Kvartalsrapport Q1 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

===== SIDA 1 =====

/uni0020
DELÅRSRAPPORT JANUARI – MARS 2023
SAMMANFATTNING AV KVARTALET JANUARI – MARS 2023  
(JANUARI – MARS 2022)
•	Rörelseintäkterna	ökade	med	7	procent	till	113,7	MSEK	(106,0)
•	Rörelsekostnaderna	minskade	med	8	procent	till	-80,1	MSEK	(-86,6).	Exklusive	jämförelsestörande	
poster	minskade	kostnaderna	med	12	procent	till	-80,1	MSEK	(-91,5)
•	Kreditförlusterna	uppgick	netto	till	-32,5	MSEK	(–28,0)
•	Rörelseresultatet	(EBT)	var	1,1	MSEK	(-8,6).	Rörelseresultatet	exklusive	jämförelsestörande		
poster	uppgick	till	1,1	MSEK	(-13,5)
•	Periodens	resultat	var	1,1	MSEK	(-7 ,2)	och	resultatet	per	aktie	uppgick	till	0,06	SEK	(-0,40)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER FÖRSTA KVARTALET 2023
•	Qliro	har	tecknat	avtal	med	Timarco,	Sängfabriken	och	Happy	Day,	samtliga	inom	segmentet		
större	handlare	(”Enterprise”)	
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
•	Qliro	offentliggjorde	den	12	april	att	bolaget	uppnådde	lönsamhet	under	det	första	kvartalet	2023
+7% 
 Intäktstillväxt 1) 
5,6 M  
  Antal aktiva kunder2)
+10% 
              Intäktstillväxt, Payment Solutions 1)
 -2% 
 Tillväxt försäljningsvolym1)
2 735 M 
  Försäljningsvolym 3)
-4% 
              Utlåningstillväxt1)
1)	 Avser	första	kvartalet	2023	i	jämförelse	med	första	kvartalet	2022
2)	Avser	unika	konsumenter	som	använt	Qliros	kassa	hos	bolagets	handlare	under	senaste	12	månaderna
4)		Total	försäljningsvolym	som	processas	i	Qliros	kassa	inklusive	mervärdesskatt	för	direktbetalningar	samt	Qliros	betalningsprodukter

===== SIDA 2 =====

Sidan 	2
	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023
” VI HAR AMBITIONEN ATT VARA DEN MEST 
HANDLARVÄNLIGA PARTNERN TILL 
BÅDA STORA OCH SMÅ E-HANDLARE  
FOKUSERAD PÅ KUNDUPPLEVELSE, 
FLEXIBILITET OCH TILLVÄXT”

===== SIDA 3 =====

Sidan 	3	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Vd-kommentar
Det	har	varit	ett	framgångsrikt	första	kvartal.	Under	kvar-
talet	har	vi	vuxit	med	tre	nya	handlare	sedan	utgången	av	
2022	och	signerat	avtal	med	tre	nya	handlare	inom	segmen-
tet	Enterprise.	Lönsamhetsprogrammet	som	vi	initierade	i	
juni	2022	började	visa	resultat	under	det	första	kvartalet,	
där	vi	förbättrade	resultatet	före	skatt	(EBT)	till	1,1	MSEK,	en	
förbättring	med	14,6	MSEK	mot	det	första	kvartalet	2022	
justerat	för	jämförelsestörande	poster,	vilket	innebär	att	
Qliro	uppvisade	lönsamhet	för	första	gången	sedan	bolaget	
noterades.	I	linje	med	vad	vi	tidigare	kommunicerat	förväntar	
vi	oss	positivt	EBT-resultat	för	helåret	2023,	men	resultatet	
kan	variera	över	de	kvarvarande	kvartalen.
LÖNSAMHET OCH STABIL TILLVÄXT I DET FÖRSTA KVARTALET 
2023
Inom	ramen	för	lönsamhetsprogrammet	genomfördes	flera	
initiativ	för	att	effektivisera	och	digitalisera	verksamheten	
för	att	driva	”operational	excellence”	och	samtidigt	skapa	
utrymme	för	att	parallellt	investera	i	den	kommersiella	
organisationen	för	att	möjliggöra	en	ökad	tillväxt.	Som	del	
av	effektiviseringen	har	organisationen	förstärkts,	externa	
leverantörer	omförhandlats	och	kontorsytan	minskats.	Inom	
ramen	för	digitaliseringsinitiativen	har	bolaget	fokuserat	på	
kundkommunikation	samt	implementering	av	nya	system	
och	processer	inom	kundkommunikation,	kundsupport,	
onboarding	av	nya	kunder,	marknadsföring,	försäljning	och	
ekonomi.	Implementeringen	av	våra	digitaliseringsinitiativ	
har	gått	något	snabbare	än	väntat,	samtidigt	som	det	ger	oss	
mer	skalbara	och	effektiva	processer	för	framtida	tillväxt.	
Som	vi	kommunicerade	per	utgången	av	2022	är	totalt	
70	procent	av	ledarna	nya	i	sina	roller,	med	en	blandning	av	
interna	befordringar	och	externa	rekryteringar.	Nu	har	det	
nya	teamet	kommit	upp	i	fart,	och	det	är	tydligt	att	vi	nu	har	
ett	snabbfotat	team	med	erfarenhet	från	betalningar	och	
snabbt	växande	teknikbolag	vilket	har	skapat	en	snabbare	
framdrift	än	väntat	i	viktiga	initiativ	samtidigt	som	det	har	
möjliggjort	för	oss	att	skala	ned	konsulter	och	därmed	
minskat	konsultkostnader.	
Totalt	minskade	rörelsekostnaderna	till	80,1	MSEK	under	
det	första	kvartalet,	en	minskning	med	12	procent	justerat	
för	jämförelsestörande	poster.
På	intäktssidan	fortsatte	vi	att	växa	under	det	första	
kvartalet	trots	en	vikande	e-handel.	Intäkterna	ökade	med	
7	procent	till	113,7	MSEK	och	är	primärt	drivet	av	Payment	
Solutions,	där	vi	ser	en	ökning	av	både	BNPL-volymer	och	
Pay	Now-volymer.	Detta	kompenserar	för	såväl	minskade	
fakturavolymer	inom	Payment	Solutions	som	minskade	
intäkter	inom	Digital	Banking	Services.
Resultatet	före	skatt	(EBT)	uppgick	till	1,1	MSEK	(–8,6),	i	
linje	med	det	preliminära	resultatet	som	offentliggjordes	den	
12	april	2023.	I	det	första	kvartalet	2022	hade	vi	även	en	
jämförelsestörande	post	som	hade	en	positiv	effekt	på	EBT	
om	4,9	MSEK.	Justerat	för	den	effekten	förbättrades	Qliros	
EBT	från	–13,5	MSEK	till	1,1	MSEK	–	en	förbättring	med	14,6	
MSEK.	Ambitionen	om	att	uppnå	lönsamhet	på	EBT-nivå	för	
helåret	2023	kvarstår	fortsatt,	men	resultatet	kan	variera	
över	de	kvarvarande	kvartalen.
NYA NYCKELTAL I LINJE MED TILLVÄXTSTRATEGIN
För	att	tydligare	förklara	potentialen	och	dynamiken	i	vår	
affär	inom	Payment	Solutions	utökas	de	nyckeltal	som	
presenteras	i	syfte	att	synliggöra	hela	vår	affär	och	samtliga	
volymer	som	vi	hanterar.	Tidigare	har	vi	endast	adresserat	
våra	Pay	After	Delivery-volymer,	som	uppgår	till	1,4	miljarder	
SEK	i	kvartalet.	Framöver	kommer	dessa	att	benämnas	
för	”Pay	Later”-volym	som	består	av	fakturavolymer	och	
BNPL-volymer	vilket	också	presenteras	som	nya	nyckeltal	
då	framförallt	BNPL-volymerna	är	viktiga	för	lönsamheten.	I	
takt	med	att	vi	utvidgat	vår	position	som	betalaktör	genom	
att	tillhandahålla	alla	de	betalsätt	som	våra	handlare	
efterfrågar	i	Norden	och	i	norra	Europa	har	volymerna	av	
direktbetalningar	vuxit	till	betydande	nivåer.	Vi	kommer	
därför	framgent	att	redovisa	även	dessa	volymer	som	”Pay	
Now”-volym,	vilken	uppgick	till	1,3	miljarder	SEK	i	kvartalet.	
Detta	innebär	att	vi	från	och	med	denna	kvartalsrapport	
kommer	att	adressera	de	totala	volymerna	som	vi	hanterar	
för	våra	e-handlare,	framöver	benämnt	”Försäljningsvolym” .	
QLIRO INLEDER 2023 MED ATT NÅ LÖNSAMHET SNABBARE ÄN VÄNTAT 
SAMTIDIGT SOM VI VINNER NYA HANDLARE

===== SIDA 4 =====

Sidan 	4
FRAMSTEG I QLIROS STRATEGIOMVANDLING MED FOKUS PÅ 
PAYMENT SOLUTIONS
Strategiomvandlingen	på	Qliro	handlar	dels	om	ett	ökat	
fokus	på	betalningar.	Ett	led	i	detta	är	att	vi	idag	riktar	oss	till	
både	stora	och	små	e-handlare	med	ett	starkt	erbjudande	
med	en	flexibel	och	modulär	kassa,	vår	checkout,	som	
innehåller	alla	relevanta	betalmetoder	inom	både	Pay	Now	
och	Pay	Later.	Samtidigt	kan	vi	erbjuda	en	bra	efterköpupp-
levelse	för	konsumenter	som	använder	våra	egna	Pay	Later	
produkter	via	Qliros	App	&	Web.	
Trots	att	bolagets	totala	kostnader	har	minskats	i	kvartalet	
så	har	Qliro	senaste	året	tredubblat	säljkapaciteten	inom	
Payment	Solutions	och	etablerat	i	ett	nytt	merchant	
success-team.	Merchant	success-teamet	fokuserar	på	att	
förbättra	Qliros	support	till	handlare	och	på	att	öka	hastig-
heten	i	onboarding	av	nya	handlare.	Detta	är	i	linje	med	vår	
ambition	att	satsa	på	tillväxt	inom	Payment	Solutions	samt	
att	skapa	marknadens	bästa	upplevelse	för	handlare	och	
partners	och	hjälpa	dem	att	växa.
Vi	har	under	det	senaste	året	lagt	ett	stort	fokus	på	att	
etablera	vår	tjänst	för	att	bli	en	Collecting	Payment	Service	
Provider	(”Collecting	PSP”).	Idag	är	vi	tekniskt	redo	för	att	
börja	hantera	kortbetalningar	och	kommer	att	testa	denna	
tjänst	med	utvalda	handlare	för	att	lansera	tjänsten	under	
det	andra	kvartalet.	Detta	är	ett	viktigt	steg	i	vår	resa	mot	att	
bli	en	ännu	bättre	betalpartner.	Dessutom	möjliggör	det	att	
kunna	kapitalisera	bättre	på	våra	växande	Pay	Now-volymer,	
i	synnerhet	inom	SME.	Ytterligare	betalmetoder	inom	Pay	
Now	planeras	att	inkluderas	i	vår	Collecting	PSP	framöver.
FORTSATT TILLVÄXT INOM PAYMENT SOLUTIONS
Totalt	växer	intäkterna	inom	Payment	Solutions	med	10	
procent	till	95,2	MSEK.	Omsättningen	inom	svensk	e-handel	
minskar	enligt	Svensk	Handels	E-handelsindikator	med	6	
procent	under	samma	period.	Vår	totala	försäljningsvolym	
uppgick	under	kvartalet	till	över	2,7	miljarder	SEK,	vilket	
motsvarar	en	minskning	med	endast	2	procent	mot	föregå-
ende	år	vilket	indikerar	att	vi	fortsätter	ta	marknadsandelar.
Under	2022	kunde	vi	se	en	trend	i	konsumenternas	
preferenser	där	fler	väljer	att	delbetala	sina	köp.	Samtidigt	
har	vi	genom	lansering	av	Vipps,	MobilePay	och	Swish	
under	2022,	skapat	ett	mer	attraktivt	Pay	Now-erbjudande	
vilket	inneburit	att	fler	valt	att	betala	sina	köp	direkt.	Detta	
har	haft	en	positiv	effekt	på	Qliros	BNPL-volymer	och	Pay	
Now-volymer	som	båda	ökade	med	8	procent	under	kvar-
talet.	Fakturavolymerna	minskar	samtidigt	med	17	procent,	
vilket	kompenseras	av	tillväxten	i	våra	BNPL-volymer.	Detta	
är	en	gynnsam	trend	för	Qliro	då	BNPL-volymerna	inkluderar	
avgifter	mot	kund	till	skillnad	från	fakturavolymerna.
Även	om	intjäningen	från	Pay	Now-volymerna	är	avsevärt	
lägre	än	för	Pay	Later-volymerna	reflekterar	de	totala	
försäljningsvolymerna	vår	position	på	marknaden	och	
kommer	att	bli	mer	och	mer	relevant	i	takt	med	att	vi	växer	
som	betalpartner	och	stärker	vår	förmåga	att	kapitalisera	på	
dessa	volymer,	även	inom	Pay	Now	genom	vår	”Collecting	
PSP”-tjänst	som	nu	testas	av	de	första	handlarna	för	kortbe-
talningar	och	planeras	att	lanseras	till	alla	nya	SME	kunder	
under	andra	kvartalet.
DIGITAL BANKING SERVICES FORTSÄTTER ATT MINSKA,  
MEN LÅNEBOKEN BÖRJAR STABILISERAS
Inom	Digital	Banking	Services	fortsätter	vi	att	se	ett	minskat	
bidrag	där	intäkterna	minskar	till	18,5	MSEK	(19,3).	Samtidigt	
kan	vi	konstatera	en	stabilisering	i	utvecklingen	av	lånebo-
ken,	där	låneboken	uppgick	till	855	MSEK	jämfört	med	879	
MSEK	i	slutet	av	2022.	
STABILISERING AV KREDITFÖRLUSTERNA SEDAN ÅRSSKIFTET
Under	stora	delar	av	2022	gjorde	vi	ett	gediget	arbete	i	vår	
kreditportfölj	och	kreditbedömning	av	ny	Pay	Later-volym	
i	syfte	att	stärka	portföljen	inför	2023,	vilket	bland	annat	
innebar	nedskrivningar.	I	det	första	kvartalet	kan	vi	konsta-
tera	en	ökning	från	motsvarande	period	i	fjol,	där	redovisade	
kreditförluster	uppgick	till	32,5	MSEK	(28,0).	Ökningen	beror	
primärt	på	att	låneboken	i	absoluta	tal	ökade	inom	Payment	
Solutions	samt	på	ökade	FLI-avsättningar	som	en	följd	av	
makroekonomisk	osäkerhet.
VÄL POSITIONERADE FÖR KOMMERSIELL FRAMGÅNG  
UNDER 2023
Vi	lämnar	ett	händelserikt	kvartal	bakom	oss	där	vi	uppnått	
lönsamhet,	vuxit	med	nya	handlare,	testlanserat	vår	Collec-
ting	PSP-tjänst	och	fortsatt	ta	marknadsandelar	i	en	vikande	
marknad.	Sammantaget	gör	det	mig	komfortabel	i	vår	
lönsamhetsambition	för	helåret	och	vår	förmåga	att	fortsätta	
växa	vår	position	som	partner	till	handlare.
Stockholm	den	3	maj	2023
Christoffer	Rutgersson
VD	Qliro	AB
	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Vd-kommentar

===== SIDA 5 =====

Sidan 	5	Delårsrapport		 Januari	 –	mars	2023		|		Kort	om	Qliro
KORT OM QLIRO
Qliro	är	ett	fintech-bolag	som	erbjuder	ledande	e-handlare	
betallösningar	online.	Betalningslösningen	baseras	främst	
på	en	komplett	checkout-lösning	optimerad	för	hög	
konvertring,	flexibel	design	och	ökad	försäljning,	till	snabbt	
växande	små	och	medelstora	(SME)	samt	stora	(enterprise)	
e-handlare.	Qliro	tillhandahåller	alla	relevanta	betalmetoder	
och	följer	e-handlarna	på	deras	internationella	expansion	
men	med	nuvarande	fokus	på	e-handlare	med	bas	i	Norden	
där	Qliro	även	erbjuder	de	egna	betalmetoderna	faktura,	
delbetalningar	och	direktbetalningar	för	konsument.	Qliro	
erbjuder	även	andra	digitala	finansiella	tjänster	till	privat-
personer	i	Sverige,	såsom	sparkonton	samt	privatlån	inom	
affärssegmentet	Digial	Banking	Services.	
Bolaget	grundades	2014	som	del	av	CDON	group	för	att	
skapa	marknadens	bästa	konsumentupplevelse	för	betal-
ningar	med	fokus	på	hög	flexibilitet	för	enterprise	kunder	
och	sedan	2017	är	Qliro	ett	kreditmarknadsbolag	som	står	
under	Finansinspektionens	tillsyn.	Verksamheten	bedrivs	
från	huvudkontoret	i	Stockholm.	Totalt	har	5,5	miljoner	unika	
konsumenter	använt	Qliros	kassa	hos	bolagets	handlare	
under	2022.	I	oktober	2020	noterades	Qliro	på	Nasdaq	
Stockholm	under	tickern	”QLIRO” .	Sedan	2021	har	Qliro	
även	börjat	paketera	betalningslösningen	för	att	hjälpa	även	
små	och	medelstora	e-handlare	med	stora	ambitioner.	Qliro	
har	två	olika	affärssegment,	Payment	Solutions	och	Digital	
Banking	Services.
	Payment 	Solutions
	Digital 	Banking 	Services
	Payment 	Solutions
	Digital 	Banking 	Services
34%
66%
16%
84%
ANDEL AV UTLÅNING TILL ALLMÄNHETENANDEL AV SUMMA RÖRELSEINTÄKTER
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment	Solutions	består	av	betallösningar	för	större	samt	
små	och	medelstora	e-handlare	i	Norden.	Betallösningarna	
innehåller	Qliros	produkter	inom	Pay	Later	och	Pay	Now	
produkter	till	konsumenter	när	de	köper	varor	och	tjänster	
online.	Produkterna	som	erbjuds	inom	Pay	Later	är	faktura,	
”köp	nu,	betala	senare”-produkter	vilket	benämns	som	BNPL	
samt	olika	typer	av	delbetalningar.	Qliros	betallösning	Pay	
Now	innehåller	andra	betalsätt	som	erbjuds	via	partners	
som	kortbetalningar,	direktbetalning	från	bankkonto	eller	via	
Vipps,	Mobilpay	och	Swish	samt	betalning	via	Paypal.	Qliros	
intäkter	genereras	huvudsakligen	genom	räntor	och	avgifter	
kopplade	till	Pay	Later-produkterna,	genomsnittsbeloppet	
per	kredit	är	låg	och	löptiden	kort.	Antal	unika	konsumenter	
som	använt	Qliros	kassa	hos	någon	av	bolagets	handlare	
under	de	senaste	12	månaderna	uppgick	till	5,6	miljoner.	
Qliros	kassa	finns	tillgänglig	i	över	30	länder.
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital	banking	services	består	av	de	tjänster	som	erbjuds	
i	Qliros	digitala	plattformar	utöver	betalprodukterna	inom	
Payment	Solutions.	Qliros	stora	bas	av	aktiva	konsumenter	
innebär	en	konkurrensfördel	och	möjliggör	för	Qliro	att	till	en	
låg	kostnad	erbjuda	andra	attraktiva	produkter	som	privatlån	
och	sparkonton.	Produkterna	marknadsförs	till	existerande	
kunder	i	Qliros	egna	kanaler	som	app	och	webb.

===== SIDA 6 =====

Sidan 	6	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Nyckeltal
NYCKELTAL 
MSEK om inte annat anges
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar % ∆
2022
Jan – dec
Resultaträkning
Summa	rörelseintäkter 	1) 113,7 106,0 7 428,9
Summa	rörelseintäkter 	justerat 	för	jämförelsestörande 	poster	1) 113,7 106,0 2 428,9
Summa	kostnader	före	kreditförluster	 –80,1 –86,6 8 –410,3
varav	avskrivningar – 17, 9 –24,4 27 –105,6
Summa	kostnader	före	kreditförluster	justerat	 	
för	jämförelsestörande 	poster	 –80,1 –91,5 12 –374,4
Kreditförluster,	netto –32,5 –28,0 16 –134,1
Rörelseresultat 	1)	 1,1 –8,6 113 –115,5
Rörelseresultat 	justerat 	för	jämförelsestörande 	poster	1)	 1,1 –13,5 108 –79,6
Periodens 	resultat 1,1 –7, 2 115 –93,5
Periodens 	resultat 	justerat 	för	jämförelsestörande 	poster 1,1 –11,1 110 –65,0
Resultat	per	aktie	före	och	efter	utspädning,	SEK	 0,06 –0,40 114 0,06
Balansräkning
Utlåning 	till	allmänheten 	1) 2	477 2	570 –4 2	687
varav	Payment	Solutions 	 1	623 1	556 4 1	807
varav	Digital 	Banking 	Services 855 1	014 –16 879
Inlåning 	från	allmänheten 2	742 2	218 24 3	320
Nyckeltal
Payments	Take-Rate	(%	Rörelseintäkter	i	förhållande	till	försäljningsvolym) 5) 3,5% 3,1% 12 2,7%
Total	rörelseintäktsmarginal, 	%	1)	 17, 6 % 15,9% 11 15,8%
Kreditförlustnivå,	(%) 	1) 5,0% 4,2% 20 4,9%
K/I–tal	% 	1) 70,4% 81,7% –14 95,7%
Avkastning	på	eget	kapital	(%) 	1) 0,9% neg. – neg.
Kärnprimärkapitalrelation, 	%	3)	 14,4% 18,8% –23 13,2%
Total	kapitalrelation, 	%	3)	 18,8% 23,1% –19 17,1%
Likviditetstäckningsgrad 	(LCR),	%	3) 467% 211% 121 239%
Försäljningsvolym 	5) 2	735 2	782 –2 12	051
varav Pay Now-volym	5) 1	326 1	230 8 5	470
varav Pay Later-volym 2,4) 1	409 1	552 –9 6	581
BNPL -volym 549 510 8 2	354
Faktura-volym 860 1	042 –17 4	227
Pay	Now-transaktioner 	5) 1	993 1	826 9 7	946
Pay	Later-transaktioner 1	480 1	657 –11 6	841
Genomsnittligt 	ordervärde 	5)	 788 800 –2 815
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  5) 665 675 –1 688
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  5) 952 937 2 962
Antal	anslutna	handlare 	2) 61 52 17 58
1)		Alternativa	nyckeltal	som	företagsledningen	och	analytiker	använder	för	att	bedöma	bolagets	utveckling,	vilka	inte	är	specificerade	 	
eller	definierade	inom	IFRS	eller	andra	tillämpliga	regelverk.	För	definitioner	och	avstämningstabeller	se	sidorna	27–30
2)	Operationella	nyckeltal.	För	definitioner	se	sidan	28	
3)	Övriga	nyckeltal.	För	definitioner	se	sidan	28
4)	Pay	later	 volym	kallades	i	tidigare	rapportering	Pay	after	delivery	 volym
5)	Nya	nyckeltal	i	Q1	2023

===== SIDA 7 =====

Sidan 	7	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Resultatutveckling
RESULTATUTVECKLING
FÖRSTA KVARTALET 2023 JÄMFÖRT MED FÖRSTA KVARTALET 2022
Qliros	intäkter	består	främst	av	ränteintäkter	från	Pay	
Later-produkter	och	privatlån	samt	av	avgifter	kopplade	till	
att	kunder	väljer	Qliros	betalsätt	som	innebär	att	betalning	
sker	efter	att	kunden	mottagit	sina	varor.	
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 
Inga	jämförelsestörande	poster	rapporteras	för	det	första	
kvartalet	2023.	Under	första	kvartalet	2022	rapporterades	
en	jämförelsestörande	post	som	minskar	kostnader	om	
totalt	4,9	MSEK	vilket	avser	en	momskorrigering	för	den	
norska	verksamheten.	
STABILT VÄXANDE RÖRELSEINTÄKTER
Summa	rörelseintäkter	ökade	med	7	procent	och	uppgick	till	
113,7	MSEK	(106,0).	Ökningen	drevs	främst	BNPL-volymerna	
och	Pay	Now-volymerna	inom	Payment	Solutions	som	båda	
ökade	med	8	procent	under	kvartalet.	
Räntenettot	ökade	med	9	procent	till	63,7	MSEK	(58,3),	
där	ränteintäkterna	ökade	till	82,8	MSEK	(68,3)	och	ränte-
kostnaderna	till	19,1	MSEK	(10,0).	Ränteintäkterna	ökade	till	
följd	av	utlåning	inom	Payment	Solutions.
Provisionsnettot	ökade	med	6	procent	till	51,4	MSEK	
(48,3),	där	ökat	intresse	för	Qliros	produkter	inom	Payment	
Solutions	bidrog	positivt	under	kvartalet.	Nettoresultat	från	
finansiella	transaktioner	uppgick	till	–1,4	MSEK	(–0,6).	
MINSKADE KOSTNADER
De	totala	rörelsekostnaderna	minskade	med	8	procent	
under	kvartalet	och	uppgick	till	80,1	MSEK	(86,6).	Justerat	
för	jämförelsestörande	poster	minskade	kostnaderna	med	
12	procent	till	80,1	MSEK	(91,5).
Våra	allmänna	administrationskostnader,	bestående	
av	konsult-	och	IT-kostnader,	minskade	med	7	procent	
till	56,6	MSEK	(60,8).	Detta	berodde	främst	på	minskade	
konsultkostnader	till	följd	av	rekrytering	av	relevant	perso-
nal.	Övriga	kostnader	uppgick	till	5,6	MSEK	(1,4).	Ökning	
jämfört	med	motsvarande	period	i	fjol	beror	primärt	på	en	
moms	korrigering	för	den	norska	verksamheten	i	det	första	
kvartalet	2022	om	4,9	MSEK.
Av-	och	nedskrivningar	minskade	med	27	procent	till		
17 ,9	MSEK	(24,4)	och	bestod	huvudsakligen	av	avskrivning-
ar	av	tidigare	aktiverade	utvecklingskostnader	avseende	
betallösningar	till	e-handlare,	men	också	konsument-
produkter,	webb	och	applösningar.
HÖGRE REDOVISADE KREDITFÖRLUSTER PÅ GRUND AV 
MAKROEKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR SOM DRIVER ETT 
ÄNDRAT KUNDBETEENDE
De	totala	kreditförlusterna	ökade	till	32,5	MSEK	(28,0),	
och	kreditförlustnivån	uppgick	till	5,0	procent	(4,2)	av	den	
genomsnittliga	utlåningen.	De	redovisade	kreditförlusterna	
i	absoluta	tal	ökade	inom	Payment	solutions	bland	annat	till	
följd	av	en	växande	utlåning	men	även	som	en	följd	av	den	
makroekonomiska	utvecklingen.
Kreditförlusterna	ökade	även	inom	området	Digital	Ban-
king	Services	vilket	primärt	är	hänförligt	till	nedskrivningar	
och	ökade	reserveringar	i	enlighet	med	IFRS	9	som	en	följd	
av	växande	makroekonomisk	osäkerhet.
QLIRO UPPNÅR LÖNSAMHET I KVARTALET
Qliros	rörelseresultat	före	skatt	(EBT)	uppgick	till	1,1	MSEK	
(–8,6).	Rörelseresultatet	justerat	för	jämförelsestörande	
poster	uppgick	till	1,1	MSEK	(–13,5).	Periodens	resultat	ökade	
till	1,1	MSEK	(–7 ,2).

===== SIDA 8 =====

Sidan 	8	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Affärssegment
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser	med	första	kvartalet	2022	om	inte	annat	uppges.	
BREDDNING AV ERBJUDANDET
Qliro	erbjuder	digitala	betallösningar	till	e-handlare	i	Norden.	
Qliros	checkout	tillhandahålls	både	för	webb	och	app	samt	
innehåller	relevanta	betalmetoder	för	direktbetalningar	inom	
både	“Pay	Now”	och	Qliros		egna	betalmetoder	inom	“Pay	
Later” .	Intäkter	till	Qliro	genereras	främst	genom	att	erbjuda	
senarelagd	betalning	vid	e-handel	(Pay	Later),	t.ex.	via	
faktura,	”köp	nu	betala	om	x	månader” ,	och	olika	former	av	
delbetalningar.	När	nya	handlare	ansluts	ökar	försäljnings-
volymerna	hos	Qliro,	vilket	successivt	ger	tillväxt	i	låneboken	
som	över	tid	genererar	intäkter.	Det	är	inte	ovanligt	att	det	
tar	flera	kvartal	från	det	att	en	handlare	kontrakteras	och	
därefter	ansluts	tills	den	genererar	betydande	intäkter	för	
Qliro.	Qliros	betallösning	innehåller	alla	relevanta	betalsätt	
för	handlare	där	direktbetalningar,	fortsättningsvis	benämnt	
Pay	Now,	är	en	viktig	del	som	tidigare	inte	rapporterats.	
Andra	betalsätt	som	erbjuds	inom	Pay	Now	är	t.ex.	kortbe-
talningar,	direktbetalning	från	bank,	mobilbetalningar	via	
Vipps,	Mobilpay	och	Swish	samt	betalning	via	Paypal	och	
iDeal.	Historiskt	har	Qliro	tillhandahållit	dessa	betalmetoder	
via	partners	och	inte	till	fullo	kapitaliserat	på	volymerna.	
Med	Qliros	nya	Collecting	PSP	kommer	dessa	betalmetoder	
framöver	paketeras	ihop	för	att	till	större	del	erbjudas	direkt	
till	handlare	från	Qliro	som	motpart	(t.ex.	avtal,	utbetalningar,	
prissättning).
Antalet	anslutna	handlare	uppgick	till	61	(52)	vid	utgången	
av	det	första	kvartalet.	Historiskt	har	Qliros	strategi	varit	
	inriktad	på	ett	skräddarsytt	erbjudande	för	de	allra	största	
e-handlarna	i	Norden.	Under	andra	halvåret	av	2021	påbör-
jades	utvecklingen	för	att	bredda	erbjudandet	till	att	inklu-
dera	ett	mer	standardiserat	erbjudande	för	små	och	medel-
stora	handlare.	I	det	andra	kvartalet	2022	fick	Qliro	ett	
PCI-DSS-godkännande	vilket	innebär	en	viktig	milstolpe	i		
att	bli	en	Collecting	Payment	Service	Provider	och	en	viktig	
komponent	i	att	fortsätta	växa	inom	segmentet	små	och	
medelstora	e-handlare.	I	det	första	kvartalet	har	Qliro	
	tek	niken	på	plats	och	kommer	att	lansera	sin	Collecting		
PSP-tjänst	till	handlare	under	det	andra	kvartalet	2023.
STABILA VOLYMER FÖR QLIRO I EN FORTSATT  
VIKANDE E-HANDEL
Svensk	Handels	e-handelsindikator	som	publicerades	
i	april	visade	att	e-handelns	omsättning	för	perioden	
januari	–	mars	i	år	har	minskat	med	6	procent	jämfört	med	
motsvarande	period	2022.	Qliros	totala	försäljningsvolymer	
minskade	dock	endast	med	2	procent,	primärt	drivet	av	
ökade	BNPL-volymer	och	Pay	Now-volymer	som	båda	
ökade	med	8	procent	under	kvartalet	vilket	hade	en	positiv	
effekt	på	Qliros	resultat.	Pay	Later-volymerna	minskade	
med	9	procent	till	1	409	MSEK	som	en	följd	av	minskade	
fakturavolymer.	Låneboken	växte	under	kvartalet	med	4	
procent	till	1	623	MSEK.	
PAYMENT SOLUTIONS
MSEK om inte annat anges
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 45,3 39,1 16% 164,6
Provisionsnetto 51,2 48,1 6% 193,3
Totala	intäkter 	 95,2 86,7 10% 354,5
Kreditförluster 25,0 21,8 15% 1 07, 2
Totala	intäkter	efter	kreditförluster 70,2 64,9 8% 247, 4
Utlåning 	till	allmänheten 1	623 1	556 4% 1	807
Försäljningsvolym 2) 2	735 2	782 –2% 12	51
varav Pay Now, volym2) 1	326 1	230 8% 5	470
varav Pay Later, volym1) 1	409 1	552 –9% 6	581
BNPL -volym 549 510 8% 2	354
Faktura-volym 860 1	042 -17% 4	227
Payments	Take-Rate	(%	Rörelseintäkter	i	förhållande	till	försäljningsvolym) 2) 3,5% 3,1% 12% 2,7%
Kreditförluster,	%,	i	relation	till	Pay	Later-volym 1) 1,8% 1,4% 27% 1,6%
Genomsnittligt	ordervärde,	Pay	Now 2) 665 675 –1% 688
Genomsnittligt 	ordervärde, 	Pay	Later 1,2) 952 937 2% 962
Antal	anslutna	handlare 61 52 17% 58
1)	Pay	Later	kallades	i	tidigare	rapportering	Pay	after	delivery	(PAD)
2)	Nya	nyckeltal	i	Q1	2023
-2% 
							Tillväxt 	försäljningsvolym
+10% 
		 			Intäktstillväxt
2 735 
Försäljningsvolym, 	MSEK
5,6 M 
	Antal	aktiva	kunder

===== SIDA 9 =====

Sidan 	9
	Delårsrapport		Januari	–	mars	2023		 |		Affärssegment
DIGITAL BANKING SERVICES 
MSEK om inte annat anges
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 18,4 19,2 -4% 73,9
Totala	intäkter 18,5 19,3 -4% 74,4
Kreditförluster 7, 5 6,2 20% 2 7, 0
Totala	intäkter	efter	kreditförluster 11,0 13,1 -16% 47, 4
Utlåning 	till	allmänheten 855 1	014 -16% 879
Kreditförlustnivå,	%,	i	relation	till	genomsnittlig	utlåning 3,5% 2,4% 44% 5,6%
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser	med	första	kvartalet	2022	om	inte	annat	uppges.	
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom	Digital	Banking	Services	erbjuder	Qliro	privatlån	och	
sparkonton	till	privatpersoner	i	Sverige.	Qliros	app	gör	det	
enkelt	att	hantera	betalningar,	lån	och	sparande.	
ÖKAD INTÄKTSMARGINAL TROTS VIKANDE UTLÅNING
Majoriteten	av	alla	låntagare	hade	en	existerande	relation	
med	Qliro	och	många	ansökte	via	Qliros	app.	Det	ger	låga	
kundanskaffningskostnader	och	god	kännedom	om	kunder-
na	som	ansöker	om	lån.	Kreditprövningen	är	automatiserad	
och	bygger	på	en	kombination	av	interna	och	externa	data	
som	analyseras	i	realtid	genom	maskininlärning.	Mer	än	
hälften	av	Qliros	privatlånekunder	använder	privatlånet	
för	att	konsolidera	mindre	skulder	med	högre	räntor	och	
	minskar	därmed	sina	räntekostnader.	Utlåningen	minskade	
till	855 MSEK	(1	014).	Räntenettot	minskade	med	4	procent	
till	18,4	MSEK	(19,2).	Detta	har	primärt	att	göra	med	att	utlå-
ning	till	allmänheten	minskade	i	kvartalet.	Intäktsmarginalen	
uppgick	till	8,5	procent	(7 ,5).
MAKROEKONOMISKA EFFEKTER DRIVER 
KREDITFÖRLUSTERNA
I	kvartalet	redovisades	kreditförluster	om	7 ,5	MSEK	(6,2).	
Kreditförlusterna	motsvarade	3,5	procent	av	den	genom-
snittliga	utlåningen.	
Ökningen	beror	primärt	på	ökade	reserveringar	enligt		
IFRS	9	med	anledning	av	ökad	makroekonomisk	osäkerhet.	
Under	det	senaste	året	har	portföljens	kundmix	förändrats	
i	takt	med	att	den	minskat	i	storlek.	Denna	förändring	har	
medfört	att	Qliro	nu	reserverar	mer	i	genomsnitt	per	kund.	
Däremot	har	de	befintliga	kunderna	blivit	mer	lönsamma.
34% 
 Andel	av	utlåning 	till	allmänheten
-4% 
							Intäktstillväxt
16% 
Andel	av	summa	rörelseintäkter
-16%	
								Utlåningstillväxt
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER OCH FÖRBÄTTRAD  
INTÄKTSMARGINAL
Summa	rörelseintäkter	ökade	med	10	procent	och	uppgick	
till	95,2	MSEK	(86,7).	Intäktsmarginalen	ökade	till	22,2	
procent	(21,3).	Räntenettot	ökade	med	16	procent	till	45,3	
(39,1).	Den	ökade	utlåningen	till	allmänheten	hade	en	positiv	
effekt	på	räntenettot	i	kvartalet.	Provisionsnettot	ökade	med	
6	procent	till	51,2	(48,1)	MSEK.
VÄXANDE UTLÅNING OCH OSÄKER OMVÄRLD DRIVER  
KREDITFÖRLUSTERNA
Kreditförlusterna	uppgick	till	25,0	MSEK	(21,8).	I	relation	till	
Pay	Later-volymen	uppgick	kreditförlusterna	till	1,8	procent	
(1,4).	Den	ökande	kreditförlustnivån	berodde	primärt	på	en	
växande	utlåningsportfölj,	men	även	på	grund	av	nedskriv-
ningar	och	ökade	reserveringar	i	enlighet	med	IFRS	9	som	en	
följd	av	ökad	makroekonomisk	osäkerhet.	Därtill	krävs	det	
ökade	reserveringar	till	följd	av	kundernas	ökade	preferens	
för	delbetalningsprodukter	framför	fakturor.	Kreditförlust-
nivån	har	även	påverkats	av	ett	omförhandlat	SRG	avtal.
PAYMENT SOLUTIONS FORTS.

===== SIDA 10 =====

Sidan 	10	Delårsrapport 		Januari 	–	mars	2023		|		Kapitaltäckning,	finansiering	och	likviditet	
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET 
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro	AB:s	kapitalbas	(se	not	9	kapitaltäckning)	minskade	
till	432	MSEK	(530	MSEK	per	31	mars	2022).	Utöver	
kärn	primärkapital	består	kapitalbasen	av	100	MSEK	supple-
mentärkapital	i	form	av	ett	efterställt	obligationslån	emitterat	
under	2019.	Riskexponeringsbeloppet	ökade	något	till	2	302	
MSEK	(2	291	MSEK	per	31	mars	2022)	till	följd	av	en	något	
högre	utlåning	jämfört	med	motsvarande	period	i	fjol.
Qliro	är	välkapitaliserat	och	den	totala	kapitalrelationen	
uppgick	till	18,8	procent	(23,1	procent	per	31	mars	2022)	att	
jämföra	med	det	regulatoriska	kravet	på	11,5	procent	och	
kärnprimärkapitalrelationen	uppgick	till	14,4	procent	(18,8	
procent	per	31	mars	2022)	att	jämföra	med	det	regulatoriska	
kravet	på	8	procent.
DIVERSIFIERAD FINANSIERINGSPLATTFORM
Utöver	eget	kapital	var	utlåningen	till	allmänheten	finansie-
rad	med	2	742	MSEK	(2	218	MSEK	per	31	mars	2022)	i	inlå-
ning	från	allmänheten	(sparkonton)	i	Sverige	och	Tyskland.
Inlåning	från	allmänheten	är	en	flexibel	och	väl	fungerande	
finansieringsform	givet	Qliros	utlåning	som	till	stor	del	består	
av	mindre	krediter	med	kort	duration.	Qliro	har	sparkonton	
till	privatpersoner	i	Sverige	och	och	ett	inlåningserbjudande	
Tyskland	i	Euro	i	samarbete	med	open	banking-plattformen	
Raisin.	Vid	kvartalets	slut	uppgick	inlåningen	i	Sverige	till	
2 225	MSEK	(1	815	MSEK	per	31	mars	2022)	och	inlåningen	i	
Tyskland	uppgick	till	517	MSEK	(403	MSEK	per	31	mars	2022).	 	 	
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET
Qliro	har	en	god	likviditet	och	per	31	mars	2023	uppgick	
Qliros	likvida	medel	till	655	MSEK	(339	MSEK	per	31	mars	
2022).	Likviditetsportföljen	är	placerad	i	nordiska	banker	
samt	andra	likvida	investeringar	som	svenska	kommun-
obligationer	och	kommuncertifikat	med	medelbetyg	AA+	
och	en	genomsnittlig	löptid	på	278	dagar.
Likviditetstäckningsgraden	(LCR)	uppgick	per	31	mars	
2023	till	467	procent	att	jämföra	med	det	lagstadgade	kravet	
på	100	procent.	Den	stabila	nettofinansieringskvoten	upp-
gick	till	131	procent	och	bruttosoliditetsgraden	till	10	procent.
	Kärnprimärkapital
	AT1
	Tier	2
FINANSIERINGSMIX, % FINANSIERINGSMIX, %
	Eget	kapital	472	MSEK
	Inlåning	 från	allmänheten	2	742	MSEK
	Efterställd	skuld	(Tier	2)	100	MSEK
14,2%
82,7%
3,0%
11,5%
18,8%
Kapitalkrav Kapitalrelation
2,0%
4,3%
1,5%
8,0%
14,4%

===== SIDA 11 =====

Sidan 	11	Delårsrapport		 Januari	 –	mars	2023		|		Övrig	information
HÄNDELSER UNDER PERIODEN
QLIRO BLIR NY BETALPARTNER TILL TRE NYA E-HANDLARE 
INOM ENTERPRISE
Qliro	tecknade	avtal	med	Timarco,	Sängfabriken	och	Happy	
Day,	samtliga	inom	segmentet	större	handlare	(”Enterprise”),	
där	Qliro	blir	ny	betalpartner.	De	nya	avtalen	ligger	i	linje	
med	bolagets	strategi	att	växa	inom	betallösningar.	De	nya	
handlarna	väntas	vara	onboardade	på	Qliros	plattform	under	
det	första	halvåret	2023.
HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT 
KALLELSE TILL ÅRSSTÄMMA I QLIRO AB
Aktieägare	i	Qliro	AB	(publ)	(”Bolaget”),	org.nr	556962-2441,	
kallas	till	årsstämma	den	17	maj	2023	klockan	09.00	i	Bola-
gets	lokaler	på	Sveavägen	151	i	Stockholm.	Inregistrering	till	
stämman	startar	klockan	08.30.	Styrelsen	har	beslutat	att	
aktieägare	även	ska	kunna	utöva	sin	rösträtt	per	post	före	
stämman	i	enlighet	med	Bolagets	bolagsordning.
All	information	om	årsstämman	17	maj	återfinns	på	följande	
länk	www.qliro.com/sv-se/investor-relations/corporate-	
governance/
QLIRO UPPNÅR LÖNSAMHET UNDER DET FÖRSTA  
KVARTALET 2023
Qliro	AB	har	en	sedan	tidigare	kommunicerad	ambition	att	
uppnå	ett	positivt	resultat	före	skatt	(EBT)	för	helåret	2023	
och	har	tidigare	kommunicerat	att	ett	lönsamhetsprogram	
initierats.	Enligt	bolagets	preliminära	resultat	för	det	första	
kvartalet	uppgår	Qliros	EBT-resultat	till	1,1	MSEK	(–8,6).	Med	
anledning	av	detta	offentliggjorde	bolaget	en	resultatupp-
datering	för	det	första	kvartalet	2023.	EBT-resultatet	väntas	
fortsatt	vara	positivt	för	helåret	2023	men	kan	variera	över	
de	återstående	kvartalen.
ÖKAD MAKROEKONOMISK OSÄKERHET
Rysslands	invasion	i	Ukraina	bidrog	tillsammans	med	
stigande	räntor	och	ökad	inflation	till	en	ökad	makroeko-
nomisk	och	geopolitisk	osäkerhet.	Detta	har	medfört	att	
Finansinspektionen	under	det	andra	kvartalet	2022	höjde	
det	kontracykliska	buffertkravet	till	2	procent,	från	tidigare	
1 procent.	Den	nya	nivån	kommer	börja	gälla	från	slutet	av	
juni	2023.
Den	ökande	inflationen	har	bidragit	till	att	flera	central-
banker	har,	eller	planerar	för,	att	initiera	en	mer	stram	pen-
ningpolitik.	Riksbanken	genomförde	under	2022	totalt	tre	
höjningar	av	styrräntan.	Per	den	15	februari	2023	uppgick	
styrräntan	till	3	procent.
Norges	Bank	genomförde	totalt	sex	höjningar	av		styr	 	-		
räntan	under	2022.	Per	den	23	mars	2023	uppgick	styr-
räntan	till	3	procent.
Qliro	har	idag	ingen	väsentlig	exponering	mot	Ryssland	
eller	Ukraina,	och	Qliros	kreditkvalitet	är	fortsatt	robust,	men	
med	anledning	av	de	makroekonomiska	konsekvenserna	ut-
värderar	Qliro	kvaliteten	i	sina	tillgångar	kontinuerligt.	Vidare	
har	Qliro	med	anledning	av	en	ökad	framtidsosäkerhet	ökat	
reserveringarna	för	framtida	kreditförluster	enligt	redovis-
ningsstandarden	IFRS	9.	Qliro	kan	inte	utesluta	att	kriget	i	
Ukrainas	effekter	i	framtiden	kan	ha	en	negativ	inverkan	på	
nyutlåning,	kreditförluster	eller	verksamheten.
De	försvårade	makroekonomiska	förutsättningar	som	
tagits	i	uttryck	genom	räntehöjningar,	stigande	inflation	och	
ökade	energipriser	kan	ha	en	negativ	inverkan	på	konsu-
menters	efterfrågan	och	förmåga	att	betala	skulder.	Qliro	
kan	idag	inte	se	någon	märkbar	effekt	på	bolagets	intäkter	
eller	underliggande	kreditförluster.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 31 MARS 2023
Andel av kapital
1.	Rite	Ventures	24,3%
2.	Avanza	Pension	9,6%
3.	Mandatum	Life	Insurance	Company	9,2%
4.	Staffan	Persson	4,5%
5.	Christoffer	Rutgersson	3,7%
6.	Nordnet	Pensionsförsäkring	3,5%
7 .	Thomas	Krishan	3,2%
8.	Patrik	Enblad	3,1%
9.	Ulf	Ragnarsson	1,6%
10.	Sune	Mordenfeld	1,6%
Källa:	Monitor	av	Modular	Finance.	Sammanställd	och	bearbetad	data	från	bland	
annat 	Euroclear, 	Morningstar 	och	Finansinspektionen. 	
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner	med	närstående	är	av	samma	karaktär	som	
beskrivs	i	årsredovisningen	för	2022	som	publicerades	den	
5	april	2023.	
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros	verksamhet	medför	dagligen	risker	som	mäts,	kon-
trolleras	och	vid	behov	åtgärdas	för	att	skydda	företagets	
kapital	och	anseende.	De	mest	framträdande	riskerna	är	
kreditrisk,	affärsrisk/strategisk	risk,	operativ	risk,	valutarisk,	
ränterisk	och	likviditetsrisk.	I	Qliros	årsredovisning	för	2022	
som	publicerades	den	5	april	2023	och	i	Qliros	prospekt,	
daterat	den	28	september	2020,	som	togs	fram	inför	upp-
tagandet	av	Qliros	aktier	till	handel	på	Nasdaq	Stockholm	
ges	en	utförlig	beskrivning	av	bolagets	riskexponeringar	och	
riskhantering.	
Den	21	oktober	2021	föll	dom	i	patent-	och	marknads-
domstolen	som	förbjuder	Svea	Ekonomi	AB	att	ta	ut	vissa	
för	seningsavgifter	vid	betalningsdröjsmål	på	konsument-
krediter.	Svea	Ekonomi	AB	har	överklagat	domen.	Om	domen	
vinner	laga	kraft	kan	den	komma	att	påverka	branschen	i	
stor t	och	ha	en	negativ	effekt	på	Qliros	framtida	intäkter.
ÖVRIG INFORMATION

===== SIDA 12 =====

Sidan  12 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Ränteintäkter  82,8  68,3  288,9
Räntekostnader –19,1 –10,0 –50,4
Räntenetto 2  63,7  58,3  238,5
Provisionsintäkter 3  53,5  50,3  203,1
Provisionskostnader 3 –2,1 –2,0 –9,3
Nettoresultat av finansiella transaktioner –1,4 –0,6 –4,0
Övriga rörelseintäkter  – –  0,6
Summa rörelseintäkter  113,7  106,0  428,9
Allmänna administrationskostnader –56,6 –60,8 –279,9
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar – 17, 9 –24,4 –105,6
Övriga rörelsekostnader –5,6 –1,4 –24,8
Summa kostnader före kreditförluster –80,1 –86,6 –410,3
Resultat före kreditförluster  33,6  19,4  18,6
Kreditförluster, netto 4 –32,5 –28,0 –134,1
Rörelseresultat  1,1 –8,6 –115,5
Skatt på periodens resultat –  1,4  22,0
Periodens resultat  1,1 –7, 2 –93,5
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,06 –0,40 –4,90
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning, tusental 19 073 17 973 19 073
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
Jan – mar
2021
Jan – mar
2022
Jan – dec
Periodens resultat  1,1 –7, 2 –93,5
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 
(netto efter skatt)  –0,5 – 0,1 –3,9
Övrigt totalresultat för perioden  –0,5 – 0,1 –3,9
Periodens totalresultat –0,5 –7, 3 – 97, 4
FINANSIELLA RAPPORTER

===== SIDA 13 =====

Sidan  13 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2022-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  349,9  132,7 900,6
Utlåning till allmänheten 5  2 477,3  2 569,8 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  308,4  208,7 293,6
Immateriella anläggningstillgångar  174,5  169,7 168,7
Materiella anläggningstillgångar  28,2  23,3 13,9
Uppskjuten skattefordran  60,3  38,6 60,2
Övriga tillgångar  56,6  49,7 58,5
Derivat  0,7 – 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  24,0  25,7 21,1
Summa tillgångar  3 479,9  3 218,3 4 204,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut –  190,1 –
In- och upplåning från allmänheten 6  2 741,6  2 217,8 3 320,5
Övriga skulder  92,5  101,7 228,6
Derivat  –  2,1 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  74,4  65,8 85,3
Efterställda skulder  100,0  100,0 100,0
Summa skulder  3 008,5  2 677,5 3 734,4
Eget kapital
Aktiekapital  53,4  50,3 53,4
Reserver –4,4 –0,2 –3,9
Balanserad vinst eller förlust  421,4  497,8 514,5
Årets resultat  1,1 –7, 2 –93,5
Summa eget kapital  471,4  540,8 470,5
Summa skulder och eget kapital  3 479,9  3 218,3 4 204,9
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Vid periodens början 470,5 548,1 548,1
Periodens resultat 1,1 –7, 2 –93,5
Periodens övrigt totalresultat –0,5 – 0,1 –3,9
Nyemission – – 19,8
Teckningsoptioner 0,4 – –
Vid periodens slut 471,4 540,8 470,5

===== SIDA 14 =====

Sidan  14 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 1,1 –8,6 –115,5
Justeringar 43,1 80,9 266,3
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder –573,1 25,8 772,4
Kassaflöde från den löpande verksamheten –528,9 98,2 923,3
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,5 –0,4 –2,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –21,4 –20,4 –88,9
Kassaflöde från investeringsverksamheten –21,9 –20,8 –91,6
Finansieringsverksamheten 
Amortering leasing –0,5 –2,0 –8,2
Nyemission – – 19,8
Teckningsoption 0,4 – –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten – 0,1 –2,0 11,6
Periodens kassaflöde –550,9 75,3 843,2
Likvida medel vid periodens början 901,0 5 7, 5 5 7, 5
Valutakursdifferens i likvida medel –0,2 0,0 –
Periodens kassaflöde –550,9 75,3 –
Likvida medel vid periodens slut 349,9 132,7 900,7

===== SIDA 15 =====

Sidan  15 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Ränteintäkter  82,8  68,3  288,9
Räntekostnader –19,0 –10,0 – 50,3
Räntenetto 2  63,8  58,3  238,6
Provisionsintäkter 3  53,5  50,3  203,1
Provisionskostnader 3 –2,1 –2,0 – 9,3
Nettoresultat av finansiella transaktioner –1,4 –0,6 – 4,0
Övriga rörelseintäkter  – –  0,6
Summa rörelseintäkter  113,8  106,0  429,0
Allmänna administrationskostnader –58,0 –62,8 – 288,1
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar –16,5 –22,3 – 97,4
Övriga rörelsekostnader –5,6 –1,4 – 24,8
Summa kostnader före kreditförluster –80,1 –86,5 – 410,2
Resultat före kreditförluster  33,7  19,5  18,8
Kreditförluster, netto 4 –32,5 –28,0 – 134,1
Rörelseresultat  1,1 –8,5 – 115,3
Skatt på periodens resultat –  1,4  22,0
Periodens resultat  1,1 –7,1 – 93,3
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,06 –0,40 –4,89
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
Jan-mar
2022
Jan-mar
2022
Jan – dec
Periodens resultat  1,1 –7,1 – 93,3
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde  
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) –0,5 – 0,1 –3,9
Övrigt totalresultat för perioden –0,5 – 0,1 –3,9
Periodens totalresultat –0 ,5 –7, 2 – 97, 2

===== SIDA 16 =====

Sidan  16 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  3 47, 0  130,1  898,1
Utlåning till allmänheten 5  2 477,3  2 569,8  2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  308,4  208,7  293,6
Aktier och andelar  0,1 0,1  0,1
Immateriella anläggningstillgångar  174,5  169,7  168,7
Materiella anläggningstillgångar  7, 5  11,1  7, 9
Uppskjuten skattefordran  60,3  38,6  60,2
Övriga tillgångar  59,5  52,2  61,0
Derivat  0,7 –  1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  25,4  25,7  21,1
Summa tillgångar  3 460,6  3 206,1  4 198,9
Skulder och eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut  –  190,1 –
In- och upplåning från allmänheten 6  2 741,6  2 217,8  3 320,5
Övriga skulder  72,3  88,9  221,8
Derivat  –  2,1 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  74,4  65,8  85,3
Efterställda skulder  100,0  100,0  100,0
Summa skulder  2 988,4  2 664,6  3 727,6
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital  53,4  50,3  53,4
Fond för utvecklingsutgifter  132,9  114,4  12 7, 5
Summa bundet eget kapital  186,3  164,7  180,9
Fritt eget kapital
Reserver –4,4 –0,2 –3,9
Överkursfond  19,6  2,5  19,2
Balanserad vinst eller förlust  269,6  381,5  368,3
Årets resultat  1,1 –7,1 –93,3
Summa fritt eget kapital  285,9  376,7  290,4
Summa eget kapital  472,3  541,4  471,3
Summa skulder och eget kapital  3 460,6  3 206,1  4 198,9

===== SIDA 17 =====

Sidan  17 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat  1,1 –8,5 –115,3
Justeringar  42,6  78,8  258,0
Förändringar i den löpande verksamhetens  
tillgångar och skulder –573,1  25,8  772,4
Kassaflöde från den löpande verksamheten –529,4  96,1  915,1
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,5 –0,4 – 2,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –21,4 –20,4 – 88,9
Kassaflöde från investeringsverksamheten –21,9 –20,8 – 91,6
Finansieringsverksamheten
Nyemission – – 19,8
Teckningsoptioner 0,4 – –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0,4 – 19,8
Periodens kassaflöde –550,9  75,3  843,2
Likvida medel vid periodens början  898,1  54,9  54,9
Valutakursdifferens i likvida medel –0,2 – –
Periodens kassaflöde –550,9 75,3  843,2
Likvida medel vid periodens slut 3 47,0 130,1 898,1
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Jan – mar
2022
Jan – mar
2022
Jan – dec
Vid periodens början 471,3 548,7 548,7
Periodens resultat 1,1 –7,1 –93,3
Periodens övrigt totalresultat –0,5 – 0,1 –3,8
Teckningsoptioner 0,4 – –
Nyemission – – 19,8
Vid periodens slut 472,3 541,4 471,3

===== SIDA 18 =====

Sidan  18 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 1.  Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 31 mars 2023. Qliro 
har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441. 
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. 
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella 
redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som 
antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 
om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och 
av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo-
visnings regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell 
rapportering. 
Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i 
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar 
också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet 
för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd 
tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de 
internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga 
för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisnings-
principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen för 
2022.
Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS 
Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan 
moder bolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i 
koncernredovisningen. 
 Not 2.  Räntenetto
Koncern
Belopp i mkr
2023 
Jan – mar
2022 
Jan – mar
2022 
Jan – dec
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,4  0,0 3,3
Utlåning till allmänheten 78,6  68,2 282,0
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 1,7  0,1 3,6
Summa ränteintäkter  82,8  68,3  288,9
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,2 –3,8 –10,7
Inlåning från allmänheten –14,6 –4,3 –31,4
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 0,1 –0,3 –0,7
Efterställda skulder –2,2 –1,7 –7, 5
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – – 0,1
Summa räntekostnader –19,1 –10,0 –50,4
Räntenetto  63,7  58,3  238,5
Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Jan – mar
2022 
Jan – mar
2022 
Jan – dec
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,4 – 3,3
Utlåning till allmänheten 78,6  68,2 282,0
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 1,7  0,1 3,6
Summa ränteintäkter  82,8  68,3  288,9
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,2 –3,8 –10,7
Inlåning från allmänheten –14,6 –4,3 –31,4
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 0,1 –0,3 –0,7
Efterställda skulder –2,2 –1,7 –7, 5
Summa räntekostnader – 19,0 –10,0 – 50,3
Räntenetto  63,8  58,3  238,6
NOTER

===== SIDA 19 =====

Sidan  19 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 3.   Provisionsnetto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Jan – mar
2022 
Jan – mar
2022 
Jan – dec
Provisionsintäkter 
Utlåningsprovisioner 43,0 39,7 161,6
Övriga provisionsintäkter 10,5 10,5 41,5
Summa provisionsintäkter 53,5 50,3 203,1
Provisionskostnader 
Övriga provisionskostnader –2,1 –2,0 –9,3
Summa provisionskostnader –2,1 –2,0 –9,3
Provisionsnetto  51,4  48,3 193,8
 
 Not 4.   Kreditförluster, netto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Jan – mar
2022 
Jan – mar
2022 
Jan – dec
Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen 
Periodens nettoreservering Steg 1 0,8 1,2 –1,4
Periodens nettoreservering Steg 2 –0,3 1,0 –4,4
Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning 0,4 2,3 –5,9
Periodens nettoreservering Steg 3 –8,4 –5,6 –23,8
Periodens konstaterade kreditförluster, netto –24,6 –24,7 –104,4
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning –33,0 –30,3 –128,3
Kreditförluster netto –32,5 –28,0 –134,1
Förlustreserv på lån värderade till upplupet anskaffningsvärde –151,2 –116,4 –143,8

===== SIDA 20 =====

Sidan  20 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 5.   Utlåning till allmänheten
Koncern och Moderbolag
2023-03-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  1 976,5  4 6 7, 8  184,2  2 628,5
Reserv för befarade förluster –16,9 –39,6 –94,7 –151,2
Netto utlåning till allmänheten  1 959,6  428,2  89,5  2 477,3
Koncern och Moderbolag
2022-03-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 096,3  435,3  154,6  2 686,2
Reserv för befarade förluster –14,8 –33,8 – 6 7, 7 –116,4
Netto utlåning till allmänheten  2 081,4  401,5  86,9  2 569,8
Koncern och Moderbolag
2022-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 192,5  470,1  1 6 7, 8  2 830,4
Reserv för befarade förluster –17, 7 –39,5 –86,6 –143,8
Netto utlåning till allmänheten  2 174,7  430,6  81,3  2 686,6
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid  2023-03-31 till 37 ,9 MSEK (21,7).
 Not 6.  In- och upplåning från allmänheten
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Inlåning från allmänheten  2 741,6  2 217,8 3 320,5
Per kategori
Privatpersoner  2 741,6  2 217,8 3 320,5
Företag  –      –      –
Summa  2 741,6  2 217,8 3 320,5
Per valuta 
Svensk valuta  2 224,8  1 814,8 2 604,0
Utländsk valuta  516,8  403,0 716,5
Summa  2 741,6  2 217,8 3 320,5

===== SIDA 21 =====

Sidan  21 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument 
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2023-03-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  308,4 – –  308,4
Utlåning till kreditinstitut – –  349,9  349,9
Utlåning till allmänheten – –  2 477,3  2 477,3
Derivat – 0 ,7 – 0,7
Övriga tillgångar – –  50,5  50,5
Upplupna intäkter – –  3,3  3,3
Summa finansiella instrument  308,4 0 ,7  2 881,0  3 190,2
Övriga icke finansiella tillgångar  289,8
Summa tillgångar  3 479,9
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten  2 741,6  2 741,6
Övriga skulder  84,1  84,1
Upplupna kostnader  70,4  70,4
Efterställda skulder  100,0  100,0
Summa finansiella instrument  2 996,0  2 996,0
Övriga icke finansiella skulder  12,5
Summa skulder  3 008,5
Koncern
2022-03-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  208,7 – –      208,7
Utlåning till kreditinstitut –   –  132,7  132,7
Utlåning till allmänheten –     –  2 569,8  2 569,8
Övriga tillgångar –     –  43,7  43,7
Upplupna intäkter –     –  1,6  1,6
Summa finansiella instrument  208,7  –  2 747,8  2 956,6
Övriga icke finansiella tillgångar  261,7
Summa tillgångar  3 218,3
Skulder   
Skulder till kreditinstitut –     –  190,1  190,1
In- och upplåning från allmänheten –     –  2 217,8  2 217,8
Övriga skulder –     –  94,5  94,5
Derivat –  2,1 –  2,1
Upplupna kostnader –     –  61,1  61,1
Efterställda skulder –      –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument  –  2,1  2 663,4  2 665,5
Övriga icke finansiella skulder  12,0
Summa skulder  2 677,5

===== SIDA 22 =====

Sidan  22 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument  forts.
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2022-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa  
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 293,6  293,6
Utlåning till kreditinstitut 900,6  900,6
Utlåning till allmänheten 2686,6  2 686,6
Derivat 1,7  1,7
Övriga tillgångar 50,2  50,2
Upplupna intäkter 1,8  1,8
Summa finansiella instrument  293,6  1,7  3 639,3  3 934,6
Övriga icke finansiella tillgångar 270,3
Summa tillgångar  4 204,9
Skulder   
Skulder till kreditinstitut 
In- och upplåning från allmänheten  3 320,5  3 320,5
Övriga skulder  ,0
Derivat  221,5  221,5
Upplupna kostnader  7 7, 8  7 7, 8
Efterställda skulder  100,0  100,0
Summa finansiella instrument  3 719,8  3 719,8
Övriga icke finansiella skulder  14,6
Summa skulder  3 734,4
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat)  baseras på noterade 
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella  köp kursen. Upplysning om verkligt 
värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt    värde hierarkin nedan har följande innebörd: 
• Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
•  Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)  
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
Koncern 
2023-03-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  308,4 – –  308,4
Derivat 0 ,7 – 0 ,7
Summa tillgångar  308,4 0 ,7 –  309,1
Skulder
Derivat – –
Summa skulder  –       –  –  –
Koncern 
2022-03-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  208,7 – – 208,7
Summa tillgångar 208,7 – – 208,7
Skulder
Derivat  – 2,1 – 2,1 
Summa skulder  –       2,1  – 2,1
Koncern 
2022-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  293,6 293,6
Derivat 1,7 1,7
Summa tillgångar 293,6 1,7 295,3
Skulder
Derivat – – – –
Summa skulder

===== SIDA 23 =====

Sidan  23 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 8.   Segment 
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av  
VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment  solutions och Digital banking services. 
VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto.  Segmentredovisningen bygger på samma principer 
som moderbolagets externa redovisning. 
Koncern
Belopp i mkr 2023 Jan – mar 2022 Jan – mar 2022 Jan – dec
Payment 
solutions 
Digital 
banking 
services Totalt
Payment 
solutions 
Digital 
banking 
services Totalt  
Payment 
solutions 
Digital 
banking 
services Totalt
Ränteintäkter 58,0 24,7 82,8  45,2 23,1  68,3 198,9 90,0 288,9
Räntekostnader –12,7 –6,4 –19,1 – 6,1 –3,9 –10,0 –34,3 –18,1 –50,3
Provisionsnetto  51,2 0,1 51,4  48,1 0,1  48,3 193,3 0,5 193,8
Nettoresultat av  
finansiella  transaktioner –1,4 0,0 –1,4 –0,6 – –0,6 –4,0 – –4,0
Övriga rörelseintäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 –   0,0 0,6 – 0,6
Summa rörelseintäkter 95,2 18,5 113,7  86,7 19,3  106,0 356,7 72,4 428,9
Kreditförluster, netto –25,0 –7, 5 –32,5 –21,8 –6,2 –28,0 –1 07, 2 –27, 0 –134,1
Summa rörelseintäkter  
med avdrag för kreditförluster 70,2 11,0 81,1  64,9 13,1  78,0 249,5 45,4 294,9
Av utlåningen till allmänheten 2 477 MSEK (2 570 per 2022-03-31 och 2 687 per 2022-12-31) hänför sig 1 623 MSEK (1 556 per 2022-03-31 och 1 807 per 
2022-12-31) till Payment solutions och 855 MSEK (1 014 per 2022-03-31 och 879 per 2022-12-31) till Digital banking services. 
Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Jan – mar
2022 
Jan – mar
2022 
Jan – dec
Payment solutions
Utlåningsprovisioner
Sverige 33,1 31,0 127, 8
Finland 2,2 1,9 7, 4
Danmark 1,0 1,1 3,9
Norge 6,5 5,5 22,2
Summa 42,9 39,6 161,3
Övriga provisionsintäkter
Sverige 10,2 10,2 40,2
Finland 0,1 0,1 0,4
Danmark – – –
Norge 0,2 0,2 0,9
Summa 10,5 10,5 41,5
Summa provisionsintäkter Payment solutions 53,4 50,1 202,8
Digital banking services
Utlåningsprovisioner
Sverige 0,1 0,1 0,3
Summa provisionsintäkter Digital banking services 0,1 0,1 0,3
Summa provisionsintäkter 53,5 50,3 203,1

===== SIDA 24 =====

Sidan  24 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 9.  Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans-
inspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig 
information i enlighet med ovanstående regleringar. 
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och 
godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30 2022-03-31
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 331,9 339,1 37 7, 3 393,4 429,9
2 Primärkapital 331,9 339,1 37 7, 3 393,4 429,9
3 Totalt kapital 431,9 439,1 47 7, 3 493,4 529,9
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 302,1 2 562,8 2 277,1 2 316,4 2 290,9
Kapitalrelationer (som en procentandel av det   
riskvägda exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 14,4 13,2 16,6 17, 0 18,8
6 Primärkapitalrelation (%) 14,4 13,2 16,6 17, 0 18,8
7 Total kapitalrelation (%) 18,8 17,1 21,0 21,3 23,1
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent -
andel av det riskvägda exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en 
procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro  tillsynsrisker   
eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) 0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 1,0 1,0 1,0 0,1 0,1
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 3,5 3,5 3,5 2,6 2,6
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 11,5 11,5 11,5 10,6 10,6
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande  
av de totala kapitalbaskraven för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 6,4 5,2 8,6 9,0 10,8
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 3 322,6 4 067,2 3 559,7 3 400,0 3 109,7
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 10,0 8,3 10,6 11,6 13,8
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala 
exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för   
översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav 
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar  
(viktat värde – genomsnitt, MSEK) 308,4 293,6 293,9 300,1 208,7
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 264,0 492,0 325,8 329,0 305,9
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 408,4 934,5 639,4 473,4 206,8
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 66,0 123,0 81,5 82,2 99,1
17 Likviditetstäckningskvot (%) 4 6 7, 3 238,7 360,9 364,9 210,5
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 3 133,7 3 656,5 3 321,2 3 145,8 2 924,3
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 2 383,8 2 831,2 2 552,1 2 507,7 2 431,3
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 131,5 129,1 130,1 125,4 120,3

===== SIDA 25 =====

Sidan  25 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30 2022-03-31
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 302,1 – 2 562,8 – 2 277,1 – 2 316,4 – 2 290,9 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)  1)
Kärnprimärkapital 103,6 4,5 115,3 4,5 102,5 4,5 104,2 4,5 103,1 4,5
Primärkapital 138,1 6,0 153,8 6,0 136,6 6,0 139,0 6,0 137, 5 6,0
Totalt kapital 184,2 8,0 205,0 8,0 182,2 8,0 185,3 8,0 183,3 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav)  2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totalt Pelare 2 krav 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kombinerat buffertkrav  3)
Kapitalkonserveringsbuffert 5 7, 6 2,5 64,1 2,5 56,9 2,5 5 7, 9 2,5 5 7, 3 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 23,9 1,0 26,8 1,0 22,6 1,0 2,2 0,1 1,4 0,1
Kombinerat buffertkrav 81,4 3,5 90,9 3,5 79,6 3,5 60,1 2,6 58,7 2,6
Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4)
Kärnprimärkapital 0 0 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total Pelare 2 vägledning 0 0 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 185,0 8,0 206,2 8,0 182,0 8,0 164,4 7,1 161,8 7,1
Primärkapital 219,6 9,5 244,7 9,5 216,2 9,5 199,1 8,6 196,1 8,6
Totalt lämplig kapitalbasnivå 265,6 11,5 295,9 11,5 261,7 11,5 245,4 10,6 241,9 10,6
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0 429,9 18,8
Primärkapital 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0 429,9 18,8
Total tillgänglig kapitalbas 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3 529,9 23,1
1)  Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2)  Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3)  Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4)  Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)

===== SIDA 26 =====

Sidan  26 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Noter
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30 2022-03-31
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 3 322,6 – 4 067,2 – 3 559,7 – 3 400,0 – 3 109,7 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0 93,3 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Totalkapital 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0 93,3 3,0
Totalkapital 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0 93,3 3,0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0 429,9 18,8
Primärkapital 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0 429,9 18,8
Totalkapital 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3 529,9 23,1
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per 2022-03-31 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets  
interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 290 MSEK, eller 12,6% av det riskvägda 
exponeringsbeloppet.
 Not 11.   Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av 
likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 478 (2 570) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 740 (2 218) miljoner 
kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99,7 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från 
allmänheten var till 57 procent med rörlig ränta och till 43 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 170 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta 
och 1 års fast ränta) per den 31 mars 2023. Motsvarande 24 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i 
nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 31 mars 2023 till 665 MSEK, bestående av: 
•  Likvida investeringar: 308 MSEK 
•  Placeringar i nordiska banker: 347 MSEK 
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar: 
•   Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 297 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor samt 11 miljoner kronor är 
denominerade i Euro.
•  De likvida Euro denominerade investeringarna är emitterade av svenska kommuner.
•  Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 210 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 31 mars 2023 uppgick till 467 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. 
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 308 MSEK i förhållande till nettoutflöden på 66 MSEK över en 30 dagars period under stressade 
marknadsförhållanden. 
 Not 10.   Offentliggörande av likviditetsrisker

===== SIDA 27 =====

Sidan  27 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Avkastning på eget kapital, % Årets resultat/periodens resultat omräknat till 
helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt 
eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till 
eget kapital.
In- och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning 
från allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings -
affären och att tydliggöra omfattningen av den externa 
finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på 
ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller 
storlek inte återkommer med samma regelbundenhet 
som andra poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster 
i syfte att förklara variationer över tid. Separering av 
posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna 
att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, 
delsummor och summor från resultaträkningen presenteras 
eller används i andra nyckeltal.
K/I-tal % Summa kostnader före kreditförluster, som en  
procentandel av summan av rörelseintäkter.
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads -
effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används 
också i branschjämförelse.
Kreditförluster, netto Periodens förväntade kreditförluster på poster 
i balansräkningen samt periodens konstaterade 
kreditförluster, netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken 
i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det 
prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar 
periodens resultat.
Kreditförlustnivå, % i relation till 
genomsnittlig utlåning
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto 
i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten 
för två mätperioder (ingående  och utgående balans för 
perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå Digital banking 
services, % i relation till genomsnittlig 
utlåning Digital Banking services
Periodens kreditförluster Digital Banking services, 
omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till 
genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking 
services för två mätperioder (ingående  och utgående 
balans för perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå, % i relation till  
hanterad Pay Later-volym 2)
Periodens kreditförluster för Pay Later 1), omräknat till 
helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
hanterad Pay Later-volym  2). Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat justerat för 
jämförelsestörande poster
Periodens resultat efter skatt justerat för 
jämförelsestörande poster.
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala 
avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. 
Justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning 
och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och 
lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment 
solutions produkter och andra betalningstjänster.
Provisionsnetto justerat för 
jämförelsestörande poster
Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader justerat för jämförelsestörande 
poster.
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över 
tid.
Räntenetto Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och 
inlåning.
Räntenetto justerat för 
jämförelsestörande poster
Summan av ränteintäkter med avdrag för ränte  kostnader 
justerat för jämförelsestörande poster.
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Rörelseresultat Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga 
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten 
på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till 
kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för 
jämförelsestörande poster 
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar, 
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för 
jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över 
tid.
Rörelseresultat exklusive av-  
och nedskrivningar
Summan av rörelseresultat med avdrag för av-  
och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar.
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som 
för bolaget representeras summan av allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar samt 
övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa rörelseintäkter Summan av räntenetto, provisionsnettot,  nettoresultat 
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen 
i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning -
ar, kreditförluster och andra centrala  kostnader. Måttets 
utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av 
räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrations kostna der, 
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS 
eller andra tillämpliga regelverk.
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-volym

===== SIDA 28 =====

Sidan  28
Nyckeltal Definition Motivering
Summa rörelseintäkter justerat för 
jämförelsestörande poster (periodisering 
handlarprovisioner)
Summan av räntenetto, provisionsnettot,  nettoresultat 
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter 
justerat för jämförelsestörande poster.
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande 
poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och 
jämförelse över tid.
Total rörelseintäktsmarginal, % Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i 
relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två 
mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet 
i relation till utlåning till allmänheten.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade 
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan 
av rörelseintäkter.
OPERATIVA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Antal anslutna handlare Antal varumärken som använder Qliro som 
betalleverantör.
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av 
Pay Later-volymer 1) tillväxtprognos.
Antal anställda medeltal Heltidstjänster exklusive kontrakterade konsulter. Måttet indikerar hur väl en av koncernens nyckel-processer, 
rekrytering och utveckling av personal, utvecklar sig över tiden.
Försäljningsvolym  4) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa 
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros 
betalningsprodukter. Pay Now-volymer4) + Pay Later-
volymer2).
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds 
via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central 
roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av 
intjäningen samt låneboken.
Pay Now-volym  4) Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt -
betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, 
MobilePay etc). 
Pay Now-volymen 4) är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-volym  2) Total volym med Qliros betalningsprodukter  
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive 
mervärdesskatt.  
Pay Later-volym 2) är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
BNPL-volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay 
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla 
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura 
inkluderas inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura-volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Pay Now-transaktioner  4) Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, 
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-transaktioner 4) är en viktig del i affärsmodellen 
för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros 
kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-transaktioner  3) Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter 
(faktura, BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner 3) är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
Genomsnittligt ordervärde  4) Summan av Pay Later-volymer 2) och Pay Now-volymer 4) 
i relation till Pay Now-transaktioner 4) och Pay Later-
transaktioner 3).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  4) Summan av Pay Now-volymer 4) i relation till Pay Now-
transaktioner 4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  3,4) Summan av Pay Later-volymer 2) i relation till Pay Later-
transaktioner 3)4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i 
förhållande till försäljningsvolym)  4)
Summan av rörelseintäkter  / Försäljningsvolym 4). Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
ÖVRIGA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av 
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på 
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att 
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. 
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida 
tillgångar som institutet innehar dividerat med netto- 
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen 
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod 
för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt  
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total 
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har 
tillräckligt kapital.
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Alternativa nyckeltal
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
3) Pay Later-transaktioner kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-transaktioner 
4) Nya nyckeltal Q1 2023
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.

===== SIDA 29 =====

Sidan  29
MSEK (om inget annat anges)
2023
Jan – mars
2022
Jan – mars
2022
Jan – dec
Försäljningsvolym
Pay Now-volym 2) 1 326 1 230 5 470
Pay Later-volym 1) 1 409 1 552 6 581
Försäljningsvolym 2) 2 736 2 782 12 051
Avkastning på eget kapital, %
Summa eget kapital, ingående balans 471 548 548
Summa eget kapital, utgående balans 471 541 471
Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 471 544 509
Periodens resultat 1,1 –7, 2 –93,5
Genomsnittligt resultat 12 mån 4,3 –28,7 –93,5
Avkastning på eget kapital, % 0,9% –5,3% –18,4%
Jämförelsestörande poster
Momskorrigering – –4,9 – 1 5 , 2     
Avgångsvederlag – –  2 , 1     
Lönsamhetsprojekt –  4 6 , 5     
Juridiska kostnader –  2 , 5     
Jämförelsestörande poster – –4,9  3 5 , 9     
K/I-tal, % 
Summa kostnader före kreditförluster –80,1 –86,6 –410,3
Summa rörelseintäkter 113,7 106,0 428,9
K/I-tal, % 70,4% 81,7% 95,7%
Kreditförlustnivå, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 687 2 759 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 477 2 570 2 687
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 582 2 664 2 723
Kreditförluster, netto –32,5 –28,0 –134,1
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –130,2 –112,0 –134,1
Kreditförlustnivå, % 5,0% 4,2% 4,9%
Kreditförlustnivå Digital Banking services, %
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans 879 1 060 1 060
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans 855 1 014 879
Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2 867 1 037 970
Kreditförluster, netto –7, 5 –6,2 –2 7, 0
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –30,0 –24,9 –2 7, 0
Kreditförlustnivå Digital banking services, % 3,5% 2,4% 2,8%
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym 1)
Kreditförluster Pay Later 1), netto –25,0 –21,8 – 1 07, 2
Hanterad Pay Later-volym 1) 1 409 1 552 6 581
Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) 1,8% 1,4% 1,6%
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Avstämningstabebeller
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nytt nyckeltal

===== SIDA 30 =====

Sidan  30
MSEK (om inget annat anges)
2023
Jan – mars
2022
Jan – mars
2022
Jan – dec
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat 1,1 –7, 2 –93,5
Jämförelsestörande poster 0,0 –4,9 35,9
Skatteeffekt jämförelsestörande poster 0,0 1,0 –7, 4
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster 1,1 –11,1 –65,0
Provisionsnetto
Provisionsintäkter 53,5 50,3 203,1
Provisionskostnader –2,1 –2,0 –9,3
Provisionsnetto 51,4 48,3 193,8
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar
Rörelseresultat 1,1 –8,6 –115,5
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 17, 9 24,4 105,6
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar 18,9 15,8 –9,9
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 
Rörelseresultat 1,1 –8,6 –115,5
Jämförelsestörande poster 0,0 –4,9 35,9
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1,1 –13,5 –79,6
Summa rörelseintäkter 113,7 106,0 428,9
varav Payment solutions 95,2 86,7 354,5
varav Digital banking services 18,5 19,3 74,4
Total rörelseintäktsmarginal, % 
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 687 2 759 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 477 2 570 2 687
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 582 2 664 2 723
Summa rörelseintäkter 113,7 106,0 428,9
Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader 454,7 424,0 428,9
Total rörelseintäktsmarginal, % 17,6% 15,9% 15,8%
Utlåning till allmänheten 2 477 2 570 2 687
varav Payment solutions 1 623 1 556 1 807
varav Digital banking services 855 1 014 879
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Avstämningstabeller

===== SIDA 31 =====

Sidan  31
Patrik Enblad
Ordförande  
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Monica Caneman 
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och 
koncernens  verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som  före taget och 
dess dotterbolag står inför.       
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 2 maj 2023
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Styrelsens försäkran

===== SIDA 32 =====

Sidan  32
För ytterligare information, kontakta oss via: 
 
ir@qliro.com 
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm  
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm  
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 3 maj kl. 10.00 då VD 
Christoffer Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
Efter presentationen följer en frågestund.
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=200706
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q1-2023
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2023
17 maj 2023, Stockholm  Årsstämma 2023
19 juli 2023, kl 07 .30 Delårsrapport Q2 2023
25 oktober 2023, kl 07 .30 Delårsrapport Q3 2023
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Kontakt