Kvartalsrapport Q4 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

===== SIDA 1 =====

Bokslutskommuniké
Januari - december 2023

===== SIDA 2 =====

Fjärde kvartalet 2023  
(jämfört med fjärde kvartalet 2022)
• Låneportföljen uppgick till 45 470 MSEK (41 490)
• Rörelseintäkterna uppgick till 934 MSEK (928)
• K/I-talet uppgick till 27,1% (24,9)
• Kreditförlustnivån uppgick till 2,4% (2,5)
• Rörelseresultatet uppgick till 414 MSEK (437)
• Periodens resultat uppgick till 326 MSEK (346)  
och resultat per aktie 1) uppgick till 1,51 SEK (1,62)
• Avkastning på eget kapital uppgick till 16,3% (20,8)
• Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,9% (14,3)  
och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,0% (15,4)
Väsentliga händelser efter periodens slut
Den 6 februari 2024 publicerades ett pressmeddelande med 
information om Norion Banks nya finansiella mål. Norion Banks 
strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning och 
bolagets nya finansiella mål rör lönsamhet, kapitaltäckning och 
utdelningspolicy. För mer information se pressmeddelandet samt 
s.10 i denna bokslutskommuniké.
1) Se sidorna 4-5
Januari-december 2023  
(jämfört med januari-december 2022)
• Låneportföljen uppgick till 45 470 MSEK (41 490)
• Rörelseintäkterna uppgick till 3 648 MSEK (3 212)
• K/I-talet uppgick till 25,6% (25,9)
• Kreditförlustnivån uppgick till 2,5% (2,4)
• Rörelseresultatet uppgick till 1 636 MSEK (1 442)
• Periodens resultat uppgick till 1 294 MSEK (1 141)  
och resultat per aktie 1) uppgick till 6,02 SEK (5,34)
• Avkastning på eget kapital uppgick till 17,2% (18,3)
• Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 15,9% (14,3)  
och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,0% (15,4)
• Styrelsen föreslår att ingen utdelning lämnas för 
räkenskapsåret 2023
Bokslutskommuniké  
januari–december 2023
Foto: Anna Roström
2
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 3 =====

Översikt fjärde kvartalet 2023
(Jämfört med fjärde kvartalet 2022)
16,3%
Avkastning på eget 
kapital
-4,6
45 470
Låneportfölj (MSEK)
+10%
326
Periodens resultat (MSEK)
-6%
934
Rörelseintäkter (MSEK)
+1%
15,9%
Kärnprimärkapitalrelation
+1,6
27,1%
K/I-tal
+2,2
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) EPS 1) (SEK) och justerad RoE (%)
procentenheter
procentenheter procentenheter
1,62
1,42
1,60
1,49 1,51
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
16,6% 16,3%
18,7%
20,8%
17,4%
41 490 41 699 42 106 44 139 45 470
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
7,7%7,4%
8,1% 7,8% 7,9%
1) Resultat per aktie före och efter utspädning
3
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 4 =====

Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector 
erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och 
fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement  
till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. 
Norion Banks erbjudande omfattar företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Genom 
varumärket Walley erbjuds flexibla betal- och checkoutlösningar till handlare och privatpersoner. Varumärket Collector tillhandahåller 
privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Norion Bank Group (tidigare Collector Bank) 
grundades 1999 och har kontor i Göteborg, Stockholm, Helsingborg, Oslo och Helsingfors. Verksamheten bedrivs genom Norion Bank 
AB (publ) som är noterat på Nasdaq Stockholm.
Nyckeltal koncernen
MSEK
Kv4 
2023
Kv3 
2023 ∆
Kv4 
2022 ∆
Resultaträkning
Räntenetto 864 792 9% 839 3%
Rörelseintäkter 934 906 3% 928 1%
Periodens resultat 326 321 2% 346 -6%
Resultat per aktie före utspädning, SEK 1,51 1,49 2% 1,62 -7%
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 1,51 1,49 2% 1,62 -7%
 
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 45 470 44 139 3% 41 490 10%
In- och upplåning från allmänheten 42 663 39 870 7% 36 842 16%
Emitterade värdepapper 1 248 1 865 -33% 3 337 -63%
Efterställda skulder - - - - -
Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 7 803 7 493 4% 6 570 19%
 
Nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,7% 7,4% 8,1%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,6% 7,6% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,4% 2,6% 2,5%
Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,5% 2,5% 2,4%
K/I-tal - Perioden 2) 27,1% 24,5% 24,9%
K/I-tal - R12m 2) 25,6% 25,1% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 16,3% 16,6% 20,8%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 17,2% 18,3% 18,3%
Kärnprimärkapitalrelation 3) 15,9% 15,1% 14,3%
Primärkapitalrelation 3) 17,0% 16,2% 15,4%
Total kapitalrelation 3) 17,0% 16,2% 15,4%
Medelantal heltidsanställda 357 349 2% 327 9%
 
Justerade nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,7% 7,4% 8,1%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,6% 7,6% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,4% 2,6% 2,5%
Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,5% 2,5% 2,4%
K/I-tal - Perioden 2) 27,1% 24,5% 24,9%
K/I-tal - R12m 2) 25,6% 25,1% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 16,3% 16,6% 20,8%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 17,2% 18,3% 18,2%
1) Se Definitionslista, sidorna 23-24, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2)  Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 23-24
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 44-46
Det här är Norion Bank
4
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 5 =====

1)  Se Definitionslista, sidorna 23-24, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal
2)   Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 23-24
3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 44-46
MSEK
Jan-dec
2023
Jan-dec
2022 ∆
Resultaträkning
Räntenetto 3 291 2 899 14%
Rörelseintäkter 3 648 3 212 14%
Periodens resultat 1 294 1 141 13%
Resultat per aktie före utspädning, SEK 6,02 5,34 13%
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 6,02 5,34 13%
 
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 45 470 41 490 10%
In- och upplåning från allmänheten 42 663 36 842 16%
Emitterade värdepapper 1 248 3 337 -63%
Efterställda skulder - - -
Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 7 803 6 570 19%
 
Nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden  2) 7,6% 7,5%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m  2) 7,6% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden  2) 2,5% 2,4%
Kreditförlustnivå - R12m  2) 2,5% 2,4%
K/I-tal - Perioden  2) 25,6% 25,9%
K/I-tal - R12m  2) 25,6% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden  2) 17,2% 18,3%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m  2) 17,2% 18,3%
Kärnprimärkapitalrelation  3) 15,9% 14,3%
Primärkapitalrelation  3) 17,0% 15,4%
Total kapitalrelation 3) 17,0% 15,4%
Medelantal heltidsanställda 343 308 11%
 
Justerade nyckeltal 1)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden  2) 7,6% 7,5%
Räntenettomarginal (NIM) - R12m  2) 7,6% 7,5%
Kreditförlustnivå - Perioden  2) 2,5% 2,4%
Kreditförlustnivå - R12m  2) 2,5% 2,4%
K/I-tal - Perioden  2) 25,6% 25,9%
K/I-tal - R12m  2) 25,6% 25,9%
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden  2) 17,2% 18,2%
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m  2) 17,2% 18,2%
Nyckeltal koncernen, forts.
5
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 6 =====

Den 5 september 2023 ändrade banken bolagsnamn 
från Collector Bank till Norion Bank. Syftet är att 
tydliggöra den strategiska förändringsresa som 
banken har genomgått sedan 2019 – från digital 
nischbank till en stabil, nordisk finansieringsbank. 
Namnbytet innebär även att kunderbjudandet 
förtydligas och att bankens tre varumärken får 
bästa möjliga förutsättningar att växa och utvecklas. 
– Vi är väldigt nöjda med den strategiska 
förändringsresa som vi har gjort. Norion Bank var 
tidigare en digital utmanare med hög tillväxt men är 
idag en stabil och fokuserad finansieringsbank med 
god lönsamhet och en mer balanserad syn på risk. 
Målet med namnbytet är att både stärka vår position 
och tydliggöra vårt kunderbjudande. Med vår breda 
produktplattform har vi en unik position på marknaden, 
säger Martin Nossman, VD för Norion Bank. 
Collector Bank har blivit Norion Bank 
– Ett bolag med tre varumärken
6
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 7 =====

Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, 
Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre 
kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på 
finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen 
att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. 
Företags- och fastighetskrediter samt factoring för  
medelstora företag och fastighetsbolag. 
Betal- och checkoutlösningar för handlare och slutkunder.
Privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton 
för privatpersoner och företag.
7
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 8 =====

VD-ord
Under såväl 2022 som 2023 har vi befunnit oss i en osäker 
geopolitisk och makroekonomisk omvärld karaktäriserad av hög 
inflation och räntehöjningar. Under slutet av 2023 har vi däremot 
sett en stabilisering hos centralbankerna när det kommer till 
räntejusteringar och inflationen börjar komma ner till lägre nivåer. 
Förväntansbilden inkluderar nu en mer stabiliserad räntebana vilket 
har skapat ökad visibilitet. Vi är fortfarande ödmjuka inför den 
framtida utvecklingen men hoppas att den något ökade tydligheten 
skapar viss trygghet även bland våra kunder.
Verksamhetens utveckling
2023 har nått sitt slut och vi kan konstatera att Norion Bank  
har levererat ytterligare ett år av stabila resultat och vi har en 
stark kapitalsituation. Ser vi framåt på vår kapitalsituation 
planerar vi ett återköp av vår AT1 obligation, om 500 MSEK,  
i slutet av mars 2024 men trots detta kommer vi bibehålla goda 
marginaler till de regulatoriska kapitalkraven. Vårt mål är att över 
tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner 
av hybridkapitalinstrument.
Vi har haft en generellt avvaktande inställning till volymtillväxt 
men under det andra halvåret har vi tagit vara på fler möjligheter 
och gjort affärer med god riskjusterad avkastning. Intresset 
bland existerande och potentiella kunder upprätthålls väl och 
under det andra halvåret har vi sett viss ökad optimism bland 
våra företags- och fastighetskunder. Som följd har vi under det 
fjärde kvartalet haft en god lånebokstillväxt inom både Företags- 
och Fastighetssegmenten.
Privatsegmentet fortsätter också att utvecklas väl och vi följer 
vår omställningsplan med fokus på ökad andel distribution av lån 
via egna kanaler och kunder med god riskprofil. Låneboken ökar 
även under det fjärde kvartalet men inte i lika stor utsträckning 
som under det tredje kvartalet. Vi bibehåller vår strategi med 
fokus på sund och hållbar utlåning.
Payments uppvisar en stabil utveckling. Transaktionsvolymerna 
har ökat under året i sin helhet och det fjärde kvartalet uppvisar 
en sedvanligt säsongsmässigt stark tillväxt. Vi fortsätter utveckla 
vårt samarbete med existerande handlare och under slutet av 
året ingick vi partnerskap med XXL som kommer att inledas 
senare under 2024.
Nya finansiella mål
I början av 2024 publicerade vi nya finansiella mål för att skapa 
ökad tydlighet kring den förväntade finansiella utvecklingen för 
bolaget. Norion Banks strategi är att upprätthålla en god 
riskjusterad avkastning och våra nya finansiella mål rör bolagets 
lönsamhet, kapitaltäckning och utdelningspolicy. Mer information 
om de finansiella målen återfinns på s.10 i denna boksluts-  
kommuniké och i det pressmeddelande som publicerades den  
6 februari 2024.
Martin Nossman
VD
8
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 9 =====

“Stabiliserat 
ränteläge skapar 
ökad visibilitet”
MARTIN  NOSSMAN, VD
Foto: Anna Roström 9
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 10 =====

Finansiella mål
Norion Banks strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning. Mot bakgrund av strategin beslutade 
bankens styrelse den 6 februari 2024 att anta följande finansiella mål: 
Norion Banks mål är att över tid uppnå en hållbar avkastning 
på eget kapital som överstiger 15%.Lönsamhet
Norion Banks mål är att samtliga kapitalrelationer ska överstiga 
det regulatoriska kapitalkravet med 200-400 baspunkter.Kapitaltäckning
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital 
relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens 
framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
Utdelningspolicy
10
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 11 =====

Foto: Anna Roström 11
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 12 =====

Koncernens utveckling
Rörelseintäkter fjärde kvartalet 2023
Rörelseintäkterna uppgick till 934 MSEK (928) vilket motsvarar en 
ökning om 1% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade med 
3% jämfört med föregående år och uppgick till 864 MSEK (839). 
Högre marknadsräntor har under en längre period haft en positiv 
inverkan på ränteintäkterna. Räntekostnaderna har ökat till följd av 
ett högre ränteläge. Räntenettomarginalen uppgick till 7,7% (8,1). 
Provisionsnettot är oförändrat jämfört med motsvarande kvartal 
föregående år och uppgick till 73 MSEK (73). Nettoresultat 
finansiella transaktioner uppgick till -11 MSEK (6). Övriga 
rörelseintäkter uppgick till 8 MSEK (10).
Rörelseintäkter januari-december 2023
Rörelseintäkterna uppgick till 3 648 MSEK (3 212) under perioden 
januari-december 2023 vilket motsvarar en ökning om 14% jämfört 
med föregående år. Räntenettot under perioden januari-december 
2023 uppgick till 3 291 MSEK (2 899) vilket motsvarar en ökning 
om 14% jämfört med föregående år. Räntenettomarginalen 
uppgick till 7,6% (7,5) under perioden januari-december 2023. 
Provisionsnettot uppgick till 295 MSEK (299) under perioden 
januari-december 2023 vilket motsvarar en minskning om 1% 
jämfört med föregående år. Nettoresultat finansiella transaktioner 
uppgick till 24 MSEK (-24). Övriga rörelseintäkter uppgick till 
38 MSEK (39).
Rörelsekostnader
Rörelsekostnaderna uppgick till 934 MSEK (832) under perioden 
januari-december 2023, varav 253 MSEK (231) hänför sig till det 
fjärde kvartalet 2023. K/I-talet uppgick till 25,6% (25,9) under 
perioden januari-december 2023 och till 27,1% (24,9) under det 
fjärde kvartalet 2023. Norion Bank fortsätter därmed uppvisa 
god kostnadskontroll. 
Låneportföljen
Den totala låneportföljen uppgick till 45 470 MSEK (41 490) per det 
fjärde kvartalets slut vilket motsvarar en ökning om 10% jämfört 
med föregående år och en ökning om 3% jämfört med 
föregående kvartal. Företagssegmentets låneportfölj har minskat 
med 8% jämfört med föregående år och ökat med 2% jämfört 
med föregående kvartal. Fastighetssegmentets låneportfölj har 
ökat med 23% jämfört med föregående år och ökat med 4% 
jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentets låneportfölj har 
ökat med 6% jämfört med föregående år och ökat med 2% 
jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentets låneportfölj 
har ökat med 12% jämfört med föregående år och ökat med 5% 
jämfört med föregående kvartal. Av den totala låneportföljen 
utgjorde Företagssegmentet 21% (25), Fastighetssegmentet 47% 
(42), Privatsegmentet 24% (25), Paymentssegmentet 6% (6) och 
Övrigt 1% (2) vid kvartalets slut..
Kreditförluster
Kreditförlustnivån uppgick till 2,5% (2,4) för perioden januari-
december 2023 och till 2,4% (2,5) under det fjärde kvartalet 
2023. Kreditförlustnivån för 2023 speglar den osäkerhet som 
har rått i omvärlden till följd av såväl den geopolitiska som 
makroekonomiska utvecklingen som har skett under året. 
Rörelseresultat, periodens resultat, resultat per aktie 
och avkastning på eget kapital
Rörelseresultatet uppgick till 1 636 MSEK (1 442) under perioden 
januari-december 2023 och till 414 MSEK (437) under det fjärde 
kvartalet 2023. Resultatet uppgick till 1 294 MSEK (1 141) under 
perioden januari-december 2023 och till 326 MSEK (346) 
under det fjärde kvartalet 2023. Resultat per aktie uppgick till 
6,02 SEK (5,34) under perioden januari-december 2023 och till 
1,51 SEK (1,62) under det fjärde kvartalet 2023. Avkastning på 
eget kapital uppgick till 17,2% (18,3) under perioden januari-
december 2023 och till 16,3% (20,8) under det fjärde kvartalet 
2023.
Poster av engångskaraktär
Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och 
kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2023
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, 
andra, tredje eller fjärde kvartalet 2023.
2022
Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, 
andra, tredje eller fjärde kvartalet 2022.
Likviditet
Norion Banks totala likviditet uppgick till 7 508 MSEK (6 287) 
per den 31 december 2023. Den totala likviditeten är uppdelad i 
en likviditetsportfölj (Obligationer och andra räntebärande 
papper samt Belåningsbara statsskuldsförbindelser m.m.) samt 
andra likvida tillgångar (Utlåning till kreditinstitut). 
Likviditetsportföljen består av höglikvida tillgångar, exempelvis 
kommunobligationer, säkerställda bostadsobligationer och 
statspapper, och uppgick till 4 304 MSEK (3 237) per den 31 
december 2023. Andra likvida tillgångar består huvudsakligen 
av tillgodohavanden i nordiska banker och uppgick till 3 203 
MSEK (3 050) per den 31 december 2023.
12
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 13 =====

Finansiering
Verksamhetens balansomslutning består till ca 79% (76) av in- och 
upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut uppgick till 
42 663 MSEK (36 842) och är koncernens primära finansierings-
källa. Emitterade seniora icke-säkerställda obligationer uppgick vid 
periodens slut till 1 248 MSEK (3 287). Utgivna certifikat uppgick vid 
periodens slut till 0 MSEK (50).
Kapitaltäckning
Norion Bank har tillstånd av Finansinspektionen att räkna in 
periodens resultat i kapitalbasen. Bankens revisorer har gjort en 
översiktlig granskning av periodens resultat vilket medfört att 
det har tillgodoräknats i kärnprimärkapitalet. Norion Bank AB har 
erhållit godkännande av Finansinspektionen att återköpa den 
AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK som 
emitterades 2019 och banken planerar återköp av obligationen i 
slutet av det första kvartalet 2024. Som följd kommer primär-
kapitalrelationen och den totala kapitalrelationen att minska. 
Banken kommer trots detta bibehålla goda marginaler till de 
regulatoriska kapitalkraven. Norion Bank har som mål att över 
tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär 
emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer. Det riskvägda 
exponeringsbeloppet uppgick till 46 862 MSEK (45 244) vid 
periodens slut. Per den 31 december 2023 uppgick 
kärnprimärkapitalrelationen till 15,9% (14,3), primärkapital-
relationen till 17,0% (15,4) och den totala kapitalrelationen till 
17,0% (15,4).
Finansinspektionen gav, i början av det fjärde kvartalet 2023, 
Norion Bank AB tillstånd att använda den alternativa 
schablonmetoden för att beräkna kapitalbaskrav för operativ 
risk. Beslutet innebär att bankens kapitalsituation har stärkts 
med cirka 0,8 procentenheter.
Det makroekonomiska läget
Centralbanker runtom i världen har genomfört räntehöjningar 
löpande under både 2022 och 2023. Räntehöjningarna har börjat 
ge önskad effekt även om inflationen fortsatt är på en något 
förhöjd nivå. Makroekonomiska prognoser har reviderats nedåt 
under det senaste året men marknaden tycks nu förvänta sig en 
mer stabiliserad räntebana på sikt.
13
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 14 =====

Företagssegmentets låneportfölj uppgick till 9 705 MSEK (10 570) 
motsvarande en minskning om 8% jämfört med föregående år 
och en ökning om 2% jämfört med föregående kvartal. 
Företagssegmentet utgjorde 21% (25) av Norion Banks låneportfölj 
vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 179 MSEK (210) 
under kvartalet och till 777 MSEK (706) under perioden januari-
december 2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,8% 
jämfört med 8,0% motsvarande kvartal föregående år och 8,0% 
föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,6% (7,5) 
för perioden januari-december 2023. Rörelseintäktsmarginalen 
uppgick till 7,4% jämfört med 7,9% motsvarande kvartal 
föregående år och 9,1% föregående kvartal. Rörelseintäkts- 
marginalen uppgick till 7,7% (7,6) för perioden januari-december 
2023. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera 
mellan perioder beroende på när under respektive period som 
amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar.
Intresset bland existerande och potentiella kunder upprätthålls väl. 
Frekvensen för kundinteraktioner har varit relativt hög men 
transaktionsaktiviteten har fortsatt varit på en lägre nivå drivet av 
ett avvaktande marknadssentiment. Under kvartalet har en viss 
ökad optimism infunnit sig på grund av stabiliserade marknads- 
räntor. Mot bakgrund till det osäkra makroekonomiska läget har 
även Norion Bank varit fortsatt selektiva i sitt val av genomförda 
transaktioner. Norion Bank har en attraktiv positionering inom 
Företagssegmentet vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
Avvaktande marknad men  
ökad optimism
FÖRETAGSSEGMENTET
Företag
Norion Bank erbjuder 
företagskrediter och factoring 
med särskilt fokus på 
medelstora företag i Sverige, 
Norge och Finland inom en 
bredd av industrier. 
Företagskrediter ställs ut till 
företag mot säkerhet.  
Factoringlösningar omfattar 
primärt köp av fakturor både 
med och utan regress. Låneportfölj
21%
9 705
MSEK
Foto: Anna Roström
14
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 15 =====

FÖRETAGSSEGMENTET
Geografisk fördelning 1)
 Sverige, 33%
 Norge, 29%
 Finland, 20%
 Övriga, 18%
1) Baserat på låneportföljen för 
Företag per 31 december 2023
2) Företagskrediter
44 MSEK 
Genomsnittligt lån i portföljen 2)
14
Genomsnittlig återstående löptid 
(månader) 2)
Branschfördelning 1)
 Tillverkningsindustri, 25%
 Företagstjänster, 20%
 Grossist- och detaljhandel, 20%
 Finansiella tjänster och  
 investmentbolag, 17%
 Information och kommunikation, 4%
 Övrigt, 13%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
10 570
9 808 9 608 9 544 9 705
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
8,0% 7,8%7,7%8,0% 7,9%
210
191 191
217
179
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
9,1%
7,4%7,9%7,9%
7,5%
15
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 16 =====

Stabil utveckling och förbättrat 
marknadssentiment
Fastighetssegmentets låneportfölj uppgick till 21 432 MSEK (17 411) 
motsvarande en ökning om 23% jämfört med föregående år och 
en ökning om 4% jämfört med föregående kvartal. 
Fastighetssegmentet utgjorde 47% (42) av Norion Banks 
låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 336 
MSEK (339) under kvartalet och till 1 248 MSEK (1 077) under 
perioden januari-december 2023. Räntenettomarginalen (NIM) 
uppgick till 6,6% jämfört med 7,8% motsvarande kvartal 
föregående år och 5,6% föregående kvartal. Räntenettomarginalen 
uppgick till 6,5% (6,8) för perioden januari-december 2023. 
Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 6,4% jämfört med 7,9% 
motsvarande kvartal föregående år och 5,3% föregående kvartal. 
Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 6,4% (7,0) för perioden 
januari-december 2023. Räntenetto- och rörelseintäkts- 
marginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under 
respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya 
krediter inträffar.
Marknaden är fortsatt avvaktande men efterfrågan på 
bankfinansiering upprätthålls drivet av bland annat låg aktivitet på 
obligationsmarknaden. Intresset bland existerande och potentiella 
kunder har därmed bibehållits väl och under kvartalet har 
stabiliserade marknadsräntor bidragit till ett något mer positivt 
marknadssentiment. Mot bakgrund av den makroekonomiska 
utvecklingen har Norion Bank valt att vara fortsatt selektiva i sitt val 
av genomförda transaktioner. Seniora lån utgör fortsatt majoriteten 
av portföljen och uppgick per kvartalets slut till 58% (63). Norion 
Bank har en attraktiv positionering inom Fastighetssegmentet 
vilket är ett av bolagets fokusområden framåt.
FASTIGHETSSEGMENTET
Fastigheter
Norion Bank erbjuder 
fastighets krediter med fokus 
på storstads områden och 
universitets  städer i Norden och 
Tyskland. Fastighets krediter 
ställs ut till företag mot 
säkerhet. Norion Bank erbjuder 
både juniora och seniora 
fastighets krediter. Finansiering 
sker främst mot bostäder 
men även mot kontor och 
industriella fastigheter. Låneportfölj
47%
21 432
MSEK
Foto: Anna Roström
16
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 17 =====

FASTIGHETSSEGMENTET
Branschfördelning 1)
 Bostäder, 40%
 Kontor, 25%
 Detaljhandel, 8%
 Hotell, 8%
 Lager, 6%
 Övrigt, 13%
 Sverige, 51%
 Tyskland, 20%
 Finland, 16%
 Danmark, 9%
 Övriga, 4%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
17 411 18 594 18 891
20 528 21 432
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
5,6%
6,6% 6,6%
7,8% 7,3%
339 327 323
262
336
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
5,3%
6,9%
6,4%
7,9% 7,3%
1) Baserat på låneportföljen för  
Fastigheter per 31 december 2023
114 MSEK
Genomsnittligt lån i portföljen
13
Genomsnittlig återstående löptid 
(månader)
58% 
42% 
58% 
70% 
Andel seniora lån
Genomsnittlig  
LTV – seniora lån
Genomsnittlig  
LTV – juniora lån
Andel juniora lån
Geografisk fördelning 1)
17
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 18 =====

Privatsegmentets låneportfölj uppgick till 11 005 MSEK (10 367) 
motsvarande en ökning om 6% jämfört med föregående år och 
en ökning om 2% jämfört med föregående kvartal. 
Privatsegmentet utgjorde 24% (25) av Norion Banks låneportfölj 
vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 205 MSEK (207) 
under kvartalet och till 852 MSEK (879) under perioden januari-
december 2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,1% 
jämfört med 7,4% motsvarande kvartal föregående år och 7,1% 
föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,4% (7,6) för 
perioden januari-december 2023. Rörelseintäktsmarginalen 
uppgick till 7,5% jämfört med 7,9% motsvarande kvartal 
föregående år och 7,7% föregående kvartal. 
Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 8,0% (8,1) för perioden 
januari-december 2023.
Volymutvecklingen har varit minskande under de senaste åren till 
följd av Norion Banks fokus på att öka den riskjusterade 
avkastningen inom segmentet. Under det tredje kvartalet var 
volymutvecklingen starkare på kvartalsbasis till följd av högre 
nyförsäljning kombinerad med lägre nivå av förtidslösen och 
denna utveckling har fortsatt även under det fjärde kvartalet. 
Verksamhetens fokus på att förbättra kreditkvaliteten i 
nyförsäljningen och öka andelen nyförsäljning i egen kanal har gett 
resultat. Ökad lönsamhet och sund och hållbar utlåning är fortsatt 
prioriterade områden för segmentet.
Omställningen fortsätter enligt plan
PRIVATSEGMENTET
Privat
Collector erbjuder lån  
utan säkerhet till privatpersoner 
i Sverige upp till 500 000 SEK 
och i Finland upp till 25 000 
EUR. Försäljning sker genom 
egna kanaler samt genom 
låneförmedlare. Collector 
erbjuder även kreditkort, med 
en maximal kreditlimit om 
100 000 SEK, och sparkonton. Låneportfölj
24%
11 005
MSEK
18
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 19 =====

PRIVATSEGMENTET
Genomsnittlig kund
Privatlån
 Sverige, 96%
 Finland, 3%
 Norge, 1%
1) Baserat på låneportföljen för 
Privat per 31 december 2023
50år 
SEK 
360 000
Genomsnittlig inkomst
59% / 41% 
Kvinnor Män
10 367 10 320 10 441 10 838 11 005
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
7,1% 7,1%
8,5%
7,4% 7,4%
207 207
235
204 205
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
7,7% 7,5%
9,1%
7,9% 8,0%
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
202 000
Genomsnittligt lån nyutlåning  
(SEK, senaste 12 månaderna)
~40%
Nyförsäljning i egna kanaler
159 000
Genomsnittligt lån i portföljen (SEK)
Privatlån
24 000
Utestående kort
52 000
Kunder
Kreditkort
19
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 20 =====

Säsongsmässigt starka  
transaktionsvolymer
Paymentsegmentets låneportfölj uppgick till 2 763 MSEK (2 476) 
motsvarande en ökning om 12% jämfört med föregående år och 
en ökning om 5% jämfört med föregående kvartal. 
Paymentssegmentet utgjorde 6% (6) av Norion Banks låneportfölj 
vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 113 MSEK (116) 
under kvartalet och till 464 MSEK (481) under perioden januari-
december 2023. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 6,8% 
jämfört med 8,5% motsvarande kvartal föregående år och 8,3% 
föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,5% (8,8) för 
perioden januari-december 2023. Rörelseintäktsmarginalen 
uppgick till 16,7% jämfört med 19,1% motsvarande kvartal 
föregående år och 19,8% föregående kvartal. 
Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 17,7% (19,5) för perioden 
januari-december 2023.
Transaktionsvolymerna uppgick till 4 239 MSEK (3 727) under det 
fjärde kvartalet 2023, vilket motsvarar en ökning om 14% jämfört 
med motsvarande kvartal föregående år. Under perioden januari-
december 2023 uppgick transaktionsvolymerna till 14 531 MSEK 
(13 642) vilket motsvarar en ökning om 7% jämfört med 
motsvarande period föregående år. Transaktionsvolymerna har 
ökat trots en något utmanande utveckling för e-handels-
marknaden i sin helhet och har haft en säsongsmässigt stark 
utveckling under det fjärde kvartalet. Lönsam tillväxt, i kombination 
med nöjda handlare och slutkunder, är fokus för 
Paymentsverksamheten.
PAYMENTSSEGMENTET
Payments
Walley erbjuder betalnings- och 
checkoutlösningar till e-handel 
och detaljhandels kedjor primärt 
i Sverige, Finland och Norge 
samt faktura- och 
delbetalningstjänster för privat-
personer. Walley erbjuder 
specialiserade lösningar med 
fokus på handlarens strategi 
och varumärke och riktar sig 
främst till större handlare. Låneportfölj
6%
2 763
MSEK
20
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 21 =====

PAYMENTSSEGMENTET
1) Baserat på låneportföljen för  
Payments per 31 december 2023
4,7 M 
Aktiva kunder 
(Senaste 12 månaderna) 
1 100
Genomsnittligt köp (SEK)
Transaktionsvolymer (MSEK)
 Sverige, 47%
 Finland, 40%
 Norge, 12%
 Danmark, 1%
2 476 2 336
2 552 2 640 2 763
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
8,3%
6,8%
7,9%
8,5% 8,1%
116 113 109
129
113
Kv4 2023Kv3 2023Kv2 2023Kv1 2023Kv4 2022
19,8%
16,7%17,8%
19,1% 18,9%
3 727 4 239
13 642
14 531
Jan-dec 2023Jan-dec 2022Kv4 2023Kv4 2022
Kv4 2023
(Kv4 2022)
Jan-dec 2023
(Jan-dec 2022)
+14%
% förändring
+7%
% förändring
Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%)
Geografisk fördelning 1)
21
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 22 =====

Övrig information
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Norion Bank utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika 
risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), 
likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra 
affärsrisker. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy 
fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och 
eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på 
koncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av 
koncernens ledning enligt policyer som har fastställts av styrelsen. 
Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande 
riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, 
ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och 
liknande finansiella instrument. Koncernens riskstruktur och dess 
risk-, likviditets- och kapitalhantering beskrivs i Norion Banks 
årsredovisning (koncernens årsredovisning för räkenskapsåret 2022 
som publicerades under det tidigare bolagsnamnet Collector Bank 
AB). Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i 
denna delårsrapport, har skett därefter.
Regulatorisk verksamhet under  
Finansinspektionens tillsyn
Norion Bank AB (publ) har tillstånd att bedriva bankverksamhet. 
Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och 
Finland. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens 
tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och 
stora exponeringar.
Anställda
Medelantalet heltidsanställda uppgick under kvartalet till 357 (FTE) 
vilket motsvarar en ökning om 9% jämfört med motsvarande 
kvartal föregående år. I antalet heltidsanställda inkluderas 
visstidsanställda men ej föräldra- eller tjänstledig personal.
Norion Banks aktie
Norion Banks aktie (”NORION”) är noterad på Nasdaq Stockholm. 
Per den 29 december 2023 var sista betalkurs för Norion 
Bankaktien 43,35 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde om 8,9 
MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka 9 900 st.
Aktiekapital
Aktiekapitalet per den 31 december 2023 uppgick till 20 538 100 
SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget har en (1) 
aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst vid 
bolagsstämman.
Utdelning
Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital 
relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens 
framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna.
Aktieägare 31 december 2023 %
Fastighets AB Balder 44,1%
Erik Selin 1) 18,0%
Provobis Holding AB 6,9%
State Street Bank and Trust Company 4,6%
Helichrysum Gruppen AB 3,0%
Nordnet Pensionsförsäkring 2,7%
JME Invest AB 2,0%
Brunnudden Kapital AS 1,4%
Vante AB 1,4%
Avanza Pension 1,1%
Övriga aktieägare 14,8%
Totalt 100,0%
Presentation för investerare och analytiker
En telefonkonferens kommer att hållas den 7 februari 2024  
kl. 10:30 (CET) där VD Martin Nossman och CFO Peter Olsson 
presenterar rapporten. Presentationen kommer att hållas på 
svenska och sändas live på https://ir.financialhearings.com/
norion-bank-q4-2023. De som önskar delta i telefonkonferensen 
registrerar sig via följande länk: https://conference.
financialhearings.com/teleconference/?id=5006218. Efter 
registreringen får du ett telefonnummer och ett konferens-ID för 
att logga in till konferensen. Presentationsmaterialet kommer att 
vara på engelska och finnas tillgängligt i samband med 
presentationen på https://www.norionbank.se/investor-relations/
finansiell-information/ rapporter-presentationer.
Väsentliga händelser efter perioden
Den 6 februari 2024 publicerades ett pressmeddelande med 
information om Norion Banks nya finansiella mål. Norion Banks 
strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning och 
bolagets nya finansiella mål rör lönsamhet, kapitaltäckning och 
utdelningspolicy. För mer information se pressmeddelandet samt 
s.10 i denna bokslutskommuniké.
1) Privat och genom helägda bolag.
22
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 23 =====

Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultat utveckling, 
finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde  kapitalkravsdirektivet (CRD IV) 
eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Norion Bank använder alternativa nyckeltal när det är relevant för att följa upp och 
beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna. Norion Bank bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull 
information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling. Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som 
presenteras av andra bolag. Se norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal.
Definitionslista
Räntenettomarginal (NIM)
Räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till 
allmänheten för perioden.
Räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader i förhållande till genom snittlig 
utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - Perioden
Räntenetto för perioden, justerat för poster av engångs karaktär, i 
förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för perioden.
Justerad räntenettomarginal (NIM) - R12m
Räntenetto för rullande 12 månader, justerat för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten de 
senaste 12 månaderna.
K/I-tal
K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden i förhållande till rörelseintäkter 
för perioden.
K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader i förhållande till 
 rörelseintäkter för rullande 12 månader.
Justerat K/I-tal - Perioden
Rörelsekostnader för perioden, justerade för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till rörelseintäkter för perioden, justerade för 
poster av engångskaraktär.
Justerat K/I-tal - R12m
Rörelsekostnader för rullande 12 månader, justerade för  poster av 
engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för  rullande 12 
månader, justerade för poster av engångskaraktär.
1) Ej alternativt nyckeltal.
Kreditförlustnivå
Kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden i förhållande till genom snittlig 
utlåning till allmänheten för perioden. 
Kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader i förhållande till 
genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna.
Justerad kreditförlustnivå - Perioden
Kreditförluster, netto för perioden, justerade för poster av engångs-
karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för 
perioden.
Justerad kreditförlustnivå - R12m
Kreditförluster, netto för rullande 12 månader, justerade för poster av 
engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig  utlåning till 
allmänheten de senaste 12 månaderna.
Resultat per aktie 1)
Resultat per aktie efter utspädning 1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genom snittligt antal utestående aktier efter 
utspädning för perioden.
Resultat per aktie före utspädning 1)
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier före 
utspädning för perioden.
Rörelseintäktsmarginal
Rörelseintäktsmarginal - Perioden
Rörelseintäkter för perioden i förhållande till genomsnittlig  utlåning 
till allmänheten för perioden.
23
Bokslutskommuniké januari-december 2023

===== SIDA 24 =====

Definitionslista forts.
2) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR).
Avkastning på eget kapital (RoE)
Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 
i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktie- 
ägarna i Norion Bank AB för perioden.
Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för 
rullande 12 månader i förhållande till genom snittligt eget kapital 
hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 
12 månaderna.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB, 
justerat för poster av engångskaraktär, i  förhållande till genomsnittligt 
eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden. 
För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna 
fusionen mellan Collector AB och Collector Bank AB inkluderas 
periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, justerat 
för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget 
kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB för perioden.
Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - R12m
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för 
rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i 
förhållande till genomsnittligt eget  kapital hänförligt till aktieägarna i 
Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. För rele vanta perioder 
innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan 
Collector AB och Collector Bank AB inkluderas periodens resultat 
hänförligt till aktieägarna i Collector AB för rullande 12 månader, 
justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt 
eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB de senaste 
12 månaderna.
Övrigt
Justerade rörelseintäkter
Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär.
Justerade rörelsekostnader
Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär.
Justerat räntenetto
Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär. 
Justerat rörelseresultat
Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär.
Justerat resultat
Periodens resultat justerat för poster av engångskaraktär.
Poster av engångskaraktär
Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma  
regelbundet. Se Koncernens utveckling, sid 12-13.
Kärnprimärkapitalrelation 2)
Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. 
Se not 12, sid 44 -46.
Primärkapitalrelation 2)
Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. Se 
not 12, sid 44 -46.
Total kapitalrelation 2)
Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 
12, sid 44-46.
Medelantal heltidsanställda
Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller  
tjänst ledig personal.
24
Norion Bank AB (publ) 556597-0513

===== SIDA 25 =====

25
Bokslutskommuniké januari-december 2023
Foto: Anna Roström

===== SIDA 26 =====

26
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Resultaträkning
Koncernen
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022
Ränteintäkter 1) 1 282 1 162 1 008 4 609 3 385
Räntekostnader 2) -418 -369 -169 -1 318 -486
Räntenetto 4 864 792 839 3 291 2 899
Provisionsintäkter 85 85 83 339 342
Provisionskostnader -12 -11 -11 -44 -43
Provisionsnetto 73 74 73 295 299
Nettoresultat finansiella transaktioner -11 30 6 24 -24
Övriga rörelseintäkter 3) 8 10 10 38 39
Summa rörelseintäkter 934 906 928 3 648 3 212
Personalkostnader 5 -96 -79 -92 -357 -321
Övriga rörelsekostnader 6 -140 -126 -122 -509 -448
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar -17 -17 -17 -67 -63
Summa rörelsekostnader -253 -222 -231 -934 -832
Resultat före kreditförluster 681 684 697 2 714 2 381
Kreditförluster, netto 7 -268 -280 -260 -1 078 -938
Rörelseresultat 414 405 437 1 636 1 442
Skatt -87 -84 -91 -342 -302
Periodens resultat 326 321 346 1 294 1 141
Varav andel av periodens resultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 311 305 333 1 236 1 097
innehavare av primärkapitalinstrument 16 15 13 58 44
Nettoresultat per aktie före utspädning, kr 3) 1,51 1,49 1,62 6,02 5,34
Nettoresultat per aktie efter utspädning, kr 3) 1,51 1,49 1,62 6,02 5,34
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. 
3) Den 4 maj 2022 genomfördes en sammanslagning av aktier (omvänd aktiesplit) samt en uppdelning (aktiesplit) inför fusionen med Collector AB för att åstadkomma 
utbytesförhållandet 1:1. Efter split och sammanslagning uppgår det totala antalet aktier till 205 381 004. Historiska data för antalet aktier har i denna rapport justerats i 
enlighet med IAS 33.

===== SIDA 27 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
KONCERNEN
27
Rapport över totalresultat
Koncernen
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 326 321 346 1 294 1 141
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras 
till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta -1 0 1 -3 2
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt -1 0 1 -3 2
Periodens totalresultat 326 321 347 1 291 1 143
Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 311 305 334 1 233 1 099
innehavare av primärkapitalinstrument 16 15 13 58 44

===== SIDA 28 =====

28
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Balansräkning
Koncernen
31 dec 31 dec
MSEK Not 2023 2022
TILLGÅNGAR
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 346 267
Utlåning till kreditinstitut 3 203 3 050
Utlåning till allmänheten 8, 9 45 470 41 490
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 3 958 2 970
Aktier och andelar 13 664 533
Immateriella anläggningstillgångar 104 79
Materiella anläggningstillgångar 109 137
Derivat 13 47 -
Övriga tillgångar 42 68
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 112 82
SUMMA TILLGÅNGAR 54 056 48 676
SKULDER OCH EGET KAPITAL
In- och upplåning från allmänheten 10 42 663 36 842
Emitterade värdepapper 11 1 248 3 337
Derivat 13 - 7
Övriga skulder 799 687
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 042 733
Summa skulder 45 753 41 606
Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument 500 500
Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 7 803 6 570 
Summa eget kapital 8 303 7 070
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 54 056 48 676

===== SIDA 29 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
KONCERNEN
29
Förändring i eget kapital
Koncernen
Jan-dec 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-
reserv
Balanserad  
vinst inkl. 
periodens 
resultat Summa
Innehavare 
av primär-
 kapital- 
instrument 1) 
Summa 
eget 
kapital
Ingående balans 1 januari 2023 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070
Totalresultat för perioden
Periodens resultat 1 236 1 236 58 1 294
Periodens övriga totalresultat -3 -3 -3
Summa totalresultat för perioden -3 1 236 1 233 58 1 291
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Räntekostnad primärkapitalinstrument -58 -58
Summa transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
-58 -58
Utgående balans 31 december 2023 149 5 -5 7 654 7 803 500 8 303
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Koncernen
Jan-dec 2022 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-
reserv
Balanserad  
vinst inkl. 
periodens 
resultat Summa
Innehavare 
av primär-
 kapital- 
instrument 1) 
Summa 
eget 
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 -4 5 266 5 416 500 5 916
Totalresultat för perioden
Periodens resultat 1 097 1 097 44 1 141
Periodens övriga totalresultat 2 2 2
Summa totalresultat för perioden 2 1 097 1 099 44 1 143
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Räntekostnad primärkapitalinstrument -44 -44
Fusion Collector AB 55 55 55
Summa transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
55 55 -44 11
Utgående balans 31 december 2022 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

===== SIDA 30 =====

30
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
KONCERNEN
Kassaflödesanalys 
Koncernen
Helår Helår
MSEK 2023 2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 1 636 1 442
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 372 862
Betalda inkomstskatter -272 -156
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -374 -1 871
Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 362 277
Investeringsverksamheten
Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1
Förändring immateriella anläggningstillgångar -57 -38
Kassaflöde från investeringsverksamheten -58 -39
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -33 -31
Primärkapitalinstrument -58 -44
Återbetalning av räntebärande värdepapper -2 297 -4 384
Emission av räntebärande värdepapper 247 1 970
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 141 -2 489
Likvida medel vid periodens början 3 050 5 228
Periodens kassaflöde 163 -2 251
Valutakursdifferenser i likvida medel -10 73
Likvida medel vid periodens slut 3 203 3 050
Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten
Betalda räntor 1 134 454
Erhållna räntor 4 581 3 384

===== SIDA 31 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
MODERBOLAGET
31
Resultaträkning
Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022
Ränteintäkter 1) 1 282 1 162 1 008 4 609 3 385
Räntekostnader 2) -418 -369 -169 -1 318 -486
Räntenetto 4 864 792 839 3 291 2 899
Provisionsintäkter 85 85 83 339 342
Provisionskostnader -12 -11 -11 -44 -43
Provisionsnetto 73 74 73 295 299
Nettoresultat finansiella transaktioner -11 30 6 24 -24
Övriga rörelseintäkter 8 10 10 38 40
Summa rörelseintäkter 934 906 928 3 648 3 213
Personalkostnader 5 -96 -79 -92 -357 -321
Övriga rörelsekostnader 6 -140 -126 -122 -509 -448
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar -17 -17 -17 -67 -63
Summa rörelsekostnader -253 -222 -231 -934 -832
Resultat före kreditförluster 681 684 697 2 714 2 382
Kreditförluster, netto 7 -268 -280 -260 -1 078 -938
Rörelseresultat 414 405 437 1 636 1 443
Bokslutsdispositioner -288 - -277 -288 -277
Skatt -30 -84 -35 -285 -246
Periodens resultat 95 321 125 1 063 920
Varav andel av periodens resultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 80 305 112 1 005 876
innehavare av primärkapitalinstrument 16 15 13 58 44
1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden.
2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioder är omräknade.

===== SIDA 32 =====

32
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
MODERBOLAGET
Rapport över totalresultat
Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK Not 2023 2023 2022 2023 2022
Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 95 321 125 1 063 920
Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras  
till resultaträkningen
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta -1 0 1 -3 1
Periodens övrigt totalresultat, efter skatt -1 0 1 -3 1
Periodens totalresultat 95 321 126 1 060 921
Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till:
aktieägarna i Norion Bank AB 79 305 113 1 002 877
innehavare av primärkapitalinstrument 16 15 13 58 44

===== SIDA 33 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
MODERBOLAGET
33
Balansräkning
Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK Not 2023 2022
TILLGÅNGAR
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 346 267
Utlåning till kreditinstitut 3 203 3 050
Utlåning till allmänheten 8,9 45 470 41 490
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 3 958 2 970
Aktier och andelar 13 664 533
Aktier och andelar i koncernföretag 0 0
Immateriella anläggningstillgångar 104 79
Materiella anläggningstillgångar 109 137
Derivat 13 47 -
Övriga tillgångar 42 68
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 112 82
Summa tillgångar 54 056 48 676
SKULDER OCH EGET KAPITAL
In- och upplåning från allmänheten 10 42 663 36 842
Emitterade värdepapper 11 1 248 3 337
Derivat 13 - 7
Övriga skulder 524 470
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 042 733
Summa skulder 45 478 41 388
Periodiseringsfond 1 320 1 032
Obeskattade reserver 1 320 1 032
Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument 500 500
Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 6 757 5 756
Summa eget kapital 7 257 6 256
Summa skulder och eget kapital 54 056 48 676

===== SIDA 34 =====

34
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
MODERBOLAGET
Förändring i eget kapital
Norion Bank AB
Jan-dec 2023 Bundet eget kapital Fritt eget kapital
MSEK Aktiekapital Reservfond
Fond för 
utvecklings -
avgifter
Primär-
 kapital- 
instrument 1)
Balanserad 
vinst inkl 
periodens
resultat
Summa  
eget  
kapital
Ingående balans 1 januari 2023 149 6 79 500 5 521 6 256
Omföring till fond för utvecklingsutgifter 23 -23 -
Räntekostnad primärkapitalinstrument -58 -58
Periodens resultat 1 063 1 063
Periodens övriga totalresultat -3 -3
Utgående balans 31 december 2023 149 3 102 500 6 503 7 257
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.
Norion Bank AB
Jan-dec 2022 Bundet eget kapital Fritt eget kapital
MSEK Aktiekapital Reservfond
Fond för 
utvecklings -
avgifter
Primär-
 kapital- 
instrument 1)
Balanserad 
vinst inkl 
periodens
resultat
Summa  
eget  
kapital
Ingående balans 1 januari 2022 149 5 71 500 4 579 5 304
Omföring till fond för utvecklingsutgifter 8 -8 -
Räntekostnad primärkapitalinstrument -44 -44
Periodens resultat 920 920
Periodens övriga totalresultat 1 1
Fusion Collector AB 74 74
Utgående balans 31 december 2022 149 6 79 500 5 521 6 256
1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall 
samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna.

===== SIDA 35 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
MODERBOLAGET
35
Norion Bank AB
Helår Helår
MSEK 2023 2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 1 636 1 443
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 372 861
Betalda inkomstskatter -272 -156
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -374 -1 851
Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 362 297
Investeringsverksamheten
Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1
Förändring immateriella anläggningstillgångar -57 -38
Kassaflöde från investeringsverksamheten -58 -39
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -33 -31
Primärkapitalinstrument -58 -44
Återbetalning av räntebärande värdepapper -2 297 -4 384
Emission av räntebärande värdepapper 247 1 970
Koncernbidrag 0 -6
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 141 -2 495
Likvida medel vid periodens början 3 050 5 214
Periodens kassaflöde 163 -2 237
Valutakursdifferenser i likvida medel -10 73
Likvida medel vid periodens slut 3 203 3 050
Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten
Betalda räntor 1 134 454
Erhållna räntor 4 581 3 384
Kassaflödesanalys

===== SIDA 36 =====

36
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Noter
Not 1. Allmän information
Angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och redovisat värde om inget annat anges.  
Delårsinformationen på sidorna 2-20 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Norion Bank AB (publ) org. nr. 556597-0513, är ett bankaktiebo -
lag med säte i Göteborg. Bolaget har tillstånd att bedriva bank -
verksamhet och är noterat på Nasdaq Stockholm. Banken be -
driver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. 
Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 
Göteborg. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektio -
nens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och 
stora exponeringar.
Not 2. Redovisningsprinciper
Allmänna redovisningsprinciper
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beak -
tande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 
2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kre -
ditinstitut och värdepappersbolag (7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de 
krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommenda-
tion RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. 
Moderbolaget har upprättat sin redovisning i enlighet med 
lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 
2008:25) om årsredovisning i kreditinstitutioner och värdepap -
persbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommenda-
tion Redovisning för juridiska personer (RFR 2).
Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper, be -
räkningsmetoder och presentation är i allt väsentligt oförändra-
de jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen 2022.
Förändringar i IFRS
Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfär -
dade för tillämpning 2023 har fått någon väsentlig inverkan på 
Norion Bank AB och dess finansiella rapporter, kapitaltäckning 
eller stora exponeringar.
Not 3.  Rörelsesegment
Koncernen
Kv4 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 188 345 193 46 91 864
Provisionsnetto 2 0 11 59 0 73
Netto finansiella transaktioner -12 -10 0 1 9 -11
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 7 1 8
Rörelseintäkter 179 336 205 113 101 934
Räntenettomarginal (NIM) 7,8% 6,6% 7,1% 6,8% - 7,7%
Rörelseintäktsmarginal 7,4% 6,4% 7,5% 16,7% - 8,3%
Utlåning till allmänheten 9 705 21 432 11 005 2 763 566 45 470
1) Inklusive elimineringar.

===== SIDA 37 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
37
Koncernen
Kv3 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 191 278 188 54 82 792
Provisionsnetto 5 - 13 56 0 74
Netto finansiella transaktioner 21 -15 3 9 11 30
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 10 0 10
Rörelseintäkter 217 262 204 129 94 906
Räntenettomarginal (NIM) 8,0% 5,6% 7,1% 8,3% - 7,4%
Rörelseintäktsmarginal 9,1% 5,3% 7,7% 19,8% - 8,4%
Utlåning till allmänheten 9 544 20 528 10 838 2 640 590 44 139
1)  Inklusive elimineringar.
Koncernen
Kv4 2022
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 212 337 194 51 44 839
Provisionsnetto 2 - 14 57 0 73
Netto finansiella transaktioner -5 2 -1 -1 12 6
Övriga rörelseintäkter 0 0 0 9 0 10
Rörelseintäkter 210 339 207 116 56 928
Räntenettomarginal (NIM) 8,0% 7,8% 7,4% 8,5% - 8,1%
Rörelseintäktsmarginal 7,9% 7,9% 7,9% 19,1% - 8,9%
Utlåning till allmänheten 10 570 17 411 10 367 2 476 667 41 490 
1) Inklusive elimineringar.
Koncernen
Helår 2023
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 766 1 260 795 197 274 3 291
Provisionsnetto 15 0 55 225 0 295
Netto finansiella transaktioner -5 -12 2 6 32 24
Övriga rörelseintäkter 1 0 0 36 1 38
Rörelseintäkter 777 1 248 852 464 307 3 648
Räntenettomarginal (NIM) 7,6% 6,5% 7,4% 7,5% - 7,6%
Rörelseintäktsmarginal 7,7% 6,4% 8,0% 17,7% - 8,4%
Utlåning till allmänheten 9 705 21 432 11 005 2 763 566 45 470
1) Inklusive elimineringar.
Not 3. Rörelsesegment, forts.

===== SIDA 38 =====

38
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Koncernen
Helår 2022
MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt
Räntenetto 691 1 060 824 217 106 2 899 
Provisionsnetto 10 - 58 230 0 299 
Netto finansiella transaktioner 5 16 -3 -4 -38 -24 
Övriga rörelseintäkter 1 0 0 37 1 39 
Rörelseintäkter 706 1 077 879 481 69 3 212 
Räntenettomarginal (NIM) 7,5% 6,8% 7,6% 8,8% - 7,5%
Rörelseintäktsmarginal 7,6% 7,0% 8,1% 19,5% - 8,3%
Utlåning till allmänheten 10 570 17 411 10 367 2 476 667 41 490
1) Inklusive elimineringar.
Not 4. Räntenetto
Koncernen
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Utlåning till allmänheten 1) 1 211 1 089 983 4 393 3 333 
Räntebärande värdepapper 44 38 14 138 38 
Utlåning till kreditinstitut 27 34 11 78 14 
Summa ränteintäkter 1 282 1 162 1 008 4 609 3 385 
In- och upplåning från allmänheten -394 -335 -141 -1 188 -396 
Efterställda skulder - - - - -11 
Räntebärande värdepapper -24 -34 -28 -129 -78 
Övriga räntekostnader 0 0 0 -1 -1 
Summa räntekostnader -418 -369 -169 -1 318 -486
Räntenetto 864 792 839 3 291 2 899
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.  
Not 3. Rörelsesegment, forts.

===== SIDA 39 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
39
Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Utlåning till allmänheten 1) 1 211 1 089 983 4 393 3 333 
Räntebärande värdepapper 44 38 14 138 38 
Utlåning till kreditinstitut 27 34 11 78 14 
Summa ränteintäkter 1 282 1 162 1 008 4 609 3 385 
In- och upplåning från allmänheten -394 -335 -141 -1 188 -396 
Efterställda skulder - - - - -11 
Räntebärande värdepapper -24 -34 -28 -129 -78 
Övriga räntekostnader 0 0 0 -1 -1 
Summa räntekostnader -418 -369 -169 -1 318 -486
Räntenetto 864 792 839 3 291 2 899
1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden.
Not 5. Personalkostnader
Koncernen
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Löner, bonus och andra ersättningar -63 -51 -63 -240 -219 
Sociala avgifter -23 -18 -20 -82 -69
Pensionskostnader -8 -8 -7 -31 -27 
Övriga personalrelaterade kostnader -2 -1 -1 -4 -6 
Summa personalkostnader -96 -79 -92 -357 -321
 
Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Löner, bonus och andra ersättningar -63 -51 -63 -240 -219 
Sociala avgifter -23 -18 -20 -82 -69
Pensionskostnader -8 -8 -7 -31 -27 
Övriga personalrelaterade kostnader -2 -1 -1 -4 -6 
Summa personalkostnader -96 -79 -92 -357 -321
Not 4. Räntenetto, forts.

===== SIDA 40 =====

40
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 6. Övriga rörelsekostnader
Koncernen
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Konsultkostnader -43 -40 -46 -174 -161 
IT-kostnader -25 -22 -19 -87 -73 
Övriga köpta tjänster -38 -33 -29 -125 -101 
Portokostnader -7 -7 -7 -33 -32 
Övriga rörelsekostnader -26 -24 -21 -90 -82 
Summa övriga rörelsekostnader -140 -126 -122 -509 -448
Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Konsultkostnader -43 -40 -46 -174 -161 
IT-kostnader -25 -22 -19 -87 -73 
Övriga köpta tjänster -38 -33 -29 -125 -101 
Portokostnader -7 -7 -7 -33 -32 
Övriga rörelsekostnader -26 -24 -21 -90 -82 
Summa övriga rörelsekostnader -140 -126 -122 -509 -448
Not 7. Kreditförluster, netto
Koncernen och Norion Bank AB
Kv4 Kv3 Kv4 Helår Helår
MSEK 2023 2023 2022 2023 2022
Lån till upplupet anskaffningsvärde
Reserveringar - Steg 1 23 -30 -1 -69 3
Reserveringar - Steg 2 13 -38 -91 -96 -146
Reserveringar - Steg 3 -170 -167 -135 -629 -533
Summa -134 -236 -227 -794 -676
Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar - - 0 - -51
Nedskrivningsvinster/-förluster, förvärvade fordringar - - 0 - -51
Bortskrivningar -133 -44 -33 -284 -212
Återvinningar - - - - -
Summa -133 -44 -33 -284 -212
Summa kreditförluster, netto -268 -280 -260 -1 078 -938

===== SIDA 41 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
41
Not 8. Utlåning till allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
PRIVATPERSONER 3)
Utlåning till allmänheten, brutto 18 438 17 077 
varav Steg 1 10 617 9 836 
varav Steg 2 743 536 
varav Steg 3 6 549 6 087 
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 529 618 
Summa reserveringar -4 134 -3 594 
varav Steg 1 -271 -214 
varav Steg 2 -235 -133 
varav Steg 3 -3 628 -3 247 
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - -
Summa redovisat värde, privatpersoner 14 303 13 483 
Privatpersoner
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 2,5% 2.2%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 31,7% 24.8%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 55,4% 53.3%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0 % 0.0 %
Total reserveringsgrad för lån 2) 23,1% 21.8%
FÖRETAG 4)
Utlåning till allmänheten, brutto 32 282 28 905 
varav Steg 1 25 118 24 939 
varav Steg 2 5 330 3 107 
varav Steg 3 1 834 859 
Summa reserveringar -1 115 -898 
varav Steg 1 -152 -141 
varav Steg 2 -219 -229 
varav Steg 3 -744 -528 
Summa redovisat värde, företag 31 167 28 007 
Företag
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 0,6% 0.6%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 4,1% 7.4%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 40,6% 61.4%
Total reserveringsgrad för lån 3,5% 3.1%
TOTALT
Utlåning till allmänheten, brutto 50 720 45 982 
varav Steg 1 35 734 34 775 
varav Steg 2 6 074 3 642 
varav Steg 3 8 383 6 947 
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 529 618

===== SIDA 42 =====

42
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 8. Utlåning till allmänheten forts.
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
Summa reserveringar -5 249 -4 492 
varav Steg 1 -423 -355 
varav Steg 2 -454 -362 
varav Steg 3 -4 372 -3 775 
varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - -
Summa redovisat värde, totalt 45 470 41 490 
Andel lån i steg 3, brutto, % 2) 16,7% 15.3%
Andel lån i steg 3, netto, % 2) 8,9% 7.8%
Totalt
Reserveringsgrad för lån i Steg 1 1,2% 1.0%
Reserveringsgrad för lån i Steg 2 7,5% 9.9%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 52,2% 54.3%
Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0 % 0.0 %
Total reserveringsgrad för lån 2) 10,5% 9.9%
1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar.
2) Exklusive förvärvade fordringar.
3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt.
4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt.
Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster 
Tabellerna nedan visar avstämning av reserveringar för kreditförluster avseende utlåning till allmänheten till upplupet 
anskaffningsvärde.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK Steg 1  Steg 2 Steg 3 Summa
Reserveringar 1 januari 2023 355 362 3 775 4 492
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 41 -51 256 247
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 28 146 373 547
Övriga justeringar¹ -1 -4 -32 -37
Reserveringar 31 december 2023 423 454 4 372 5 249
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.

===== SIDA 43 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
43
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK Steg 1  Steg 2 Steg 3 Summa
Reserveringar 1 januari 2022 354 207 3 178 3 739
Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto -7 -26 433 400
Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - -
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 4 172 100 275
Övriga justeringar¹ 4 9 64 78
Reserveringar 31 december 2022 355 362 3 775 4 492 
1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m.
Not 10. In- och upplåning från allmänheten
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
EUR 16 707 14 641
SEK 25 659 21 673
NOK 297 527
Summa 42 663 36 842
Not 11. Emitterade värdepapper och efterställda skulder
EMITTERADE VÄRDEPAPPER
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
ISIN
Redovisat 
värde
Nominellt 
belopp
Redovisat 
värde
Nominellt 
belopp
SE0013104577 - - 550 550
SE0013360427 - - 1 000 1 000 
SE0015811112 750 750 750 750 
SE0013105137 498 500 300 300 
NO0011152449 - - 687 688 
Certifikat - - 50 50 
Summa 1 248 1 250 3 337 3 338 
Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster forts.

===== SIDA 44 =====

44
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 12. Kapitaltäckning
Norion Bank AB
31 december
2023
MSEK Belopp
Andel av riskvägt  
exponeringsbelopp
Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 109 4,5%
Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) 282 0,6%
Kombinerat buffertkrav 1 913 4,1%
Totalt kärnprimärkapitalbehov 4 304 9,2%
Kärnprimärkapital 7 453 15,9%
Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 812 6,0%
Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) 376 0,8%
Kombinerat buffertkrav 1 913 4,1%
Totalt primärkapitalbehov 5 101 10,9%
Primärkapital 7 953 17,0%
Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 3 749 8,0%
Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) 501 1,1%
Kombinerat buffertkrav 1 913 4,1%
Totalt kapitalbasbehov 6 163 13,2%
Summa kapitalbas 7 953 17,0%
Norion  
Bank AB
31 dec 31 dec
KAPITALBAS, MSEK 2023 2022
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital 149 149
Ej utdelade vinstmedel 6 590 5 500
Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av 
personer som har en oberoende ställning 1 063 920
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 7 803 6 570
Avgår:
Ytterligare värdejustering -241 -70
Immateriella tillgångar -104 -79
Uppskjuten skattefordran -4 -3
Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 - 43
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -350 -109
Kärnprimärkapital 7 453 6 461
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån 500 500
Primärkapitaltillskott 500 500
Totalt primärkapital 7 953 6 961

===== SIDA 45 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
45
Norion  
Bank AB
31 dec 31 dec
KAPITALBAS, MSEK 2023 2022
Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån - -
Supplementärkapital - -
Summa kapitalbas 7 953 6 961
Norion  
Bank AB
31 dec 31 dec
RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK 2023 2022
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker  -    -  
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter  -    -   
Exponeringar mot institut  684 689
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder  844 692
Exponeringar mot företag  28 316 25 719
Exponeringar mot hushåll  8 780 8 212
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  13 17
Fallerande exponeringar  4 565 3 790
Poster förknippade med särskilt hög risk  -   543
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  230 207
Övriga poster  360 330
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk  43 792 40 199
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)  31 27
Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk)  35 28
Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Basmetoden)  3 005 4 989
Summa riskvägt exponeringsbelopp  46 862 45 244
Norion  
Bank AB
31  dec 31 dec
KAPITALKRAV, MSEK 2023 2022
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker  -    -   
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter  -    -   
Exponeringar mot institut  55 55
Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder  67 55
Exponeringar mot företag  2 265 2 058
Exponeringar mot hushåll  702 657
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  1 1
Fallerande exponeringar  365 303
Poster förknippade med särskilt hög risk  -   43
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  18 17
Övriga poster  29 26
Summa kapitalkrav för kreditrisk  3 503 3 216
Not 12. Kapitaltäckning, forts.

===== SIDA 46 =====

46
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 12. Kapitaltäckning, forts.
Norion  
Bank AB
31  dec 31 dec
KAPITALKRAV, MSEK 2023 2022
Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA)  2  2 
Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk)  3  2 
Kapitalkrav för operativ risk (Basmetoden)  240  399 
Summa kapitalkrav - Pelare 1  3 749 3 619
Koncentrationsrisk  306  274 
Ränterisk i bankboken  194  179 
Summa kapitalkrav - Pelare 2  501 453
Kapitalbuffertar
Kapitalkonserveringsbuffert  1 172  1 131 
Kontracyklisk buffert  742  395 
Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar  1 913  1 526 
Totalt kapitalkrav  6 163  5 599 
Norion  
Bank AB
31 dec 31 dec
KAPITALKRAV 2023 2022
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation 15,9% 14,3%
Primärkapitalrelation 17,0% 15,4%
Total kapitalrelation 17,0% 15,4%
Institutsspecifikt buffertkrav 4,1% 3,4%
varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5%
varav: krav på kontracyklisk buffert 1,6% 0,9%
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert 9,0% 7,4%
En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari - december 2023 vilket har medfört att periodens resultat har tillgodoräknats 
i kapitalbasen.

===== SIDA 47 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
47
Not 13.  Finansiella instrument till verkligt värde
Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till 
verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga  värden 
fastställs för finansiella instrument används olika metoder bero -
ende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värde -
ringen samt aktiviteten på marknaden. Syftet med värdering till 
verkligt värde är att komma fram till det pris till vilket en ordnad 
transaktion skulle ske mellan marknadsaktörer vid värderingstid-
punkten på affärsmässiga villkor.
Metoderna är uppdelade på tre olika 
värderingsnivåer:
Nivå 1: Noterade marknadsvärden
Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella 
tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där 
 noterade priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och 
regelbundet förekommande marknadstransaktioner mellan par -
ter som är oberoende av varandra.
Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar 
indata
För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderings -
modellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderings -
tekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, options -
värderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på 
andra instrument som är övervägande lika.
Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observer -
bar indata
För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata 
som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på 
extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, 
analys av historiska data eller andra analytiska tekniker.
Väsentliga överföringar och omklassificeringar 
mellan nivåer
Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indika-
tioner av att marknadsförutsättningarna har förändrats.
Koncernen och Norion Bank AB
MSEK 31 dec 2023
TILLGÅNGAR Nivå 1  Nivå 2 Nivå 3 Summa
Derivatinstrument - 47 - 47
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 230 - - 230
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 210 - - 3 210
Aktier och andelar - 5 659 664
Summa finansiella tillgångar 3 440 52 659 4 151 
SKULDER
Derivatinstrument - - - -
Övriga finansiella skulder - - - -
Summa finansiella skulder - - - -
MSEK 31 dec 2022
TILLGÅNGAR Nivå 1  Nivå 2 Nivå 3 Summa
Derivatinstrument - - - -
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 56 - - 56
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 604 - - 2 604
Aktier och andelar - 5 528 533
Summa finansiella tillgångar 2 659 5 528 3 192 
SKULDER
Derivatinstrument - 7 - 7
Övriga finansiella skulder - - - -
Summa finansiella skulder - 7 - 7

===== SIDA 48 =====

48
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 13.  Finansiella instrument till verkligt värde, forts.
Koncernen och Norion Bank AB
Förändringar inom nivå 3 31 dec 2023 31 dec 2022
Tillgångar Tillgångar
MSEK
Eget kapital-
instrument
Eget kapital-
instrument
Ingående balans vid periodens början 528 396 
Förvärv 157 100
Avyttring - -
Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen -27 32
Utgående balans vid perioden slut 659 528 
Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i fonder. 
Norion  Bank använder olika värderingstekniker beroende på till-
gänglig observerbar data. 
Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs rikt -
linjer och i första hand efter en extern värdering där en transak -
tion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en 
extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga 
skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på 
antaget, diskonterat kassaflöde. 
Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 bero -
ende på interna antaganden om ändrad betydelse för värde -
ringen. Under perioden förekom det inte några över  föringar av 
finansiella instrument till eller från nivå 3.

===== SIDA 49 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
NOTER
49
Not 14.  Finansiella tillgångar och skulder
Norion Bank har klassificerat sina tillgångar och skulder i klasser utifrån tillgångarnas och skuldernas egenskaper. Det verkliga värdet 
för varje klass finansiella tillgångar och skulder jämförs med dess bokförda värde. Egenskaperna för varje klass beskrivs i not 37 i 
Årssredovisningen 2022.
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 2023 31 dec 2022
MSEK
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Utlåning 1) 48 673 48 673 44 540 44 540
Räntebärande värdepapper 4 304 4 304 3 237 3 236
Eget kapitalinstrument 659 659 528 528
Derivat 47 47 - -
Övrigt 5 5 30 30
Finansiella tillgångar 53 688 53 688 48 335 48 334
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 2023 31 dec 2022
MSEK
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Redovisat 
värde
Verkligt  
värde
Inlåning 42 663 42 663 36 842 36 842
Emitterade värdepapper 1 248 1 248 3 337 3 337
Derivat - - 7 7
Övrigt 292 292 109 109
Finansiella skulder 44 203 44 203 40 295 40 295
1) Utlåning inkluderar Utlåning till kreditinstitut och Utlåning till allmänheten. 
Not 15.  Transaktioner med närstående
Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i Norion Bank AB samt andra närstående.

===== SIDA 50 =====

50
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
NOTER
Not 16.  Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden
STÄLLDA SÄKERHETER
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
Företagsinteckningar Inga Inga
Summa ställda säkerheter Inga Inga
EVENTUALFÖRPLIKTELSER
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
Eventualförpliktelser Inga Inga
Summa eventualförpliktelser Inga Inga
ÅTAGANDEN
Koncernen och Norion Bank AB
31 dec 31 dec
MSEK 2023 2022
Outnyttjade kreditlimiter 4 685 5 800
Övriga åtaganden 158 158
Summa åtaganden 4 843 5 958
Not 17.  Händelser efter balansdagen
Den 6 februari 2024 publicerades ett pressmeddelande med information om Norion Banks nya finansiella mål. Norion Banks strategi 
är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning och bolagets nya finansiella mål rör lönsamhet, kapitaltäckning och utdelnings-  
policy. För mer information se pressmeddelandet samt s.10 i denna bokslutskommuniké.

===== SIDA 51 =====

Bokslutskommuniké januari-december 2023
51
Styrelsens och VD:s försäkran
Göteborg den 7 februari 2024
Styrelse & VD
Ulf Croona
Styrelseledamot
Bengt Edholm
Styrelseledamot
Marie Osberg
Styrelseledamot
Christoffer Lundström
Styrelseledamot
Martin Nossman
VD
Charlotte Hybinette
Styrelseledamot
Erik Selin
Styrelseordförande
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av av koncernens och moder -
bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de före -
tag som ingår i koncernen står inför. Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

===== SIDA 52 =====

52
Norion Bank AB (publ) 556597-0513
Kontakt
VD
Martin Nossman
Tel: +46 703 30 26 75
E-post: martin.nossman@norionbank.se
För ytterligare information, vänligen kontakta:
CFO
Peter Olsson
Tel: +46 737 12 04 46
E-post: peter.olsson@norionbank.se
HEAD OF IR & COMMUNICATIONS
Madeleine Mörch
Tel: +46 737 12 04 52
E-post: madeleine.morch@norionbank.se
norionbank.se
norionbank.no
norionbank.fi
Kommande  
bolagshändelser
Årsredovisning 2023 5 april 2024
Delårsrapport januari-mars 2024  23 april 2024
Årsstämma 2024  7 maj 2024
Delårsrapport januari-juni 2024  12 juli 2024
Delårsrapport januari-september 2024  18 oktober 2024
Denna information är sådan information som Norion Bank AB är skyldig att 
offentlig göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, 
 genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den
7 februari 2024 kl. 07.30 CET.