Kvartalsrapport Q3 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

===== SIDA 1 =====

Januari - september 2023

===== SIDA 2 =====

Tredje kvartalet 2023  
(jämfört med tredje kvartalet 2022)
• Låneportföljen uppgick till 44 139 MSEK (41 514)
• Rörelseintäkterna uppgick till 906 MSEK (811)
• K/I-talet uppgick till 24,5% (24,7)
• Kreditförlustnivån uppgick till 2,6% (2,3)
• Rörelseresultatet uppgick till 405 MSEK (373)
• Periodens resultat uppgick till 321 MSEK (295)  
och resultat per aktie 1) uppgick till 1,49 SEK (1,38)
• Avkastning på eget kapital uppgick till 16,6% (18,7)
• Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,1% (13,5)  
och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,2% (14,6)
Väsentliga händelser under perioden
Den 5 september 2023 ändrade Collector Bank AB formellt 
bolagsnamn till Norion Bank AB.
 
Finansinspektionen har genomfört en översyn och utvärdering  
av Norion Bank AB och beslutat om särskilda kapitalbaskrav  
och pelare 2-vägledning. Bankens tidigare internt bedömda 
kapitalbaskrav fastställs och Finansinspektionen har beslutat  
om en pelare 2-vägledning om 0% av totalt riskvägt 
exponeringsbelopp och 0,5% av totalt exponeringsbelopp  
för bruttosoliditet.
Väsentliga händelser efter periodens slut
Finansinspektionen har givit Norion Bank AB tillstånd att använda 
den alternativa schablonmetoden för att beräkna kapitalbaskrav 
för operativ risk. Beslutet innebär att bankens kapitalsituation 
kommer att stärkas. Per den 30 september 2023 hade den totala 
kapitalrelationen stärkts med cirka 0,9%. Den alternativa 
schablonmetoden kommer att tillämpas från det fjärde  
kvartalet 2023.
1) Se sidorna 4-5
Januari-september 2023  
(jämfört med januari-september 2022)
• Låneportföljen uppgick till 44 139 MSEK (41 514)
• Rörelseintäkterna uppgick till 2 714 MSEK (2 284)
• K/I-talet uppgick till 25,1% (26,3)
• Kreditförlustnivån uppgick till 2,5% (2,3)
• Rörelseresultatet uppgick till 1 223 MSEK (1 005)
• Periodens resultat uppgick till 968 MSEK (795)  
och resultat per aktie 1) uppgick till 4,50 SEK (3,72)
• Avkastning på eget kapital uppgick till 17,5% (17,5)
• Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,1% (13,5)  
och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,2% (14,6)
Delårsrapport  
januari–september 2023
Foto: Anna Roström
2
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 3 =====

Översikt tredje kvartalet 2023
(Jämfört med tredje kvartalet 2022)
16,6%
Avkastning på eget 
kapital
-2,0
44 139
Låneportfölj (MSEK)
+6%
321
Periodens resultat (MSEK)
+9%
906
Rörelseintäkter (MSEK)
+12%
15,1%
Kärnprimärkapitalrelation
+1,6
24,5%
K/I-tal
-0,3
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) EPS 1) (SEK) och justerad RoE (%)
procentenheter
procentenheter procentenheter
1,38
1,62
1,42
1,60
1,49
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
18,7% 16,6%17,4%18,7%
20,8%
41 514 41 490 41 699 42 106 44 139
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
7,4%7,9%
7,1%
8,1% 7,8%
1) Resultat per aktie före och efter utspädning
3
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 4 =====

Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector 
erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och 
fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement  
till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. 
Norion Banks erbjudande omfattar företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Genom 
varumärket Walley erbjuds flexibla betal- och checkoutlösningar till handlare och privatpersoner. Varumärket Collector tillhandahåller 
privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Norion Bank Group (tidigare Collector Bank) 
grundades 1999 och har kontor i Göteborg, Stockholm, Helsingborg, Oslo och Helsingfors. Verksamheten bedrivs genom Norion Bank 
AB (publ) som är noterat på Nasdaq Stockholm.
Nyckeltal koncernen
MSEK
Kv3 
2023
Kv2 
2023 ∆
Kv3 
2022 ∆
Resultaträkning
Räntenetto 792 826 -4% 733 8%
Rörelseintäkter 906 926 -2% 811 12%
Periodens resultat 321 342 -6% 295 9%
Resultat per aktie före utspädning, SEK 1,49 1,60 -7% 1,38 8%
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 1,49 1,60 -7% 1,38 8%
 
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 44 139 42 106 5% 41 514 6%
In- och upplåning från allmänheten 39 870 38 753 3% 37 567 6%
Emitterade värdepapper 1 865 2 754 -32% 3 368 -45%
Efterställda skulder - - - - -
Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 7 493 7 187 4% 6 236 20%
 
Nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,4% 7,9% 7,1%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,6% 7,7% 7.0%
Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,6% 2,5% 2,3%
Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,5% 2,5% 2,3%
K/I-tal - Perioden 2) 24,5% 24,9% 24,7%
K/I-tal - R12m 2) 25,1% 25,1% 26,7%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 16,6% 18,7% 18,7%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 18,3% 18,9% 17,3%
Kärnprimärkapitalrelation 3) 15,1% 15,0% 13,5%
Primärkapitalrelation 3) 16,2% 16,1% 14,6%
Total kapitalrelation 3) 16,2% 16,1% 14,6%
Medelantal heltidsanställda 349 341 3% 308 14%
 
Justerade nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,4% 7,9% 7,1%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,6% 7,7% 7,0%
Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,6% 2,5% 2,3%
Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,5% 2,5% 2,3%
K/I-tal - Perioden 2) 24,5% 24,9% 24,7%
K/I-tal - R12m 2) 25,1% 25,1% 26,7%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 16,6% 18,7% 18,7%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 18,3% 18,8% 17,2%
1) Se Definitionslista, sidorna 19-20, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2)  Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 21-22
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 43-45
Det här är Norion Bank
4
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 5 =====

1)  Se Definitionslista, sidorna 19-20, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2)   Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 21-22
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 43-45
MSEK
Jan-sep
2023
Jan-sep
2022 ∆
Helår  
2022
Resultaträkning
Räntenetto 2 427 2 060 18% 2 899
Rörelseintäkter 2 714 2 284 19% 3 212
Periodens resultat 968 795 22% 1 141
Resultat per aktie före utspädning, SEK 4,50 3,72 21% 5,34
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 4,50 3,72 21% 5,34
 
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 44 139 41 514 6% 41 490
In- och upplåning från allmänheten 39 870 37 567 6% 36 842
Emitterade värdepapper 1 865 3 368 -45% 3 337
Efterställda skulder - - - -
Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 7 493 6 236 20% 6 570
 
Nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden  2) 7,6% 7,1% 7,5%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m  2) 7,6% 7,0% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden  2) 2,5% 2,3% 2,4%
Kreditförlustnivå - R12m  2) 2,5% 2,3% 2,4%
K/I-tal - Perioden  2) 25,1% 26,3% 25,9%
K/I-tal - R12m  2) 25,1% 26,7% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden  2) 17,5% 17,5% 18,3%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m  2) 18,3% 17,3% 18,3%
Kärnprimärkapitalrelation  3) 15,1% 13,5% 14,3%
Primärkapitalrelation  3) 16,2% 14,6% 15,4%
Total kapitalrelation 3) 16,2% 14,6% 15,4%
Medelantal heltidsanställda 339 303 12% 308
 
Justerade nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden  2) 7,6% 7,1% 7,5%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m  2) 7,6% 7,0% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden  2) 2,5% 2,3% 2,4%
Kreditförlustnivå - R12m  2) 2,5% 2,3% 2,4%
K/I-tal - Perioden  2) 25,1% 26,3% 25,9%
K/I-tal - R12m  2) 25,1% 26,7% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden  2) 17,5% 17,4% 18,2%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m  2) 18,3% 17,2% 18,2%
Nyckeltal koncernen, forts.
5
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 6 =====

Den 5 september 2023 ändrade banken bolagsnamn 
från Collector Bank till Norion Bank. Syftet är att 
tydliggöra den strategiska förändringsresa som 
banken har genomgått sedan 2019 – från digital 
nischbank till en stabil, nordisk finansieringsbank. 
Namnbytet innebär även att kunderbjudandet 
förtydligas och att bankens tre varumärken får 
bästa möjliga förutsättningar att växa och utvecklas. 
– Vi är väldigt nöjda med den strategiska 
förändringsresa som vi har gjort. Norion Bank var 
tidigare en digital utmanare med hög tillväxt men är 
idag en stabil och fokuserad finansieringsbank med 
god lönsamhet och en mer balanserad syn på risk. 
Målet med namnbytet är att både stärka vår position 
och tydliggöra vårt kunderbjudande. Med vår breda 
produktplattform har vi en unik position på marknaden, 
säger Martin Nossman, VD för Norion Bank. 
Collector Bank har blivit Norion Bank 
– Ett bolag med tre varumärken
6
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 7 =====

Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, 
Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre 
kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på 
finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen 
att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. 
Företags- och fastighetskrediter samt factoring för  
medelstora företag och fastighetsbolag. 
Betal- och checkoutlösningar för handlare och slutkunder.
Privatlån, kreditkort och sparkonton för privatpersoner.
7
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 8 =====

VD-ord
Collector Bank har blivit Norion Bank
I början av september blev vi formellt Norion Bank och det här är 
första kvartalet ni ser oss i en ny skrud. Ett namnbyte är ett projekt 
som på papper innefattar ett nytt namn, ny logga och nya färger. 
För mig är det ett projekt som speglar den strategiska förändrings-
resa banken har genomfört de senaste åren. Norion Bank har gått 
från att vara en digital nischbank med hög tillväxt till en stabil och 
fokuserad finansieringsbank med god lönsamhet och en mer 
balanserad syn på risk.
Jag ser också fram emot att låta våra tre varumärken stå på sina 
egna ben och att våra kunder uppskattar den tydlighet tre  
varu märken skapar för hela vårt erbjudande. Mer information  
om namnbytet och våra tre varumärken hittar ni på sidorna 6-7 
i denna kvartalsrapport.
Sist, men inte minst, vill jag även passa på att tacka alla involverade 
för ett gediget arbete. Parallellt med ett varumärkesbyte har ni 
under det senaste året varit med och drivit det dagliga arbetet 
framåt och utvecklat bankens verksamhet ytterligare.
Omvärlden och dess påverkan på våra kunder
Riksbanken började höja styrräntan för cirka 1,5 år sedan. Styrräntan 
har under samma period ökat från 0% till 4,00% och vi har sett 
liknande räntehöjningar i många andra länder. Osäkerheten kring 
utvecklingen har skapat ett avvaktande marknadsklimat. Inflations-
takten har däremot varit något lägre under de senaste månaderna 
jämfört med första halvan av 2023 och andra halvan av 2022. Jag 
hoppas därmed att vi går åt rätt håll och att vi som följd inte är 
långt ifrån räntetoppen. Ett mer stabiliserat ränteläge kommer 
minska osäkerheten i omvärlden och underlätta för marknads-
aktörer att lägga långsiktigt hållbara planer.
Våra företags- och fastighetskunder har varit betydligt mer avvaktande 
under det senaste året i väntan på ett mer stabiliserat ränteläge, 
vilket har lett till lägre transaktionsaktivitet. Däremot har vi ännu inte 
sett någon direkt systematik gällande betalningssvårigheter. En 
förklarande parameter är att vi på företagssidan inte har några 
större exponeringar mot de branscher som hittills har varit mest 
utsatta för konkurser.
Vi ser att färre av våra privatkunder hamnar på inkasso men de som 
hamnar i betalningssvårigheter får allt svårare att komma ikapp 
med sina betalningar. Det är glädjande att de förändringar vi har 
gjort i vår kreditbedömning under de senaste åren böjar ge resultat. 
Vi är däremot fortsatt ödmjuka inför framtidens utveckling både för 
våra företags- och privatkunder. Sund och hållbar utlåning kommer 
fortsatt att vara av största vikt för banken.
Verksamhetens utveckling
Låneboken uppgick till 44 139 MSEK vid det tredje kvartalets  
slut. Ökningen under det tredje kvartalet har primärt drivits av 
Fastighets- och Privatsegmentet.
Den svenska fastighetsmarknaden har befunnit sig i en turbulent 
period under en längre tid. Marknaden är fortfarande något 
avvaktande men efterfrågan på bankfinansiering upprätthålls väl.  
Vi fortsätter som följd upprätthålla en hög frekvens av kunddialoger 
inom vår fastighetsverksamhet. Trots många intressanta möjligheter 
har vi varit fortsatt selektiva i vårt val av genomförda affärer.
Det är glädjande att vi inom Privatsegmentet växer vår låneportfölj 
för första gången på länge. Vår satsning på ökad distribution i egen 
kanal börjar därmed ge resultat. Satsningen på egen kanal,  
tillsammans med förändringar som har gjorts i vår kreditgivnings-
process löpande under de senaste åren, gör att vi nu ser bättre 
riskjusterad avkastning för privatlåneverksamhet än vi gjort på 
länge. Vi är nöjda med verksamhetens utveckling och kommer  
fortsätta prioritera ökad lönsamhet och sund och hållbar utlåning.
Ser vi till kvartalet i sin helhet har vi under ytterligare ett kvartal 
levererat ett stabilt kvartal i en osäker och turbulent omvärld. 
Rörelseintäkterna håller sig på en god nivå och vi uppvisar stabil 
kostnadskontroll trots det inflationstryck vi upplever och de 
investeringar vi fortsätter göra i verksamheten. Avkastning på  
eget kapital uppgick till 16,6% under det tredje kvartalet och håller  
sig därmed på en god nivå.
Ökad tydlighet och förstärkning av kapitalsituationen
I slutet av det tredje kvartalet beslutade Finansinspektionen om 
särskilda kapitalbaskrav och pelare 2-vägledning efter att ha 
genomfört en översyn och utvärdering av Norion Bank AB. Våra  
tidigare internt bedömda kapitalbaskrav har därmed fastställts och 
Finansinspektionen har beslutat om en pelare 2-vägledning om 0% 
av totalt riskvägt exponeringsbelopp och 0,5% av totalt exponerings-
belopp för bruttosoliditet. Beslutet skapar ökad tydlighet för bankens 
framtida kapitalkrav.
Efter det tredje kvartalets slut har Finansinspektionen givit Norion 
Bank AB tillstånd att använda den alternativa schablonmetoden för 
att beräkna kapitalbaskrav för operativ risk. Beslutet innebär att 
bankens kapitalsituation kommer att stärkas, men först från det 
fjärde kvartalet 2023 då vi börjar tillämpa metoden. Som illustrativt 
exempel på finansiella effekter hade den totala kapitalrelationen, 
per den 30 september 2023, stärkts med cirka 0,9% om metoden 
hade tillämpats under det tredje kvartalet. Se sidan 11 i denna 
kvartalsrapport för fler exempel på finansiella effekter.
Martin Nossman
VD
8
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 9 =====

“Fortsatt stabil 
utveckling”
MARTIN  NOSSMAN, VD
Foto: Anna Roström 9
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 10 =====

Koncernens utveckling
Rörelseintäkter tredje kvartalet 2023
Rörelseintäkterna uppgick till 906 MSEK (811) motsvarande en 
ökning om 12% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade 
med 8% jämfört med föregående år och uppgick till 792 MSEK 
(733). Högre marknadsräntor har under en längre period haft en 
positiv inverkan på ränteintäkterna. Räntekostnaderna har ökat till 
följd av ett högre ränteläge och en gradvis ökad konkurrens på 
inlåningsmarknaden. Räntenettomarginalen uppgick till 7,4% (7,1). 
Räntenettomarginalen har påverkats negativt av ökade volymer i 
steg 2 och steg 3 primärt inom Fastighetssegmentet samt ett sent 
inflöde av nya krediter under kvartalet. Provisionsnettot ökade med 
4% jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick 
till 74 MSEK (71). Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 
30 MSEK (-3) drivet av starka uppvärderingar av finansiella 
innehav. Övriga rörelseintäkter uppgick till 10 MSEK (9).
Rörelseintäkter januari-september 2023
Rörelseintäkterna uppgick till 2 714 MSEK (2 284) under perioden 
januari-september 2023 motsvarande en ökning om 19% jämfört 
med föregående år. Räntenettot under perioden januari-september 
2023 uppgick till 2 427 MSEK (2 060) motsvarande en ökning om 
18% jämfört med föregående år. Räntenettomarginalen uppgick till 
7,6% (7,1) under perioden januari-september 2023. Provisionsnettot 
uppgick till 222 MSEK (226) under perioden januari-september 2023 
motsvarande en minskning om 2% jämfört med föregående år. 
Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 35 MSEK (-30). 
Övriga rörelseintäkter uppgick till 30 MSEK (29).
Rörelsekostnader
Rörelsekostnaderna uppgick till 681 MSEK (601) under perioden 
januari-september 2023, varav 222 MSEK (201) hänför sig till det 
tredje kvartalet 2023. Rörelsekostnaderna är säsongsmässigt låga 
under det tredje kvartalet. K/I-talet uppgick till 25,1% (26,3) under 
perioden januari-september 2023 och till 24,5% (24,7) under det 
tredje kvartalet 2023. Norion Bank fortsätter därmed uppvisa god 
kostnadskontroll. 
Låneportföljen
Den totala låneportföljen uppgick till 44 139 MSEK (41 514) per det 
tredje kvartalets slut vilket motsvarar en ökning om 6% jämfört 
med föregående år och en ökning om 5% jämfört med föregående 
kvartal. Företagssegmentets låneportfölj har minskat med 11% 
jämfört med föregående år och minskat med 1% jämfört med 
föregående kvartal. Fastighetssegmentets låneportfölj har ökat 
med 20% jämfört med föregående år och ökat med 9% jämfört 
med föregående kvartal. Privatsegmentets låneportfölj har ökat 
med 2% jämfört med föregående år och ökat med 4% jämfört 
med föregående kvartal. Paymentssegmentets låneportfölj har 
ökat med 12% jämfört med föregående år och ökat med 3% 
jämfört med föregående kvartal. Av den totala låneportföljen 
utgjorde Företagssegmentet 22% (26), Fastighetssegmentet 47% 
(41), Privatsegmentet 25% (26), Paymentssegmentet 6% (6) och 
Övrigt 1% (2) vid kvartalets slut.
Kreditförluster
Kreditförlustnivån uppgick till 2,5% (2,3) för perioden januari-
september 2023 och till 2,6% (2,3) under det tredje kvartalet 
2023. Kreditförlustprocenten för den underliggande 
bankverksamheten redovisas i tabellen på sidan 11.
Rörelseresultat, periodens resultat, resultat per aktie 
och avkastning på eget kapital
Rörelseresultatet uppgick till 1 223 MSEK (1 005) under perioden 
januari-september 2023 och till 405 MSEK (373) under det 
tredje kvartalet 2023. Resultatet uppgick till 968 MSEK (795) 
under perioden januari-september 2023 och till 321 MSEK (295) 
under det tredje kvartalet 2023. Resultat per aktie uppgick till 
4,50 SEK (3,72) under perioden januari-september 2023 och till 
1,49 SEK (1,38) under det tredje kvartalet 2023. Avkastning på 
eget kapital uppgick till 17,5% (17,5) under perioden januari-
september 2023 och till 16,6% (18,7) under det tredje kvartalet 
2023.
Poster av engångskaraktär
Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och 
kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2023
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, 
andra eller tredje kvartalet 2023.
2022
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, 
andra, tredje eller fjärde kvartalet 2022.
Likviditet
Norion Banks totala likviditet uppgick till 6 260 MSEK (6 708) 
per den 30 september 2023. Den totala likviditeten är uppdelad i 
en likviditetsportfölj (Obligationer och andra räntebärande 
papper samt Belåningsbara statsskuldsförbindelser m.m.) samt 
andra likvida tillgångar (Utlåning till kreditinstitut). 
Likviditetsportföljen består av höglikvida tillgångar, exempelvis 
kommunobligationer, säkerställda bostadsobligationer och 
statspapper, och uppgick till 4 067 MSEK (3 393) per den 30 
september 2023. Andra likvida tillgångar består huvudsakligen 
av tillgodohavanden i nordiska banker och uppgick till 2 193 
MSEK (3 315) per den 30 september 2023.
10
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 11 =====

Finansiering
Verksamhetens balansomslutning består till ca 77% (77) av in- och 
upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut uppgick till 39 
870 MSEK (37 567) och är koncernens primära finansieringskälla. 
Emitterade seniora icke-säkerställda obligationer uppgick vid 
periodens slut till 1 816 MSEK (3 268). Utgivna certifikat uppgick  
vid periodens slut till 49 MSEK (100).
Kapitaltäckning
Norion Bank har tillstånd av Finansinspektionen att räkna in 
periodens resultat i kapitalbasen. En översiktlig granskning har 
gjorts av periodens resultat vilket medfört att det har tillgodo-
räknats i kärnprimärkapitalet. Norion Bank har sedan tidigare 
emitterat ett hybridinstrument i form av en AT1 obligation 
(primärkapitalinstrument) om 500 MSEK. Norion Bank har som  
mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär  
att emittera såväl AT1 som T2 obligationer. Det riskvägda expo-
neringsbeloppet uppgick till 47 478 MSEK (45 582) vid periodens 
slut. Per den 30 september 2023 uppgick kärnprimärkapitalrelationen 
till 15,1% (13,5), primärkapitalrelationen till 16,2% (14,6) och den totala 
kapitalrelationen till 16,2% (14,6).
Finansinspektionen har efter kvartalets slut givit Norion Bank AB 
tillstånd att använda den alternativa schablonmetoden för att 
beräkna kapitalbaskrav för operativ risk. Beslutet innebär att 
bankens kapitalsituation kommer att stärkas. Applicerat på  
Norion Banks siffror per den 30 september 2023 skulle kärn -
primär kapitalrelationen ha höjts från 15,1% till 15,9%, att jämföra 
med det regulatoriska kravet om 9,1%. Primärkapitalrelationen och 
den totala kapitalrelationen skulle ha höjts från 16,2% till 17,0%, att 
jämföra med de regulatoriska kraven om 10,8% respektive 13,1%. 
Den alternativa schablonmetoden kommer att tillämpas från det 
fjärde kvartalet 2023.
Det makroekonomiska läget
Centralbanker runtom i världen har genomfört räntehöjningar 
löpande under både 2022 och 2023. Räntehöjningarna har 
däremot ännu inte helt lyckats stävja inflationen som under det 
senaste året har drivits av bland annat höga livsmedels- och 
energipriser. Makroekonomiska prognoser har som följd reviderats 
nedåt under det senaste året. Däremot tycks marknaden nu 
förvänta sig en mer stabiliserad räntebana på sikt.
Kreditförlustnivå (%)
Kv3 
2023
Kv3
2022
Jan-sep 
2023
Jan-sep
2022
Rapporterade 2,6% 2,3% 2,5% 2,3%
Rapporterade, exkl. förvärvade fordringar 2,6% 2,3% 2,5% 2,2%
11
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 12 =====

Företagssegmentets låneportfölj uppgick till 9 544 MSEK (10 743) 
motsvarande en minskning om 11% jämfört med föregående år 
och en minskning om 1% jämfört med föregående kvartal. 
Företagssegmentet utgjorde 22% (26) av Norion Banks låneportfölj 
vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 217 MSEK (187) 
under kvartalet och till 599 MSEK (496) under perioden januari-
september 2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 8,0% 
jämfört med 7,0% motsvarande kvartal föregående år och 7,7% 
föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,7% (6,8)  
för perioden januari-september 2023. Rörelseintäktsmarginalen 
uppgick till 9,1% jämfört med 7,2% motsvarande kvartal föregående 
år och 7,9% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick 
till 7,9% (7,1) för perioden januari-september 2023. Räntenetto- och 
rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende 
på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar 
av nya krediter inträffar.
Intresset bland existerande och potentiella kunder upprätthålls  
väl. Frekvensen för kundinteraktioner har varit relativt hög men 
transaktionsaktiviteten har fortsatt varit på en lägre nivå drivet av 
ett avvaktande marknadssentiment. Mot bakgrund till det osäkra 
makroekonomiska läget har även Norion Bank varit fortsatt 
selektiva i sitt val av genomförda transaktioner. Norion Bank har  
en attraktiv positionering inom Företagssegmentet vilket är ett  
av bolagets fokusområden framåt.
Lugn marknad i väntan på ett mer  
stabiliserat ränteläge
FÖRETAGSSEGMENTET
Företag
Norion Bank erbjuder 
företagskrediter och factoring 
med särskilt fokus på 
medelstora företag i Sverige, 
Norge och Finland inom en 
bredd av industrier. 
Företagskrediter ställs ut till 
företag mot säkerhet.  
Factoringlösningar omfattar 
primärt köp av fakturor både 
med och utan regress. Låneportfölj
22%
9 544
MSEK
Foto: Anna Roström
12
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 13 =====

FÖRETAGSSEGMENTET
Geografisk fördelning 1)
 Sverige, 35%
 Norge, 24%
 Finland, 21%
 Övriga, 20%
1) Baserat på låneportföljen för 
Företag per 30 september 
2023
2) Företagskrediter
47 MSEK 
Genomsnittligt lån i portföljen 2)
15
Genomsnittlig återstående löptid 
(månader) 2)
Branschfördelning 1)
 Tillverkningsindustri, 25%
 Grossist- och detaljhandel, 23%
 Finansiella tjänster och  
 investmentbolag, 22%
 Företagstjänster, 15%
 Information och kommunikation, 4%
 Övrigt, 11%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
10 743 10 570
9 808 9 608 9 544
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
7,7% 8,0%7,9%
7,0%
8,0%
187
210
191 191
217
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
7,9%
9,1%
7,5%7,2%
7,9%
13
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 14 =====

Fortsatt utmanande marknad
Fastighetssegmentets låneportfölj uppgick till 20 528 MSEK (17 122) 
motsvarande en ökning om 20% jämfört med föregående år och 
en ökning om 9% jämfört med föregående kvartal. Fastighets -
segmentet utgjorde 47% (41) av Norion Banks låneportfölj vid 
kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 262 MSEK (273) under 
kvartalet och till 912 MSEK (738) under perioden januari-september 
2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 5,6% jämfört med 
6,4% motsvarande kvartal föregående år och 6,6% föregående 
kvartal. Räntenetto-marginalen uppgick till 6,4% (6,3) för perioden 
januari-september 2023. Räntenettomarginalen har påverkats 
negativt av ökade volymer i steg 2 och steg 3 samt ett sent 
inflöde av nya krediter under det tredje kvartalet 2023. Rörelse-
intäktsmarginalen uppgick till 5,3% jämfört med 6,4% motsvarande 
kvartal föregående år och 6,9% föregående kvartal. Rörelseintäkts-
marginalen uppgick till 6,4% (6,4) för perioden januari-september 
2023. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera 
mellan perioder beroende på när under respektive period som 
amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Marknaden är fortsatt avvaktande men efterfrågan på bank-
finansiering upprätthålls drivet av bland annat låg aktivitet på 
obligationsmarknaden. Intresset bland existerande och potentiella 
kunder har därmed bibehållits väl. Mot bakgrund av den 
makroekonomiska utvecklingen och det försämrade marknads-
sentimentet till följd har Norion Bank valt att vara fortsatt selektiva  
i sitt val av genomförda transaktioner. Seniora lån utgör fortsatt 
majoriteten av portföljen och uppgick per kvartalets slut till 59% 
(67). Norion Bank har en attraktiv positionering inom Fastighets-
segmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
FASTIGHETSSEGMENTET
Fastigheter
Norion Bank erbjuder 
fastighets krediter med fokus 
på storstads områden och 
universitets  städer i Norden och 
Tyskland. Fastighets krediter 
ställs ut till företag mot 
säkerhet. Norion Bank erbjuder 
både juniora och seniora 
fastighets krediter. Finansiering 
sker främst mot bostäder 
men även mot kontor och 
industriella fastigheter. Låneportfölj
47%
20 528
MSEK
Foto: Anna Roström
14
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 15 =====

FASTIGHETSSEGMENTET
Branschfördelning 1)
 Bostäder, 40%
 Kontor, 26%
 Lager, 8%
 Detaljhandel, 7%
 Övrigt, 19%
 Sverige, 49%
 Tyskland, 20%
 Finland, 16%
 Danmark, 9%
 Övriga, 5%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
17 122 17 411 18 594 18 891
20 528
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
6,6%
7,3%
5,6%
6,4%
7,8%
273
339 327 323
262
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
6,9%7,3%
5,3%
6,4%
7,9%
1) Baserat på låneportföljen för  
Fastigheter per 30 septemberi 2023
125 MSEK
Genomsnittligt lån i portföljen
13
Genomsnittlig återstående löptid 
(månader)
62% 
41% 
59% 
73% 
Andel seniora lån
Genomsnittlig  
LTV – seniora lån
Genomsnittlig  
LTV – juniora lån
Andel juniora lån
Geografisk fördelning 1)
15
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 16 =====

Privatsegmentets låneportfölj uppgick till 10 838 MSEK (10 602) 
motsvarande en ökning om 2% jämfört med föregående år och en 
ökning om 4% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentet 
utgjorde 25% (26) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. 
Rörelseintäkterna uppgick till 204 MSEK (213) under kvartalet och 
till 647 MSEK (672) under perioden januari-september 2023. 
Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,1% jämfört med 7,4% 
motsvarande kvartal föregående år och 8,5% föregående kvartal. 
Räntenettomarginalen uppgick till 7,6% (7,6) för perioden januari-
september 2023. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,7% jämfört 
med 8,0% motsvarande kvartal föregående år och 9,1% föregående 
kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 8,1% (8,2) för perioden 
januari-september 2023.
Volymutvecklingen har varit minskande under de senaste åren  
till följd av Norion Banks fokus på att öka avkastningen inom 
segmentet. Under det tredje kvartalet har volymutvecklingen varit 
starkare på kvartalsbasis till följd av högre nyförsäljning kombinerad 
med lägre nivå av förtidslösen. Verksamhetens fokus på att 
förbättra kreditkvaliteten i nyförsäljningen och öka andelen 
nyförsäljning i egen kanal har gett resultat. På årsbasis har 
volymutvecklingen varit mer modest och förväntan framåt 
inkluderar en lägre kvartalsvis tillväxttakt än den som uppvisades 
under det tredje kvartalet 2023. Under de senaste kvartalen  
har räntehöjningar genomförts för att kompensera för ökade 
finansieringskostnader till följd av höjda styrräntor. Ökad lönsamhet 
och sund och hållbar utlåning är fortsatt prioriterade områden 
för segmentet.
God utveckling för nyförsäljningen
PRIVATSEGMENTET
Privat
Collector erbjuder lån  
utan säkerhet till privatpersoner 
i Sverige upp till 500 000 SEK 
och i Finland upp till 25 000 
EUR. Försäljning sker genom 
egna kanaler samt genom 
låneförmedlare. Collector 
erbjuder även kreditkort, med 
en maximal kreditlimit om 
100 000 SEK, och sparkonton. Låneportfölj
25%
10 838
MSEK
16
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 17 =====

PRIVATSEGMENTET
Genomsnittlig kund
Privatlån
 Sverige, 96%
 Finland, 3%
 Norge, 1%
1) Baserat på låneportföljen för 
Privat per 30 september 2023
50år 
SEK 
350 000
Genomsnittlig inkomst
58% / 42% 
Kvinnor Män
209 000
Genomsnittligt lån nyutlåning  
(SEK, senaste 12 månaderna)
~40%
Nyförsäljning i egna kanaler
156 000
Genomsnittligt lån i portföljen (SEK)
24 000
Utestående kort
51 000
Kunder
10 602 10 367 10 320 10 441 10 838
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
8,5%
7,1%7,4%7,4% 7,4%
213 207 207
235
204
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
9,1%
7,7%8,0%8,0% 7,9%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
17
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 18 =====

God volymutveckling
Paymentsegmentets låneportfölj uppgick till 2 640 MSEK (2 359) 
motsvarande en ökning om 12% jämfört med föregående år och 
en ökning om 3% jämfört med föregående kvartal. Payments -
segmentet utgjorde 6% (6) av Norion Banks låneportfölj vid 
kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 129 MSEK (117) under 
kvartalet och till 351 MSEK (365) under perioden januari-september 
2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 8,3% jämfört med 
8,8% motsvarande kvartal föregående år och 7,9% föregående 
kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,8% (9,2) för perioden 
januari-september 2023. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 
19,8% jämfört med 19,5% motsvarande kvartal föregående år och 
17,8% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 
18,3% (20,2) för perioden januari-september 2023.
Transaktionsvolymerna uppgick till 3 514 MSEK (3 165) under det 
tredje kvartalet 2023, vilket motsvarar en ökning om 11% jämfört 
med motsvarande kvartal föregående år. Under perioden januari -
september 2023 uppgick transaktionsvolymerna till 10 291 MSEK 
(9 915) vilket motsvarar en ökning om 4% jämfört med motsvarande 
period föregående år. Transaktionsvolymerna upprätthålls på en 
stabil nivå trots en något utmanande utveckling för e-handels -
marknaden i sin helhet. Paymentssegmentet, genom varumärket 
Walley, fortsätter därmed att ta marknadsandelar under kvartalet. 
Lönsam tillväxt, i kombination med nöjda handlare och slutkunder, 
är fokus för Paymentsverksamheten.
PAYMENTSSEGMENTET
Payments
Walley erbjuder betalnings- och 
checkoutlösningar till e-handel 
och detaljhandels kedjor primärt 
i Sverige, Finland och Norge 
samt faktura- och 
delbetalningstjänster för privat-
personer. Walley erbjuder 
specialiserade lösningar med 
fokus på handlarens strategi 
och varumärke och riktar sig 
främst till större handlare. Låneportfölj
6%
2 640
MSEK
18
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 19 =====

PAYMENTSSEGMENTET
1) Baserat på låneportföljen för  
Payments per 30 september 2023
4,6 M 
Aktiva kunder 
(Senaste 12 månaderna) 
1 100
Genomsnittligt köp (SEK)
Transaktionsvolymer (MSEK)
 Sverige, 48%
 Finland, 40%
 Norge, 11%
 Danmark, 1%
2 359 2 476 2 336
2 552 2 640
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
7,9% 8,3%8,1%
8,8% 8,5%
117 116 113 109
129
Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022Kv3 2022
17,8%
19,8%
18,9%19,5% 19,1%
3 165 3 514
9 915 10 291
Jan-sep 2023Jan-sep 2022Kv3 2023Kv3 2022
Kv3 2023
(Kv3 2022)
Jan-sep 2023
(Jan-sep 2022)
+11%
% förändring
+4%
% förändring
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
19
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 20 =====

Övrig information
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Norion Bank utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika 
risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), 
likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra 
affärsrisker. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy 
fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna  
och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter  
på koncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av 
koncernens ledning enligt policyer som har fastställts av styrelsen. 
Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande 
riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, 
ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och 
liknande finansiella instrument. Koncernens riskstruktur och dess 
risk-, likviditets- och kapitalhantering beskrivs i Norion Banks 
årsredovisning (koncernens årsredovisning för räkenskapsåret 2022 
som publicerades under det tidigare bolagsnamnet Collector Bank 
AB). Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i 
denna delårsrapport, har skett därefter.
Regulatorisk verksamhet under  
Finansinspektionens tillsyn
Norion Bank AB (publ) har tillstånd att bedriva bankverksamhet. 
Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och 
Finland. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens 
tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora 
exponeringar.
Anställda
Medelantalet heltidsanställda uppgick under kvartalet till 349 (FTE) 
vilket motsvarar en ökning om 14% jämfört med motsvarande 
kvartal föregående år. I antalet heltidsanställda inkluderas 
visstidsanställda men ej föräldra- eller tjänstledig personal.
Norion Banks aktie
Norion Banks aktie (”NORION”) är noterad på Nasdaq Stockholm. 
Per den 29 september 2023 var sista betalkurs för Norion Bank-
aktien 35,25 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde om 7,2 
MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka 10 000 st.
Aktiekapital
Aktiekapitalet per den 30 september 2023 uppgick till 20 538 100 
SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget har en (1) 
aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst vid bolagsstämman.
Utdelning
Enligt fastslagen utdelningspolicy kommer utdelningen att vara låg 
eller helt utebli på medellång sikt.
Aktieägare 30 september 2023 %
Fastighets AB Balder 44,1%
Erik Selin 17,8%
StrategiQ Capital AB 6,9%
State Street Bank and Trust Company 4,6%
Helichrysum Gruppen AB 3,1%
Nordnet Pensionsförsäkring 2,7%
JME Invest AB 2,0%
Brunnudden Kapital AS 1,4%
Vante AB 1,4%
Avanza Pension 1,1%
Övriga aktieägare 15,0%
Totalt 100,0%
Presentation för investerare och analytiker
En telefonkonferens kommer att hållas den 20 oktober 2023  
kl. 09:00 (CET) där VD Martin Nossman och CFO Peter Olsson 
presenterar rapporten. Presentationen kommer att hållas på 
svenska och sändas live på https://ir.financialhearings.com/norion-
bank-q3-2023. De som önskar delta i telefonkonferensen 
registrerar sig via följande länk: https://conference.financialhearings.
com/teleconference/?id=5009776. Efter registreringen får du ett 
telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. 
Presentationsmaterialet kommer att vara på engelska och finnas 
tillgängligt i samband med presentationen på https://www.
norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/
rapporter-presentationer.
Väsentliga händelser under perioden
Den 5 september 2023 ändrade Collector Bank AB formellt 
bolagsnamn till Norion Bank AB.
 
Finansinspektionen har genomfört en översyn och utvärdering av 
Norion Bank AB och beslutat om särskilda kapitalbaskrav och 
pelare 2-vägledning. Bankens tidigare internt bedömda kapital-
baskrav fastställs och Finansinspektionen har beslutat om en 
pelare 2-vägledning om 0% av totalt riskvägt exponeringsbelopp 
och 0,5% av totalt exponeringsbelopp för bruttosoliditet.
Väsentliga händelser efter perioden
Finansinspektionen har givit Norion Bank AB tillstånd att använda 
den alternativa schablonmetoden för att beräkna kapitalbaskrav 
för operativ risk. Beslutet innebär att bankens kapitalsituation 
kommer att stärkas. Per den 30 september 2023 hade den 
totala kapitalrelationen stärkts med cirka 0,9%. Den alternativa 
schablonmetoden kommer att tillämpas från det fjärde  
kvartalet 2023.
20
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 21 =====

Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultat utveckling, 
finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde  kapitalkravsdirektivet (CRD IV) 
eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Norion Bank använder alternativa nyckeltal när det är relevant för att följa upp och 
beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna. Norion Bank bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull 
information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling. Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som 
presenteras av andra bolag. Se norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal.
Definitionslista
Räntenettomarginal (NIM)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till 
allmänheten för perioden.
Räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader i förhållande till genom snittlig 
utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden, justerat för poster av engångs karaktär, i 
förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för perioden.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader, justerat för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten de 
senaste 12 månaderna.
K/I-tal
K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden i förhållande till rörelseintäkter 
för perioden.
K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader i förhållande till 
 rörelseintäkter för rullande 12 månader.
Justerat K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden, justerade för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till rörelseintäkter för perioden, justerade för 
poster av engångskaraktär.
Justerat K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader, justerade för  poster av 
engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för  rullande 12 
månader, justerade för poster av engångskaraktär.
Kreditförlustnivå
Kreditförlustnivå
Kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden i förhållande till genom snittlig 
utlåning till allmänheten för perioden. 
Kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader i förhållande till 
genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden, justerade för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för 
perioden.
Justerad kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader, justerade för poster av 
engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig  utlåning till 
allmänheten de senaste 12 månaderna.
Resultat per aktie 1)
Resultat per aktie efter utspädning 1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genom snittligt antal utestående aktier efter 
utspädning för perioden.
Resultat per aktie före utspädning 1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier före 
utspädning för perioden.
Rörelseintäktsmarginal
Rörelseintäktsmarginal - Perioden
Rörelseintäkter för perioden i förhållande till genomsnittlig  utlåning 
till allmänheten för perioden.
21
Delårsrapport januari - september 2023

===== SIDA 22 =====

Definitionslista forts.
2) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR).
Avkastning på eget kapital (RoE)
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktie- 
ägarna i Norion Bank AB för perioden.
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för 
rullande 12 månader i förhållande till genom snittligt eget kapital 
hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 
12 månaderna.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB, 
justerat för poster av engångskaraktär, i  förhållande till genomsnittligt 
eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden. 
För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna 
fusionen mellan Collector AB och Collector Bank AB inkluderas 
periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, justerat 
för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget 
kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB för perioden.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för 
rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i 
förhållande till genomsnittligt eget  kapital hänförligt till aktieägarna i 
Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. För rele vanta perioder 
innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan 
Collector AB och Collector Bank AB inkluderas periodens resultat 
hänförligt till aktieägarna i Collector AB för rullande 12 månader, 
justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt 
eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB de senaste 
12 månaderna.
Övrigt
Justerade rörelseintäkter
Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär.
Justerade rörelsekostnader
Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat räntenetto
Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär. 
Justerat rörelseresultat
Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat resultat
Periodens resultat justerat för poster av engångskaraktär.
Poster av engångskaraktär
Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma  
regelbundet. Se Koncernens utveckling, sid 10-11.
Kärnprimärkapitalrelation 2)
Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. 
Se not 12, sid 43 -45.
Primärkapitalrelation 2)
Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. Se 
not 12, sid 43 -45.
Total kapitalrelation 2)
Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 
12, sid 43-45.
Medelantal heltidsanställda
Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller  
tjänst ledig personal.
22
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 23 =====

23
Delårsrapport januari - september 2023
Foto: Anna Roström

===== SIDA 24 =====

24
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Resultaträkning
Koncernen
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Ränteintäkter 1) 1 162 1 125 853 3 327 2 376 3 385
Räntekostnader 2) -369 -299 -120 -900 -317 -486
Räntenetto 4 792 826 733 2 427 2 060 2 899
Provisionsintäkter 85 87 82 254 259 342
Provisionskostnader -11 -11 -11 -32 -33 -43
Provisionsnetto 74 76 71 222 226 299
Nettoresultat finansiella transaktioner 30 14 -3 35 -30 -24
Övriga rörelseintäkter 3) 10 11 9 30 29 39
Summa rörelseintäkter 906 926 811 2 714 2 284 3 212
Personalkostnader 5 -79 -93 -71 -262 -229 -321
Övriga rörelsekostnader 6 -126 -121 -98 -369 -326 -448
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar -17 -17 -31 -50 -46 -63
Summa rörelsekostnader -222 -231 -201 -681 -601 -832
Resultat före kreditförluster 684 696 610 2 033 1 684 2 381
Kreditförluster, netto 7 -280 -263 -237 -810 -678 -938
Rörelseresultat 405 432 373 1 223 1 005 1 442
Skatt -84 -90 -79 -255 -211 -302
Periodens resultat 321 342 295 968 795 1 141
Varav andel av periodens resultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 305 328 283 925 763 1 097
innehavare av primärkapitalinstrument 15 14 11 43 31 44
Nettoresultat per aktie före utspädning, kr 3) 1,49 1,60 1,38 4,50 3,72 5,34
Nettoresultat per aktie efter utspädning, kr 3) 1,49 1,60 1,38 4,50 3,72 5,34
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. 
3) Den 4 maj 2022 genomfördes en sammanslagning av aktier (omvänd aktiesplit) samt en uppdelning (aktiesplit) inför fusionen med Collector AB för att åstadkomma 
utbytesförhållandet 1:1. Efter split och sammanslagning uppgår det totala antalet aktier till 205 381 004. Historiska data för antalet aktier har i denna rapport justerats i 
enlighet med IAS 33.

===== SIDA 25 =====

Delårsrapport januari - september 2023
KONCERNEN
25
Rapport över totalresultat
Koncernen
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 321 342 295 968 795 1 141
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras 
till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta 0 0 1 -2 1 2
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt 0 0 1 -2 1 2
Periodens totalresultat 321 342 296 965 796 1 143
Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 305 328 284 923 764 1 099
innehavare av primärkapitalinstrument 15 14 11 43 31 44

===== SIDA 26 =====

26
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Balansräkning
Koncernen
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK Not 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 557 267 145
Utlåning till kreditinstitut 2 193 3 050 3 315
Utlåning till allmänheten 8, 9 44 139 41 490 41 514
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 3 510 2 970 3 248
Aktier och andelar 13 634 533 525
Immateriella anläggningstillgångar 89 79 76
Materiella anläggningstillgångar 117 137 118
Derivat 13 9 - 25
Övriga tillgångar 52 68 74
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 253 82 62
SUMMA TILLGÅNGAR 51 553 48 676 49 102
SKULDER OCH EGET KAPITAL
In- och upplåning från allmänheten 10 39 870 36 842 37 567
Emitterade värdepapper 11 1 865 3 337 3 368
Derivat 13 - 7 -
Övriga skulder 726 687 642
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 099 733 789
Summa skulder 43 560 41 606 42 366
Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument 500 500 500
Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 7 493 6 570 6 236
Summa eget kapital 7 993 7 070 6 736
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 51 553 48 676 49 102

===== SIDA 27 =====

Delårsrapport januari - september 2023
KONCERNEN
27
Förändring i eget kapital
Koncernen
Jan-sep 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-
reserv
Balanserad  
vinst inkl. 
periodens 
resultat Summa
Innehavare 
av primär-
 kapital- 
instrument 1) 
Summa 
eget 
kapital
Ingående balans 1 januari 2023 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070
Totalresultat för perioden
Periodens resultat 925 925 43 968 
Periodens övriga totalresultat -2 -2 -2 
Summa totalresultat för perioden -2 925 923 43 965 
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Räntekostnad primärkapitalinstrument -43 -43 
Summa transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
-43 -43 
Utgående balans 30 september 2023 149 5 -5 7 343 7 493  500 7 993 
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Koncernen
Jan-dec 2022 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-
reserv
Balanserad  
vinst inkl. 
periodens 
resultat Summa
Innehavare 
av primär-
 kapital- 
instrument 1) 
Summa 
eget 
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 -4 5 266 5 416 500 5 916
Totalresultat för perioden
Periodens resultat 1 097 1 097 44 1 141
Periodens övriga totalresultat 2 2 2
Summa totalresultat för perioden 2 1 097 1 099 44 1 143
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Räntekostnad primärkapitalinstrument -44 -44
Fusion Collector AB 55 55 55
Summa transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
55 55 -44 11
Utgående balans 31 december 2022 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

===== SIDA 28 =====

28
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Koncernen
Jan-sep 2022 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-
reserv
Balanserad  
vinst inkl. 
periodens 
resultat Summa
Innehavare 
av primär-
 kapital- 
instrument 1) 
Summa 
eget 
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 -4 5 266 5 416 500 5 916
Totalresultat för perioden
Periodens resultat 763 763 31 795
Periodens övriga totalresultat 1 1 1
Summa totalresultat för perioden 1 763 764 31 796
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Räntekostnad primärkapitalinstrument -31 -31
Fusion Collector AB 55 55 55
Summa transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
55 55 -31 24
Utgående balans 30 september 2022 149 5 -3 6 085 6 236 500 6 736
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Förändring i eget kapital, forts.

===== SIDA 29 =====

Delårsrapport januari - september 2023
KONCERNEN
29
Kassaflödesanalys 
Koncernen
Jan-sep Helår Jan-sep
MSEK 2023 2022 2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 1 223 1 442 1 005
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 070 862 828
Betalda inkomstskatter -228 -156 -94
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -1 309 -1 871 -1 252
Kassaflöde från den löpande verksamheten 756 277 487
Investeringsverksamheten
Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1 0
Förändring immateriella anläggningstillgångar -33 -38 -28
Kassaflöde från investeringsverksamheten -34 -39 -28
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -24 -31 -22
Primärkapitalinstrument -43 -44 -31
Återbetalning av räntebärande värdepapper -1 600 -4 384 -4 334
Emission av räntebärande värdepapper 49 1 970 1 969
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 618 -2 489 -2 418
Likvida medel vid periodens början 3 050 5 228 5 228
Periodens kassaflöde -896 -2 251 -1 959
Valutakursdifferenser i likvida medel 39 73 46
Likvida medel vid periodens slut 2 193 3 050 3 315
Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten
Betalda räntor 658 454 294
Erhållna räntor 3 284 3 384 2 382

===== SIDA 30 =====

30
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
MODERBOLAGET
Resultaträkning
Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Ränteintäkter 1) 1 162 1 125 853 3 327 2 376 3 385
Räntekostnader 2) -369 -299 -120 -900 -317 -486
Räntenetto 4 792 826 733 2 427 2 060 2 899
Provisionsintäkter 85 87 82 254 259 342
Provisionskostnader -11 -11 -11 -32 -33 -43
Provisionsnetto 74 76 71 222 226 299
Nettoresultat finansiella transaktioner 30 14 -3 35 -30 -24
Övriga rörelseintäkter 10 11 9 30 30 40
Summa rörelseintäkter 906 926 811 2 714 2 285 3 213
Personalkostnader 5 -79 -93 -71 -262 -229 -321
Övriga rörelsekostnader 6 -126 -120 -98 -369 -326 -448
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar -17 -17 -31 -50 -46 -63
Summa rörelsekostnader -222 -230 -201 -681 -601 -832
Resultat före kreditförluster 684 696 610 2 033 1 685 2 382
Kreditförluster, netto 7 -280 -263 -237 -810 -678 -938
Rörelseresultat 405 432 373 1 223 1 007 1 443
Bokslutsdispositioner - 0 - 0 - -277
Skatt -84 -90 -79 -255 -211 -246
Periodens resultat 321 342 295 968 796 920
Varav andel av periodens resultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 305 328 283 925 764 876
innehavare av primärkapitalinstrument 15 14 11 43 31 44
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioder är omräknade.

===== SIDA 31 =====

Delårsrapport januari - september 2023
MODERBOLAGET
31
Rapport över totalresultat
Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 321 342 295 968 796 920
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras  
till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta 0 0 1 -2 1 1
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt 0 0 1 -2 1 1
Periodens totalresultat 321 342 296 965 797 921
Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 305 328 284 923 765 877
innehavare av primärkapitalinstrument 15 14 11 43 31 44

===== SIDA 32 =====

32
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
MODERBOLAGET
Balansräkning
Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK Not 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 557 267 145
Utlåning till kreditinstitut 2 193 3 050 3 315
Utlåning till allmänheten 8,9 44 139 41 490 41 514
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 3 510 2 970 3 248
Aktier och andelar 13 634 533 525
Aktier och andelar i koncernföretag 0 0 0
Immateriella anläggningstillgångar 89 79 76
Materiella anläggningstillgångar 117 137 118
Derivat 13 9 - 25
Övriga tillgångar 52 68 74
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 253 82 62
Summa tillgångar 51 553 48 676 49 102
SKULDER OCH EGET KAPITAL
In- och upplåning från allmänheten 10 39 870 36 842 37 567
Emitterade värdepapper 11 1 865 3 337 3 368
Derivat 13 - 7 -
Övriga skulder 508 470 480
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 099 733 789
Summa skulder 43 343 41 388 42 204
Periodiseringsfond 1 032 1 032 755
Obeskattade reserver 1 032 1 032 755
Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument 500 500 500
Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 6 678 5 756 5 643
Summa eget kapital 7 178 6 256 6 143
Summa skulder och eget kapital 51 553 48 676 49 102

===== SIDA 33 =====

Delårsrapport januari - september 2023
MODERBOLAGET
33
Förändring i eget kapital
Norion Bank AB
Jan-sep 2023 Bundet eget kapital Fritt eget kapital
MSEK Aktiekapital Reservfond
Fond för 
utvecklings -
avgifter
Primär-
 kapital- 
instrument 1)
Balanserad 
vinst inkl 
periodens
resultat
Summa  
eget  
kapital
Ingående balans 1 januari 2023 149 6 79 500 5 521 6 256
Omföring till fond för utvecklingsutgifter 8 -8 -
Räntekostnad primärkapitalinstrument -43 -43
Periodens resultat 968 968
Periodens övriga totalresultat -2 -2
Utgående balans 30 september 2023 149 4 86 500 6 438 7 178 
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Norion Bank AB
Jan-dec 2022 Bundet eget kapital Fritt eget kapital
MSEK Aktiekapital Reservfond
Fond för 
utvecklings -
avgifter
Primär-
 kapital- 
instrument 1)
Balanserad 
vinst inkl 
periodens
resultat
Summa  
eget  
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 71 500 4 579 5 304
Omföring till fond för utvecklingsutgifter 8 -8 -
Räntekostnad primärkapitalinstrument -44 -44
Periodens resultat 920 920
Periodens övriga totalresultat 1 1
Fusion Collector AB 74 74
Utgående balans 31 december 2022 149 6 79 500 5 521 6 256
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Norion Bank AB
Jan-sep 2022 Bundet eget kapital Fritt eget kapital
MSEK Aktiekapital Reservfond
Fond för 
utvecklings -
avgifter
Primär-
 kapital- 
instrument 1)
Balanserad 
vinst inkl 
periodens
resultat
Summa  
eget  
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 71 500 4 579 5 304
Omföring till fond för utvecklingsutgifter 5 -5 -
Räntekostnad primärkapitalinstrument -31 -31
Periodens resultat 796 796
Periodens övriga totalresultat 0 0
Fusion Collector AB 74 74
Utgående balans 30 september 2022 149 5 76 500 5 412 6 143
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

===== SIDA 34 =====

34
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
MODERBOLAGET
Norion Bank AB
Jan-sep Helår Jan-sep
MSEK 2023 2022 2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 1 223 1 443 1 007
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 070 861 826
Betalda inkomstskatter -228 -156 -94
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -1 309 -1 851 -1 237
Kassaflöde från den löpande verksamheten 756 297 502
Investeringsverksamheten
Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1 0
Förändring immateriella anläggningstillgångar -33 -38 -28
Kassaflöde från investeringsverksamheten -34 -39 -28
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -24 -31 -22
Primärkapitalinstrument -43 -44 -31
Återbetalning av räntebärande värdepapper -1 600 -4 384 -4 334
Emission av räntebärande värdepapper 49 1 970 1 969
Koncernbidrag 0 -6 -
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 618 -2 495 -2 418
Likvida medel vid periodens början 3 050 5 214 5 214
Periodens kassaflöde -896 -2 237 -1 944
Valutakursdifferenser i likvida medel 39 73 45
Likvida medel vid periodens slut 2 193 3 050 3 315
Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten
Betalda räntor 658 454 294
Erhållna räntor 3 284 3 384 2 382
Kassaflödesanalys

===== SIDA 35 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
35
Noter
Not 1. Allmän information
Angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och redovisat värde om inget annat anges.  
Delårsinformationen på sidorna 2-20 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Norion Bank AB (publ) org. nr. 556597-0513, är ett bankaktiebo -
lag med säte i Göteborg. Bolaget har tillstånd att bedriva bank -
verksamhet och är noterat på Nasdaq Stockholm. Banken be -
driver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. 
Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 
Göteborg. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektio -
nens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och 
stora exponeringar.
Not 2. Redovisningsprinciper
Allmänna redovisningsprinciper
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beak -
tande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 
2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kre -
ditinstitut och värdepappersbolag (7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de 
krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommenda-
tion RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. 
Moderbolaget har upprättat sin redovisning i enlighet med 
lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 
2008:25) om årsredovisning i kreditinstitutioner och värdepap -
persbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommenda-
tion Redovisning för juridiska personer (RFR 2).
Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper, be -
räkningsmetoder och presentation är i allt väsentligt oförändra-
de jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen 2022.
Förändringar i IFRS
Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfär -
dade för tillämpning 2023 har fått någon väsentlig inverkan på 
Norion Bank AB och dess finansiella rapporter, kapitaltäckning 
eller stora exponeringar.
Not 3.  Rörelsesegment
Koncernen
Kv3 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 191 278 188 54 82 792
Provisionsnetto 5 - 13 56 0 74
Netto finansiella transaktioner 21 -15 3 9 11 30
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 10 0 10
Rörelseintäkter 217 262 204 129 94 906
Räntenettomarginal (NIM) 8,0% 5,6% 7,1% 8,3% - 7,4%
Rörelseintäktsmarginal 9,1% 5,3% 7,7% 19,8% - 8,4%
Utlåning till allmänheten 9 544 20 528 10 838 2 640 590 44 139
1) Inklusive elimineringar.

===== SIDA 36 =====

36
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Koncernen
Kv2 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 187 310 222 48 59 826
Provisionsnetto 5 - 16 55 0 76
Netto finansiella transaktioner 0 13 -2 -5 8 14
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 10 0 11
Rörelseintäkter 191 323 235 109 68 926
Räntenettomarginal (NIM) 7,7% 6,6% 8,5% 7,9% - 7,9%
Rörelseintäktsmarginal 7,9% 6,9% 9,1% 17,8% - 8,8%
Utlåning till allmänheten 9 608 18 891 10 441 2 552 614 42 106
1)  Inklusive elimineringar.
Koncernen
Kv3 2022
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 181 271 199 53 29 733
Provisionsnetto 2 - 14 55 0 71
Netto finansiella transaktioner 4 2 0 0 -8 -3
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 9 0 9
Rörelseintäkter 187 273 213 117 21 811
Räntenettomarginal (NIM) 7,0% 6,4% 7,4% 8,8% - 7,1%
Rörelseintäktsmarginal 7,2% 6,4% 8,0% 19,5% - 7,9%
Utlåning till allmänheten 10 743 17 122 10 602 2 359 688 41 514
1) Inklusive elimineringar.
Koncernen
Jan-sep 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 579 914 602 151 182 2 427
Provisionsnetto 12 43 167 0 222
Netto finansiella transaktioner 7 -2 2 5 23 35
Övriga rörelseintäkter 1 0 0 29 0 30
Rörelseintäkter 599 912 647 351 206 2 714
Räntenettomarginal (NIM) 7,7% 6,4% 7,6% 7,8% - 7,6%
Rörelseintäktsmarginal 7,9% 6,4% 8,1% 18,3% - 8,5%
Utlåning till allmänheten 9 544 20 528 10 838 2 640 590 44 139
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.

===== SIDA 37 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
37
Koncernen
Jan-sep 2022
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 479 724 630 166 62 2 060
Provisionsnetto 7 0 45 174 0 226
Netto finansiella transaktioner 9 14 -2 -2 -50 -30
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 28 0 29
Rörelseintäkter 496 738 672 365 14 2 284
Räntenettomarginal (NIM) 6,8% 6,3% 7,6% 9,2% - 7,1%
Rörelseintäktsmarginal 7,1% 6,4% 8,2% 20,2% - 7,8%
Utlåning till allmänheten 10 743 17 122 10 602 2 359 688 41 514
1) Inklusive elimineringar.
Koncernen
Helår 2022
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 691 1 060 824 217 106 2 899 
Provisionsnetto 10 - 58 230 0 299 
Netto finansiella transaktioner 5 16 -3 -4 -38 -24 
Övriga rörelseintäkter 1 0 0 37 1 39 
Rörelseintäkter 706 1 077 879 481 69 3 212 
Räntenettomarginal (NIM) 7,5% 6,8% 7,6% 8,8% - 7,5%
Rörelseintäktsmarginal 7,6% 7,0% 8,1% 19,5% - 8,3%
Utlåning till allmänheten 10 570 17 411 10 367 2 476 667 41 490
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.

===== SIDA 38 =====

38
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 4. Räntenetto
Koncernen
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Utlåning till allmänheten 1) 1 089 1 083 840 3 182 2 350 3 333 
Räntebärande värdepapper 38 32 11 94 24 38 
Utlåning till kreditinstitut 34 10 2 51 2 14 
Summa ränteintäkter 1 162 1 125 853 3 327 2 376 3 385 
In- och upplåning från allmänheten -335 -262 -101 -794 -255 -396 
Efterställda skulder - - - - -11 -11 
Räntebärande värdepapper -34 -37 -19 -105 -50 -78 
Övriga räntekostnader 0 0 0 -1 0 -1 
Summa räntekostnader -369 -299 -120 -900 -317 -486
Räntenetto 792 826 733 2 427 2 060 2 899
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.  
Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Utlåning till allmänheten 1) 1 089 1 083 840 3 182 2 350 3 333 
Räntebärande värdepapper 38 32 11 94 24 38 
Utlåning till kreditinstitut 34 10 2 51 2 14 
Summa ränteintäkter 1 162 1 125 853 3 327 2 376 3 385 
In- och upplåning från allmänheten -335 -262 -101 -794 -255 -396 
Efterställda skulder - - - - -11 -11 
Räntebärande värdepapper -34 -37 -19 -105 -50 -78 
Övriga räntekostnader 0 0 0 -1 0 -1 
Summa räntekostnader -369 -299 -120 -900 -317 -486
Räntenetto 792 826 733 2 427 2 060 2 899
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.

===== SIDA 39 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
39
Not 5. Personalkostnader
Koncernen
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Löner, bonus och andra ersättningar -51 -64 -46 -177 -155 -219 
Sociala avgifter -18 -20 -15 -59 -49 -69
Pensionskostnader -8 -7 -7 -23 -20 -27 
Övriga personalrelaterade kostnader -1 -1 -2 -3 -5 -6 
Summa personalkostnader -79 -93 -71 -262 -229 -321
 
Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Löner, bonus och andra ersättningar -51 -64 -46 -177 -155 -219 
Sociala avgifter -18 -20 -15 -59 -49 -69
Pensionskostnader -8 -7 -7 -23 -20 -27 
Övriga personalrelaterade kostnader -1 -1 -2 -3 -5 -6 
Summa personalkostnader -79 -93 -71 -262 -229 -321
Not 6. Övriga rörelsekostnader
Koncernen
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Konsultkostnader -40 -44 -45 -130 -115 -161 
IT-kostnader -22 -21 -35 -62 -54 -73 
Övriga köpta tjänster -33 -27 -26 -87 -71 -101 
Portokostnader -7 -10 -8 -26 -24 -32 
Övriga rörelsekostnader -24 -20 15 -64 -61 -82 
Summa övriga rörelsekostnader -126 -121 -98 -369 -326 -448
Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Konsultkostnader -40 -44 -45 -130 -115 -161 
IT-kostnader -22 -21 -35 -62 -54 -73 
Övriga köpta tjänster -33 -27 -26 -87 -71 -101 
Portokostnader -7 -10 -8 -26 -24 -32 
Övriga rörelsekostnader -24 -20 15 -64 -61 -82 
Summa övriga rörelsekostnader -126 -120 -98 -369 -326 -448

===== SIDA 40 =====

40
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 7. Kreditförluster, netto
Koncernen och Norion Bank AB
Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022 2022
Lån till upplupet anskaffningsvärde
Reserveringar - Steg 1 -30 -46 -5 -92 4 3
Reserveringar - Steg 2 -38 70 14 -108 -55 -146
Reserveringar - Steg 3 -167 -214 -195 -459 -398 -533
Summa -236 -190 -185 -660 -449 -676
Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar - - 0 - -51 -51
Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar - - 0 - -51 -51
Bortskrivningar -44 -73 -52 -150 -179 -212
Återvinningar - - - - - -
Summa -44 -73 -52 -150 -179 -212
Summa kreditförluster, netto -280 -263 -237 -810 -678 -938
Not 8. Utlåning till allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022
PRIVATPERSONER 3)
Utlåning till allmänheten, brutto 18 119 17 077 17 021
varav Steg 1 10 351 9 836 9 980
varav Steg 2 655 536 512
varav Steg 3 6 562 6 087 5 889
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 550 618 639
Summa reserveringar -4 084 -3 594 -3 396
varav Steg 1 -264 -214 -227
varav Steg 2 -189 -133 -126
varav Steg 3 -3 631 -3 247 -3 044
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - - -
Summa redovisat värde, privatpersoner 14 035 13 483 13 624
Privatpersoner
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 2,6% 2,2% 2,3%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 28,8% 24,8% 24,6%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 55,3% 53,3% 51,7%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0 % 0,0 % 0,0 %
Total reserveringsgrad för lån 2) 23,2% 21,8% 20,7%

===== SIDA 41 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
41
Not 8. Utlåning till allmänheten forts.
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022
FÖRETAG 4)
Utlåning till allmänheten, brutto 31 196 28 905 28 729
varav Steg 1 25 309 24 939 24 783
varav Steg 2 4 524 3 107 2 521
varav Steg 3 1 363 859 1 424
Summa reserveringar -1 092 -898 -839
varav Steg 1 -185 -141 -126
varav Steg 2 -281 -229 -142
varav Steg 3 -626 -528 -571
Summa redovisat värde, företag 30 104 28 007 27 890
Företag
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 0,7% 0,6% 0,5%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 6,2% 7,4% 5,6%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 45,9% 61,4% 40,1%
Total reserveringsgrad för lån 3,5% 3,1% 2,9%
TOTALT
Utlåning till allmänheten, brutto 49 315 45 982 45 750
varav Steg 1 35 660 34 775 34 763
varav Steg 2 5 179 3 642 3 034
varav Steg 3 7 925 6 947 7 314
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 550 618 639
Summa reserveringar -5 175 -4 492 -4 236
varav Steg 1 -450 -355 -353
varav Steg 2 -470 -362 -268
varav Steg 3 -4 256 -3 775 -3 615
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - - -
Summa redovisat värde, totalt 44 139 41 490 41 514
Andel lån i steg 3, brutto, % 2) 16,3% 15,3% 16,2%
Andel lån i steg 3, netto, % 2) 8,4% 7,8% 9,0%
Totalt
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 1,3% 1,0% 1,0%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 9,1% 9,9% 8,8%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 53,7% 54,3% 49,4%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0 % 0,0 % 0,0 %
Total reserveringsgrad för lån 2) 10,6% 9,9% 9,4%
1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar.
2) Exklusive förvärvade fordringar.
3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.
4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.

===== SIDA 42 =====

42
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster 
Tabellerna nedan visar avstämning av reserveringar för kreditförluster avseende utlåning till allmänheten till upplupet 
anskaffningsvärde.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK Steg 1  Steg 2 Steg 3 Summa
Reserveringar 1 januari 2023 355 362 3 775 4 492 
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 15 -91 218 142
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 77 199 242 517
Övriga justeringar¹ 2 -1 22 23
Reserveringar 30 september 2023 450 470 4 256 5 175 
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK Steg 1  Steg 2 Steg 3 Summa
Reserveringar 1 januari 2022 354 207 3 178 3 739
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto -7 -26 433 400
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 4 172 100 275
Övriga justeringar¹ 4 9 64 78
Reserveringar 31 december 2022 355 362 3 775 4 492 
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK Steg 1  Steg 2 Steg 3 Summa
Reserveringar 1 januari 2022 354 207 3 178 3 739 
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 41 -63 257 236
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk -45 117 141 213
Övriga justeringar¹ 3 7 39 48
Reserveringar 30 september 2022 353 268 3 615 4 236 
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Not 10. In- och upplåning från allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022
EUR 16 247 14 641 14 101
SEK 23 195 21 673 23 069
NOK 427 527 397
Summa 39 870 36 842 37 567

===== SIDA 43 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
43
Not 11. Emitterade värdepapper och efterställda skulder
EMITTERADE VÄRDEPAPPER
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022
ISIN
Redovisat 
värde
Nominellt 
belopp
Redovisat 
värde
Nominellt 
belopp
Redovisat 
värde
Nominellt 
belopp
SE0013104577 - - 550 550 550 550 
SE0013360427 - - 1 000 1 000 1 000 1 000 
SE0015811112 750 750 750 750 750 750 
SE0013105137 399 400 300 300 300 300 
NO0011152449 666 666 687 688 669 669 
Certifikat 49 50 50 50 100 100 
Summa 1 865 1 866 3 337 3 338 3 368 3 369 
Not 12. Kapitaltäckning
Norion Bank AB
30 sep
2023
MSEK Belopp
Andel av riskvägt  
exponeringsbelopp
Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 137 4,5%
Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) 265 0,6%
Kombinerat buffertkrav 1 933 4,1%
Totalt kärnprimärkapitalbehov 4 334 9,1%
Kärnprimärkapital 7 169 15,1%
Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 849 6,0%
Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) 353 0,7%
Kombinerat buffertkrav 1 933 4,1%
Totalt primärkapitalbehov 5 135 10,8%
Primärkapital 7 669 16,2%
Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 3 798 8,0%
Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) 470 1,0%
Kombinerat buffertkrav 1 933 4,1%
Totalt kapitalbasbehov 6 202 13,1%
Summa kapitalbas 7 669 16,2%

===== SIDA 44 =====

44
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Norion  
Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
KAPITALBAS, MSEK 2023 2022 2022
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital 149 149 149
Ej utdelade vinstmedel 6 376 5 500 5 291
Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av 
personer som har en oberoende ställning 968 920 796
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 7 493 6 570 6 236
Avgår:
Ytterligare värdejustering -231 -70 -36
Immateriella tillgångar -89 -79 -76
Uppskjuten skattefordran -4 -3 -3
Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 - 43 43
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -324 -109 -71
Kärnprimärkapital 7 169 6 461 6 164
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån 500 500 500
Primärkapitaltillskott 500 500 500
Totalt primärkapital 7 669 6 961 6 664
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån - - -
Supplementärkapital - - -
Summa kapitalbas 7 669 6 961 6 664
Norion  
Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK 2023 2022 2022
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker  -    - -
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter  -    - -
Exponeringar mot institut  491  689 757
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder  804  692 681
Exponeringar mot företag  27 794  25 719 25 583
Exponeringar mot hushåll  8 477  8 212 8 154
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  14  17 17
Fallerande exponeringar  4 120  3 790 4 903
Poster förknippade med särskilt hög risk  -    543 564
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  244  207 185
Övriga poster  465 330 300
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk  42 408 40 199 41 143
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)  25 27 28
Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk)  56 28 53
Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Basmetoden)  4 989 4 989 4 358
Summa riskvägt exponeringsbelopp  47 478 45 244 45 582
Not 12. Kapitaltäckning, forts.

===== SIDA 45 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
45
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
Norion  
Bank AB
30  sep 31 dec 30 sep
KAPITALKRAV, MSEK 2023 2022 2022
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker  -    -   -
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter  -    -   -
Exponeringar mot institut  39  55 61
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder  64  55 54
Exponeringar mot företag  2 223  2 058 2 047
Exponeringar mot hushåll  678  657 652
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  1  1 1
Fallerande exponeringar  330  303 392
Poster förknippade med särskilt hög risk  -    43 45
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  20  17 15
Övriga poster  37  26 24
Summa kapitalkrav för kreditrisk  3 393 3 216 3 291
Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)  2  2 2
Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk)  4  2 4
Kapitalkrav för operativ risk (Basmetoden)  399  399 349
Summa kapitalkrav - Pelare 1  3 798 3 619 3 647
Koncentrationsrisk  302  274 268
Ränterisk i bankboken  169  179 187
Summa kapitalkrav - Pelare 2  470 453 455
Kapitalbuffertar
Kapitalkonserveringsbuffert  1 187  1 131 1 140
Kontracyklisk buffert  746  395 355
Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar  1 933  1 526 1 494
Totalt kapitalkrav  6 202  5 599 5 596
Norion  
Bank AB
30  sep 31 dec 30 sep
KAPITALKRAV 2023 2022 2022
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation 15,1% 14,3% 13,5%
Primärkapitalrelation 16,2% 15,4% 14,6%
Total kapitalrelation 16,2% 15,4% 14,6%
Institutsspecifikt buffertkrav 4,1% 3,4% 3,3%
varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% 2,5%
varav: krav på kontracyklisk buffert 1,6% 0,9% 0,8%
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert 8,2% 7,4% 6,6%
En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari - september 2023 vilket har medfört att periodens resultat har tillgodoräk -
nats i kapitalbasen.

===== SIDA 46 =====

46
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 13.  Finansiella instrument till verkligt värde
Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till 
verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga  värden 
fastställs för finansiella instrument används olika metoder bero -
ende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värde -
ringen samt aktiviteten på marknaden. Syftet med värdering till 
verkligt värde är att komma fram till det pris till vilket en ordnad 
transaktion skulle ske mellan marknadsaktörer vid värderingstid-
punkten på affärsmässiga villkor.
Metoderna är uppdelade på tre olika 
värderingsnivåer:
Nivå 1: Noterade marknadsvärden
Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella 
tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där 
 noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och 
regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan par -
ter som är oberoende av varandra.
Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar 
indata
För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderings -
modellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderings -
tekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, options -
värderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på 
andra instrument som är övervägande lika.
Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observer -
bar indata
För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata 
som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på 
extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, 
analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.
Väsentliga överföringar och omklassificeringar 
mellan nivåer
Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indika-
tioner av att marknadsförutsättningarna har förändrats.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK 30 sep 2023
TILLGÅNGAR Nivå 1  Nivå 2 Nivå 3 Summa
Derivatinstrument - 9 - 9
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 378 - - 378
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 719 - - 2 719
Aktier och andelar - 5 629 634
Summa finansiella tillgångar 3 098 14 629 3 741 
SKULDER
Derivatinstrument - - - -
Övriga finansiella skulder - - - -
Summa finansiella skulder - - - -
MSEK 31 dec 2022
TILLGÅNGAR Nivå 1  Nivå 2 Nivå 3 Summa
Derivatinstrument - - - -
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 56 - - 56
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 604 - - 2 604
Aktier och andelar - 5 528 533
Summa finansiella tillgångar 2 659 5 528 3 192 
SKULDER
Derivatinstrument - 7 - 7
Övriga finansiella skulder - - - -
Summa finansiella skulder - 7 - 7

===== SIDA 47 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
47
Not 13.  Finansiella instrument till verkligt värde, forts.
MSEK 30 sep 2022
TILLGÅNGAR Nivå 1  Nivå 2 Nivå 3 Summa
Derivatinstrument - 25 - 25
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 55 - - 55
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 107 - - 3 107
Aktier och andelar - 5 520 525
Summa finansiella tillgångar 3 161 30 520 3 711
SKULDER
Derivatinstrument - - - -
Övriga finansiella skulder - - - -
Summa finansiella skulder - - - - 
Koncernen och Norion Bank AB
Förändringar inom nivå 3 30 sep 2023 31 dec 2022 30 sep 2022
Tillgångar Tillgångar Tillgångar
MSEK
Eget kapital-
instrument
Eget kapital-
instrument
Eget kapital-
instrument
Ingående balans vid periodens början 528 396 396
Förvärv 100 100 100
Avyttring - - -
Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen 1 32 24
Utgående balans vid perioden slut 629 528 520
Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i fonder. 
Norion  Bank använder olika värderingstekniker beroende på till-
gänglig observerbar data. 
Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs rikt -
linjer och i första hand efter en extern värdering där en transak -
tion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en 
extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga 
skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på 
antaget, diskonterat kassaflöde. 
Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 bero -
ende på interna antaganden om ändrad betydelse för värde -
ringen. Under perioden förekom det inte några över  föringar av 
finansiella instrument till eller från nivå 3.

===== SIDA 48 =====

48
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 14.  Finansiella tillgångar och skulder
Norion Bank har klassificerat sina tillgångar och skulder i klasser utifrån tillgångarnas och skuldernas egenskaper. Det verkliga värdet 
för varje klass finansiella tillgångar och skulder jämförs med dess bokförda värde. Egenskaperna för varje klass beskrivs i not 37 i 
Årssredovisningen 2022.
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 2023 31 dec 2022  30 sep 2022
MSEK
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Utlåning 1) 46 332 46 332 44 540 44 540 44 829 44 829
Räntebärande värdepapper 4 067 4 067 3 237 3 236 3 248 3 248
Eget kapitalinstrument 629 629 528 528 520 520
Derivat 9 9 - - 25 25
Övrigt 50 50 30 30 70 70
Finansiella tillgångar 51 087 51 087 48 335 48 334 48 692 48 692
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 2023 31 dec 2022  30 sep 2022
MSEK
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Inlåning 39 870 39 870 36 842 36 842 37 567 37 567
Emitterade värdepapper 1 865 1 865 3 337 3 337 3 368 3 368
Derivat - - 7 7 - -
Övrigt 350 350 109 109 104 104
Finansiella skulder 42 085 42 085 40 295 40 295 41 039 41 039
1) Utlåning inkluderar Utlåning till kreditinstitut och Utlåning till allmänheten. 
Not 15.  Transaktioner med närstående
Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i Norion Bank AB samt andra närstående.

===== SIDA 49 =====

Delårsrapport januari - september 2023
NOTER
49
Not 16.  Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden
STÄLLDA SÄKERHETER
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022 
Företagsinteckningar Inga Inga Inga
Summa ställda säkerheter Inga Inga Inga
EVENTUALFÖRPLIKTELSER
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022 
Eventualförpliktelser Inga Inga Inga
Summa eventualförpliktelser Inga Inga Inga
ÅTAGANDEN
Koncernen och Norion Bank AB
30 sep 31 dec 30 sep
MSEK 2023 2022 2022 
Outnyttjade kreditlimiter  4 398    5 800 6 315
Övriga åtaganden  164    158 155
Summa åtaganden  4 562    5 958 6 470
Not 17.  Händelser efter balansdagen
Finansinspektionen har givit Norion Bank AB tillstånd att använda den alternativa schablonmetoden för att beräkna kapitalbaskrav
för operativ risk. Applicerat på Norion Banks siffror per den 30 september 2023 skulle kärnprimärkapitalrelationen ha höjts från 15,1% 
till 15,9%, att jämföra med det regulatoriska kravet om 9,1%. Primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen skulle ha höjts 
från 16,2% till 17,0%, att jämföra med de regulatoriska kraven om 10,8% respektive 13,1%. Den alternativa schablonmetoden kommer 
att tillämpas från det fjärde kvartalet 2023.

===== SIDA 50 =====

50
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
Styrelsens och VD:s försäkran
Göteborg den 20 oktober 2023
Styrelse & VD
Ulf Croona
Styrelseledamot
Bengt Edholm
Styrelseledamot
Marie Osberg
Styrelseledamot
Christoffer Lundström
Styrelseledamot
Martin Nossman
VD
Charlotte Hybinette
Styrelseledamot
Erik Selin
Styrelseordförande
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av av koncernens och moderbola-
gets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag 
som ingår i koncernen står inför.  Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
REVISORS GRANSKNINGSRAPPORT
Till styrelsen i Norion Bank AB (publ), org.nr 556597–0513.
skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga 
omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en 
revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översikt -
lig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slut -
sats grundad på en revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram 
några omständigheter som ger oss anledning att anse att 
delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncern-
ens del i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kredi-
tinstitut och värdepappersbolag.
Stockholm det datum som framgår av elektronisk signatur
Ernst & Young AB
Daniel Eriksson
Auktoriserad revisor
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsin-
formationen i sammandrag (delårsrapporten för Norion Bank AB 
(publ) per 30 september 2023) och den tremånadersperiod som 
slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande di-
rektören som har ansvaret för att upprätta och presentera den-
na delårsrapport i enlighet med IAS 34 och lag om årsredo -
visning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
Den översiktliga granskningens inriktning och 
omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Interna-
tional Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig 
granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets 
valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra för -
frågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finan-
siella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk gransk -
ning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En 
översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt 
mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning 
som en revision enligt International Standards on Auditing och 
god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vid-
tas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att

===== SIDA 51 =====

Delårsrapport januari - september 2023
51
Kontakt
VD
Martin Nossman
Tel: +46 703 30 26 75
E-post: martin.nossman@norionbank.se
För ytterligare information, vänligen kontakta:
CFO
Peter Olsson
Tel: +46 737 12 04 46
E-post: peter.olsson@norionbank.se
HEAD OF IR & COMMUNICATIONS
Madeleine Mörch
Tel: +46 737 12 04 52
E-post: madeleine.morch@norionbank.se
norionbank.se
norionbank.no
norionbank.fi
Kommande  
bolagshändelser
Bokslutskommuniké 2023  7 februari 2024
Årsredovisning 2023 5 april 2024
Delårsrapport januari-mars 2024  23 april 2024
Årsstämma 2024  7 maj 2024
Delårsrapport januari-juni 2024  12 juli 2024
Delårsrapport januari-september 2024  18 oktober 2024
Denna information är sådan information som Norion Bank AB är skyldig att 
offentlig göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, 
 genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den
20 oktober 2023 kl. 07.30 CET.