FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q3 2024
===== SIDA 1 =====
Delårsrapport
1 januari – 30 september 2024
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 1
Q3
Växande pipeline i USA
Tredje kvartalet, 1 juli – 30 september 2024
• Nettoomsättningen uppgick till 0,6 (3,0) MSEK.
• Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -41,1 (-48,2) MSEK.
• Periodens resultat uppgick till -42,4 (-48,6) MSEK.
• Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,36 (-0,56) SEK.
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -50,0 (-54,5) MSEK.
Perioden, 1 januari – 30 september 2024
• Nettoomsättningen uppgick till 2,2 (4,4) MSEK.
• Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -162,4 (-175,1) MSEK.
• Periodens resultat uppgick till -164,0 (-175,1) MSEK.
• Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -1,4 (-3,59) SEK.
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -142,1 (-180,3) MSEK.
• Bolaget har per den 30 september 2024 sammanlagt 7,5 (81,9) MSEK i likvida medel. Därutöver har Bolaget
en outnyttjad lånefaciltitet på 23 (41.5) MSEK från huvudägaren Nexttobe.
Väsentliga händelser
Under tredje kvartalet 2024
• Q-linea deltar i första offentliga upphandlingen i Belgien.
• Två amerikanska sjukhus presenterade ASTar-data med resultat som ligger i linje med vad som visats i flera
europeiska studier.
• CMS beviljar New Technology Add-on Payment (NTAP) för ASTar med en ersättning på 97,50 USD per
berättigad Medicarepatient på amerikanska sjukhus.
• Bolaget expanderar verksamheten till Rumänien och Mellanöstern genom två nya distributionsavtal.
efter periodens utgång
• Q-linea tillkännager förändringar i ledningsgruppen samt utökar det kommersiella teamet I USA ytterligare.
• Stort amerikanskt referenslaboratorium slutför utvärdering av ASTar-systemet.
• Två kommersiella utvärderingar i Storbrittanien slutförs framgångsrikt.
• Bolaget får förfrågan om kontrakt från ett framstående sjukhus i Milano samt deltar i en
multicenterupphandling i Italien.
• Första kliniska utvärderingen av ASTar påbörjas vid ett cancercenter i USA som stöds av NCI.
• Q-linea beslutar att genomföra en företrädesemission om cirka 225 MSEK samt ingår avtal om
brygglånefacilitet om cirka 40 MSEK.
===== SIDA 2 =====
V D : s K O M M E N T A R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 2
Växande pipeline i USA
ASTar® tilldelas NTAP-finansiering
97.50 USD i ersättning till Medicare- och
Medicaidpatienter
Unik ersättning från Medicare för ASTar analyser! Q-linea
har som enda bolag erhållit s.k. NTAP ersättning från
Medicare för snabb resistensbestämning. Vi bedömer att
detta kommer att påskynda användningen av ASTar i
USA. Mer än 66 miljoner människor i USA omfattas av
sjukförsäkringen Medicare. Den är delvis offentligt
finansierad, delvis betald av patienten.
I augusti meddelade US Centers for Medicare and
Medicaid Services (CMS) att ASTar System tilldelats
NTAP-finansiering. NTAP är en förkortning av New
Technology Add-on Payment. Den är ett sätt att
underlätta för sjukhus att införa nya tekniker i klinisk
rutin. ASTar kvalificerade sig genom att uppfylla kriterier
kring betydande klinisk förbättring, nyhet och kostnad.
Finansieringen gäller i tre år, från oktober 2024 till och
med september 2027. Patientfall som involverar
användning av ASTar och är berättigade till ersättning
kommer att identifieras med hjälp av en unik NTAP-kod.
Den extra ersättningen till sjukhuset kommer att vara
97,50 USD per berättigad Medicare patient.
Växande pipeline i USA
I samband med FDA-godkännandet i april initierades ett
antal ASTar-utvärderingar på erkända kliniker och det är
glädjande att se de positiva resultaten. I augusti
presenterades data första gången av ett amerikanskt
universitetssjukhus på det årliga mötet för Southwestern
Association of Clinical Microbiology. Prestandan och
resultaten var som förväntat i linje med det goda resultat
som tidigare visats i flera europeiska studier. På ett
webbinarium i september presenterade även Penn State
Hersey Medical Center och George Washington
University ytterligare interim data från sina respektive
studier som även de var i linje tidigare presenterade data.
Dessa USA-specifika kliniska data är ytterligare en faktor
som driver den växande pipelinen av kunder som vill
utvärdera ASTar-plattformen. Vårt amerikanska team har
fokuserat på de 200–300 främsta sjukhusen och
laboratorierna i USA och har nu en betydande pipeline av
kunder för utvärderingar under hösten och vintern. Flera
av dessa är nära färdigställande och går in i kommersiell
fas. Jag hoppas kunna tillkännage våra första
kommersiella placeringar i USA under Q4 2024.
Marknadsexpansion
Vi fortsätter den geografiska expansionen med fokus på
länder och regioner som aktivt arbetar med att bromsa
spridningen och utvecklingen av antibiotikaresistens.
Rumänien är ett av länderna med flest infektioner med
antibiotikaresistenta bakterier inom EU. Med hjälp av
finansiellt stöd har landet utarbetat en nationell
handlingsplan för optimering av antibiotikaanvändning.
Vi har hittat en mycket kunnig och erfaren partner i S.C.
Mecro System S.R.L.
Vi har utvärderat ett antal olika potentiella partners för
expansion i Mellanöstern och är mycket nöjda med att ha
slutit ett exklusivt avtal med det medicinsktekniska
bolaget AMICO Group. Företaget är aktivt i 12 länder i
Mellanöstern och Nordafrika och sysselsätter mer än
1 300 personer. Q-linea kommer att kunna dra nytta av
deras omfattande erfarenhet inom klinisk mikrobiologi.
På våra övriga kärnmarknader i EMEA fortsätter
projekten att röra sig åt rätt håll. Vår partner i
Storbritannien, ProLab, har genomfört två framgångsrika
utvärderingar och andra pågår. Vi förväntar oss att dessa
kommer att konverteras till kommersiella system under
det fjärde kvartalet, tillsammans med liknande projekt i
Benelux och Italien.
Organisation och kostnadsbesparingar
Det tidigare kommunicerade beparingsprogrammet syns
nu tydligt i resultatet för det tredje kvartalet. Utöver
kostnadsbesparingen totalt på totalt ca 50 MSEK på
årsbasis har det även skett en förflyttning av resurser och
fokus från utveckling och kliniska studier till sälj- och
marknadsstödjade aktiviteter. Vi har som mål att ha
fortsatt bra kostnadskontroll och balansera det ökade
behovet av maknadsresurser med besparingar inom
andra områden.
När Thomas Fritz och Tiziana Di Martino förbereder sig
för att lämna ledningsgruppen, kommer Franco Pellegrini,
som ledde vår lansering på den italienska marknaden, att
ta över det övergripande ledarskapet för EMEA:s
kommersiella och kliniska team. Vi har också stärkt vårt
kommersiella team i USA för att möta kraven från en
snabbt växande pipeline.
Finansiering
Vi går in i en viktig fas av Q-lineas resa och har
positionerat oss starkt under 2024 för accelererad
kommersiell tillväxt. Den kommunicerade
företrädesemission förser oss med finansiering under en
avgörande period då vi förväntar oss att se en stadig takt
av kommersiella kontrakt och intäktsgenerering.
Uppsala, den 4 november 2024, Stuart Gander,
koncernchef
===== SIDA 3 =====
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 3
Ekonomisk utveckling i sammandrag
Kommentarer till rapporten
Siffror inom parenteser anger utfall för motsvarande
period föregående år när det gäller resultat- och
kassaflöde och utgående balans föregående räkenskapsår
när det gäller balansräkning. Om inget annat anges avses
belopp i TSEK. Samtliga belopp som anges är avrundade,
vilket ibland leder till att vissa summeringar inte
stämmer.
Framtida finansiering
Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning
i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den
26 april. Dock generar Bolaget ännu inget eget positivt
kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med
andra finansieringsalternativ. Detta arbete inkluderar att
bolaget för diskussioner med potentiella
samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och
försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och
befintliga investerare, finansiärer och långivare.
Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 30 september
2024 uppgick till 7,5 MSEK. Därutöver finns en outnyttjad
del av en lånefacilitet från Bolagets huvudägare Nexttobe
uppgående till 23 MSEK.
Styrelsen bedömer att likvida medel, outnyttjad del av
lånefacilitet samt den annonserade, till 80 procent
garanterade, företrädesemissionen förväntas täcka
Bolagets behov för att bedriva den planerade
verksamheten de närmaste 12 månaderna.
Intäkter, kostnader och resultat
Nettoomsättningen i tredje kvartalet uppgick till 569
(2 998) TSEK, en minskning med 2 429 TSEK jämfört med
motsvarande period föregående år. För perioden januari-
september uppgick nettoomsättningen till 2 204 (4 378)
TSEK, en minskning med 2 174 TSEK. Försäljningen utgörs
av ASTar instrument och tillhörande förbrukningsartiklar.
Övriga rörelseintäkter uppgick i tredje kvartalet till 281 (1
484) TSEK och för perioden januari-september till 2 179
(2 041) TSEK och avser främst försäljning av kundspecifika
prototyper.
Förändringen i lager av produkter i arbete, halvfabrikat
och färdiga varor uppgick till -2 207 (-2 646) TSEK i tredje
kvartalet och -3 114 (162) TSEK i perioden januari-
september. Ett negativt värde betyder att det är en
kostnad.
Kostnader för råvaror och förnödenheter samt
handelsvaror uppgick i tredje kvartalet till 1 126 (-693)
TSEK och för perioden januari-september till -2 759 (-4
402) TSEK.
Övriga externa kostnader uppgick i tredje kvartalet till
-11 391 (-9 841) TSEK, en ökad kostnad med 1 550 TSEK.
För perioden januari-september uppgick kostnaderna till
-40 866 (-51 019) TSEK, en minskning med 10 153 TSEK.
Förändringarna förklaras till största del av att antalet
konsulter minskat under perioden.
Personalkostnaderna uppgick under tredje kvartalet till
-24 689 (-34 463) TSEK, en minskning med 9 774 TSEK
jämfört med samma kvartal föregående år. För perioden
januari-september uppgick personalkostnaderna till -105
274 (-111 910) TSEK, en minskning med 6 636 TSEK.
Minskningen förklaras av den genomförda
omorganisationen 2024 där sammanlagt 8 426 TSEK i
omstruktureringskostnad tagits i kvartal 2. Kostnaderna
för Bolagets personaloptionsprogram uppgick under
kvartalet till 0 (0) TSEK inkl. sociala avgifter och för
perioden januari-september till 0 (3 902) TSEK.
Kostnader för av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar uppgick under tredje
kvartalet till -4 153 (-4 423) TSEK och för perioden
januari-september till -13 420 (-13 131) TSEK.
Övriga rörelsekostnader uppgick till -686 (-669) TSEK
under tredje kvartalet och -1 342 (-1 224) TSEK för
perioden januari-september och avser främst
valutakursförluster.
Rörelseresultatet uppgick till -41 150 (-48 253) TSEK
under tredje kvartalet och till -162 392 (-175 103) TSEK
för perioden januari - september. Resultatförbättringen
på 12 711 TSEK kommer främst från minskning av
personal och konsultkostnader.
Resultat från finansiella poster uppgick till -1 217 (-395)
TSEK under tredje kvartalet och till -1 683 (-5) TSEK för
perioden januari-september där ökningen förklaras av
ökade räntekostnader på lånet från huvudägaren
Nexttobe.
Den redovisade skatten i tredje kvartalet och för
perioden januari-september uppgick till 0 (0) TSEK.
Resultatet för tredje kvartalet uppgick till -42 366
(-48 648) TSEK och för perioden januari-september till
-164 075 (-175 108) TSEK.
Finansiell ställning
Vid utgången av tredje kvartalet uppgick likvida medel
till 7 451 (81 895) TSEK.
Finansiella anläggningstillgångar uppgick på balansdagen
till 4 196 (4 146) TSEK.
Bolagets finansiella anläggningstillgångar består i
huvudsak av andelar i EMPE Diagnostics AB som vid
===== SIDA 4 =====
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 4
kvartalets utgång uppgick till 4 095 (4 095) TSEK. Q-linea
AB:s innehav är 23 400 aktier vilket motsvarar 4,97 % av
kapital och röster.
Vid kvartalets utgång var det egna kapitalet 25 665
(189 636) TSEK, soliditeten var 19 (82) procent och
skuldsättningsgraden var 277 (-43) procent.
Kassaflöde och investeringar
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick i
tredje kvartalet till -50 039 (-54 452) TSEK och för
perioden januari-september till -142 127 (-180 331) TSEK.
Förbättringen förklaras av rörelsekapitalets utveckling,
men även av lägre omkostnader.
Kassaflödet från investeringsverksamheten i tredje
kvartalet uppgick till 1 558 (-79 525) TSEK och för
perioden januari-september till -4 961 (-85 030) TSEK
varav investeringar i materiella anläggningstillgångar
under tredje kvartalet uppgick till 1 558 (475) TSEK och
för perioden januari-september till -4 909 (-5 030) TSEK.
I tredje kvartalet har Bolaget investerat 0 (80 000) TSEK i
kortfristiga placeringar. I perioden januari-september har
Bolaget investerat 0 (80 000) TSEK i kortfristiga
placeringar.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick i
tredje kvartalet till 35 245 (163 900) TSEK och i perioden
januari-september 72 754 (247 306) TSEK. Lån från
Bolagets huvudägare Nexttobe utnyttjades under tredje
kvartalet med 37 000 (0) TSEK och för perioden med
78 500 (87 000) TSEK.
Resterande belopp avser främst amortering av
leasingskuld.
Moderbolaget
Moderbolagets nettoomsättning för perioden januari-
september uppgick till 13 934 (4 378) TSEK och resultatet
före skatt var -135 184 (-170 424) TSEK. Den 30
september 2024 var moderbolagets likvida medel 4 840
(79 712) TSEK.
Övrig information
Valberedning
Q-lineas valberedning inför årsstämman 2025 är tillsatt
och består av Öystein Engebretsen, valberedningens
ordförande (Investment AB Öresund), Erika Kjellberg
Eriksson, styrelseordförande Q-linea AB (Nexttobe AB)
samt Ulf Landegren (Landegren Gene Technology AB).
Medarbetare
Q-linea hade 97 (122) anställda vid tredje kvartalets
utgång, varav 39 (49) var kvinnor. Antalet inhyrda
konsulter vid tredje kvartalets utgång var 2 (2) personer
varav 1 (0) var kvinnor.
Information om risker och osäkerhetsfaktorer
Företagsledningen gör antaganden, bedömningar och
uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella
rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa
bedömningar och uppskattningar vilket även framgår av
redovisningsprinciperna.
Målet med Bolagets riskhantering är att identifiera, mäta,
kontrollera och begränsa risker i verksamheten. Risker
kan delas in i finansiella respektive verksamhets- och
omvärldsrelaterade risker. Q-lineas verksamhets- och
omvärldsrisker består i huvudsak av: risker relaterade till
forskning och utveckling, produktionsrisker, kliniska
prövningar, marknadsrisker, risker i samband med
produktgodkännande samt beroendet av nyckelpersoner.
En utförlig beskrivning av riskexponering och
riskhantering återfinns i årsredovisningen för 2023, sid
38–87.
===== SIDA 5 =====
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 5
Definition av nyckeltal
Q-linea redovisar i denna finansiella rapport alternativa nyckeltal som inte definieras enligt IFRS. Dessa nyckeltal är
generiska och används ofta vid analyser och jämförelser mellan olika företag. Bolaget bedömer därför att dessa
alternativa nyckeltal är ett viktigt komplement för att underlätta för läsaren att snabbt och översiktligt kunna utvärdera
Q-lineas finansiella situation.
Dessa alternativa nyckeltal ska inte bedömas fristående eller anses ersätta prestationsnyckeltal som har beräknats i
enlighet med IFRS. Dessutom bör sådana nyckeltal, såsom Q-linea har definierat dem, inte jämföras med andra
nyckeltal med liknande namn som används av andra bolag. Detta beror på att ovannämnda nyckeltal inte alltid
definieras på samma sätt och andra bolag kan räkna fram dem på ett annat sätt än Q-linea.
Nyckeltalen ”Nettoomsättning”, ”Periodens resultat”, ”Resultat per aktie” och ”Kassaflöde från den löpande
verksamheten” är definierade enligt IFRS.
Nyckeltal Definition Syfte
EBITDA Rörelseresultat innan avskrivningar och
nedskrivningar.
Nyckeltalet ger en helhetsbild av resultatet för den
löpande verksamheten.
Rörelseresultat
(EBIT)
Resultat före finansiella poster enligt resultaträkning. Resultatmått som används för externa jämförelser.
Soliditet % Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Nyckeltalet visar hur stor del av balansräkningen som
har finansierats med eget kapital och används för att
mäta Bolagets finansiella ställning.
Skuldsättningsgrad Nettoskuld dividerat med redovisat eget
kapital enligt balansräkningen. Nettoskuld beräknas
som total upplåning (omfattande posterna Kortfristig
upplåning och Långfristig upplåning i balansräkning,
inklusive upplåning från närstående parter/-
koncernföretag samt avsättningar), med avdrag för
likvida medel, kort- och långfristiga placeringar.
Nyckeltalet är ett mått på kapitalstyrka
och används för att se relationen mellan skulder och
eget kapital. Vid ett positivt eget kapital så innebär en
negativ skuldsättningsgrad att tillgängliga likvida
medel och kortfristiga placeringar överstiger total
upplåning.
Eget kapital per
aktie före och
efter utspädning
Eget kapital hänförligt till Bolagets aktieägare i
förhållande till antal utestående aktier, exklusive
innehav av egna aktier, vid periodens slut.
Nyckeltalet visar hur stor del av Bolagets egna kapital
kan tillgodoräknas en aktie.
===== SIDA 6 =====
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 6
Härledning av alternativa nyckeltal
Nedan följer en härledning för vissa alternativa nyckeltal som visar de olika nyckeltalskomponenterna som de
alternativa nyckeltalen består av. Egna aktier avser eget innehav som säkerhet för leverans av prestationsaktier. Vid en
eventuell inlösen kommer aktier i första hand att tilldelas av de aktier som finns i eget förvar och i andra hand genom
nyemission.
Vid beräkning av nyckeltal per aktie har innehav av egna aktier exkluderats.
EBITDA
TSEK
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Rörelseresultat (EBIT) -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587
Av- och nedskrivningar 4 153 4 423 13 420 13 131 17 521
EBITDA -36 997 -43 830 -148 972 -161 972 -213 066
Soliditet
TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Balansomslutning 138 563 285 239 231 976
Eget Kapital 25 665 244 076 189 636
Soliditet (%) 19% 86% 82%
Skuldsättningsgrad
TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Kortfristiga skulder till kreditinstitut - - -
Långfristiga skulder till ägare 78 500 - -
Total upplåning (a) 78 500 0 0
-Avgår likvida medel (b) -7 451 -54 945 -81 895
-Avgår kortfristiga placeringar (c) - -80 000 -
-Avgår långfristiga placeringar (d) - - -
Nettoskuld (e=a+b+c+d) 71 049 -134 945 -81 895
Eget kapital (f) 25 665 244 076 189 636
Skuldsättningsgrad (e/f) (%) 277% -55% -43%
Eget kapital per aktie
TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Eget Kapital (a) 25 665 244 076 189 636
Totalt antal utestående aktier, st. (b) 117 166 372 117 166 372 117 166 372
- Avgår innehav av egna aktier, st. (c) -328 472 -328 472 -328 472
Eget kapital per aktie, SEK (a/(b-c)), SEK 0,22 2,09 1,62
===== SIDA 7 =====
E K O N O M I S K U T V E C K L I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 7
Nyckeltal och övrig information
TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Finansiell ställning
Balansomslutning 138 563 285 188 231 976
Likvida medel 7 451 54 945 81 895
Kort- och långfristiga placeringar - 80 000 -
Eget kapital 25 665 244 076 189 636
Soliditet, % 19 86 82
Skuldsättningsgrad % 277 neg neg
TSEK (om inget annat anges)
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Resultat
Nettoomsättning 569 2 998 2 204 4 378 4 440
Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) -36 997 -43 830 -148 972 -161 972 -213 066
Rörelseresultat (EBIT) -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587
Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Per aktie
Eget kapital per aktie, SEK 0,22 2,09 0,22 2,09 1,62
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48
Totalt antal utestående aktier, st. 117 166 372 117 166 372 117 166 372 117 166 372 117 166 372
- varav egna aktier, st. 328 472 328 472 328 472 328 472 328 472
Antal utestående aktier exkl. egna aktier st. 116 837 900 116 837 900 116 837 900 116 837 900 116 837 900
Totalt genomsnittligt antal aktier, st. 117 166 372 87 639 403 117 166 372 49 117 925 66 269 862
- varav genomsnittligt antal egna aktier, st. 328 472 328 472 328 472 328 472 328 472
Genomsnittligt antal aktier, exkl. egna aktier 116 837 900 87 310 931 116 837 900 48 789 453 65 941 390
Kassaflöde
Kassaflöde från den löpande verksamheten -50 039 -54 452 -142 127 -180 331 -228 522
Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 558 -79 525 -4 961 -85 030 -7 766
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 35 245 163 900 72 754 247 307 245 408
===== SIDA 8 =====
S I G N E R I N G
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 8
Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av
Bolagetsverksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står
inför.
Uppsala den 4 november 2024
Stuart Gander Erika Kjellberg Eriksson Anders Ljunggren
Koncernchef Styrelseordförande VD
Hans Johansson Mario Gualano Karin Fischer
Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot
Finn Sander Albrechtsen Jonas Jarvius
Styrelseledamot Styrelseledamot
Denna rapport har översiktligt granskats av Bolagets revisor. Rapporten har upprättats i ett svenskt original och en
engelsk översättning. Vid variationer mellan de två ska den svenska versionen gälla.
Kommande rapporttillfällen
13 februari 2025 Bokslutskommuniké januari – december 2024
11 april 2025 Årsredovisning 2024
2 maj 2025 Delårsrapport, kvartal 1 januari – mars 2025
22 maj 2025 Årsstämma 2025
10 juli 2025 Delårsrapport, kvartal 2 januari – juni 2025
30 oktober 2025 Delårsrapport, kvartal 3 januari – september 2025
Uppgifter om Bolaget
Q-linea AB (publ)
Organisationsnummer: 556729–0217
Säte: Uppsala
Kontakt: Dag Hammarskjölds väg 52 A,
752 37, Uppsala
Tel: 018-444 3610
www.qlinea.com
E-post: contact@qlinea.com
Frågor beträffande rapporten besvaras av:
Stuart Gander, Koncernchef Tel: +1-857-409-7463 E-post: stuart.gander@qlinea.com
Christer Samuelsson, CFO & IR Tel: 070 - 600 1520 E-post: christer.samuelsson@qlinea.com
Denna information är sådan som Q-linea AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruks-
förordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons
försorg, för offentliggörande den 5 november 2024 kl. 07:30 CEST.
Presentation
Q-linea bjuder in till audiocast med telefonkonferens (på engelska) för investerare, analytiker och media idag den 5
november 2024 kl. 13:00 – 14:00 (CEST). Koncernchef Stuart Gander och CFO Christer Samuelsson presenterar Q-linea
och kommenterar delårsrapporten för perioden januari – september 2024 samt svarar på frågor.
Om du önskar delta via webcast gå in på länk: https://ir.financialhearings.com/q-linea-q3-report-2024
Via webcast finns möjlighet att ställa skriftliga frågor.
Om du önskar ställa muntliga frågor via telefonkonferens registrerar du dig via länken:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=50048764
Efter registreringen får du telefonnummer och ett konferens -ID för att logga in till konferensen. Via telefonkonferensen
finns möjlighet att ställa muntliga frågor.
===== SIDA 9 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 9
Koncernens rapport över resultat
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Nettoomsättning 2 569 2 998 2 204 4 378 4 440
Övriga rörelseintäkter 281 1 484 2 179 2 041 2 183
Förändring lager av produkter i arbete, halv-
fabrikat och färdiga varor -2 207 -2 646 -3 114 162 2 341
Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror 1 126 -693 -2 759 -4 402 -5 786
Övriga externa kostnader -11 391 -9 841 -40 866 -51 019 -64 083
Personalkostnader 4 -24 689 -34 463 -105 274 -111 910 -150 643
Avskrivningar av materiella och immateriella
Anläggningstillgångar -4 153 -4 423 -13 420 -13 131 -17 521
Övriga rörelsekostnader -686 -669 -1 342 -1 224 -1 519
Rörelseresultat -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587
Finansiella intäkter 4 261 6 1 359 2 790
Finansiella kostnader -1 221 -656 -1 689 -1 364 -1 569
Resultat från finansiella poster -1 217 -395 -1 683 -5 1 221
Resultat före skatt -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Inkomstskatt - - - - -
Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Resultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 7 -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Innehav utan bestämmande inflytande - - - - -
Resultat per aktie före och efter utspädning -0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48
Koncernens rapport över totalresultat
Belopp i tusentals kronor (TSEK)
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Poster som senare kan återföras i resultatet - - - - -
Verklig värdeförändring i finansiella
instrument - - - - -
Omräkningsdifferenser -1 359 -115 -1 417 12 -160
Summa totalresultat -43 725 -48 763 -165 493 -175 096 -229 526
Totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare -43 725 -48 763 -165 493 -175 096 -229 526
Innehav utan bestämmande inflytande - - - - -
===== SIDA 10 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 10
Koncernens rapport över finansiell ställning
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar 31 176 33 934 34 060
Nyttjanderätter 14 812 23 295 21 528
Goodwill 4 889 4 889 4 889
Övriga immateriella anläggningstillgångar 63 148 126
Finansiella anläggningstillgångar 6 4 196 4 145 4 146
Summa anläggningstillgångar 55 137 66 409 64 749
Omsättningstillgångar
Varulager 5 39 619 43 351 46 527
Kundfordringar 271 1 233 60
Övriga fordringar 34 169 36 684 35 711
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 917 2 566 3 034
Kortfristiga placeringar 6 - 80 000 -
Likvida medel 7 451 54 945 81 895
Summa omsättningstillgångar 83 426 218 779 167 227
SUMMA TILLGÅNGAR 138 563 285 188 231 976
===== SIDA 11 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 11
Koncernens rapport över finansiell ställning
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital hänförligt till moderbolagets
aktieägare
Aktiekapital 5 858 5 858 5 858
Reserver 1 483 364 19 -745
Övrigt tillskjutet kapital -1 417 1 483 364 1 483 364
Balanserat resultat inklusive årets resultat -1 462 141 -1 245 165 -1 298 842
Summa eget kapital hänförligt till
moderbolagets aktieägare 25 665 244 076 189 636
Eget kapital hänförligt till innehav utan
bestämmande inflytande - -
Summa eget kapital 25 665 244 076 189 636
Skulder
Långfristiga skulder
Leasingskulder, långfristiga 7 100 14 769 12 905
Summa långfristiga skulder 7 100 14 769 12 905
Kortfristiga skulder
Upplåning från huvudägare 3 78 500 - -
Leverantörsskulder 2 134 5 241 5 305
Leasingskulder, kortfristiga 6 738 7 557 7 659
Aktuella skatteskulder - - -
Övriga skulder 2 772 5 464 6 805
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 655 8 080 9 665
Summa kortfristiga skulder 105 798 26 343 29 435
Summa skulder 112 898 41 112 42 340
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 138 563 285 188 231 976
===== SIDA 12 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 12
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1)
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not Aktiekapital Övrigt tillskjutet
kapital Reserver
Balanserat resultat
inklusive årets
resultat
Summa eget kapital
Ingående balans per 2023-01-01 1 477 1 234 972 -4 -1 073 255 163 190
Periodens resultat - - - -175 107 -175 107
Övrigt totalresultat - - 15 7 22
Periodens totalresultat - - 15 -175 100 -175 085
Nyemission 4 381 258 504 - - 262 885
Emissionskostnader
- -10 111 - - -10 111
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 3 198
Transaktioner med aktieägare 4 381 248 393 - 3 198 255 972
Utgående balans per 2023-09-30 5 858 1 483 365 12 -1 245 158 244 077
Ingående balans per 2023-01-01 1 477 1 234 972 -4 -1 073 255 163 190
Periodens resultat - - - -229 366 -229 366
Övrigt totalresultat - - -742 582 -160
Periodens totalresultat 0 0 -742 -228 784 -229 526
Nyemission 4 381 258 504 - - 262 885
Emissionskostnader - -10 111 - - -10 111
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 3 198
Transaktioner med aktieägare
4 381 248 393 - 3 198 255 972
Utgående balans per 2023-12-31 5 858 1 483 364 -745 -1 298 842 189 636
Ingående balans per 2024-01-01 5 858 1 483 364 -745 -1 298 842 189 636
Periodens resultat - - - -164 075 -164 075
Övrigt totalresultat - - -672 776 104
Periodens totalresultat 0 0 -672 -163 299 -163 971
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - - 0
Transaktioner med aktieägare
Utgående balans per 2024-09-30
5 858 1 483 364 -1 417 -1 462 141 25 665
1) Ägande utan bestämmande inflytande saknas.
===== SIDA 13 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 13
Koncernens rapport över kassaflöden
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Rörelseresultat -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 4 549 11 479 13 962 16 269 20 879
Erhållen ränta 4 11 7 11 1 691
Erlagd ränta -1 209 -642 -1 628 -1 371 -1 562
Betald skatt - - -
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital
-37 805 -37 405 -150 052 -160 193 -209 580
Förändringar i rörelsekapital
Förändring av varulager 5 720 2 227 6 894 -1 070 -4 265
Förändring av kundfordringar -99 -614 -215 -1 233 -61
Förändring av övriga kortfristiga fordringar 386 -1 030 2 627 9 265 9 485
Förändring av övriga kortfristiga skulder -9 138 -12 613 1 802 -10 796 -7 874
Förändring av leverantörsskulder -4 102 -5 017 -3 183 -16 302 -16 227
Förändringar i rörelsekapital -12 233 -17 047 7 925 -20 137 -18 941
Kassaflöde från den löpande verksamheten -50 039 -54 452 -142 127 -180 331 -228 521
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar 1 558 475 -4 909 -5 030 -8 342
Försäljning av materiella anläggningstillgångar - - - - 575
Investeringar i kortfristiga placeringar - -80 000 - -80 000 -80 000
Avyttring av kortfristiga placeringar - - - - 80 000
Investering i finansiella anläggningstillgångar 6 - - -52 - -
Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 6 - - - - -
Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 558 -79 525 -4 961 -85 030 -7 766
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Nyemission - 262 885 - 262 885 262 885
Emissionskostnad - -10 111 - -10 111 -10 111
Upptagna lån av huvudägare 3 37 000 - 78 500 87 000 87 000
Amortering av leasingskuld -1 755 -1 874 -5 746 -5 468 -7 367
Amortering av lån - -87 000 - -87 000 -87 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 35 245 163 900 72 754 247 306 245 407
Periodens kassaflöde -13 235 29 923 -74 334 -18 055 9 120
Likvida medel vid periodens början 20 858 25 032 81 895 72 878 72 878
Kursdifferens i likvida medel -172 -9 -110 122 -103
Likvida medel vid periodens slut 7 451 54 945 7 451 54 945 81 895
===== SIDA 14 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 14
Moderbolagets resultaträkning
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 2023 2024 2023 2023
Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Jan - Dec
Nettoomsättning extern 2 498 2 998 1 988 4 378 7 391
Nettoomsättning intern 2 935 - 11 946 - -
Övriga rörelseintäkter 281 1 484 2 179 2 041 2 183
Förändring lager av produkter i arbete, halv
fabrikat och färdiga varor -2 854 -2 646 -11 010 162 -480
Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror 1 126 -693 -2 753 -4 402 -5 786
Övriga externa kostnader -10 679 -10 761 -41 336 -55 741 -70 191
Personalkostnader 4 -18 215 -30 842 -86 013 -107 909 -142 352
Avskrivningar av materiella och immateriella
Anläggningstillgångar -2 599 -2 781 -7 895 -8 378 -11 093
Övriga rörelsekostnader -613 -668 -1 237 -1 223 -1 516
Rörelseresultat -30 119 -43 910 -134 132 -171 072 -221 844
Intäkter från innehav i noterade företags-
obligationer som är anläggningstillgångar - - - - -
Övriga ränteintäkter och liknande
resultatposter
197 261 275 1 359 2 790
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 071 -436 -1 327 -710 -710
Resultat från finansiella poster -874 -175 -1 052 649 2 080
Resultat före skatt -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764
Skatt på periodens resultat - - - - -
Periodens resultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764
Moderbolagets rapport över totalresultat
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 2023 2024 2023 2023
Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Jan - Dec
Periodens resultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764
Övrigt totalresultat, netto efter skatt - - - - -
Poster som senare kan återföras i resultatet - - - - -
Verkliga värdeförändringar i finansiella
instrument
- - - - -
Summa totalresultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764
===== SIDA 15 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 15
Moderbolagets balansräkning
Belopp i tusentals kronor (TSEK)
Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Licenser - - -
Teknologi och kundrelationer 63 148 126
Goodwill 815 1 901 1 630
Summa immateriella tillgångar 878 2 049 1 756
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 24 821 33 934 31 838
Summa materiella anläggningstillgångar 24 821 33 934 31 838
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 3 109 539 6 352 12 966
Andra långfristiga värdepapper 6 4 095 4 095 4 095
Andra långfristiga fordringar 51 50 51
Summa finansiella anläggningstillgångar 113 685 10 498 17 112
Summa anläggningstillgångar 139 384 46 480 50 706
Omsättningstillgångar
Varulager 5 37 209 43 351 46 225
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 185 985 1 558
Kundfordringar koncernföretag 2 280 - -
Övriga fordringar 33 510 36 165 35 367
Övriga fordringar koncernföretag 8 480 - -
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 928 4 038 4 299
Summa kortfristiga fordringar 47 383 41 188 41 224
Kortfristiga placeringar - 80 000 -
Kassa och bank 4 840 53 989 79 712
Summa omsättningstillgångar 89 432 218 528 167 161
SUMMA TILLGÅNGAR 228 816 265 008 217 867
===== SIDA 16 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 16
Moderbolagets balansräkning
Belopp i tusentals kronor (TSEK)
2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Bundet eget kapital
Aktiekapital 5 858 5 858 5 858
Uppskrivningsfond 70 000 - -
Summa bundet eget kapital 75 858 5 858 5 858
Fritt eget kapital
Överkursfond 1 483 364 1 483 364 1 483 364
Fond för verkligt värde - - -
Balanserat resultat -1 291 386 -1 071 622 -1 071 622
Periodens resultat -135 184 -170 424 -219 764
Summa fritt eget kapital 56 795 241 319 191 979
Summa eget kapital 132 653 247 177 197 837
Skulder
Kortfristiga skulder
Upplåning från huvudägare 3 78 500 - -
Leverantörsskuld 1 994 4 996
4 762
Leverantörsskuld koncerföretag 240 - -
Aktuella skatteskulder - - -
Övriga skulder 2 466 5 247 6 356
Skulder till koncernföretag 25 - -
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 939 7 588 8 912
Summa kortfristiga skulder 96 163 17 831 20 030
Summa skulder 96 163 17 831 20 030
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 228 816 265 008 217 867
===== SIDA 17 =====
R Ä K E N S K A P E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 17
Moderbolagets rapport över förändringar i eget
kapital
Bundet eget kapital
Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not Aktiekapital Uppskrivnin
gsfond
Överkurs-
fond
Balanserat
resultat
Periodens
resultat
Summa eget
kapital
Ingående balans per 2023-01-01 1 477 0 1 234 972 -805 316 -269 503 161 630
Totalresultat
Periodens resultat - - - - -170 424 -170 424
Resultatdisposition enligt beslut vid
bolagsstämma:
- - - -269 503 269 503 0
- Balanserat mot fritt eget kapital - - - - - 0
Summa totalresultat 0 0 0 -269 503 99 080 -170 424
Transaktioner med aktieägare
Nyemission 4 381 258 504 - - - 262 885
Emissionskostnader - -10 111 - - - -10 111
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 - 3 198
Transaktioner med aktieägare 4 381 248 393 - 3 198 - 255 972
Utgående balans per 2023-09-30
0312-31
5 858 1 483 364 0 -1 071 622 -170 424 247 177
Ingående balans per 2023-01-01 1 477 0 1 234 972 -805 316 -269 503 161 630
Totalresultat
Periodens resultat - - - - -219 764 -219 764
Övrigt totalresultat - - - - - 0
Resultatdisposition enligt beslut vid
bolagsstämma:
- Balanserat mot fritt eget kapital - - - -269 503 269 503 0
Summa totalresultat 0 0 0 -269 503 49 739 -219 764
Transaktioner med aktieägare
Nyemission 4 381 - 258 504 - - 262 885
Emissionskostnader - - -10 111
- - -10 111
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198
- 3 198
Transaktioner med aktieägare 4 381 - 248 393 3 198 - 255 972
Utgående balans per 2023-12-31 5 858 0 1 483 364 -1 071 622 -219 764 197 837
Ingående balans per 2024-01-01
5 858 0 1 483 364 -1 071 622 -219 764 197 837
Totalresultat
Periodens resultat - - - - -135 184 -135 184
Övrigt totalresultat - - - - - 0
Uppskrivning av andelar i DB - 70 000 - - - 70 000
Resultatdisposition enligt beslut vid
bolagsstämma:
- - - -219 764 219 764 0
- Balanserat mot fritt eget kapital - - - - - 0
Summa totalresultat - 70 000 - -219 764 84 580 -65 184
Transaktioner med aktieägare
Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - - - -
Transaktioner med aktieägare - - - - - -
Utgående balans per 2024-09-30 5 858 70 000 1 483 364 -1 291 386 -135 184 132 653
===== SIDA 18 =====
R E D O V I S N I N G S P R I N C I P E R O C H N O T E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 18
Redovisningsprinciper och noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Q-linea har upprättat koncernredovisning i enlighet med IFRS utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) sådana de
antagits av EU.
De redovisningsprinciper som tillämpas i denna delårsrapport är samma principer som tillämpades och beskrevs i årsredovisning
2023. Inte heller har de viktiga uppskattningar och bedömningar som beskrevs i nämnda årsredovisning på något väsentligt sätt
förändrats under perioden.
Moderbolagets redovisningsprinciper
Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och i enlighet med Rådet för finansiell
rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. RFR 2 innebär att IFRS tillämpas, med vissa begränsningar.
Enligt RFR 2 kan ett företag välja att i juridisk person tillämpa IFRS 9 ”Finansiella instrument” vilket Q-linea valt att göra. Det innebär
framför allt att vissa finansiella instrument, som tidigare har värderats till anskaffningsvärde, nu värderas till verkligt värde.
Not 2 Nettoomsättningens fördelning
Nettoomsättningen utgörs av försäljning av ASTar Instrument och tillhörande förbrukningsartiklar och fördelas på geografiska
marknader enligt följande:
TSEK
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Sverige - - - 60 60
Italien 71 - 216 - -
Storbritannien 402 141 462 1 462 1 522
Frankrike - 2 857 95 2 857 2 857
Finland 96 - 1 431 - -
Summa nettoomsättning per geografisk marknad 569 2 998 2 204 4 379 4 440
Not 3 Transaktioner med närstående
Som närstående definieras ägare med betydande eller bestämmande inflytande, ledande befattningshavare i Bolaget, dvs. styrelsen
och ledningsgrupp, samt dess nära familjemedlemmar. Utöver nämnda grupper ingår även Q-linea AB:s dotterbolag, Q-linea Inc. och
Q-linea S.r.l. i närståendekretsen.
Upplysningar om transaktioner mellan Bolaget och övriga närstående presenteras nedan. Transaktioner med närstående sker till
marknadsmässiga villkor.
Under tredje kvartalet har moderbolaget till Q-linea S.r.l, utbetalat ett kapitaltillskott på 200 (190) TEUR, vilket i moderbolaget
redovisats till 2 272 (2 272) TSEK samt till Q-linea Inc ett kapitaltillskott på 700 (100) TUSD, vilket i moderbolaget redovisats till 7 351
(1 104) TSEK.
Av den på årsstämman 2024 beslutade lånefaciliteten från Bolagets huvudägare Nexttobe har Q-linea AB per den 30 september
utnyttjat 78.5 MSEK av totalt 101.5 MSEK. Totalt återstår alltså 23 MSEK i outnyttjad lånefacilitet från Bolagets huvudägare
Nexttobe. Hela lånefaciliteten löper som längst till 30 juni 2026. Q-linea och dess huvudägare Nexttobe anses vara närstående, vilket
medför att reglerna i ABL kap. 16 a om närståendetransaktioner har beaktats.
Not 4 Aktierelaterade ersättningsprogram
Det personaloptionsprogram som beslutades vid bolagsstämman den 28 juni 2024 (LTIP 2024/27) är per den 4 november det enda
programmet som är utestående. Programmet har tilldelats under oktober månad i enlighet med beslutet på bolagsstämman men
har inte haft någon finansiell påverkan på resultatet i kvartal 3.
===== SIDA 19 =====
R E D O V I S N I N G S P R I N C I P E R O C H N O T E R
Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 19
Not 5 Varulager
Vid utgången av tredje kvartalet 2024 har Bolaget ett lagervärde om 39 619 (46 527) TSEK.
TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Råvaror och förnödenheter 7 021 8 255 8 531
Handelsvaror 21 413 26 190 27 648
Produkter i arbete 2 992 422 5 856
Halvfabrikat 6 304 5 867 2 361
Färdigvaror 1 889 2 616 2 131
Summa varulager 39 619 43 351 46 527
Not 6 Finansiella instrument
Likvida medel som inte används i den dagliga verksamheten placeras i noterade företagsobligationer med låg risk samt i räntefonder
som investerar i räntebärande värdepapper med låg risk och andra ränteinstrument.
Den 30 september 2024 innehades inga räntefonder.
Not 7 Resultat per aktie
Resultat per aktie beräknas genom att periodens resultat divideras med ett vägt genomsnitt av antalet utestående stamaktier,
exklusive innehav av egna aktier, under perioden:
TSEK (om inget annat anges)
2024
Jul-Sep
2023
Jul-Sep
2024
Jan-Sep
2023
Jan-Sep
2023
Jan-Dec
Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366
Vägt genomsnittligt antal utestående aktier, st. 117 166 372 87 639 403 117 166 372 49 117 925 66 269 862
- Avgår genomsnittligt innehav av egna aktier, st. -328 472 -328 472 -328 472 -328 472 -328 472
Resultat per aktie, före och efter utspädning
(SEK)
-0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48
Not 8 Riskhantering
Genom sin verksamhet utsätts Bolaget för olika typer av risker. Genom att skapa medvetenhet om de risker som finns i
verksamheten kan dessa begränsas, kontrolleras och hanteras samtidigt som affärsmöjligheter kan tillvaratas i syfte att öka
intjäningen.
Väsentliga risker i Q-lineas verksamhet redogörs för i årsredovisningen för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2023.
Not 9 Framtida finansiering
Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den 26 april. Dock
generar Bolaget ännu inget eget positivt kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med andra finansieringsalternativ. Detta
arbete inkluderar att bolaget för diskussioner med potentiella samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och
försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och befintliga investerare, finansiärer och långivare.
Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 30 september 2024 uppgick till 7,5 MSEK. Därutöver finns en outnyttjad del av en
lånefacilitet från Bolagets huvudägare Nexttobe uppgående till 23 MSEK.
Styrelsen bedömer att likvida medel, outnyttjad del av lånefacilitet samt den annonserade, till 80 procent garanterade,
företrädesemissionen förväntas täcka Bolagets behov för att bedriva den planerade verksamheten de närmaste 12 månaderna.
Not 10 Väsentliga händelser efter periodens utgång
Q-linea tillkännager förändringar i ledningsgruppen samt utökar det kommersiella teamet I USA ytterligare.
Amerikanskt referenslaboratorium slutför utvärdering av ASTar-systemet.
Två kommersiella utvärderingar i Storbrittanien slutförs framgågnsrikt.
Bolaget får förfrågan om kontrakt från ett framstående sjukhus i Milano samt deltar i en multicenterupphandling i Italien.
Första kliniska utvärderingen av ASTar påbörjas vid ett cancercenter i USA som stöds av NCI.
Q-linea beslutar att genomföra en företrädesemission om cirka 225 MSEK samt ingår avtal om brygglånefacilitet om cirka 40 MSEK.