Kvartalsrapport Q2 2023

===== SIDA 1 =====

NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023

===== SIDA 2 =====

2
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VD HAR ORDET 
ÄNTLIGEN NOBA
Det är med stor glädje och ödmjukhet jag skriver min första 
kvartalskommentar som VD för NOBA Bank Group AB (publ) 
– eller kort och gott NOBA. En bank av banker under ett 
gemensamt gruppnamn och med en tydlig vision, att bidra 
till ökad finansiell hälsa för fler. Namnbytet markerar ett 
viktigt delmål på vår tillväxtresa efter fusionen mellan Nordax 
Bank och Bank Norwegian 2022, och jag är väldigt stolt över 
alla medarbetare som hjälpts åt att leverera på ett så stort 
projekt under hård tidspress. Ett bevis på den nya gemen -
samma organisationens effektivitet och gränsöverskridande 
kapacitet. Samarbete, synergier och kunskapsöverföring 
ser vi även inom en mängd olika områden, inte minst inom 
kreditbedömning och marknadsföring. Under ett gemensamt 
paraply har vi nu storleken, kunskapen och skalbarheten att 
ta fram det bästa ur våra tre varumärken, Bank Norwegian, 
Nordax samt Svensk Hypotekspension och nå fler och nya 
kundgrupper. NOBA har idag en unik position att skräddarsy 
finansiella erbjudanden efter behov och förväntningar och 
på det sättet bidra med värde för individen, ägarna och 
samhället i stort. 
STARKT KVARTAL
För trots en utmanande makroekonomisk tid och komplexa 
interna projekt, lämnar vi ett starkt kvartal bakom oss med 
branschens ledande kundnöjdhet och en allt högre medar- 
betarnöjdhet. Vår kapitalposition är god och vi visar stabil 
och lönsam tillväxt. Inte minst finns vi där för våra kunder när 
hushållens ekonomi pressas allt hårdare. Vi för en tät dialog 
med dem och stärks i övertygelsen att vår vision att bidra till 
ökad finansiell hälsa för fler, genom noggranna, dynamiska 
och datadrivna kreditbedömningar, är viktigare än någonsin. 
Vi ser även kraften i att ytterligare integrera och konkretisera 
ESG-strategin, med fokus på nya initiativ riktade mot både 
affärsmässiga mål och företagets inre värderingar, och att 
därmed göra den till en naturlig och central del av NOBA:s 
övergripande affärsstrategi. 
FOKUS PÅ KREDITKVALITET
Under kvartalet har geopolitik och makroekonomi legat kvar 
högt på agendan med naturligt fokus på kriget i Ukraina, 
NATO-diskussioner samt envist höga inflationssiffror och 
stigande räntor. Även om inflationen sjönk något under 
kvartalet och den globala ekonomin har visat motstånds -
kraft, ser det makroekonomiska läget fortsatt utmanande 
ut. Räntehöjningarna har fortsatt göra negativa avtryck i de 
flesta familjers plånböcker. Våra hemmamarknader är förhål -
landevis robusta men vi förblir ödmjuka och lyhörda inför de 
utmaningar många människor står inför, även om kunderna 
hittills anpassat sig väl till det rådande ekonomiska klimatet. 
Kreditförlustnivån blir givet detta utmanande läge ett extra 
viktigt fokusområde för oss. Denna minskar gentemot föregå -
ende kvartal, vilket är mycket positivt men förblir ett område 
väldigt högt upp på vår agenda och vi förväntar oss, givet 
det utmanande makroläget, att kreditförlusterna kommer 
att fortsätta ligga på en förhöjd nivå under de kommande 
kvartalen.
MARKNADSLEDANDE POSITION
Vi är den självklara marknadsledaren bland specialist- 
bankerna i Norden med cirka 2 miljoner kunder, och kvartalet 
förstärker den bilden med stark tillväxt och stabil utveckling i 
flera av våra vertikaler såsom kreditkort, privatlån och bolån. 
Jämfört med motsvarande period 2022 har vi vuxit vår totala 
utlåningsportfölj med över 25 procent och har nu en port -
följ på över SEK 100 miljarder. Vi har bevisat att vi klarar av 
att växa vår utlåningsvolym med bibehållen god kreditkva -
litet, inte minst tack vare kunskapsdelning och samarbete 
mellan avdelningar och länder. Särskilt värt att lyfta är den 
goda tillväxt vi nu ser inom kreditkort i Tyskland. Detta är en 
stor marknad med potential att bidra positivt till vår tillväxt 
framöver.

===== SIDA 3 =====

3
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONKURRENSKRAFTIGT 
KREDITKORTSERBJUDANDE
Det tar tid att bygga upp ett konkurrenskraftigt kreditkorts- 
erbjudande som är skalbart och lönsamt, och det kräver 
kontinuerlig utveckling. Under kvartalet har vi förfinat 
kunderbjudandet ytterligare och vi når ´all time high´ sett 
till kundernas kortanvändning med en ökning på nästan 20 
procent från Q2 2022. Även vårt program för att ge tillbaka 
pengar till kunderna i form av Cashback ökar stadigt i popula -
ritet. Det ser vi som ett tecken på ett delvis förändrat kund -
beteende där efterfrågan på flexibilitet och valfrihet ökar för 
kunden, samtidigt som de uppskattar ett extra bidrag till sin 
privatekonomi.
HÖGT FÖRTROENDE
Vi verkar i en förtroendebransch och ytterst handlar allting 
vi gör om hur väl vi lyckas vara kundcentrerade för att få 
förtroendet att utgöra en positiv kraft i vanliga människors 
privatekonomi. Därför gläds jag extra åt ett ökat inflöde av 
insättningar från våra sparkunder. Vårt flexibla och trygga 
erbjudande med konkurrenskraftig ränta och en smidig 
hantering av överföringar, har attraherat nya kunder. Jämfört 
med motsvarande period förra året ökade insättnings- 
volymen med över 20 procent och uppgick totalt till cirka SEK 
87 miljarder. Förtroendet från våra investerare är också en 
central del och jag är glad för att vi kunnat genomföra flera 
finansieringar. Under det andra kvartalet emitterade NOBA 
framgångsrikt efterställda Tier 2-obligationer om NOK 400,5 
miljoner samt SEK 351 miljoner och under året, i april och juli, 
har NOBA också förlängt och utökat två av våra bilaterala 
finansieringar med internationella banker till en sammanlagd 
volym om SEK 6,63 miljarder, efter en total utökning om SEK 
1,25 miljarder. Att ha en diversifierad finansieringsstruktur är 
en hörnsten i NOBA:s tillväxtstrategi då det minskar vår likvi -
ditetsrisk och gör det möjligt att skapa en större och än mer 
optimal finansieringsmix över tid. 
BEKRÄFTAD KREDITRATING
I slutet av det andra kvartalet erhöll NOBA en bekräftad 
kreditrating från Nordic Credit Rating med betyget BBB, 
stabila utsikter. Detta bekräftade kreditbetyg stärker ytter -
ligare våra möjligheter till attraktiv finansiering och visar på 
en kapacitet att ta in kapital även på en mer volatil marknad. 
Även detta utgör en bekräftelse på det förtroende NOBA 
åtnjuter inom de olika intressentgrupperna.
VI GÖR SKILLNAD
Sammanfattningsvis har den första halvan av 2023 varit 
mycket händelserik. Vi verkar i en turbulent omvärld men de 
milstolpar vi tillsammans har uppnått och den gemensamma 
plattform vi har byggt, och kommer fortsätta bygga, gör mig 
trygg i förvissningen om att våra produkter och vår expertis 
gör skillnad både idag och imorgon. 
JACOB LUNDBLAD
CEO, NOBA

===== SIDA 4 =====

4
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
OM KONCERNEN
NOBA Bank Group AB (publ) (tidigare Nordax Bank AB (publ)) 
(organisationsnummer 556647-7286) (nedan kallat ”NOBA” 
eller ”NOBA Bank”), säte i Stockholm, adress Box 23124, 104 
35 Stockholm, telefonnummer +46 8 508 808 00, www.noba.
bank är ett helägt dotterbolag till NOBA Group AB (publ) 
(tidigare Nordax Group AB) (organisationsnummer 556993-
2485), säte i Stockholm. NOBA Group AB:s (publ) ägare är 
NOBA Holding AB (publ) (tidigare Nordax Holding AB (publ)), 
som primärt ägs och kontrolleras direkt och indirekt av Nordic 
Capital Fund VIII till cirka 35 procent, Nordic Capital Fund IX 
till cirka 45 procent och Sampo Oyi till cirka 20 procent. Per 30 
juni 2023 kontrollerade NOBA Group AB (publ) 100 procent av 
bolaget. Detta är NOBA Banks tjugonde räkenskapsår.
I NOBA Bank-koncernen ingår ett antal dotterbolag till 
NOBA Bank, däribland Svensk Hypotekspension AB (nedan 
kallat ”SHP”) med tillhörande dotterbolag. Direkta dotter -
bolag till NOBA Bank är NOBA Sverige AB, Nordax Sverige 
5 AB (publ), Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), 
Lilienthal Finance Ltd och SHP. I SHP-koncernen ingår Svensk 
Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension Fond 
3 AB (publ), Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) och 
Svensk Hypotekspension 5 AB (publ). Efter den gränsöver -
skridande koncerninterna fusionen mellan NOBA Bank och 
dotterbolaget Bank Norwegian ASA som genomfördes den 
30 november 2022 bedrivs det tidigare dotterbolagets verk -
samhet vidare genom en norsk filial till NOBA Bank. Filialens 
juridiska namn är Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank 
Group AB (publ).
NOBA auktoriserades den 27 januari 2004 som ett kredit -
marknadsbolag att bedriva finansieringsverksamhet. Den 
5 december 2014 erhöll NOBA tillstånd att bedriva bank -
rörelse av Finansinspektionen enligt lagen om bank- och 
finansieringsrörelse.
Genom en centraliserad affärsmodell och organisation 
baserad i Stockholm och Oslo, bedriver NOBA gränsöver -
skridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, 
Finland, Tyskland, Nederländerna och Spanien i enlighet med 
Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 
juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut 
och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag.
NOBAs huvudsakliga verksamhet består i att, under 
varumärkena Bank Norwegian och Nordax Bank, bedriva ut- 
låning till privatpersoner i Sverige, Norge, Finland, Danmark, 
Tyskland och Spanien. Även om NOBA tidigare bedrev en viss 
verksamhet i Tyskland, var det under 2021, via det numera 
fusionerade dotterbolaget Bank Norwegian ASA, som nyutlå -
ning inleddes på dessa icke-nordiska marknader. Utlåningen 
består av krediter utan säkerhet, på ett belopp upp till 
motsvarande SEK 800 000, NOK 600 000, DKK 400 000 samt 
EUR 60 000. Sedan 2018 erbjuds även utlåning mot säkerhet i 
bostad i Sverige och sedan 2019 också utlåning mot säkerhet 
i bostad i Norge.
Genom dotterbolaget SHP, som förvärvades i januari 2019 så 
erbjuder NOBA också kapitalfrigöringskrediter till personer 
över 60 år. Genom filialen i Norge erbjuder NOBA sedan 
november 2021 också kreditkort i Sverige, Norge, Finland, 
Danmark, Tyskland och Spanien.
NOBA erbjuder också privatpersoner sparkonton i 
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och 
Nederländerna. Inlåningen genom sparkonton är en del i 
NOBAs diversifierade finansieringsplattform som också 
består av värdepapperiseringar (så kallade asset-backed  
securities), finansiering mot säkerhet från internationella 
banker, obligationer, eget kapital och efterställda skulder.
NOBAs verksamhet omfattar en diversifierad uppsättning 
distributionskanaler. Dessa utgörs av direkta kanaler så som 
online-kanaler och direktmarknadsföring, befintliga kunder 
och indirekta kanaler så som låneförmedlare. Per 30 juni 2023 
genererades 52% av nyförsäljningen via indirekta kanaler och 
48% via direkta kanaler och befintliga kunder. 
NOBA har en solid kundstock där den ansvarsfulla kreditgiv -
ningen illustreras av såväl kunderna som av användandet av 
produkterna. NOBAs privatlånekunder återfinns i alla ålders -
grupper och samhällsskikt och är typiskt sett medelålders 
yrkesarbetande personer med relativt höga inkomster där en 
majoritet även äger sin bostad. Av utestående privatlånevolym 
omfattas 93% av ett KALP-överskott på över SEK 3,000 och 
av samma volym har 66% använts till att refinansiera tidigare 
lån. Av kreditkortskunderna betalar ca 99,5% sin faktura inom 
utsatt tid. Tillsammans med de kunder vilka nyttjar NOBAs 
bolån och kapitalfrigöringskrediter uppvisar NOBAs kundbas 
en mycket hög kundnöjdhet där NOBAs svenska mätningar, 
uppvisat den högsta kundnöjdheten i bankbranschen.
OM KONCERNEN

===== SIDA 5 =====

5
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UTVECKLING ANDRA KVARTALET JÄMFÖRT 
MED FÖREGÅENDE KVARTAL
PORTFÖLJUTVECKLING
Den totala utlåningen uppgick per 30 juni 2023 till 101,5 mdkr 
(93,7 mdkr 31 mars 2023). Samtliga aktiva marknader och 
produkter bidrog till volymökningen där särskilt den norska 
filialen Bank Norwegian samt försäljningen i Finland gav ett 
starkt bidrag till tillväxten.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT
Under det andra kvartalet 2023 uppvisade portföljen med 
privatlån och kreditkort en god tillväxt. Den totala volymen 
privatlån och kreditkort uppgick per 30 juni 2023 till 84,7 
mdkr (77,7 mdkr 31 mars 2023).
BOLÅN
Under 2018 lanserade NOBA bolån i Sverige. Den huvudsakliga 
målgruppen är kunder med någon form av icke-traditionell 
anställningsform, det vill säga egenföretagare eller visstids -
anställda som till exempel projektanställda eller, deltids -
anställda. Genom grundlig kreditbedömning och personlig 
kundkontakt möjliggörs utlåning till denna kundgrupp, vilken 
ofta nekas av storbankerna trots stabil ekonomi. Intresset för 
erbjudandet har varit stort och nyutlåningen fortsätter att 
utvecklas positivt.
Under slutet av första kvartalet 2019 lanserade NOBA även 
bolån på den norska marknaden. Målgruppen i Norge är 
kunder som faller utanför storbankernas snäva ramar.
Nyutlåningen under det andra kvartalet har fortsatt påver -
kats av de kontinuerligt stigande räntenivåerna i samhället 
men portföljen uppvisar ändock en ökning där den totala 
bolåneportföljen uppgick till 7,6 mdkr per den 30 juni 2023 
(7,1 mdkr per den 31 mars 2023).
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER
Portföljen har, i linje med tidigare historiska perioder, fortsatt 
att utvecklas väl under det andra kvartalet 2023 och uppvisar 
en stabil nyutlåning. Marknaden för kapitalfrigöringskrediter 
har en god utvecklingspotential och SHP har ett starkt varu -
märke inom kundgruppen med ett fortsatt stort kundin -
tresse. Den totala volymen kapitalfrigöringskrediter uppgick 
till 9,1 mdkr per 30 juni 2023 (9,0 mdkr 31 mars 2023).
KAPITAL OCH LIKVIDITET
NOBAs konsoliderade situation har en mycket god kapital- 
och likviditetsposition. 
Per 30 juni 2023 uppgår kärnprimärkapitalrelationen 
till 14,02% (14,57%), primärkapitalrelationen till 15,79% 
(16,47%) och den totala kapitalrelationen till 17,71% (18,13%). 
Kapitalkraven uppgår vid samma tidpunkt till en kärnprimär -
kapitalrelation om 9,28% (8,88%), en primärkapitalrelation 
om 11,03% (10,61%) och en total kapitalrelation om 13,36% 
(12,92%). 
De lägre kapitalrelationerna beror framför allt på att till -
växten i kärnprimärkapital genom upparbetat resultat varit 
lägre än tillväxten i riskexponeringsbelopp, men även av att 
kronan försvagats vilket ökat riskexponeringsbeloppet för 
utlåningen i utländska valutor. 
De högre kapitalkraven är en följd av att det kontracykliska 
buffertvärdet i Sverige höjts från 1 till 2% vilket ökat NOBAs 
kontracykliska buffertkrav till 1,54% (1,17%).
Kärnprimärkapitalet ökade under kvartalet och uppgår till 11 
328 MSEK (10 861). Kärnprimärkapitalet har stärkts framfö -
rallt av det upparbetade resultatet under perioden.
Bruttosoliditetsgraden uppgår till 10,06% (10,36%).
Likviditetsreserven uppgår till 17,8 (17,6) mdkr och består 
främst av säkerställda obligationer, statsskuldsväxlar 
och placeringar i centralbanker och nordiska banker. 
Likviditetstäckningskvoten (LCR) uppgår till 185,6% (223,5%).
Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgår till 
118,7% (119,5%). NOBA har en diversifierad finansierings -
struktur med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, 
kapitalmarknaden och inlåning från allmänheten. Inlåning 
utgör den största finansieringskällan och per 30 juni 2023 
uppgår inlåning från allmänheten till 87 167 (80 054) MSEK.

===== SIDA 6 =====

6
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UTVECKLING ANDRA KVARTALET 2023 
JÄMFÖRT MED ANDRA KVARTALET 2022
PORTFÖLJUTVECKLING
Den totala utlåningen uppgick per 30 juni 2023 till 101,5 mdkr 
(78,7 mdkr 30 juni 2022). Samtliga produkter och marknader 
bidrog till volymökningen gentemot motsvarande kvartal 
2022.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT
Jämfört med andra kvartalet 2022 uppvisade portföljen med 
privatlån och kreditkort en god tillväxt. Den totala volymen 
privatlån och kreditkort uppgick per 30 juni 2023 till 84,7 
mdkr (64,3 mdkr 30 juni 2022).
BOLÅN
Nyutlåningen under perioden har påverkats av de fortsatt 
allmänt stigande räntenivåerna i samhället men uppvisar en 
stabil ökning där den totala bolåneportföljen uppgick till 7,6 
mdkr per den 30 juni 2023 (6,2 mdkr per den 30 juni 2022). 
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER
Portföljen har kontinuerligt fortsatt att utvecklas väl och 
uppvisar en stabil nyutlåning. Den totala volymen kapital- 
frigöringskrediter uppgick till 9,1 mdkr per 30 juni 2023 (8,2 
mdkr 30 juni 2022).
KAPITAL OCH LIKVIDITET
Per 30 juni 2023 uppgår kärnprimärkapitalrelationen till 
14,02% (15,11%), primärkapitalrelationen till 15,79% (17,28%) 
och den totala kapitalrelationen till 17,71% (19,03%). 
Kapitalkraven uppgår vid samma tidpunkt till en kärnprimär -
kapitalrelation om 9,28% (11,89%), en primärkapitalrelation 
om 11,03% (13,74%) och en total kapitalrelation om 13,36% 
(16,75%). De lägre kapitalrelationerna beror framför allt på 
att tillväxten i kärnprimärkapital genom upparbetat resultat 
varit lägre än tillväxten i riskexponeringsbelopp.
De lägre kapitalkraven är framför allt en följd av lägre pelare 
2-krav och att den norska systemriskbufferten, som 30 juni 
2022 för NOBA uppgick till 1,79%, efter fusionen av Bank 
Norwegian inte längre är tillämpbar. Pelare 2-kraven har sänkts 
som en följd av den interna kapitalutvärdering som genom -
förts under första kvartalet 2023 där Finansinspektionens 
metoder och krav tillämpats för samtliga risker. Den 30 juni 
2022 tillämpades det pelare 2-krav som Bank Norwegian 
erhållit via det norska Finanstilsynet. Förändringen sänkte 
pelare 2 kravet från 4,03% till 1,32%.
Under perioden har det kontracykliska buffertvärdet i Norge 
höjts från 1,5 till 2,5%, i Danmark från 0 till 2,5%, i Sverige från 
0 till 2% samt i Tyskland från 0 till 0,75%, vilket ökat NOBAs 
kontracykliska buffertkrav till 1,54% (0,42%).
Kärnprimärkapitalet har ökat och uppgår till 11 328 MSEK (9 
844). Kärnprimärkapitalet har stärkts främst av det  upparbe -
tade resultatet under perioden.
Bruttosoliditetsgraden uppgår till 10,06% (10,32%).
 
Likviditetsreserven uppgår till 17,8 (23,3) mdkr och består 
främst av säkerställda obligationer, statsskuldsväxlar 
och placeringar i centralbanker och nordiska banker. 
Likviditetstäckningskvoten (LCR) uppgår till 185,6% (140,4%)¹.
Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgår till 118,7 
% (128,3%). NOBA har en diversifierad finansieringsstruktur 
med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, kapi- 
talmarknaden och inlåning från allmänheten. Inlåning utgör 
den största finansieringskällan och per 30 juni 2023 uppgår 
inlåning från allmänheten till 87 167 MSEK (70 553).
För ytterligare detaljer om kapital och likviditet se not 5 
Kapitaltäckning.
ÖVRIGA HÄNDELSER
Osäkerheten på de finansiella och realekonomiska mark -
naderna kvarstod även under det andra kvartalet även om 
allt fler tecken tyder på att centralbankerna lyckats i sina 
ansträngningar runt att få ned den alltför höga inflationen. 
Hushåll och företag är dock alltjämt pressade givet de högre 
räntenivåer som dessa ansträngningar medfört. NOBA över -
vakar kontinuerligt de effekter detta har på bolagets kunder. 
Till följd av fortsatt allmänt stigande räntenivåer under det 
andra kvartalet genomförde NOBA, i linje med höjningarna 
under föregående kvartal, ytterligare räntehöjningar, på 
såväl inlåning som utlåning.
Den 7 juni ändrade Nordax Bank AB (publ) namn till NOBA Bank 
Group AB (publ) efter godkännande från Finansinspektionen 
samt registrering vid Bolagsverket. Med detta är alla tre 
existerande varumärken, Bank Norwegian, Nordax Bank och 
Svensk Hypotekspension, samlade under koncernnamnet 
NOBA. Varumärkena, inklusive Nordax Bank, kommer fortsatt 
att verka separat, så som tidigare, och kunderna påverkas inte 
av namnändringen.
1 Vid beräkning av den konsoliderade situationens LCR innan fusionen har NOBA valt att, från Bank Norwegians likviditetsbuffert, endast inkludera den 
del som krävs för att täcka Bank Norwegians nettoutflöde då NOBA anser att den likviditet som överstiger 100% av Bank Norwegians nettoutflöde 
inte kan användas fritt av den konsoliderade situationen. Om Bank Norwegians överlikviditet skulle inkluderas i den konsoliderade situationen skulle 
LCR-måttet per 30 juni 2022 vara 352,4%.

===== SIDA 7 =====

7
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
I juni erhöll NOBA en bekräftad kreditrating från Nordic Credit 
Rating med betyget BBB, stabila utsikter.
I juni emitterade NOBA framgångsrikt två trancher efterställda 
Tier 2-obligationer om 400,5 MNOK respektive 351 MSEK.
I juni genomförde NOBA återköp av seniora icke-säkerställda 
obligationer till ett värde av 424 MNOK och 266 MSEK. 
I april upptog SHP, genom dotterbolaget Svensk 
Hypotekspension 5 AB (publ), en ny bilateral säkerställd finan -
siering om 250 MSEK med en internationell bank. I samband 
med detta förlängdes även den befintliga finansieringen 
om 2,375 miljarder SEK med 2 år. Den totala finansieringen 
uppgår därmed till 2,625 MSEK.
I april genomförde NOBA försäljningen av en NPL-portfölj 
i Finland omfattandes en bruttovolym om 545 MSEK. 
Försäljningen medförde en positiv resultatpåverkan.
Norges finansdepartement meddelade den 14 april att de 
hade begärt att Europeiska systemrisknämnden, ESRB, skulle 
sänka sitt rekommenderade tröskelvärde för tillämpning av 
den norska systemriskbufferten från 32 till 5 miljarder norska 
kronor i riskexponeringsbelopp för  exponeringar i Norge, 
från och med 31 december 2023. Begäran skickades till ESRB 
i december 2022 vilka, i mars 2023, följde departementets 
begäran. ESRB rekommenderar därmed att nationella  till -
synsmyndigheter erkänner det nya tröskelvärdet inom tre 
månader från att rekommendationen publicerats i EUs offi -
ciella tidning. Om finansinspektionen följer  rekommenda -
tionen kommer NOBA omfattas av kravet på systemriskbuf -
fert för norska exponeringar. Buffertkravet kommer för NOBA 
motsvara cirka 1% av totala riskexponeringsbeloppet tillämp -
ligt från och med 31 december 2023.
Den 1 april 2023 ersatte Merete Gillund, tidigare medlem av
koncernledningen och ansvarig för Innovation and Strategic
Projects, Klara-Lise Aasen som filialchef.
Som tidigare angivits i NOBAs rapport för det första kvartalet 
har NOBAs norska filial, Bank Norwegian, som en förebyg -
gande åtgärd för att skydda immateriella rättigheter, den 23e 
maj 2023 inlett en fastställelsetalan vid Oslo Tingrett med 
bolag inom Norwegian Air Shuttle-gruppen, för att bekräfta 
vår rätt till varumärket Bank Norwegian. Huvudförhandlingen 
är planerad att genomföras under Q4 2023. 
Under 2022 blev Bank Norwegian en del av NOBA. Bank 
Norwegian är därmed, enligt norsk lag, skyldig att tydligt 
kommunicera att bolaget är en del av NOBA. För att 
bekräfta vår möjlighet att fortsätta leverera och utveckla 
branschledande tjänster för våra kunder under vårt varu -
märke, på ett sätt som är förenligt med norska legala krav, så 
initierade vi den ovan nämnda fastställelsetalan. Vårt varu -
märke är en central och grundläggande del av vår relation 
med våra kunder och vi är angelägna om att skydda det.
Koncernens tidigare kommunicerade beslut om att initiera 
en grafisk re-design av Bank Norwegian-varumärket över alla 
marknader har fortskridit enligt plan. Arbetet med den nya 
designen kommer fortskrida under andra halvåret 2023 och 
under Q2 togs engångskostnader om cirka 95 MNOK främst 
relaterade till nedskrivning av vissa, av Bank Norwegian, 
förutbetalda immateriella rättigheter hänförliga till den nuva -
rande licensierade designen. Nedskrivningen av de immate -
riella rättigheterna har inte någon kapitalpåverkan, då de 
redan dras av från kapitalbasen. Givet den initierade rätts -
processen och den pågående grafiska re-designen, har NOBA 
under det andra halvåret 2023 inlett en strategisk översyn av 
samarbetet med Norwegian Air Shuttle-gruppen avseende 
kreditkort.
Under kvartalet beslutade banken, givet den svaga finansiella 
utvecklingen, att tills vidare helt pausa nyutlåning och utgi -
vande av nya kort i Spanien. Banken fortsätter att erbjuda 
konkurrenskraftiga spärrtjänster som tidigare.
HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG
I slutet av augusti kommunicerades det att Mats Benserud, 
Branch CFO, tillträder som ny Branch Manager för Bank 
Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ) den 16 
september 2023. Mats har tidigare erfarenhet från flera 
ledande positioner i finanssektorn och kommer att spela en 
viktig roll i NOBAs tillväxtresa. Mats kommer även att ingå 
i bankens ledningsgrupp. Mats ersätter Merete Gillund som 
valt att lämna banken.
Efter balansdagens utgång upptog NOBA, genom dotterbo -
laget Nordax Sverige 5 AB (publ), en utökning och förlängning 
om 1 mdr och 2år av den befintliga bilaterala säkerställda 
finansieringen om SEK 3 mdr med en internationell bank.

===== SIDA 8 =====

8
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONCERNENS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
FÖRSTA KVARTALET 2023
Rörelseresultatet uppgick till 454 MSEK (439). Resultatet 
för perioden har påverkats positivt av ökade intäkter drivet 
av i huvudsak volymtillväxt men har påverkats negativt av 
nedskrivningen av immateriella tillgångar om -69 MSEK, 
hänförliga till Lilienthal Finance Ltd.
Räntenettot uppgick till 1 916 MSEK (1 832). Räntenettot 
ökade i huvudsak genom en växande utlåning och högre utlå -
ningsräntor men innehöll aven högre räntekostnader drivet 
av ökade inlåningsräntor.
Provisionsnettot uppgick till 148 MSEK (101). Ökningen drevs 
främst av högre kortrelaterade intäkter till följd av fortsatt 
tillväxt i kortanvändande och positiv säsongsdynamik.
Operativa kostnader uppgick till -466 MSEK (-390). Av kost -
naderna utgjorde administrativa kostnader -377 MSEK (-367) 
varav -345 MSEK (-313) rörde underliggande verksamhet och 
-32 MSEK (-54) utgjorde transformationskostnader främst 
kopplade till integrationen av Bank Norwegian och pågå -
ende byte av banksystem inom NOBA. Operativa kostnader 
består i övrigt av, av- och nedskrivningar av materiella och 
övriga immateriella tillgångar och uppgick till -89 MSEK (-23) 
där ökningen förklaras av en nedskrivning av immateriella 
tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om -69 MSEK.
Övriga rörelsekostnader består av marknadsföringskostnader 
samt säljkostnader kopplade till kreditkort och uppgick till 
-286 MSEK (-266). Ökningen beror främst på högre kostnader 
relaterade till kreditkort beroende på ett högt utnyttjande av 
existerande kort och en hög volym av nyutgivna kort.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick 
till -33 MSEK (-35) vilket var enligt plan. Posten är en ren 
bokföringspost och relaterar till allokering av övervärden från 
tidigare förvärv och påverkar varken kassaflöden eller kapi -
taltäckning då tillgången redan dras av från kapitalbasen. Av 
avskrivningarna relaterade drygt -32 MSEK till förvärvet av 
Bank Norwegian och resterande del till förvärvet av Svensk 
Hypotekspension.
Kreditförlusterna uppgick till -839 MSEK (-823), motsvarande 
3,4 procent (3,6) av genomsnittlig utlåning. Ökningen i abso -
luta tal drevs av ökade utlåningsportföljer. Ökade avsätt -
ningar för lån i Steg 1 var, liksom i första kvartalet, en bety -
dande drivare av kreditförlusterna och uppgick till -204 MSEK 
(-161) motsvarande 24% (20%) av totala kreditförluster.
JUSTERAT RÖRELSERESULTAT
Kvartalets resultat påverkades negativt av den pågående 
expansionen i Kontinentaleuropa (Tyskland och Spanien) 
främst till följd av höga initiala kreditförluster i dessa marknader. 
Resultatet från Kontinentaleuropa uppgick till -88 MSEK (-80)
Då bankens resultat för närvarande i stor grad påverkas 
av transformationskostnader, initiala kostnader i 
Kontinentaleuropa och bokföringstekniska effekter rörande 
immateriella tillgångar främst hänförliga till förvärvet av Bank 
Norwegian följer ledningen också verksamheten utifrån ett 
justerat resultat där effekterna av dessa poster, och andra 
engångsposter, exkluderas. Det justerade rörelseresultatet 
uppgick till 676 MSEK (608)¹.
KONCERNENS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
ANDRA KVARTALET 2022
Rörelseresultatet uppgick till 454 MSEK (386). Ökningen 
förklaras främst av fortsatt god tillväxt och ökning i ränte-
nettot men också genom ett förbättrat nettoresultat från 
finansiella transaktioner. Rörelseresultatet påverkades dock 
negativt av ökade kreditförluster.
Räntenettot uppgick till 1 916 MSEK (1 627). Räntenettot 
ökade i huvudsak genom en växande utlåning.
Provisionsnettot uppgick till 148 MSEK (108). Ökningen drevs 
av högre kortrelaterade intäkter.
Operativa kostnader uppgick till -466 MSEK (-429). Av kost -
naderna utgjorde administrativa kostnader -377 MSEK (-402) 
varav -345 MSEK (-292) rörde underliggande verksamhet och 
-32 MSEK (-110) utgjorde transformationskostnader främst 
kopplade till integrationen av Bank Norwegian och pågå -
ende byte av banksystem inom NOBA. Av de underliggande 
administrativa kostnaderna uppgick av- och nedskrivningar 
RESULTAT APRIL-JUNI 
2023
1 Rapporterat rörelseresultat om 454 MSEK (439) justerat med tranformationskostnader och nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till 
Lilienthal Finance Ltd om -101 MSEK (-54), effekt av Kontinentaleuropa om -88 MSEK (-80), samt planenlig avskrivning av transaktionsövervärden om 
-33 MSEK (-35).

===== SIDA 9 =====

9
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
av materiella och övriga immateriella tillgångar till -89 MSEK 
(-27) där ökningen förklaras av nedskrivningen av immateriella 
tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om -69 MSEK.
Övriga rörelsekostnader består av marknadsföringskostnader 
samt säljkostnader kopplade till kreditkort och uppgick till 
-286 MSEK (-357). Minskningen beror bland annat på lägre 
kostnader relaterade till Kontinentaleuropa.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick till 
-33 MSEK (-35) vilket var enligt plan.
Kreditförlusterna uppgick till -839 MSEK (-466), motsvarande 
3,4 procent (2,4) av genomsnittlig utlåning. Ökningen drevs 
av såväl ökande underliggande kravnivåer som ytterligare 
avsättningar relaterade till lån i Steg 1 om -204 MSEK (-59). 
Avsättningar för Kontinentaleuropa utgjorde -83 MSEK (-40).
JUSTERAT RÖRELSERESULTAT
Kvartalets resultat påverkades negativt av den pågående 
expansionen i Kontinentaleuropa (Tyskland och Spanien) 
främst till följd av höga initiala kreditförluster i dessa mark -
nader. Resultatet från Kontinentaleuropa uppgick till -88 
MSEK (-98).
Då bankens resultat för närvarande i stor grad påverkas 
av transformationskostnader, initiala kostnader i 
Kontinentaleuropa och bokföringseffekter rörande imma -
teriella tillgångar främst hänförliga till förvärvet av Bank 
Norwegian följer ledningen också verksamheten utifrån ett 
justerat resultat där effekterna av dessa poster exkluderas. 
Det justerade rörelseresultatet uppgick till 676 MSEK (629) ¹.
MODERBOLAGETS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
ANDRA KVARTALET 2022
Rörelseresultatet uppgick till 283 MSEK (844). Minskningen 
förklaras främst av en utdelning om 757 MSEK under det 
andra kvartalet 2022. Övriga skillnader förklaras till stor del 
av konsolideringen av Bank Norwegian in i moderbolaget 
genom den koncerninterna fusionen per 30 november 2022 
samt en växande utlåning.
Räntenettot uppgick till 1 761 MSEK (453). Räntenettot ökade 
i huvudsak på grund av konsolideringen av Bank Norwegian 
samt av en växande utlåning.
Operativa kostnader uppgick till -388 MSEK (-246). Dessa 
kostnader ökade främst på grund av konsolideringen av Bank 
Norwegian.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick 
till -147 MSEK (0) vilka efter den koncerninterna fusionen 
påverkar moderbolagets resultat.
Kreditförlusterna uppgick till -907 MSEK (-95), motsvarande 
4,1 procent (1,3) av genomsnittlig utlåning och ökade främst 
på grund av konsolideringen av Bank Norwegian, nedskriv -
ningen av ett koncerninternt lån till Lilinethal Finance Ltd 
om -71 MSEK, ökade underliggande kravnivåer samt ökade 
avsättningar för lån Steg 1.
1 Rapporterat rörelseresultat om 454 MSEK (386) justerat med tranformationskostnader och nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till 
Lilienthal Finance Ltd om -101 MSEK (-110), effekt av Kontinentaleuropa om -88 MSEK (-98), samt planenlig avskrivning av transaktionsövervärden om 
-33 MSEK (-35)

===== SIDA 10 =====

10
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Det andra kvartalet 2023 har visat vissa positiva tecken på att 
inflationen börjar avta. Arbetslöshetssiffror och tillväxt har 
fortsatt överraska åt det positiva hållet. Trots detta har inga 
breda prisfall i konsumentleden uppstått och den underlig -
gande inflationen är fortsatt mycket hög vilket drivit central -
bankerna att ytterligare höja styrräntorna. 
Detta innebär fortsatta påfrestningar för hushållen och 
risken för ökade kreditförluster bedöms oförändrad. Stora, 
snabba och globalt synkroniserade räntehöjningar har även 
lett till nya risker vilka problemen hos vissa banker i USA och 
Schweiz i mitten av mars blev exempel på. Risken för sprid -
ningseffekter i hela det finansiella systemet bedöms som låg 
men osäkerheten kvarstår. NOBA har mot bakgrund av detta 
genomfört granskningar och kontroller för att säkerställa så 
att koncernen har fortsatt har god hantering, övervakning 
och kontroll över den finansiella riskhanteringen.
Bankens övergripande policys för styrning, riskhantering och 
riskaptitramverk fastställer koncernens strategi, aptit och 
limiter för respektive risk och relevant strategi, samt roller 
och ansvar, för hantering av riskerna.
Koncernen är exponerad för både kreditrisker och övriga 
finansiella risker som marknadsrisk samt likviditetsrisk. 
Koncernen är även exponerad för operationella risker såsom 
IT- risker, processrisker och externa risker, regelefterlevnads -
risker, risk för att utsättas för finansiell brottslighet samt 
affärsrisker.
INTERN KONTROLL
NOBA-koncernen har inrättat oberoende funktioner för risk -
kontroll och regelefterlevnad – Group Risk Control och Group 
Compliance – i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter 
och allmänna råd gällande styrning, riskhantering och kontroll 
i kreditinstitut (FFFS 2014:1) samt Europeiska bankmyndig -
hetens riktlinjer för intern styrning. Group Risk Control och 
Group Compliance leds och koordineras av styrelsen utsedda 
Chief Risk Officer (CRO) och Chief Compliance Officer (CCO). 
Vidare har koncernen en oberoende kontrollfunktion för 
informationssäkerhet – Information Security Function. 
Arbetet leds och koordineras av Chief Information Security 
Officer (CISO). 
De oberoende kontrollfunktionerna rapporterar direkt till 
styrelsen och verkställande direktör. Koncernens funktion för 
internrevision är outsourcad till EY.
RISKER OCH INTERN 
KONTROLL

===== SIDA 11 =====

11
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NYCKELTAL
KONCERNEN 
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Kärnprimärkapitalrelation i % 14,0 14,6 15,1 14,0 15,1
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar i % 11,7 12,9 11,8 12,3 10,2
Avkastning på tillgångar i % 1,0% 1,2% 1,0% 1,1% 0,9%
Kreditförluster i % 3,4 3,6 2,4 3,5 2,9
K/I tal i % rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av 
transaktionsövervärden
36 34 47 35 44
K/I tal i % operativa kostnader 22 20 26 21 24
K/I tal i % operativa kostnader exkl. transformationskostnader¹ 18 17 19 17 19
Justerat rörelseresultat i MSEK 676 608 629 1 284 1 044
Resultat per aktie i SEK 4,6 4,9 4,0 9,5 7,0
Antal anställda² 621 604 557 621 557
1 För Q2 2023 även justerat för nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om -69 MSEK.
2 Antal anställda omräknat till heltidsanställda.
3 I Q2 2023 ingår Lilienthal Finance Ltd kreditförluster om -71 MSEK.
MODERBOLAGET 
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Kärnprimärkapitalrelation i % 14,5 15,3 18,3 14,5 18,3
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar i % 5,7 7,5 15,5 6,6 10,2
Avkastning på tillgångar i % 0,6% 0,8% 4,9% 0,7% 3,2%
Kreditförluster i % ³ 4,1 3,9 1,3 4,0 1,5
K/I tal i % operativa kostnader 19 20 20 20 26
Antal anställda² 603 586 419 603 419

===== SIDA 12 =====

12
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER RESULTAT 
I KONCERNEN
KONCERNEN 
MSEK NOT
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Rörelseintäkter
Ränteintäkter 9 2 693 2 438 1 885 5 131 3 743
Räntekostnader 9 -777 -606 -258 -1 383 -491
Summa räntenetto 1 916 1 832 1 627 3 748 3 252
Provisionsnetto 8 148 101 108 249 177
Nettoresultat av finansiella transaktioner 10 14 20 -62 34 -183
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 0 0
Summa rörelseintäkter 2 078 1 953 1 673 4 031 3 246
Rörelsekostnader
Allmänna administrationskostnader 8 -377 -367 -402 -744 -715
Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 8 -89 -23 -27 -112 -54
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -33 -35 -35 -68 -71
Övriga rörelsekostnader 11 -286 -266 -357 -552 -669
Summa rörelsekostnader -785 -691 -821 -1 476 -1 509
Resultat före kreditförluster 1 293 1 262 852 2 555 1 737
Kreditförluster, netto 12 -839 -823 -466 -1 662 -1 078
Rörelseresultat 454 439 386 893 659
Skatt på årets resultat -120 -83 -92 -203 -152
Periodens resultat 334 356 294 690 507

===== SIDA 13 =====

13
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
TOTALRESULTAT 
I KONCERNEN
KONCERNEN 
MSEK NOT
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen
Vinster och förluster vid omvärdering under året 2 -26 87 -24 203
Skatt på vinster och förluster vid omvärdering under året 0 5 -21 5 -46
Summa kassaflödessäkringar 2 -21 66 -19 157
Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -1 - - -1 -
Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 - - 0 -
Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -1 - - -1 -
Omräkning av utländsk verksamhet 336 -1 245 -534 -909 216
Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet före skatt -214 742 280 528 -613
Skatt på säkringsredovisning 44 -153 -56 -109 126
Skatt på omräkningsdifferenser -49 129 - 80 -
Summa 117 -527 -310 -410 -271
Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen
Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -22 - 4 -22 4
Summa -22 - 4 -22 4
Summa övrigt totalresultat 96 -548 -240 -452 -110
Periodens totalresultat 430 -192 54 238 397
Hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare 428 -197 70 231 380
Innehavare av primärkapital 2 5 -16 7 17

===== SIDA 14 =====

14
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER RESULTAT 
I MODERBOLAGET
MODERBOLAGET
MSEK NOT
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Rörelseintäkter
Ränteintäkter 9 2 550 2 316 652 4 866 1 287
Räntekostnader 9 -789 -634 -199 -1 423 -385
Summa räntenetto 1 761 1 682 453 3 443 902
Utdelning - - 757 - 757
Provisionsnetto 8 137 91 26 228 41
Nettoresultat av finansiella transaktioner 10 14 20 -94 34 -188
Övriga rörelseintäkter¹ 88 92 92 180 179
Summa rörelseintäkter 2 000 1 885 1 234 3 885 1 691
Rörelsekostnader
Allmänna administrationskostnader -380 -373 -244 -753 -437
Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 8 -8 -8 -2 -16 -4
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -147 -153 - -300 -
Övriga rörelsekostnader 11 -275 -256 -49 -531 -98
Summa rörelsekostnader -810 -790 -295 -1 600 -539
Resultat före kreditförluster 1 190 1 095 939 2 285 1 152
Kreditförluster, netto² 12 -907 -795 -95 -1 702 -213
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar - - - - -
Rörelseresultat 283 300 844 583 939
Skatt på årets resultat -109 -78 -80 -187 66
Periodens resultat 174 222 764 396 1 005
1 Rörelseintäkterna för moderbolaget avser intäkter för lån som värdepapperiserats.
2 Inklusive Lilienthal Finance Ltd kreditförluster om 71 MSEK (Q2 2023).

===== SIDA 15 =====

15
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
TOTALRESULTAT 
I MODERBOLAGET
MODERBOLAGET
MSEK NOT
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen
Vinster och förluster vid omvärdering under året 2 -26 54 -24 111
Skatt på vinster och förluster vid omvärdering under året 0 5 -12 5 -23
Summa kassaflödessäkringar 2 -21 42 -19 88
Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -1 - - -1 -
Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 - - 0 -
Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -1 - - -1 -
Omräkning av utländsk verksamhet 327 -1 226 - -899 -
Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet före skatt -214 742 - 528 -
Skatt på säkringsredovisning 44 -153 - -109 -
Skatt på omräkningsdifferenser -49 129 - 80 -
Summa 108 -508 - -400 -
Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen
Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -22 - 4 -22 4
Summa -22 - 4 -22 4
Summa övrigt totalresultat 87 -529 46 -442 92
Periodens totalresultat 261 -307 810 -46 1 097
Hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare 259 -325 815 -66 1 085
Innehavare av primärkapital 2 18 -5 20 12

===== SIDA 16 =====

16
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FINANSIELL STÄLLNING
FINANSIELL STÄLLNING KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK
NOT
30 JUN
2023
31 DEC
2022
30 JUN
2023
31 DEC
2022
Tillgångar
Utlåning till centralbanker 6,7 1 577 3 723 1 577 3 723
Utlåning till kreditinstitut 6,7 2 310 3 332 1 691 2 650
Utlåning till allmänheten 4,6-7 101 488 88 756 92 345 79 957
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 6,7 14 305 13 608 14 358 13 608
Aktier och andelar 6,7 150 168 150 168
Aktier i koncernföretag - - 1 030 1 030
Derivat 6,7 546 419 546 419
Immateriella tillgångar 8 376 8 892 6 933 7 579
Materiella tillgångar 68 77 9 10
Aktuell skattefordran 2 2 4 94
Uppskjuten skattefordran 9 - 0 -
Övriga tillgångar 6,7 420 282 2 239 2 214
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 92 66 81 55
Summa tillgångar 129 343 119 325 120 963 111 507
SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL
Skulder
Skulder till kreditinstitut 6,7 9 993 9 739 - -
Inlåning från allmänheten 6,7 87 167 77 104 87 167 77 104
Emitterade värdepapper 6,7 7 303 8 416 5 106 6 166
Skulder till värdepapperiseringsföretag¹ - - 4 364 4 373
Derivat 6,7 378 307 378 307
Aktuell skatteskuld 11 186 0 265
Uppskjuten skatteskuld 650 701 706 758
Övriga skulder 6,7 1 051 1 128 1 267 1 300
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 551 459 502 430
Efterställda skulder 6,7 2 298 1 531 2 298 1 531
Summa skulder 109 402 99 571 101 788 92 234
Eget kapital
Aktiekapital 73 73 73 73
Övrigt tillskjutet kapital/Överkursfond 4 476 4 476 4 476 4 476
Fond för utvecklingsavgifter - - 0 1
Verkligt värdereserv 16 39 16 39
Kassaflödessäkring 142 161 142 161
Primärkapitalinstrument 1 471 1 470 1 471 1 470
Omräkning utländsk verksamhet, netto -436 -42 -505 -108
Balanserad vinst 13 509 12 604 13 106 12 017
Periodens resultat 690 973 396 1 144
Summa eget kapital 19 941 19 754 19 175 19 273
Summa skulder, avsättningar och eget kapital 129 343 119 325 120 963 111 507
1 Skulder till värdepapperiseringsföretag avser i sin helhet skulder till dotterbolag för de värdepapperiserade lånen vilka är redovisade i NOBA Bank 
Group AB då bortbokningsreglerna enligt IFRS 9 ej är uppfyllda.

===== SIDA 17 =====

17
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
KASSAFLÖDEN I 
KONCERNEN
KONCERNEN
MSEK
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat¹ 893 659
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2 076 568
Betald skatt                        -392 -589
Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder
Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -19 480 -8 258
Minskning/Ökning av övriga tillgångar -898 -38
Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 13 440 1 572
Minskning/Ökning av övriga skulder 1 915 -434
Kassaflöde från den löpande verksamheten -2 446 -6 520
Investeringsverksamheten
Förvärv av aktier och andelar - -24
Värdeförändring aktier och andelar - 4
Investering i materiella och immateriella tillgångar -24 -16
Investering i rixcertifikat, obligationer och andra räntebärande värdepapper -20 959 -20 181
Försäljning/avyttring utlåning till centralbanker, obligationer och andra räntebärande värdepapper 20 117 26 316
Kassaflöde från investeringsverksamheten -866 6 099
Finansieringsverksamheten
Förändring skuld till kreditinstitut 249 1 181
Förändring emitterade värdepapper -914 -86
Förändring efterställda skulder 760 -229
Utdelning primärkapitalinstrument -52 -36
Återbetalning primärkapitalinstrument - -311
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 43 519
Periodens kassaflöde - 3 269 98
Likvida medel vid periodens början 7 055 5 004
Kursdifferenser likvida medel 101 72
Likvida medel vid periodens slut 3 887 5 174
1 Varav erhållen ränta 4 588 MSEK (3 182 MSEK) och betald ränta 955 MSEK (330 MSEK).
Likvida medel definieras som utlåning till centralbanker exklusive riksbankscertifikat och utlåning till kreditinstitut. Pantsatta likvida medel enligt not
13 är tillgängliga för NOBA i samband med månatlig reglering enligt finansieringsavtal och definieras därför som likvida medel på grund av att de är
pantsatta i maximalt 30 dagar och därmed kortfristiga.

===== SIDA 18 =====

18
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FÖRÄNDRINGAR I EGET 
KAPITAL
KONCERNEN
MSEK TOTAL
Ingående balans 1 januari 2022 73 4 476 109 35 3 12 500 17 196 1 757 18 953
Totalresultat
Årets resultat - - - - - 954 954 19 973
Övrigt totalresultat - - -151 4 158 - 11 28 38
Summa totalresultat - - -151 4 158 954 965 47 1 011
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - -81 -81 - -81
Återbetalning av primärkapitalinstrument - - - - - - - -311 -311
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - 14 14 -23 -8
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott - - - - - 202 202 - 202
Lämnat koncernbidrag - - - - - -15 -15 - -15
Skatt på koncernbidrag - - - - - 3 3 - 3
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - 190 190 - 190
Utgående balans 31 december 2022 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754
Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754
Totalresultat
Årets resultat - - - - - 667 667 23 690
Övrigt totalresultat - - -394 -23 -19 - -436 -16 -452
Summa totalresultat - - -394 -23 -19 667 231 7 238
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - -52 -52 - -52
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - 6 6 -6 0
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott - - - - - - - - -
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - - - -
Utgående balans 30 juni 2023 73 4 476 -436 16 142 14 199 18 470 1 471 19 941
Balanserad vinst inklusive 
periodens resultatKassaflödessäkringOmräkning utländsk 
verksamhet, nettoÖvrigt tillskjutet kapitalAktiekapital Verkligt värde reserv Primärkapital 
instrumentSumma

===== SIDA 19 =====

19
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FÖRÄNDRINGAR I EGET 
KAPITAL
MODERBOLAGET
MSEK TOTAL
BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL
Ingående balans 1 januari 2022 73 4 476 5 35 - 3 13 178 17 770 1 320 19 090
Totalresultat
Årets resultat - - - - - - 1 125 1 125 19 1 144
Övrigt totalresultat - - - 4 -108 90 - -14 5 -9
Summa totalresultat - - - 4 -108 90 1 125 1 111 24 1 135
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - -62 -62 - -62
Förändring i primärkapitalinstrument - - - - - - 7 7 -7 -
Övertaget primärkapital vid fusion - - - - - - - - 133 133
Effekt vid fusion - - - - - 68 -1 281 -1 213 - -1 213
Fond för utvecklingsutgifter
Avskrivningar - - -4 - - - 4 - - -
Summa fond för utvecklingsutgifter - - -4 - - - 4 - - -
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott¹ - - - - - - 202 202 - 202
Lämnat koncernbidrag - - - - - - -15 -15 - -15
Skatt på koncernbidrag - - - - - - 3 3 - 3
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - 190 190 - 190
Utgående balans 31 december 2022 73 4 476 1 39 -108 161 13 161 17 803 1 470 19 273
Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 1 39 -108 161 13 161 17 803 1 470 19 273
Totalresultat
Årets resultat - - - - - - 373 373 23 396
Övrigt totalresultat - - - -23 -397 -19 - -439 -3 -442
Summa totalresultat - - - -23 -397 -19 373 -66 20 -46
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - -52 -52 - -52
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - - 19 19 -19 -
Fond för utvecklingsutgifter
Avskrivningar - - -1 - - - 1 - - -
Summa fond för utvecklingsutgifter - - -1 - - - 1 - - -
Utgående balans 30 juni 2023 73 4 476 0 16 -505 142 13 502 17 704 1 471 19 175
Balanserad vinst inklusive 
periodens resultatKassaflödessäkringFond för 
utvecklingsavgifterÖvrigt tillskjutet kapitalAktiekapital Verkligt värde reserv Primärkapital 
instrumentSummaOmräkning utländsk 
verksamhet
Aktiekapitalet består av 72 676 783 aktier av samma slag med kvotvärde 1 kr.
¹  internlån om 202 MSEK har omvandlats till ovillkorat aktieägartillskott under december 2022.

===== SIDA 20 =====

20
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647- 
7286), med säte i Stockholm är ett helägt dotterbolag till 
NOBA Group AB (organisationsnummer 556993-2485), säte 
i Stockholm. NOBA Group ABs ägare är NOBA Holding AB 
(publ), som primärt ägs direkt och indirekt av Nordic Capital 
Fund VIII, Nordic Capital Fund IX och Sampo Oyi.
I NOBA Bank-koncernen ingår Bank Norwegian ASA och 
Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag, 
Bank Norwegian en filial av NOBA Bank Group AB (publ) 
samt ett antal direkta dotterbolag till NOBA Bank Group 
AB (publ).
 Angivna belopp i noter är i MSEK om inget annat anges. 
Informationen på sidorna 1-11 utgör en integrerad del av denna 
bokslutskommuniké.
NOTER
Koncernens verksamhet är att bedriva utlåning till privat- 
personer i form av privatlån, bolån, kapitalfrigöringskrediter 
och kreditkort i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland 
och Spanien. Vissa av dotterbolagens verksamhet är att 
förvärva låneportföljer originerade av NOBA Bank Group AB 
(publ) respektive Svensk Hypotekspension AB mot uppta -
gande av låne- eller obligationsfinansiering. Vissa av dessa 
bolag är vilande och bedriver i nuläget ingen verksamhet.
NOT 1: ALLMÄN INFORMATION

===== SIDA 21 =====

21
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 
Delårsrapportering. Koncernredovisningen för NOBA Bank 
koncernen har upprättats i enlighet med International Finan- 
cial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU, 
tillsammans med lagen om årsredovisning i kreditinstitut 
och värdepappersbolag (1995:1559), Rådet för finansiell 
rapporterings rekommendation RFR 1, kompletterande redo -
visningsregler för koncerner, samt Finansinspektionens före -
skrifter och allmänna råd FFFS 2008:25.
Delårsrapporten för moderbolaget har utformats i enlighet 
med årsredovisningslagen. Även Rådet för Finansiell Rap- 
porterings rekommendation Redovisning för juridiska per- 
soner (RFR 2) har tillämpats.
FÖRÄNDRINGAR SOM PÅVERKAT DE FINANSIELLA 
RAPPORTERNA 2023
Det har under perioden inte tillkommit några redovisnings -
standarder, som har publicerats men ännu inte tillämpats, 
med någon väsentlig effekt på koncernens finansiella 
rapporter eller på kapitaltäckning och stora exponeringar. 
Från och med Q1 2023 presenterar koncernen alla kostnader 
relaterat till distribution av kreditkort och marknadsförings -
kostnad till Norwegian Air Shuttle koncernen under Övriga 
rörelsekostnader. Tidigare var majoriteten av de inkluderade 
i Allmänna administrationskostnader.
ALLMÄNNA ADMINISTRATIONSKOSTNADER 
Allmänna administrationskostnader avser personalkostnader 
och övriga administrationskostnader såsom IT-kostnader, 
främmande tjänster (revision, övriga tjänster), lokalkost -
nader, telefon och porto samt övrigt.
Från och med Q1 2023 presenterar koncernen Av- och 
nedskrivningar av transaktionsövervärden på en egen rad i 
resultaträkningen och historiska värden är omklassificerade.
BEDÖMNING AV AFFÄRSMODELL FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR
För att avgöra uppdelning av finansiella tillgångar ska en 
bedömning av affärsmodell för finansiella tillgångar utföras. 
För att fastställa affärsmodell har indelning av finansiella till -
gångarna i portföljer gjorts utifrån hur de styrs, rapporteras 
och följs upp. Under det andra kvartalet 2023 har ny affärs -
modell, innebärande att uppföljning baseras på avtalsenliga 
kassaflöden samt försäljningar, implementerats.  
VERKLIGT VÄRDE VIA ÖVRIGT TOTALRESULTAT (FVOCI)
Skuldinstrument klassificeras i denna kategori om följande 
två kriterier är uppfyllda 
a) affärsmodellens mål kan uppnås både genom att erhålla 
avtalsenliga kassaflöden och att sälja tillgångarna 
b) de avtalsenliga kassaflödena utgörs endast av kapitalbe -
lopp och ränta. 
Tillämpas för räntebärande värdepapper, primärt avseende 
placering av likviditet, vilka normalt innehas fram till slutför -
fall men där det vid behov finns möjlighet att avyttra hela 
eller delar av innehavet i förtid. 
Redovisning sker vid anskaffningstidpunkten till verkligt värde 
plus transaktionskostnader. Orealiserade värdeförändringar 
redovisas i Övrigt totalresultat och ackumuleras i en verk -
ligt värdereserv inom eget kapital. Ackumulerad vinst eller 
förlust omklassificeras från eget kapital till resultaträkningen 
när instrumentet tas bort från balansräkningen och redovisas 
på raden Nettoresultat finansiella transaktioner. Räntor redo -
visas i resultaträkningen på raden Ränteintäkter, beräknade i 
enlighet med effektivräntemetoden. Valutakursförändringar 
redovisas i resultaträkningen på raden Nettoresultat finan -
siella transaktioner. Tillgångarna prövas för nedskrivning 
löpande. Nedskrivningar redovisas på raden Nettoresultat av 
finansiella transaktioner och som en förändring av verkligt 
värdereserven i eget kapital via övrigt totalresultat.
Rapporten har i övrigt upprättats enligt samma redovisning- 
sprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsre- 
dovisningen för 2022.
NOT 2: REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER  
Presentationen av konsoliderade finansiella rapporter i 
enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedöm -
ningar och uppskattningar som påverkar redovisade belopp 
för tillgångar, skulder och upplysningar om eventualtill -
gångar och eventualskulder per balansdagen såväl som 
redovisade intäkter och kostnader under rapportperioden. 
Företagsledningen utvärderar löpande dessa bedömningar 
och uppskattningar, inklusive: finansiella instruments verkliga 
värden, reserveringar för kreditförluster, nedskrivningspröv -
ning av goodwill och uppskjutna skatter. Expertjusteringar av 
kreditförlustreserveringarna bedöms fortsatt vara nödvän -
diga på grund av geopolitiska och ekonomiska osäkerheter. 
Ytterligare information finns i not 12. 
Därutöver har inga väsentliga förändringar av de betydande 
bedömningarna och uppskattningarna skett jämfört med den 
31 december 2022.
NOT 3: BETYDELSEFULLA UPPSKATTNINGAR I REDOVISNINGEN

===== SIDA 22 =====

22
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 4: FINANSIELL  RISKHANTERING  
KONCERNEN MSEK 2023-06-30 2022-12-31
Kreditriskexponeringar förhåller sig till balansräkningen enligt följande:
Utlåning till centralbanker 1 577 3 723
Utlåning till kreditinstitut 2 310 3 332
Utlåning till allmänheten 101 488 88 756
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 305 13 608
Summa 119 680 109 419
KONCERNEN MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Sverige 29 304 2 510 3 107 -596 -359 -1 476 32 490
SHP 9 189 17 0 -62 0 0 9 144
Norge 20 036 1 478 3 137 -138 -111 -1 154 23 248
Finland 24 120 1 776 4 067 -394 -300 -1 625 27 644
Tyskland & Spanien 1 646 161 526 -58 -35 -386 1 854
Danmark 6 625 292 702 -100 -44 -367 7 108
Totalt 90 920 6 234 11 539 -1 348 -849 -5 008 101 488
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Sverige 26 075 1 823 2 201 -420 -321 -1 015 28 343
SHP 8 787 38 3 -30 0 0 8 798
Norge 19 015 1 413 3 035 -104 -110 -1 248 22 001
Finland 18 476 1 673 3 540 -245 -261 -1 411 21 772
Tyskland & Spanien 1 566 128 427 -40 -29 -311 1 741
Danmark 5 749 242 522 -93 -40 -279 6 101
Totalt 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
MODERBOLAGET MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Sverige 29 305 2 510 3 107 -596 -359 -1 476 32 491
Norge 20 036 1 478 3 137 -138 -111 -1 154 23 248
Finland 24 120 1 776 4 067 -394 -300 -1 625 27 644
Tyskland & Spanien 1 646 161 526 -58 -35 -386 1 854
Danmark 6 625 292 702 -100 -44 -367 7 108
Totalt 81 732 6 217 11 539 -1 286 -849 -5 008 92 345
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Sverige 26 074 1 823 2 201 -420 -321 -1 015 28 342
Norge 19 015 1 413 3 035 -104 -110 -1 248 22 001
Finland 18 476 1 673 3 540 -245 -261 -1 411 21 772
Tyskland & Spanien 1 566 128 427 -40 -29 -311 1 741
Danmark 5 749 242 522 -93 -40 -279 6 101
Totalt 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957

===== SIDA 23 =====

23
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN PER PRODUKT
KONCERNEN MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Privatlån 63 373 4 875 10 271 -1 152 -779 -4 610 71 978
Kreditkort 11 895 550 895 -132 -68 -374 12 766
Bolån 6 463 792 373 -2 -2 -24 7 600
SHP 9 189 17 0 -62 0 0 9 144
Totalt 90 920 6 234 11 539 -1 348 -849 -5 008 101 488
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Privatlån 53 580 4 431 8 779 -800 -703 -3 929 61 358
Kreditkort 10 882 467 797 -98 -55 -320 11 673
Bolån 6 419 381 149 -4 -3 -15 6 927
SHP 8 787 38 3 -30 0 0 8 798
Totalt 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
MODERBOLAGET MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Privatlån 63 374 4 875 10 271 -1 152 -779 -4 610 71 979
Kreditkort 11 895 550 895 -132 -68 -374 12 766
Bolån 6 463 792 373 -2 -2 -24 7 600
Totalt 81 732 6 217 11 539 -1 286 -849 -5 008 92 345
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
Utlåning till allmänheten BRUTTO RESERVER
Privatlån 53 579 4 431 8 779 -800 -703 -3 929 61 357
Kreditkort 10 882 467 797 -98 -55 -320 11 673
Bolån 6 419 381 149 -4 -3 -15 6 927
Totalt 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957

===== SIDA 24 =====

24
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Informationen om kapitaltäckning i detta dokument avser 
sådan information som ska lämnas enligt 8 kap. 4 § Finans- 
inspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) 
om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 
8 kap. 1 § i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna 
råd (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar, 
förordning (EU) nr 575/2013 artikel 447 och artikel 473a 
punkt 6 (övergångsbestämmelser av IFRS9 på kapitalbasen 
(EBA/GL/2018/01) samt upplysningskravet i del åtta samma 
förordning. Dokumentet innehåller även information som ska 
lämnas enligt 5 kap. 2 § Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 
2010:7) om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker 
för kreditinstitut och värdepappersbolag.
INFORMATION OM KONCERNSTRUKTUREN
Toppbolag i den konsoliderade situationen är NOBA Holding 
AB (publ). Följande bolag ingår i den konsoliderade situationen 
vid beräkning av kapitalkrav: NOBA Holding AB (publ), NOBA 
Group AB (publ), NOBA Bank Group AB (publ), NOBA Sverige 
AB, Nordax Sverige 5 AB (publ), Nordax Sweden Mortgages 1 
AB, Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag 
Svensk Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension 
Fond 3 AB (publ), Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) 
och Svensk Hypotekspension 5 AB (publ) samt Lilienthal 
Finance Ltd.
FÖRVÄRV OCH FUSION AV BANK NORWEGIAN
Den 30 november 2022 fusionerades Nordax Bank AB (efter 
namnbytet NOBA Bank Group AB) och Bank Norwegian 
ASA. Fusionen genomfördes med Nordax som övertagande 
bolag och Bank Norwegian som överlåtande bolag, och Bank 
Norwegians verksamhet bedrivs fortsättningsvis genom en 
norsk filial till Nordax, vars juridiska namn är Bank Norwegian, 
en filial av Nordax Bank AB (publ) (efter namnbytet Bank 
Norwegian en filial av NOBA Bank Group AB) (“Filialen”).
Kapitalkraven i den konsoliderade situationen förändrades 
inte vid fusionen men på solonivå ökade kapitalkravet 
genom att aktieinnehavet i Bank Norwegian ersattes av Bank 
Norwegians tillgångar, samt de övervärden på utlåning som 
uppkom i samband med förvärvet av Bank Norwegian.
Förvärvet av Bank Norwegian ASA finansierades genom att 
Nordax Holding AB (publ) (efter namnbytet NOBA Holding AB) 
gjorde nyemission om 9,7 mdSEK. Utöver detta emitterade 
bolaget även 1,4 mdSEK övrigt primärkapital samt 650 MSEK 
supplementärkapital, vilka tecknades av externa investerare. 
Därefter emitterade Nordax Group AB (efter namnbytet 
NOBA Group AB) motsvarande instrument och belopp som 
tecknades av Nordax Holding AB (publ). Nordax Bank AB (efter 
namnbytet NOBA Bank Group AB) gav sedan ut motsvarande 
belopp och instrument som tecknades av Nordax Group AB.
NOT 5: KAPITALTÄCKNINGSANALYS  
Förvärvet finansierades även via apportemission av Bank 
Norwegian-aktier med ett värde uppgående till 4,4 mdSEK, 
ovillkorade aktieägartillskott om 1 mdSEK, villkorade aktie- 
ägartillskott om 8,4 mdSEK samt ett lån från Nordax Holding 
AB till Nordax AB om 200 MSEK. I samband med fusionen 
ändrades de villkorade aktieägartillskotten till ovillkorade. 
I december 2022 konverterades lånet från Nordax Holding, 
inklusive upplupen ränta, till ovillkorade aktieägartillskott om 
203 MSEK.
KAPITALINSTRUMENT
I den konsoliderade situationens kapitalbas inkluderas, efter 
avdrag för minoritetsintressen, utöver ovan utgivna kapital- 
instrument även övrigt primärkapital om 85 MSEK och supp -
lementärkapital om 938 MSEK utgivna av NOBA Bank Group 
AB.
ÖVERGÅNGSREGLER FÖR KREDITRESERVERINGAR
NOBA har meddelat Finansinspektionen att NOBA har beslutat 
att använda sig av övergångsregler i tillsynsförordningen 
avseende IFRS 9. Övergångsreglerna medför en gradvis infas -
ning av kreditreserveringar som uppkom vid övergången till 
IFRS 9 samt kreditreserveringar för steg 1 och 2 som uppkom 
från och med 1 januari 2018 fram till 31 december 2019. 
Under 2022 kunde 25% av dessa effekter återläggas till kärn -
primärkapitalet, men från och med 2023 har effekterna fasats 
in helt och ingen återläggning sker. NOBA tillämpar också 
övergångsregler för kreditreserveringar för steg 1 och 2 som 
uppkommit efter 31 december 2019. Till kärnprimärkapitalet 
fick, under 2022, 75% av den negativa effekten återläggas, 
medan 50% av den negativa effekten får återläggas under 
2023. Återläggningarna till kärnprimärkapitalet ökade under 
kvartalet till 346 (232) MSEK.
LIKVIDITETSRESERV OCH KAPITALBAS
Förutom riksbankscertifikat så redovisas samtliga NOBAs 
värdepappersinnehav i likviditetsreserven till verkligt värde 
i balansräkningen. Förändringar i verkligt värde redovisas 
antingen via resultaträkningen eller via övrigt totalresultat, 
beroende på bedömd affärsmodell enligt IFRS9. I bägge fallen 
påverkar värdeförändringarna kärnprimärkapitalet. Därmed 
har försäljningar av innehav i likviditetsreserven ingen 
påverkan på kapitalbasen.
KOMBINERAT BUFFERTKRAV
Det kombinerade buffertkravet för den konsoliderade situ -
ationen utgörs av en kapitalkonserveringsbuffert och en 
kontracyklisk kapitalbuffert. Kravet på kapitalkonserverings -
bufferten uppgår till 2,5% av riskvägda exponeringsbeloppet. 
Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geogra -
fiska krav. För Finland och Spanien uppgick kravet till 0%, för 
Tyskland till 0,75%, för Norge och Danmark till 2,5%, samt för 
Sverige till 2%.

===== SIDA 25 =====

25
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Med anledning av förvärvet av Bank Norwegian i november 
2021 tillkom en systemriskbuffert, men vid fusionen har 
kravet på den norska systemriskbuffert utgått eftersom 
NOBAs exponeringar i Norge underskrider det tröskelvärde 
om 32 miljarder NOK i riskexponeringsbelopp som krävs för 
att norska systemriskbufferten ska vara tillämplig för svenska 
institut. 
Den Europeiska systemrisknämnden, ESRB, har på begäran 
av Norges finansdepartement sänkt sitt rekommenderade 
tröskelvärde för tillämpning av den Norska systemriskbuf -
ferten till 5 miljarder NOK från och med 31 december 2023. 
Finansinspektionen har den 5 juni meddelat att man följer 
rekommendationen. Därmed omfattas NOBA av kravet på 
systemriskbuffert för norska exponeringar från och med 31 
december 2023. Systemrisk buffertkravet uppgår till 4,5% av 
riskexponeringsbeloppet för exponeringar i Norge, vilket för 
NOBA motsvarar cirka 1% av totala riskexponeringsbeloppet.
NOT 5: KAPITALTÄCKNINGSANALYS

===== SIDA 26 =====

26
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 1 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 JUN
2023
31 DEC
2022
30 JUN
2023
31 DEC
2022
Kapitalbas
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 22 981  23 254 18 088  18 557
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -11 653 -12 544 -6 783 -7 759 
Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar 11 328  10 710 11 305  10 798
Övrigt primärkapital¹ 1 430  1 428 1 471  1 470 
Summa primärkapital 12 758  12 138 12 776  12 268
Supplementärt kapital² 1 555  1 296 1 947  1 531 
Kapitalbas netto 14 313  13 434 14 723  13 799
Riskexponeringsbelopp kreditrisk 74 375  65 183 71 455  62 490 
Riskexponeringsbelopp marknadsrisk 568  - 938  277 
Riskexponeringsbelopp operativ risk 5 782  5 782 5 278  5 278 
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA) 90  183 90  183 
Summa riskexponeringsbelopp 80 815  71 148 77 761  68 228
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation 14,02% 15,05% 14,54% 15,83%
Primärkapitalrelation 15,79% 17,06% 16,43% 17,98%
Total kapitalrelation 17,71% 18,88% 18,93% 20,22%
Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 8,54% 8,04% 8,52% 8,04%
- varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
- varav krav på kontracyklisk buffert 1,54% 1,04% 1,52% 1,04%
- varav systemriskbuffert - - - -
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert ³ 7,02% 8,05% 7,54% 8,83%
SPECIFIKATION KAPITALBAS
Kärnprimärkapital
Kapitalinstrument och relaterad överkursfond 20 019  20 920 4 549  4 549
- varav aktiekapital 2  2 73  73 
- varav annat tillskjutet kapital 20 917  20 917 4 476  4 476 
- varav fond för utvecklingsutgifter -  -   -  - 
Balanserade vinstmedel 1 184  389 13 107  12 018 
Ackumulerat övrigt totalresultat - - -  -   
Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar 524  564 384  420   
Minoritetsintresse - - -  -   
Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning 354  1 024 48  1 236 
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 22 981  22 896 18 088  18 223
1 Under november 2021 har NOBA Bank Group AB, NOBA Group AB samt NOBA Holding AB emitterat övrigt primärkapital om 1 400 MSEK. Vid 
fusionen har banken tagit över Bank Norwegians tidigare emitterade övrigt primärkapital om 125 MNOK. Under perioden är 85 MSEK av dessa 
kvalificerade i den konsoliderade situationens kapitalbas.
²  NOBA Bank har emitterat supplementär kapital och vid fusionen har banken även tagit över Bank Norwegians supplementärkapitalinstrument. 
Supplementärt kapital utgivet av NOBA Bank får endast inkluderas i den konsoliderade situationens kapitalbas med den andel som krävs för  att 
täcka bankens kapitalkrav. Per 30 juni 2023 uppgick därmed medräkningsbart supplementärkapital till 938 MSEK. Under oktober och november 
2021 har NOBA Bank Group AB, NOBA Group AB samt NOBA Holding AB emitterat ytterligare supplementärkapital till ett värde om 650 MSEK.
³  Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert efter avdrag för kärnprimärkapital som används för att uppfylla kapitalbaskravet enligt 
pelare 1 och kapitalkonserveringsbuffert. Anges som procentandel av riskvägt exponeringsbelopp.

===== SIDA 27 =====

27
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 2 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 JUN
2023
31 DEC
2022
30 JUN
2023
31 DEC
2022
Regulatoriska justeringar
(+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet⁴ 346  358 317 334
(-) Immateriella tillgångar -11 832 -12 364 -6 933 -7 579
Ytterligare värdejustering -167 -180 -167 -180 
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -11 653 -12 186 -6 783 -7 425 
Kärnprimärkapital 11 328  10 710 11 305  10 798 
Primärkapital
- övrigt primärkapital 1 345  1 338 1 471  1 470 
- övrigt primärkapital, bidrag från minoritet 85  90 - -
Summa primärkapital 12 758  12 138 12 776  12 268
Supplementärkapital
- supplementärkapital 617  620 1 947  1 531 
- supplementärkapital, bidrag från minoritet 938  676 - -
Total kapitalbas 14 313  13 434 14 723  13 799 
Totala riskvägda tillgångar 80 815  71 148 77 761  68 228
Specifikation riskexponeringsbelopp
Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 22  0 0  0 
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 243  179 243  179   
Exponeringar mot Institut 603  868 461  724 
Exponeringar i form av säkerställda obligationer 813  708 813  708 
Exponeringar mot hushåll 59 223  50 909 58 842  50 510 
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 5 800  5 535 2 567  2 426 
Aktieexponeringar 150  168 1 179  1 197 
Fallerade exponeringar 6 905  6 169 6 844  6 099
Exponeringar mot företag -  -   -  -   
Övriga poster 616  647 506 647
Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden 74 375  65 183 71 455  62 490
Valutakursrisk 568 0 938 277
Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk 568 0 938 277
Operativ risk - Alternativ schablonmetod 5 782 5 782 5 278 5 278
Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 5 782 5 782 5 278 5 278
Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) 90 183 90 183
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdering  justeringsrisk 90  183 90  183 
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 80 815  71 148 77 761  68 228
4 NOBA Bank Group AB och den konsoliderade situationen har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 
575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional 
arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport.

===== SIDA 28 =====

28
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 3 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 JUN
2023
31 DEC
2022
30 JUN
2023
31 DEC
2022
SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA)
Kreditrisk
Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 2 - -  - 
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och 
myndigheter
19  14 19  14   
Institutexponeringar 48  69 37  58 
Exponeringar i form av säkerställda obligationer 65  57 65  57 
Hushållsexponeringar 4 739  4 073 4 707  4 041 
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 464  443 205  194
Aktieexponeringar 12  13 94  96 
Fallerade exponeringar 552  494 548  488 
Företagsexponering -  -   -  -   
Övriga poster 49  52 41 52
Summa kapitalkrav för kreditrisk 5 950  5 215 5 716  4 999 
Marknadsrisk
Valutakursrisk 45 0 75  22 
Summa kapitalkrav för marknadsrisk 45 0 75  22 
Operativ risk
Operativ risk 463 463 422 422
Summa kapitalkrav för operativ risk 463 463 422 422
Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA)
Kreditvärdering  justeringsrisk (CVA) 7  15 7  15 
Summa kapitalkrav för CVA risk 7  15 7  15 
Totalt kapitalkrav 6 465  5 693 6 220  5 458 
Kapitalbaskrav, i procent av riskvägt exponeringsbelopp
Pelare 1 8,00% 8,00% 8,00% 8,00%
Pelare 2 1,32% 3,48% 1,39% 3,55%
Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,54% 1,04% 1,52% 1,04%
Systemriskbuffert - Norge - - - -
Totalt kapitalbaskrav 13,36% 15,02% 13,41% 15,09%
Kapitalbaskrav, MSEK
Pelare 1 6 465 5 692 6 220 5 458
Pelare 2 1 066 2 475 1 077 2 421
Kapitalkonserveringsbuffert 2 021 1 779 1 944 1 706
Institutspecifik kontracyklisk buffert 1 242 738 1 185 709
Systemriskbuffert - Norge - - - -
Totalt kapitalbaskrav 10 794 10 683 10 426 10 294
Bruttosoliditet
Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad 126 772  116 650 117 256  107 622
Primärkapital 12 758  12 138 12 776  12 269
Bruttosoliditetsgrad 10,06% 10,41% 10,90% 11,40%
Krav på bruttosoliditet, MSEK 3 803 3 500 3 518  3 229 
Krav på bruttosoliditet, procent 3% 3% 3% 3%

===== SIDA 29 =====

29
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSOLIDERAD SITUATION DEL 1
MSEK
A
230630
B
20230331
C
20221231
D
20220930
E
20220630
Tillgänglig kapitalbas (belopp)
1 Kärnprimärkapital 11 328  10 861  10 710  10 270  9 844 
2 Primärkapital 12 758  12 279  12 138  11 691  11 262 
3 Totalt kapital 14 313  13 512  13 434  12 827  12 397 
Riskvägda exponeringsbelopp
4 Totalt kapital 80 815  74 536  71 148  67 485 65 162
Kapitalrelationer  (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 14,02% 14,57% 15,05% 15,22% 15,11%
6 Primärkapitalrelation (%) 15,79% 16,47% 17,06% 17,32% 17,28%
7 Total kapitalrelation (%) 17,71% 18,13% 18,88% 19,01% 19,03%
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken 
för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för 
alltför låg bruttosoliditet (%)
0,00% 0,00% 3,48% 3,46% 3,46%
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,00% 0,00% 2,33% 2,35% 2,35%
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,00% 0,00% 2,61% 2,59% 2,59%
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,00% 8,00% 11,48% 11,46% 11,46%
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav  (som en procen -
tandel av det riskvägda  exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av mak-rotillsynsrisker eller system -
risker identifierade på medlemsstatsnivå (%)
- - - - -
9 Institutspecifik kontracyklisk kapital-buffert (%) 1,54% 1,17% 1,04% 0,85% 0,42%
EU 9a Systemriskbuffert (%) - - - - -
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) - - - - -
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0,00% 0,00% 0,00% 1,79% 1,79%
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,04% 3,67% 3,54% 5,14% 4,71%
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 13,36% 12,92% 15,02% 17,07% 16,75%
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapital -
baskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%)
9,52% 10,07% 8,23% 8,37% 8,26%
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått 126 772  118 493 116 650 109 848 109 165
14 Bruttosoliditetsgrad (i %) 10,06% 10,36% 10,41% 10,64% 10,32%
KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 
i förordning (EU) nr 575/2013

===== SIDA 30 =====

30
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSOLIDERAD SITUATION DEL 2
MSEK
A
230630
B
20230331
C
20221231
D
20220930
E
20220630
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet  (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg 
bruttosoliditet (%)
- - - - -
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) - - - - -
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärde -
ringsprocessen (%)
- - - - -
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en 
procentandel av det riskvägda  exponeringsbeloppet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%
Likviditetstäckningskvot¹
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde genomsnitt) 12 631  11 123 9 532 8 060 7 830
EU 16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde 10 189  10 155 10 216 9 451  7 622 
EU 16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde 3 847  4 351  4 550  4 514  4 029 
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 6 342  5 804 5 666  4 937  3 593 
17 Likviditetstäckningskvot (%) 199,17% 191,63% 168,24% 163,26% 217,94%
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering 118 626  111 786  108 873  104 763  104 949 
19 Totalt behov av stabil finansiering 99 926  93 571  89 268 85 342  81 800 
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 118,71% 119,47% 121,96% 122,76% 128,30%
KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 
i förordning (EU) nr 575/2013
1 Uttryckta som enkla genomsnitt av observationerna vid månadens slut under de tolv månaderna före slutet av varje kvartal.

===== SIDA 31 =====

31
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MALL IFRS 9-FL
MSEK
T
230630
T1
20230331
T2
20221231
T3
20220930
T4
20220630
Kapital
1 Kärnprimärkapital 11 328  10 861  10 710  10 270  9 844 
2 Kärnprimärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller 
analoga förväntade riskförluster inte tillämpats
10 982  10 629  10 352  10 096  9 706 
3 Primärkapital 12 758  12 279  12 138  11 691  11 262 
4 Primärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga 
förväntade riskförluster inte tillämpats
12 412  12 047  11 780  11 517  11 124 
5 Totalt kapital 14 313  13 512  13 434  12 827  12 397 
6 Totalt kapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga 
förväntade kreditförluster inte tillämpats
13 967  13 280  13 076  12 653  12 260 
Riskvägda tillgångar (belopp)
7 Totala riskvägda tillgångar 80 815  74 536  71 148  67 485  65 162 
8 Totala riskvägda tillgångar om övergångsbestämmelser för IFRS 9 
eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats
80 469  74 304  70 790  67 311  65 025 
Kapitalkvoter
9 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 14,02% 14,57% 15,05% 15,22% 15,11%
10 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om över -
gångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditför -
luster inte tillämpats
13,65% 14,30% 14,62% 15,00% 14,93%
11 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 15,79% 16,47% 17,06% 17,32% 17,28%
12 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs -
bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte 
tillämpats
15,42% 16,21% 16,64% 17,11% 17,11%
13 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 17,71% 18,13% 18,88% 19,01% 19,03%
14 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs -
bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte 
tillämpats
17,36% 17,87% 18,47% 18,80% 18,85%
Bruttosoliditetsgrad 
15 Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad 126 772  118 493  116 650  109 848  109 165 
16 Bruttosoliditetsgrad 10,06% 10,36% 10,41% 10,64% 10,32%
17 Bruttosoliditetsgrad om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller 
analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats
9,79% 10,17% 10,10% 10,48% 10,19%
I tabellen nedan presenteras information i enlighet med 
förordning (EU) nr 575/2013 artikel 473a punkt 6 och upplys -
ningskravet i del åtta samma förordning. 
Informationen är en jämförelse av kapitalbas och kapitalrela -
tioner samt bruttosoliditetsgrad med och utan tillämpning av 
övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade 
kreditförluster.

===== SIDA 32 =====

32
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INTERNT BEDÖMT KAPITALBEHOV
Per den 30 juni 2023 uppgår det internt bedömda kapital- 
behovet i konsoliderade situationen till 1 066 (928) MSEK. 
Ökningen är en följd av den växande balansräkningen. 
NOBA har inte erhållit någon pelare 2-vägledning då ingen 
Översyns- och utvärderingsprocess av NOBA har genomförts 
av Finansinspektionen.
  
TOTALT KAPITALKRAV
Det totala kapitalkravet uppgår för perioden till 10 794 (9 
630) MSEK, och täcks i sin helhet av kärnprimärkapitalet. 
BRUTTOSOLIDITETSGRAD
Bruttosoliditetsgrad är ett icke-riskviktat kapitalmått där 
primärkapitalet ställs i förhållande till balansomslutning 
med justerade derivatexponeringar samt åtaganden utanför 
balansräkning omräknade med konverteringsfaktorer. Den 
konsoliderade situationen hade per 30 juni 2023 en brutto -
soliditetsgrad som uppgick till 10,06% (10,36%) vilket är väl 
över kravet om 3%.
INFORMATION OM LIKVIDITETSRISK
Koncernen definierar likviditetsrisk som risken för att inte 
kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotid -
punkten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel 
ökar avsevärt. Koncernen använder tillgångsrelaterad upplå -
ning där delar av koncernens tillgångsportföljer pantsätts 
som säkerhet för upplåningen. Koncernens långsiktiga stra -
tegi är att matcha utlåningstillgångarna och skuldernas löptid. 
Strategin strävar efter att uppnå en diversifierad finansie -
ringsplattform bestående av eget kapital, efterställd skuld, 
värdepapperisering (”ABS”), kreditfaciliteter från banker, 
inlåning från allmänheten samt företagsobligationer.
Målet är att nyttja finansieringskällor som uppfyller följande 
kriterier:
• Ger hög matchning, av såväl valuta och ränte-
bindningstid, som av löptid mellan tillgångar och 
skulder. 
• Erbjuder diversifiering vad gäller marknader, 
investerare, instrument, förfall, valuta, motparter 
samt geografi.
•  Ger en låg likviditetsrisk samt har en hög möjlighet 
till refinansiering vid förfall, vilket framgår av 
prisstabilitet, regelbunden emissionsfrekvens samt 
bredd av investerarbas. 
•  Ger tillgång till relativt stora volymer, för att 
tillfredsställa behovet av att finansiera en växande 
balansräkning. 
Koncernen har en oberoende funktion för kontroll av likvi -
ditetsrisk. Funktionen rapporterar direkt till styrelsen och 
verkställande direktör. Likviditetsrisken rapporteras vid varje 
styrelsemöte. Kassaflöden som förväntas uppstå när samt -
liga tillgångar, skulder och poster utanför balansräkningen 
avvecklas beräknas. Nyckeltal ur balansräkningen (såsom 
NOT 5: KAPITALTÄCKNINGSANALYS  
likviditetstäckningsgrad (LCR), stabil nettofinansieringskvot 
(NSFR), överlevnadshorisont (Survival Horizon) beräknas och 
följs över tid för att belysa den finansiella strukturen och 
koncernens likviditetsrisk. Likviditetsrisken mäts månadsvis 
under olika scenarier och händelser (såsom förändrade mark -
nadsräntor och kassaflöden) och belyses såväl enskilt som i 
kombination med varandra. NOBA Treasury ansvarar för likvi -
ditetsriskhanteringen inklusive daglig mätning och rapporte -
ring av likviditetsrisk. NOBA Treasury förvaltar även delar av 
likviditetsreserven, medan en del förvaltas diskretionärt av 
Storebrand Asset Management. 
Under andra kvartalet 2023 har en ny bedömning gjorts av 
affärsmodell enligt IFRS9 för den del av likviditetsreserven 
som förvaltas av NOBA Treasury. Detta innebär att nya 
innehav redovisas till verkligt värde via övrigt totalresultat. 
Befintliga innehav redovisas fortsatt till verkligt värde via 
resultaträkningen.
NOBA styrelse har fastställt en beredskapsplan för likviditet 
som innehåller tydliga ansvarsfördelningar samt instruk -
tioner för hur koncernen ska komma till rätta med en likvi -
ditetskrissituation. Planen anger lämpliga åtgärder för att 
hantera konsekvenserna av olika typer av krissituationer 
samt innehåller definitioner på händelser som utlöser och 
eskalerar beredskapsplanen.
NOBA konsoliderade situations likviditetsreserv uppgår per 
30 juni 2023 till 17,8 mdkr (17,6 mdkr). Av dessa placeringar är 
45,8% (43,3%) placerade i säkerställda bostadsobligationer, 
10,5% (13,9%) i nordiska banker och 8,9 % (8,0 %) i central -
banker. Resterande är huvudsakligen placerade i räntebä -
rande värdepapper emitterade av stat, kommuner, övers -
tatliga organisationer och internationella utvecklingsbanker. 
Placeringarna har generellt en hög kreditvärdering och 
således höga kreditbetyg, mellan AAA och AA från de ledande 
kreditvärderingsinstituten. Norska kommuner saknar i regel 
kreditbetyg men betraktas i riskhantering och riskmätning 
som AA-tillgångar i linje med Finanstilsynets rekommenda -
tion, vilket motsvarar ett kreditbetygssteg lägre än norska 
staten. Likviditetsreservens genomsnittliga löptid uppgår till 
490 (478) dagar och har en ränteduration på 0,26 (0,25).
Per den 30 juni 2023 uppgår den konsoliderade situatio -
nens Likviditetstäckningsgrad (LCR) till 185,6% (223,5%). Per 
samma datum uppgår den stabila nettofinansieringskvoten 
(NSFR) till 118,7% (119,5%), beräknad i enlighet med defini -
tionen enligt förordning (EU) nr 575/2013.
NOBA konsoliderade situations finansieringskällor består per 
30 juni 2023 av 2 197 (2 197) MSEK finansiering genom den 
tillgångsrelaterade obligationsmarknaden (värdepapperise -
rade), 5 106 (5 733) MSEK företagsobligationer, 9 993 (9 741) 
MSEK finansiering mot pant hos internationella banker samt 
87 167 (80 054) MSEK inlåning från allmänheten.

===== SIDA 33 =====

33
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER  
VÄRDERINGAR
KONCERNEN MSEK VERKLIGT VÄRDE 
UPPLUPET 
ANSKAFNINGS
VERKLIGT VÄRDE 
VIA ÖVRIGA
30 JUNI 2023 VIA RESULTATET -VÄRDE TOTALRESULTAT SUMMA
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 1 577 - 1 577
Utlåning till kreditinstitut - 2 310 - 2 310
Utlåning till allmänheten - 101 488 - 101 488
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 085 - 220 14 305
Aktier och andelar 23 - 127 150
Derivat 546 - - 546
Fordran på koncernbolag - 10 - 10
Övriga tillgångar - 269 - 269
Summa tillgångar 14 654 105 654 347 120 655
Skulder
Skulder till kreditinstitut - 9 993 - 9 993
Inlåning från allmänheten - 87 167 - 87 167
Emitterade värdepapper - 7 303 - 7 303
Derivat 378 - - 378
Skuld till koncernbolag - 99 - 99
Övriga skulder - 614 - 614
Efterställda skulder - 2 298 - 2 298
Summa skulder 378 107 474 - 107 852
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 3 723 - 3 723
Utlåning till kreditinstitut - 3 332 - 3 332
Utlåning till allmänheten - 88 756 - 88 756
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 - - 13 608
Aktier och andelar 18 - 150 168
Derivat 419 - - 419
Fordran på koncernbolag - 10 - 10
Övriga tillgångar - 142 - 142
Summa tillgångar 14 045 95 963 150 110 158
Skulder
Skulder till kreditinstitut - 9 739 - 9 739
Inlåning från allmänheten - 77 104 - 77 104
Emitterade värdepapper - 8 416 - 8 416
Derivat 307 - - 307
Skuld till koncernbolag - 159 - 159
Övriga skulder - 431 - 431
Efterställda skulder - 1 531 - 1 531
Summa skulder 307 97 380 - 97 687

===== SIDA 34 =====

34
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER  
VÄRDERINGAR
MODERBOLAGET MSEK VERKLIGT VÄRDE 
UPPLUPET 
ANSKAFNINGS
VERKLIGT VÄRDE 
VIA ÖVRIGA
30 JUNI 2023 VIA RESULTATET -VÄRDE TOTALRESULTAT SUMMA
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 1 577 - 1 577
Utlåning till kreditinstitut - 1 691 - 1 691
Utlåning till allmänheten - 92 345 - 92 345
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 138 - 220 14 358
Aktier och andelar 23 - 127 150
Derivat 546 - - 546
Fordran på koncernbolag - 1 830 - 1 830
Övriga tillgångar - 269 - 269
Summa tillgångar 14 707 97 712 347 112 766
Skulder
Inlåning från allmänheten - 87 167 - 87 167
Emitterade värdepapper - 5 106 - 5 106
Skuld till värdepapperiseringsföretag - 4 364 - 4 364
Derivat 378 - - 378
Skulder på koncernbolag - 389 - 389
Övriga skulder - 603 - 603
Efterställda skulder - 2 298 - 2 298
Summa skulder 378 99 927 - 100 305
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 3 723 - 3 723
Utlåning till kreditinstitut - 2 650 - 2 650
Utlåning till allmänheten - 79 957 - 79 957
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 - - 13 608
Aktier och andelar 18 - 150 168
Derivat 419 - - 419
Fordran på koncernbolag - 1 942 - 1 942
Övriga tillgångar - 142 - 142
Summa tillgångar 14 045 88 414 150 102 609
Skulder
Inlåning från allmänheten - 77 104 - 77 104
Emitterade värdepapper - 6 166 - 6 166
Skuld till värdepapperiseringsföretag - 4 373 - 4 373
Derivat 307 - - 307
Skuld till koncernbolag - 410 - 410
Övriga skulder - 424 - 424
Efterställda skulder - 1 531 - 1 531
Summa skulder 307 90 008 - 90 315

===== SIDA 35 =====

35
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
VÄRDEN
KONCERNEN MSEK REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+)
30 JUNI 2023 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-)
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 1 577 1 577 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 310 2 310 -
Utlåning till allmänheten ² 101 488 111 944 10 456
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 305 14 305 -
Aktier och andelar 150 150 -
Derivat 546 546 -
Fordran på koncernbolag 10 10 -
Övriga tillgångar 269 269 -
Summa tillgångar 120 655 131 111 10 456
Skulder    
Skulder till kreditinstitut ¹ 9 993 9 993 -
Inlåning från allmänheten ¹ 87 167 87 167 -
Emitterade värdepapper ³ 7 303 7 195 -108
Derivat 378 378 -
Skulder på koncernbolag 99 99 -
Övriga skulder 614 614 -
Efterställda skulder ³ 2 298 2 235 -63
Summa skulder 107 852 107 681 -171
31 DECEMBER 2022
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 3 723 3 723 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 3 332 3 332 -
Utlåning till allmänheten ² 88 756 97 995 9 239
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 13 608 -
Aktier och andelar 168 168 -
Derivat 419 419 -
Fordran på koncernbolag 10 10 -
Övriga tillgångar 142 142 -
Summa tillgångar 110 158 119 397 9 239
 
Skulder    
Skulder till kreditinstitut ¹ 9 739 9 739 -
Inlåning från allmänheten ¹ 77 104 77 104 -
Emitterade värdepapper ³ 8 416 8 301 -115
Derivat 307 307 -
Skulder på koncernbolag 159 159 -
Övriga skulder 431 431 -
Efterställda skulder ³ 1 531 1 455 -76
Summa skulder 97 687 97 496 -191
1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur.
2  Värderingen inkluderar observerbar och icke observerbara data.
3 Verkligt värdeupplysningen avseende emitterade värdepapper och förlagslån för värdering baseras på noterade priser direkt eller indirekt.

===== SIDA 36 =====

36
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
VÄRDEN
MODERBOLAGET MSEK REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+)
30 JUNI 2023 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-)
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 1 577 1 577 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 1 691 1 691 -
Utlåning till allmänheten ² 92 345 102 783 10 438
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 358 14 358 -
Aktier och andelar 150 150 -
Derivat 546 546 -
Fordran på koncernbolag 1 830 1 830 -
Övriga tillgångar 269 269 -
Summa tillgångar 112 766 123 204 10 438
Skulder    
Inlåning från allmänheten ¹ 87 167 87 167 -
Skuld till värdepapperiseringsföretaget ³ 4 364 4 364 -
Emitterade värdepapper ³ 5 106 5 039 -67
Derivat 378 378 -
Skulder på koncernbolag 389 389 -
Övriga skulder 603 603 -
Efterställda skulder ³ 2 298 2 235 -63
Summa skulder 100 305 100 175 -130
31 DECEMBER 2022
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 3 723 3 723 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 650 2 650 -
Utlåning till allmänheten ² 79 957 89 144 9 187
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 13 608 -
Aktier och andelar 168 168 -
Derivat 419 419 -
Fordran på koncernbolag 1 942 1 942 -
Övriga tillgångar 142 142 -
Summa tillgångar 102 609 111 796 9 187
Skulder
Inlåning från allmänheten ¹ 77 104 77 104 -
Skuld till värdepapperiseringsföretaget ³ 4 373 4 373 -
Emitterade värdepapper ³ 6 166 6 070 -96
Derivat 307 307 -
Skulder på koncernbolag 410 410 -
Övriga skulder 424 424 -
Efterställda skulder ³ 1 531 1 455 -76
Summa skulder 90 315 90 143 -172
1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur.
2  Värderingen inkluderar observerbar och icke observerbara data.
3 Verkligt värdeupplysningen avseende emitterade värdepapper och förlagslån för värdering baseras på noterade priser direkt eller indirekt.

===== SIDA 37 =====

37
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
BERÄKNING AV VERKLIGT VÄRDE
VÄRDERINGSTEKNIK FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE 
– NIVÅ 1.
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en 
aktiv marknad (t.ex. finansiella tillgångar som innehas för 
handel och finansiella tillgångar som kan säljas) baseras 
på noterade marknadspriser på balansdagen. En marknad 
betraktas som aktiv om noterade priser från en börs, mäklare, 
industrigrupp, prissättningstjänst eller övervakningsmyn -
dighet finns lätt och regelbundet tillgängliga och dessa priser 
representerar verkliga och regelbundet förekommande mark -
nadstransaktioner på armlängds avstånd. Det noterade mark -
nadspris som används för koncernens finansiella tillgångar är 
den aktuella köpkursen. 
VÄRDERINGSTEKNIKER FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT 
VÄRDE – NIVÅ 2.
Verkligt värde för obligationer fastställs, liksom i nivå 
1, från marknadspriser, med skillnaden att priserna inte 
bedöms härröra från en aktiv marknad. Marknadspriset 
härleds i detta fall från ställda köp- och sälj priser, men 
regelbunden handel sker inte i obligationen. Saknas mark -
nadspriser beräknas värdet genom diskontering av förvän -
tade kassaflöden. För diskontering används aktuell mark -
nadsränta på värdepapper utställda av liknande emittenter.  
Verkligt värde på derivat fastställs som nuvärdet av framtida 
kassaflöden som baserats på observerbar marknadsdata.
VÄRDERING TILL VERKLIGT VÄRDE MED HJÄLP AV 
VÄSENTLIGA, ICKE OBSERVERBARA INDATA – NIVÅ 3.
I de fall ett eller flera väsentliga indata inte baseras på obser -
verbar marknadsinformation klassificeras det berörda instru -
mentet i nivå 3. Tabellen nedan visar finansiella instrument 
värderade till verkligt värde, utifrån hur klassificeringen i 
verkligt värdehierarkin gjorts.
NOBA har innehav i tre onoterade aktier, Stabelo AB, Vipps AS 
samt VN Norge AS, som värderas till verkligt värde baserat på 
icke observerbara data.
Per 2023-06-30 har värdet på aktierna i Stabelo AB omvär -
derats till 127,2 MSEK motsvarande en nedskrivning om 22,5 
MSEK (-15%). Detta beroende på en makromiljö innefattandes 
snabbt stigande räntor. Vipps är beräknat till verkligt värde. 
Aktier i VN Norge AS har per 2023-06-30 beräknats med verk -
ligt värde baserat på aktiekursen för Visa Inc, valutakursen 
USD/NOK, en likviditetsrabatt samt en konverteringskurs.
Följande tabell visar förändringar som har skett för instru -
ment i nivå 3:
Värderingen av utlåning till allmänheten har fastställts baserat 
på observerbara marknadsdata genom att tillgångarnas 
förväntade framtida kassaflöden nuvärdesberäknas med en 
diskonteringsfaktor. De framtida förväntade kassaflödena har 
baserats på portföljens storlek per balansdagens slut och ett 
förväntat framtida kassaflöde på portföljens maximala löptid.  
ONOTERADE AKTIER MSEK SUMMA
Ingående balans 1 januari 2023 168
Förvärv -
Valutakursförändring -1
Redovisat i resultaträkning 5
Försäljningar -
Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -22
Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat -
Utgående balans 30 juni 2023 150
Ingående balans 1 januari 2022 154
Förvärv 19
Valutakursförändring 1
Redovisat i resultaträkning -10
Försäljningar -
Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -
Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat 4
Utgående balans 31 december 2022 168

===== SIDA 38 =====

38
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
NIVÅER
KONCERNEN MSEK
30 JUNI 2023 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 821 2 484 - 14 305
Aktier och andelar - - 150 150
Derivat - 546 - 546
Summa tillgångar 11 821 3 030 150 15 001
Skulder
Derivat - 378 - 378
Summa skulder - 378 - 378
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 356 2 252 - 13 608
Aktier och andelar - - 168 168
Derivat - 419 - 419
Summa tillgångar 11 356 2 671 168 14 195
Skulder
Derivat - 307 - 307
Summa skulder - 307 - 307
NIVÅER
MODERBOLAGET MSEK
30 JUNI 2023 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 821 2 537 - 14 358
Aktier och andelar 0 150 150
Derivat - 546 - 546
Summa tillgångar 11 821 3 083 150 15 054
Skulder
Derivat - 378 - 378
Summa skulder - 378 - 378
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 356 2 252 - 13 608
Aktier och andelar - - 168 168
Derivat - 419 - 419
Summa tillgångar 11 356 2  671 168 14 195
Skulder
Derivat - 307 - 307
Summa skulder - 307 - 307

===== SIDA 39 =====

39
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV2 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 829 185 618 804 45 212 2 693
Räntekostnader -293 -92 -155 -185 -12 -40 -777
Summa räntenetto 536 93 463 619 33 172 1 916
Provisionsnetto 49 0 68 21 1 9 148
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ 14 0 1 18 0 2 14
Summa rörelseintäkter 599 93 532 658 34 183 2 078
Allmänna administrationskostnader -112 -7 -162 -65 -18 -13 -377
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar² -5 0 -11 -2 -1 -1 -89
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -8 -11 0 -11 -33
Övriga rörelsekostnader -60 -10 -102 -61 -20 -33 -286
Summa rörelsekostnader -180 -17 -283 -139 -39 -58 -785
Resultat före kreditförluster 419 76 249 519 -5 125 1 293
Kreditförluster, netto -355 -4 -53 -283 -83 -61 -839
Rörelseresultat 64 72 196 236 -88 64 454
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 32 490 9 144 23 248 27 644 1 854 7 108 101 488
Segmentinformationen presenteras utifrån högste verkstäl -
lande beslutsfattarens perspektiv och segmenten identifieras 
utifrån den interna rapporteringen till den verkställande 
direktören som är identifierad som den högste verkställande 
beslutsfattaren. Resultat som inte direkt är hänförliga till 
segment allokeras med fördelningsnycklar enligt interna prin -
ciper som företagsledningen anser ger en rättvis fördelning 
till segmenten. Högste verkställande beslutsfattaren följer 
huvudsakligen resultat begreppet rörelseresultat. 
Affärsmodellerna är att bedriva gränsöverskridande bankverk -
samhet i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland och 
Spanien sker uppföljning för respektive land. Bank Norwegian 
ingår således i respektive landsegment. Verksamhet bedrivs 
också genom SHP:s utlåning av kapitalfrigöringskrediter, där 
uppföljning sker separat. 
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår til -21 MSEK för Q2  2023 (0 MSEK).
²     Nedskrivning som inte allokeras ut per respektive segment uppgår till 69 MSEK för Q2 2023 (0 MSEK).

===== SIDA 40 =====

40
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV1 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 743 163 604 688 45 195 2 438
Räntekostnader -229 -75 -135 -127 -9 -31 -606
Summa räntenetto 514 88 469 561 36 164 1 832
Provisionsnetto 34 0 44 16 0 7 101
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ 2 0 -1 10 0 2 20
Summa rörelseintäkter 550 88 512 587 36 173 1 953
Allmänna administrationskostnader -133 -7 -131 -64 -18 -14 -367
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -3 -1 -15 -2 -1 -1 -23
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -9 -12 - -11 -35
Övriga rörelsekostnader -52 -10 -91 -63 -18 -33 -266
Summa rörelsekostnader -191 -18 -245 -141 -37 -59 -691
Resultat före kreditförluster 359 70 267 446 -1 114 1 262
Kreditförluster, netto -345 -27 -69 -266 -79 -37 -823
Rörelseresultat 14 43 198 180 -80 77 439
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 30 521 8 965 21 712 24 341 1 700 6 495 93 734
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår till 7 MSEK för Q1 2023 (-74 MSEK).

===== SIDA 41 =====

41
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV2 2022 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 521 90 608 492 28 146 1 885
Räntekostnader -88 -30 -92 -34 -4 -10 -258
Summa räntenetto 433 60 516 458 24 136 1 627
Provisionsnetto 43 0 46 13 -1 7 108
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ -16 1 -30 -12 0 -5 -62
Summa rörelseintäkter 460 61 532 459 23 138 1673
Allmänna administrationskostnader -151 -8 -143 -70 -17 -13 -402
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -4 -1 -16 -3 -1 -2 -27
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -10 -11 0 -11 -35
Övriga rörelsekostnader -59 -8 -115 -70 -63 -42 -357
Summa rörelsekostnader -217 -17 -284 -154 -81 -68 -821
Resultat före kreditförluster 243 44 248 305 -58 70 852
Kreditförluster, netto -198 -9 -197 17 -40 -39 -466
Rörelseresultat 45 35 51 322 -98 31 386
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 24 208 8 226 21 137 18 211 1 456 5 480 78 718

===== SIDA 42 =====

42
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV1-2 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 1 572 348 1 222 1 492 90 407 5 131
Räntekostnader -522 -167 -290 -312 -21 -71 -1 383
Summa räntenetto 1 050 181 932 1 180 69 336 3 748
Provisionsnetto 83 0 112 37 1 16 249
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ 16 0 0 28 0 4 34
Summa rörelseintäkter 1 149 181 1 044 1 245 70 356 4 031
Allmänna administrationskostnader -245 -14 -293 -129 -36 -27 -744
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar² -8 -1 -26 -4 -2 -2 -112
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -6 0 -17 -23 0 -22 -68
Övriga rörelsekostnader -111 -20 -193 -124 -38 -66 -552
Summa rörelsekostnader -370 -35 -529 -280 -76 -117 -1 476
Resultat före kreditförluster 779 146 515 965 -6 239 2 555
Kreditförluster, netto -700 -31 -122 -549 -162 -98 -1 662
Rörelseresultat 79 115 393 416 -168 141 893
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 32 490 9 144 23 248 27 644 1 854 7 108 101 488
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår till  -14 MSEK för Q1- Q2  2023 (-74 MSEK).
²     Nedskrivning som inte allokeras ut per respektive segment uppgår till 69 MSEK för Q1-Q2 2023 (0 MSEK).

===== SIDA 43 =====

43
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV1-2 2022 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 1 024 173 1 234 984 46 282 3 743
Räntekostnader -165 -57 -177 -68 -7 -17 -491
Summa räntenetto 859 116 1 057 916 39 265 3 252
Provisionsnetto 70 0 73 24 -1 11 177
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ -25 1 -56 -22 0 -7 -183
Summa rörelseintäkter 904 117 1 074 918 38 269 3 246
Allmänna administrationskostnader -270 -15 -260 -115 -30 -25 -715
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -8 -2 -32 -6 -2 -4 -54
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -6 0 -21 -22 0 -22 -71
Övriga rörelsekostnader -118 -21 -208 -143 -100 -79 -669
Summa rörelsekostnader -402 -38 -521 -286 -132 -130 -1 509
Resultat före kreditförluster 502 79 553 632 -94 139 1 737
Kreditförluster, netto -376 -11 -318 -270 -54 -49 -1 078
Rörelseresultat 126 68 235 362 -148 90 659
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 24 208 8 226 21 137 18 211 1 456 5 480 78 718

===== SIDA 44 =====

44
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 9 RÄNTENETTO  
KONCERNEN
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Ränteintäkter utlåning till allmänheten 2 570 2 333 1 823 4 903 3 620
Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut                25 22 1 47 3
Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 98 83 61 181 120
Summa ränteintäkter 2 693 2 438 1 885 5 131 3 743
Räntekostnader inlåning från till allmänheten -574 -431 -146 -1 005 -279
Räntekostnader till kreditinstitut -116 -93 -26 -209 -45
Räntekostnader obligationer och andra räntebärande värdepapper -79 -76 -62 -155 -119
Räntekostnader efterställda skulder -30 -23 -17 -53 -32
Räntekostnader på leasingskulder -1 0 -1 -1 -1
Övrigt 23 17 -6 40 -15
Summa räntekostnader -777 -606 -258 -1 383 -491
Räntenetto 1 916 1 832 1 627 3 748 3 252
MODERBOLAGET
Alla belopp anges i MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Ränteintäkter utlåning till allmänheten 2 348 2 138 621 4 486 1 216
Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut                25 22 0 47 1
Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 98 83 7 181 11
Ränteintäkter på koncernfordringar 79 73 24 152 59
Summa ränteintäkter 2 550 2 316 652 4 866 1 287
Räntekostnader inlåning från till allmänheten -574 -431 -81 -1 005 -159
Räntekostnader till kreditinstitut -5 -2 1 -7 0
Räntekostnader obligationer och andra räntebärande värdepapper -70 -66 -8 -136 -15
Räntekostnader efterställda skulder -30 -23 -9 -53 -17
Räntekostnader koncernskulder -133 -129 -98 -262 -186
Övrigt 23 17 -4 40 -8
Summa räntekostnader -789 -634 -199 -1 423 -385
Räntenetto 1 761 1 682 453 3 443 902

===== SIDA 45 =====

45
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 10 NETTORESULTAT AV FINANSIELLA TRANSAKTIONER  
KONCERNEN
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Valutakursförändringar -21 6 -3 -15 -77
Verkligt värde via resultaträkningen, verklig värdeoption 35 14 -59 49 -106
varav räntebärande värdepapper 32 12 -59 44 -106
varav aktier 3 2 0 5 0
Summa 14 20 -62 34 -183
MODERBOLAGET
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Valutakursförändringar -21 6 -83 -15 -170
Verkligt värde via resultaträkningen, verklig värdeoption 35 14 -11 49 -18
varav räntebärande värdepapper 32 12 -11 44 -18
varav aktier 3 2 0 5 0
Summa 14 20 -94 34 -188
NOT 11 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER  
KONCERNEN
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Marknadsföringskostnader -194 -191 -256 -385 -475
Försäljningskostnader -92 -75 -101 -167 -194
Övriga tjänster 0 0 0 0 0
Summa -286 -266 -357 -552 -669
MODERBOLAGET
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Marknadsföringskostnader -183 -181 -49 -364 -98
Försäljningskostnader -92 -75 - -167 -
Övriga tjänster 0 0 - 0 -
Summa -275 -256 -49 -531 -98

===== SIDA 46 =====

46
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 12 KREDITFÖRLUSTER  
KONCERNEN
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Kreditförluster
Steg 1 -204 -161 -59 -365 -58
Steg 2 -52 -28 -49 -80 -62
Steg 3 -583 -634 -358 -1 217 -958
Summa kreditförluster, netto -839 -823 -466 -1 662 -1 078
MODERBOLAGET
MSEK
APR-JUN
2023
JAN-MAR
2023
APR-JUN
2022
JAN-JUN
2023
JAN-JUN
2022
Kreditförluster¹
Steg 1 -198 -134 9 -332 34
Steg 2 -53 -27 20 -80 20
Steg 3² -656 -634 -124 -1 290 -267
Summa kreditförluster, netto -907 -795 -95 -1 702 -213
1 Avser kreditförluster hänförliga till utlåning till allmänheten inklusive det koncerninterna lånet till Lilienthal Finance Ltd. 
2  I moderbolaget ingår 71 MSEK hänförligt till Lilienthal Finance Ltd.

===== SIDA 47 =====

47
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 12 KREDITFÖRLUSTER  
ERHÅLLNA SÄKERHETER
En del av NOBAs låneportfölj avser bolån och kapitalfrigö -
ringskrediter (genom dotterbolaget SHP) och denna kredit -
givning är säkerställd med pantbrev i fastigheter alternativt 
bostadsrätter. Värdering av erhållen säkerhet är en del av 
kreditgivningsprocessen och säkerhetens värde utvärderas 
löpande genom uppdaterade datavärderingar.
NOBAs policies avseende erhållna säkerheter har inte 
förändrats väsentligt under året och det har inte skett någon 
väsentlig förändring i kvaliteten på erhållna säkerheter. Per 
den 30 juni 2023 hade NOBA 159 (85 per den 31 december 
2022) bolån med total volym om 352 (149) MSEK och 1(3)     
kapitalfrigöringskrediter med total volym om 0 (3) MSEK klas -
sificerade i steg 3. 
KÄNSLIGHETSANALYS
I allmänhet så leder en försämrad makroekonomisk utveck -
ling i samhället till högre kreditförluster. Likaså brukar en 
förbättring av utvecklingen innebära lägre kreditförluster. 
Vid beräkning av framtida behovet av kreditförlustreserv så 
görs en bedömning av sannolikheten för att olika framtida 
scenarion inträffar. Detta sannolikhetsviktade utfall är det 
belopp som bokas som kreditförlustreserv. Nedan tabell visar 
hur kreditförlustreserven skulle påverkas om den baserats på 
ett negativt respektive positivt scenario.
Känslighetsanalysen är baserad på en analys av samman -
satta känsligheter av de ECL modeller som appliceras inom 
koncernen. För NOBAs lån innebär ett negativt scenario en 
ökad sannolikhet av det negativa makroscenariot från ett 
neutralt antagande på 5% till 30% (för närvarande tillämpas 
25% vilket är oförändrat mot 22-12-31). För Bank Norwegian 
lån är det negativa scenariot baserat på en 100% viktning av 
det pessimistiska scenariot (för närvarande är den neutrala 
viktningen 32,5%, optimistiskt 30% och pessimistiskt 37,5% 
vilket var densamma 22-12-31). För NOBAs lån innebär det 
positiva scenariot en minskning av sannolikheten av ett nega -
tivt makroscenario till 1% och för Bank Norwegian tillämpas 
en 100% viktning av ett optimistiskt scenario. Utifrån en ECL 
påverkan av ett negativt scenario på 231 MSEK (192 MSEK 
22-12-31) är 139 MSEK (91 MSEK) hänförliga till NOBAs lån 
och 92 MSEK  (101 MSEK) hänförliga till Bank Norwegian lån.
KÄNSLIGHETS-
ANALYS MSEK SANNOLIKHETS- NEGATIVT POSITIVT NEGATIVT POSITIVT
30 JUNI 2023 VIKTAT SCENARIO SCENARIO SCENARIO SCENARIO
 KREDITFÖRLUSTRESERV SKILLNAD JÄMFÖRT MED 
SANNOLIKHETS VIKTAT I %
Koncern 7 205 231 -113 3,2% -1,6%
Moderbolag 7 143 231 -113 3,2% -1,6%
31 DECEMBER 2022
Koncern 5 957 192 -115 3,2% -1,9%
Moderbolag 5 927 192 -115 3,2% -1,9%
30 JUNI 2022
Koncern 6 305 181 -120 2,9% -1,9%
Moderbolag 3 540 73 -11 2,1% -0,3%

===== SIDA 48 =====

48
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONCERNEN MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
BRUTTO RESERVER
Utgående reserv  31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -3 396 - - 44 - - -3 352
Till/från steg 2 - 733 - - -19 - 714
Till/från steg 3 - - 2 663 - - -903 1 760
Utgivning av lån och förvärvade lån 18 902 708 84 -265 -95 -23 19 311
Bortbokade tillgångar -5 752 -301 -759 53 29 315 -6 415
Förändringar i riskkomponenter - - - -238 -39 -198 -475
Förändringar i estimeringsansats - - - - - - -
Valutakursförändringar 624 55 92 -16 -14 -46 695
Övrigt 874 -278 -269 6 50 111 494
Utgående reserv 30 juni 2023 90 920 6 234 11 539 -1 348 -849 -5 008 101 488
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
BRUTTO RESERVER
Utgående reserv  31 december 2021 60 712 3 790 12 973 -678 -437 -5 679 70 681
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -2 430 - - 67 - - -2 363
Till/från steg 2 - 271 - - -158 - 113
Till/från steg 3 - - 2 159 - - -839 1 320
Utgivning av lån och förvärvade lån 29 115 1 267 403 -316 -206 -269 29 994
Bortbokade tillgångar -8 537 -678 -5 837 104 97 2 668 -12 183
Förändringar i riskkomponenter - - - -92 -14 -263 -369
Förändringar i estimeringsansats - - - 32 -10 -36 -14
Valutakursförändringar 805 66 236 -8 -6 -90 1 003
Övrigt 3 601 -206 -41 -27 244 574
Utgående reserv 31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
NOT 12 KREDITFÖRLUSTER

===== SIDA 49 =====

49
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MODERBOLAGET MSEK
30 JUNI 2023 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
BRUTTO RESERVER
Utgående reserv  31 december 2023 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -3 394 - - 44 - - -3 350
Till/från steg 2 - 731 - - -19 - 712
Till/från steg 3 - - 2 663 - - -903 1 760
Utgivning av lån och förvärvade lån 18 531 708 84 -264 -95 -23 18 941
Bortbokade tillgångar -5 443 -278 -756 52 29 315 -6 081
Förändringar i riskkomponenter - - - -238 -39 -198 -475
Förändringar i estimeringsansats - - - - - - -
Valutakursförändringar 624 55 92 -16 -14 -46 695
Övrigt 534 -278 -269 38 50 111 186
Utgående reserv 30 juni 2023 81 732 6 217 11 539 -1 286 -849 -5 008 92 345
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
BRUTTO RESERVER
Utgående reserv  31 december 2021 23 140 1 368 5 512 -361 -190 -2 822 26 647
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -1 261 - - 29 - - -1 232
Till/från steg 2 - 255 - - -77 - 178
Till/från steg 3 - - 1 006 - - -408 598
Utgivning av lån och förvärvade lån 54 420 3 652 6 180 -596 -485 -2 434 60 737
Bortbokade tillgångar -5 239 -353 -2 836 70 60 1 476 -6 822
Förändringar i riskkomponenter - - - -24 -3 -31 -58
Förändringar i estimeringsansats - - - 32 -10 -36 -14
Valutakursförändringar -383 -29 -60 4 4 24 -440
Övrigt 203 386 -77 -56 -60 -33 363
Utgående reserv 31 december 2022 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957
NOT 12 KREDITFÖRLUSTER

===== SIDA 50 =====

50
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 13 STÄLLDA SÄKERHETER, EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH ÅTAGANDEN  
STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA SKULDER KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK 2023-06-30 2022-12-31 2023-06-30 2022-12-31
Utlåning till allmänheten 13 756 13 455 6 410 6 410
Utlåning till kreditinstitut 535 581 - -
Kontantsäkerheter för derivat 269 142 269 142
Summa 14 560 14 178 6 679 6 552
ANDRA ÅTAGANDEN KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK 2023-06-30 2022-12-31 2023-06-30 2022-12-31
Beviljade men ej utbetalda lån 149 140 130 126
Beviljade men ej utnyttjade kortkrediter 52 845 50 196 52 845 50 196
Summa 52 994 50 336 52 975 50 322
Samtliga ställda säkerheter avser koncernens tillgångsrelate -
rade finansieringsverksamhet; värdepapperisering och finan -
siering mot pant hos internationella banker samt derivatkon -
trakt. NOBA Bank Group AB (publ) har utfärdat ett finansiellt 
stödbrev till Lilienthal Finance Ltd som löper årsvis.
NOT 14 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE  
MELLANHAVANDEN FORDRINGAR SKULDER INTÄKTER KOSTNADER
MSEK 23-06-30 22-12-31 23-06-30 22-12-31 23-06-30 22-12-31 23-06-30 22-12-31
NOBA Holding AB 5 5 -16 -16 - - - -2
NOBA Group AB 5 5 -712 -765 - 1 -27 -39
Svensk Hypotekspension AB 1 820 1 835 - -55 65 64 -1 -2
NOBA Sverige AB 2 2 -63 -63 - - - -
Nordax Sverige 5 AB - - -220 -133 119 261 - -
Nordax Sweden Mortgage 1 AB (publ) - 1 -7 - 41 12 - -
Lilienthal Finance Ltd - 91 -3 - - - -16 -3
Summa 1 832 1 939 -1 021 -1 032 225 338 -44 -46
Under Q2 har SHP's kreditfacilitet utökats med 250 MSEK till 
totalt 5 MDKR. 
NOBA innehar sedan mars 2023 nominellt 54 MSEK i fast 
förräntad obligation SHP Fond 4 med förfall 22 januari 2024.
Vid fusionen i november 2022 upphörde samtliga koncernin -
terna fordringar och skulder mellan NOBA Bank Group AB 
(publ) och Bank Norwegian ASA samtidigt som NOBA Bank 
Group AB (publ) övertog en fordran på Lilienthal Finance Ltd 
samt ett finansiellt  stödbrev.
Tabellen nedan visar mellanhavanden ur NOBA Bank Group 
ABs (publ) perspektiv.

===== SIDA 51 =====

51
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGENS UTGÅNG  
I slutet av augusti kommunicerades det att Mats Benserud, 
Branch CFO, tillträder som ny Branch Manager för Bank 
Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ) den 16 
september 2023. Mats har tidigare erfarenhet från flera 
ledande positioner i finanssektorn och kommer att spela en 
viktig roll i NOBAs tillväxtresa. Mats kommer även att ingå 
i bankens ledningsgrupp. Mats ersätter Merete Gillund som 
valt att lämna banken.
Efter balansdagens utgång upptog NOBA, genom dotter- 
bolaget Nordax Sverige 5 AB (publ), en utökning och förläng -
ning om 1 mdr och 2år av den befintliga bilaterala säkerställda 
finansieringen om SEK 3 mdr med en internationell bank.

===== SIDA 52 =====

52
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DEFINITIONER
KONCERNEN ANSER ATT TILLÄMPADE NYCKELTAL ÄR RELEVANTA 
FÖR ANVÄNDARNA AV DEN FINANSIELLA RAPPORTEN SOM 
ETT KOMPLEMENT FÖR ATT BEDÖMA DEN FINANSIELLA 
UTVECKLINGEN I KONCERNEN.  
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar 
Periodens resultat i relation till eget kapital efter avdrag av 
immateriella tillgångar
Avkastning på tillgångar i %
Nettovinsten i relation till balansomslutningen.
Bruttosoliditetsgrad¹ 
Primärkapital i relation till totala tillgångar inklusive poster 
som inte är upptagna i balansräkningen med konverterings -
faktorer som definieras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR2). 
Genomsnittlig låneportfölj 
Genomsnittlig utlåning till allmänheten i början av perioden 
och i slutet av perioden. 
Justerat rörelseresultat
Rapporterat rörelseresultat justerat med tranformationskost -
nader, initiala effekter från expansionen i Kontinentaleuropa 
samt av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden.
Kapitalbas¹  
Summan av primärkapital och supplementärkapital. 
K/I-tal i % rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av 
transaktionsövervärden 
Rörelsekostnader exklusive av- och nedskrivningar av transak- 
tionsövervärden i relation till rörelseintäkter.
K/I-tal i % operativa kostnader 
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar i rela -
tion till rörelseintäkter.
K/I-tal i % operativa kostnader exkl. 
transformationskostnader 
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar exklu -
sive tranformationskostnader i relation till rörelseintäkter.
Kreditförlust i %
Kreditförluster, netto i relation till genomsnittlig låneportfölj. 
      
Kärnprimärkapital¹  
Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjutna skat -
tefordringar, immateriella tillgångar och vissa andra juste -
ringar som definieras i förordning (EU) nr575/2013 (CRR2).
Kärnprimärkapitalrelation¹  
Kärnprimärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet
Likviditetsreserv 
En separat reserv av högkvalitativa likvida tillgångar som kan 
användas för att säkra företagets kortsiktiga betalningsför -
måga gällande förluster eller minskad tillgång till normalt 
tillgängliga finansieringskällor.
 
Likviditetstäckningsgrad (LCR)¹  
Högkvalitativa likvida tillgångar i relation till det uppskattade 
utflödet de kommande 30 kalenderdagarna, enligt 
definitionen av den delegerade förordningen (EU) 2015/61 och 
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013.  
Operativa kostnader
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar.
Primärkapital¹   
Kärnprimärkapital plus övrigt primärkapital. 
Primärkapitalrelation¹  
Primärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. 
1  Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys.

===== SIDA 53 =====

53
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DEFINITIONER
Resultat per aktie
Årets resultat i relation till antal aktier.
Riskexponeringsbelopp¹   
Totala tillgångar och poster som inte tas upp i balans- 
räkningen, viktade i enlighet med kapitaltäckningsreglerna 
för kredit- och marknadsrisker. De operativa riskerna mäts 
och adderas som riskexponeringsbelopp.  
Räntenettomarginal i %  
Räntenetto i relation till genomsnittlig låneportfölj
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR)
Mäter och övervakar förhållandet mellan tillgänglig 
stabilfinansiering och behov av stabil finansiering i ett  
ettårsperspektiv.
Supplementärkapital¹ 
Efterställda lån som inte kan räknas som primärkapital. 
Total kapitalrelation¹  
Total kapitalbas i relation till riskexponeringsbeloppet.
Övrigt primärkapital
Efterställda skulder som är eviga och uppfyller vissa villkor 
för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapital- 
basens storlek.
1  Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys.

===== SIDA 54 =====

54
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Styrelsen intygar att delårsrapporten för januari - juni 2023 
ger en rättvis bild av moderbolagets och koncernens verk -
samhet, deras finansiella ställning och resultat samt beskriver 
väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget 
och koncernen står inför.
Stockholm den 24 augusti 2023
HANS-OLE JOCHUMSEN
ORDFÖRANDE
CHRISTOPHER EKDAHL
STYRELSELEDAMOT
CHRISTIAN FRICK
STYRELSELEDAMOT
HENRIK KÄLLÉN
STYRELSELEDAMOT
RAGNHILD WIBORG
STYRELSELEDAMOT
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
VILLE TALASMÄKI
STYRELSELEDAMOT
RICARD WENNERKLINT
STYRELSELEDAMOT
JACOB LUNDBLAD
VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR
DANIELLA BERTLIN
STYRELSELEDAMOT, ARBETSTAGARREPRESENTANT