Kvartalsrapport Q2 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

===== SIDA 1 =====

/uni0020
DELÅRSRAPPORT JANUARI – JUNI 2023
SAMMANFATTNING AV KVARTALET APRIL – JUNI 2023  (APRIL – JUNI 2022)
•	Rörelseintäkterna	ökade	med	12	procent	till		117 ,7	MSEK	(105,4)
•	Rörelsekostnaderna	minskade	med	21	procent	till	–82,5	MSEK	(–104,1).	Justerat	för	jämförelsestörande	
poster	minskade	kostnaderna	med	12	procent	till	–82,5	MSEK	(–93,9)
•	Kreditförlusterna	minskade	med	8	procent	till	–32,4	MSEK	(–35,1)
•	Rörelseresultatet	(EBT)	var	2,8	MSEK	(–33,9).	Justerat	för	jämförelsestörande	poster	uppgick	
rörelseresultatet	(EBT)	till	2,8	MSEK	(–23,6)
•	Periodens	resultat	var	0,8	MSEK	(–27 ,4).	Justerat	för	jämförelsestörande	poster	uppgick	periodens	
resultat	till	0,8	MSEK	(–19,3)
•	Resultat	per	aktie	före	och	efter	utspädning	uppgick	till	0,04	SEK	(–1,52)
SAMMANFATTNING AV PERIODEN JANUARI – JUNI 2023  (JANUARI – JUNI 2022)
•	Rörelseintäkterna	ökade	med	9	procent	till	231,4	MSEK	(211,4)
•	Rörelsekostnaderna	minskade	med	15	procent	till	–162,5	MSEK	(–190,7).	Justerat	för	
jämförelsestörande	poster	minskade	kostnaderna	med	12	procent	till	–162,5	MSEK	(–185,4)
•	Kreditförlusterna	minskade	med	3	procent	till	–65,0	MSEK	(–63,2)
•	Rörelseresultatet	(EBT)	var	3,9	MSEK	(–42,4).	Justerat	för	jämförelsestörande	poster	uppgick	
rörelseresultatet	(EBT)	till	3,9	MSEK	(–37 ,1)
•	Periodens	resultat	var	1,9	MSEK	(–34,6).	Justerat	för	jämförelsestörande	poster	uppgick	periodens	
resultat	till	1,9	MSEK	(–30,4)
•	Resultat	per	aktie	före	och	efter	utspädning	uppgick	0,10	SEK	(–1,92)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET 2023
•	Qliro	tecknade	ett	SME-avtal	med	Syster	P	inom	Payment	Solutions
•	Qliro	fördjupade	partnerskapet	tillsammans	med	betalleverantören	Trustly
•	Qliros	största	aktieägare	har	föreslagit	en	emission	av	teckningsoptioner	till	ett	antal	ledamöter		
i	Qliros	styrelse.	Med	anledning	av	detta	har	Qliros	styrelse	kallat	till	en	extra	bolagsstämma		
den	19	juli	2023
•	Patent-	och	marknadsdomstolen	meddelade	dom	i	målet	KO	–	Qliro
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
•	Qliro	tecknade	ett	enterprise-avtal	med	Proteinbolaget	inom	Payment	Solutions

===== SIDA 2 =====

Sidan  2
 Delårsrapport  Januari – juni 2023
” TRENDEN FÖR INTÄKTER  
OCH LÖNSAMHET VAR  
FORTSATT POSITIV UNDER  
ÅRETS ANDRA KVARTAL. ”
+12% 
 Intäktstillväxt 1) 
+13% 
              Intäktstillväxt, Payment Solutions 1)
–2% 
 Tillväxt försäljningsvolym1)
2 799 M 
  Försäljningsvolym 3)
5,6 M  
  Antal aktiva kunder2)
–2% 
              Utlåningstillväxt1)
1) Avser andra kvartalet 2023 i jämförelse med andra kvartalet 2022
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3)  Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter

===== SIDA 3 =====

Sidan  3 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Vd-kommentar
Vi rapporterar ett andra kvartal med ökad tillväxt och fortsatt lönsamhet. Tack vare genomfört lönsamhets-
program, digitalisering, förbättrat erbjudande samt fördjupade och nya partnerskap har vi lyckats väl. 
Trenden för intäkter och lönsamhet var fortsatt positiv 
under årets andra kvartal. Intäkterna ökade med 12 procent, 
primärt drivet av affärssegmentet Payment Solutions där vi 
fortsätter se en ökning av både BNPL- och Pay Now-
volymer vilket kompenserar för minskade fakturavolymer. 
Resultatet före skatt (EBT) förbättrades med 36,7 mkr 
till 2,8 mkr (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster 
ökade rörelseresultatet (EBT) med 26,4 mkr till 2,8 MSEK 
(–23,6). Den positiva utvecklingen är ett resultat av ökade 
intäkter i kombination med genomförda effektiviseringsiniti-
ativ och digitalisering. 
FRAMSTEG I STRATEGIOMVANDLINGEN 
Det senaste årets investeringar i digitalisering inom flera 
funktioner i bolaget har gjort det möjligt för oss att effekti-
visera verksamheten, och som vi tidigare har kommunicerat 
låg omfattande kostnadsminskningar redan i våra planer 
inför året. När vi nu summerar det första halvåret kan vi 
konstatera att utfallet har varit lyckosamt. Parallellt börjar vi 
också se resultatet av vår satsning på ökade  investeringar 
inom både sälj och produktutveckling inom Payment Solu-
tions, och kunde under juni månad lansera ett antal förbätt-
ringar i vårt erbjudande gentemot e-handlare.
Därtill har vi tagit viktiga steg i linje med vår strategiska 
plan för expansion och ökad kapitalisering på våra växande 
försäljningsvolymer inom Pay Now, bland annat genom 
lansering av vår ”Collecting PSP”-tjänst.
PAYMENT SOLUTIONS
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt 
svag utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång 
på 2 procent i april och 12 procent i maj. Qliros totala 
försäljningsvolymer minskade dock endast med 2 procent 
i kvartalet jämfört med motsvarande period föregående 
år, vilket indikerar att vi även under det andra kvartalet har 
vunnit marknadsandelar i en försämrad marknad.
I Q2 har vi framgångsrikt lanserat kortbetalningar som 
en del av vår ”Collecting Payment Service Provider”-tjänst. 
Utöver att Qliro hanterar de faktiska finansiella flöden för 
kortbetalningar samt relaterade processer, innebär tjänsten 
att handlaren endast behöver ingå avtal med en part – Qliro 
– i stället för att behöva upprätta separata avtal med olika 
betaltjänstleverantörer, som tidigare krävts. Med minskat 
beroende av olika leverantörer kan vi själva säkerställa en 
sömlös upplevelse, minskad administration, enklare rappor-
tering och snabbare onboardingprocess för våra handlare. 
Inom en snar framtid planerar vi att inkludera ytterligare 
populära betalningsmetoder inom ramen för vår ”Collecting 
PSP” , däribland Trustly, som tillhandahåller bankbetalningar, 
vilket är ett av flera konkreta resultat av det offentliggjorda 
fördjupade partnerskapet.
Under det första halvåret har vi även implementerat 
nya funktioner för förbättrad konvertering i vår kassa för 
e-handlare, till exempel pre-scoring (smart routing av 
betalmetoder per individ), optimering av kortbetalningar 
samt möjlighet att spara bankkonto i kassan med Trustly 
Express. Genom att löpande addera nya betalmetoder och 
implementera konverteringshöjande åtgärder stärker vi 
kontinuerligt vår konkurrenskraft. I kvartalet gick vi live med 
e-handelsplattformarna Vendre och Easify samt möjlighet  
till automatiserad bokföring i Fortnox via vår partner 
AutomatiseraMera. 
NYA HANDLARE OCH PÅGÅENDE DIALOGER
I kvartalet välkomnade vi flera välkända SME-kunder som till 
exempel Syster P, Snoot och FiveSeasons. Per den 30 juni 
uppgick antalet anslutna e-handlare till 65, en ökning med 
fyra nya handlare sedan föregående kvartal. Efter kvartalets 
QLIRO LÖNSAMT FÖRSTA HALVÅRET 2023

===== SIDA 4 =====

Sidan  4
utgång tecknade vi även ett nytt enterprise-avtal med 
Proteinbolaget AB. Vår ambition är fortsatt att erbjuda mark-
nadens bästa upplevelse för e-handlare och deras kunder. 
Med målet att inte bara öka konvertering för e-handlarna, 
utan även att erbjuda en kundupplevelse som skapar lojalitet 
och ökar andelen återkommande kunder.
De senaste månaderna har även präglats av en hög inten-
sitet av dialoger med både befintliga och nya kunder för att 
stärka affären vilket kulminerade i vårt e-com event, Growth 
& Profitability 2023 den 8 juni på Moderna Muséet i Stock-
holm tillsammans med podcasten Framtidens E-handel och 
närmare 200 gäster, inklusive både partners och kunder.
 
DIGITAL BANKING SERVICES
Inom Digital Banking Services ökade de totala intäkterna 
och intäktsmarginalen samtidigt som utlåningen minskade 
till 829 MSEK (956). Räntenettot steg med 4 procent till 18,9 
MSEK (18,3) som en följd av den minskade utlåningen till 
allmänheten i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade. I 
förhållande till låneboken ligger kreditförlusterna på liknande 
nivåer som Q4 2022 och Q1 2023, även om de ökade mot 
jämförbar period 2022.
FRAMTIDSUTSIKTER
Vi lämnar ännu ett händelserikt kvartal bakom oss där 
vi tagit stora steg i vår transformation mot att erbjuda 
marknadens bästa betalupplevelse. Lanseringen av vår 
Collecting PSP-tjänst utgör en viktig pusselbit som avsevärt 
stärker vår förmåga att kunna kapitalisera på våra växande 
Pay Now-volymer och erbjuda en ledande helhetslösning för 
e-handlare. Med ett förbättrat erbjudande, ökad effektivitet, 
snabbare produktutveckling och en solid pipeline av nya 
potentiella kunder, går vi stärkta ur det första halvåret och 
återupprepar det tidigare kommunicerade målet om att 
uppnå lönsamhet för helåret 2023.
Stockholm den 19 juli 2023
Christoffer Rutgersson
VD Qliro AB
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Vd-kommentar

===== SIDA 5 =====

Sidan  5 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Kort om Qliro
KORT OM QLIRO
Qliro ett fintech-bolag som tillhandahåller betallösningar 
online. Erbjudandet omfattar en komplett checkout-lösning 
optimerad för hög konvertring, flexibel design och ökad 
försäljning, till små och medelstora (SME) samt stora 
(enterprise) e-handlare. Qliro tillhandahåller alla relevanta 
betalmetoder och följer e-handlarna på deras internationella 
expansion. Primärt fokuserar Qliro på e-handlare med bas i 
Norden där bolaget även erbjuder de egna betalmetoderna 
faktura, delbetalningar och direktbetalningar för konsument. 
Qliro erbjuder även andra digitala finansiella tjänster till 
privatpersoner i Sverige, såsom sparkonton samt privatlån. 
Verksamheten bedrivs i två affärssegment, Payment 
Solutions och Digital Banking Services.
Qliros intäkter består främst av ränteintäkter från Pay 
Later-produkter och privatlån samt av avgifter kopplade till 
att kunder väljer Qliros betalsätt som innebär att betalning 
sker efter att kunden mottagit sina varor. 
 Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finans-
inspektionens tillsyn. Bolagets aktier är noterade på Nasdaq 
Stockholm under tickern ”QLIRO” . Huvudkontoret är beläget 
i Stockholm.
 Payment Solutions
 Digital Banking Services
 Payment Solutions
 Digital Banking Services
33%
67%
16%
84%
ANDEL AV UTLÅNING TILL ALLMÄNHETENANDEL AV SUMMA RÖRELSEINTÄKTER
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment Solutions består av betallösningar för större samt 
små och medelstora e-handlare i Norden. Betallösningarna 
innehåller Qliros produkter inom Pay Later och Pay Now 
produkter till konsumenter när de köper varor och tjänster 
online. Produkterna som erbjuds inom Pay Later är faktura, 
”köp nu, betala senare”-produkter vilket benämns som BNPL 
samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning Pay 
Now innehåller andra betalsätt som erbjuds via partners 
som kortbetalningar, direktbetalning från bankkonto eller via 
Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal. Qliros 
kassa finns tillgänglig i över 30 länder. 
Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos 
någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna 
uppgick till 5,6 miljoner. 
Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och 
avgifter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnitts-
beloppet per kredit är låg och löptiden kort. 
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital banking services består av de tjänster som erbjuds 
i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom 
Payment Solutions. Qliros stora bas av aktiva konsumenter 
innebär en konkurrensfördel och möjliggör för Qliro att till 
en låg kostnad erbjuda andra attraktiva produkter som 
privatlån och sparkonton.

===== SIDA 6 =====

Sidan  6 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Nyckeltal
NYCKELTAL 
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Resultaträkning
Summa rörelseintäkter  1) 117, 7 105,4 12% 231,4 211,4 9% 428,9
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande 
poster 1) 117, 7 105,4 12% 231,4 211,4 9% 428,9
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –21% –162,5 –190,7 –15% –410,3
varav avskrivningar – 17, 6 –25,9 –32% –35,5 –50,3 –29% –105,6
Summa kostnader före kreditförluster justerat  
för jämförelsestörande poster –82,5 –93,9 –12% –162,5 –185,4 –12% –374,4
Kreditförluster, netto –32,4 –35,1 –8% –65,0 –63,2 3% –134,1
Rörelseresultat  1) 2,8 –33,9 n/a 3,9 –42,4 n/a –115,5
Rörelseresultat justerat för  
jämförelsestörande poster  1) 2,8 –23,6 n/a 3,9 – 37,1 n/a –79,6
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 n/a 1,9 –34,6 n/a –93,5
Periodens resultat justerat för  
jämförelsestörande poster 0,8 –19,3 n/a 1,9 –30,4 n/a –65,0
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,04 –1,52 n/a 0,10 –1,92 n/a 0,06
Balansräkning
Utlåning till allmänheten  1) 2 475 2 534 –2% 2 475 2 534 –2% 2 687
varav Payment Solutions 1 647 1 578 4% 1 647 1 578 4% 1 807
varav Digital Banking Services 829 956 –13% 829 956 –13% 879
Inlåning från allmänheten 2 772 2 661 4% 2 772 2 661 4% 3 320
Nyckeltal
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter  
i förhållande till försäljningsvolym) 5) 3,5% 3,0% 16% 3,5% 3,1% 14% 2,7%
Total rörelseintäktsmarginal, %  1) 19,0% 16,5% 15% 17, 9 % 16,0% 12% 15,8%
Kreditförlustnivå, (%)  1) 5,2% 5,5% –5% 5,0% 4,8% 6% 4,9%
K/I–tal %  1) 70,1% 98,8% –29% 70,2% 90,2% –22% 95,7%
Avkastning på eget kapital (%)  1) 0,7% neg. – 0,8% neg. – neg.
Kärnprimärkapitalrelation, %  3) 13,8% 17, 0 % –19% 13,8% 17, 0 % –19% 13,2%
Total kapitalrelation, %  3) 18,1% 21,3% –15% 18,1% 21,3% –15% 17,1%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), %  3) 228% 365% –38% 228% 365% –38% 239%
Försäljningsvolym  5) 2 799 2 871 –2% 5 535 5 653 –2% 12 051
varav Pay Now-volym 5) 1 351 1 275 6% 2 677 2 505 7% 5 470
varav Pay Later-volym 2,4) 1 448 1 596 –9% 2 858 3 148 –9% 6 581
BNPL -volym 563 540 4% 1 112 1 049 6% 2 354
Faktura-volym 885 1 056 –16% 1 746 2 099 –17% 4 227
Pay Now-transaktioner  5) 1 954 1 819 7% 3 947 3 642 8% 7 946
Pay Later-transaktioner 1 438 1 605 –10% 2 918 3 262 –11% 6 841
Genomsnittligt ordervärde  5) 825 838 –2% 806 819 –2% 815
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  5) 691 701 –1% 678 688 –1% 688
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  5) 1 007 994 1% 979 965 1% 962
Antal anslutna handlare  2) 65 52 25% 65 52 25% 58
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade  
eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28 
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28
4) Pay later volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
5) Nya nyckeltal i Q1 2023

===== SIDA 7 =====

Sidan  7 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Resultatutveckling
RESULTATUTVECKLING
ANDRA KVARTALET 2023 JÄMFÖRT MED ANDRA KVARTALET 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för det andra 
kvartalet 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades 
jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en 
negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar 
till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet 
och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare 
teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför 
allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster 
innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i 
ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning 
om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad 
tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och 
marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Rörelsens intäkter ökade med 12 procent till 117 ,7 MSEK 
(105,4), primärt drivet av ökade Pay Now och BNPL-volymer 
inom Payment Solutions.
Räntenettot ökade med 18 procent till 68,1 MSEK (57 ,8), 
där ränteintäkterna ökade till 91,3 MSEK (68,2) och 
räntekostnaderna till –23,2 MSEK (–10,5). Ränteintäkterna 
ökade till följd av ökad utlåning inom Payment Solutions.
Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,6 MSEK 
(48,3), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment 
Solutions bidrog positivt under kvartalet. 
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till 
–0,2 MSEK (–0,9). 
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna var –82,5 MSEK (–104,1). Justerat för 
jämförelsestörande poster minskade kostnaderna till –82,5 
MSEK (–93,9).
De allmänna administrationskostnader, bestående av 
konsult- och IT-kostnader, minskade till –57 ,9 MSEK (–71,6) 
primärt till följd av minskade konsultkostnader. Övriga 
kostnader uppgick till –7 ,0 MSEK (–6,7), som en konsekvens 
av ökade sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel.
Av- och nedskrivningar minskade med 32 procent till –17 ,6 
MSEK (–25,9) och bestod huvudsakligen av avskrivningar 
av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende be-
tallösningar till e-handlare, men också konsument produkter, 
webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna, netto minskade med 8 procent till –32,4 
MSEK (–35,1), och kreditförlustnivån uppgick till 5,2 procent 
(5,5) av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade 
kreditförlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solu-
tions bland annat till följd av minskad total försäljningsvolym. 
Kreditförlusterna inom området Digital Banking Services 
ökade som en följd av lägre inflöde av nya lånevolymer i 
kombination med nedskrivningar, samt ökade reserveringar 
i enlighet med IFRS 9 som en konsekvens av växande 
makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) var 2,8 MSEK (–33,9). Justerat för 
jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet (EBT) till 
2,8 MSEK (–93,9). 
Utvecklingen är ett resultat av ökande intäkter, minskade 
fasta kostnader samt avskrivningar.
 Periodens resultat var 0,8 MSEK (–27 ,4). Justerat för 
jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 0,8 
MSEK (–19,3).

===== SIDA 8 =====

Sidan  8 Delårsrapport  Januari – mars 2022  |  Noter
RESULTATUTVECKLING
PERIODEN JANUARI–JUNI 2023 JÄMFÖRT MED MOTSVARANDE PERIOD 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för perioden ja-
nuari–juni 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades 
jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en 
negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar 
till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet 
och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare 
teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför 
allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster 
innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i 
ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning 
om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad 
tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och 
marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Under det första halvåret ökade rörelsens intäkter med 
9 procent till 231,4 MSEK (211,4). Ökningen drevs primärt 
av ökade BNPL- och Pay Now-volymer inom Payment 
Solutions.
Räntenettot ökade med 14 procent till 131,8 MSEK (116,1), 
där ränteintäkterna ökade till 174,0 MSEK (136,5) och 
räntekostnaderna till –42,3 MSEK (–20,5). Ränteintäkterna 
ökade till följd av högre utlåning inom Payment Solutions än i 
jämförbar period.
Provisionsnettot ökade med 5 procent till 101,0 MSEK 
(96,6), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment 
Solutions bidrog positivt under perioden. 
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,6 
MSEK (–1,4). 
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna minskade till –162,5 MSEK (–190,7). 
Justerat för jämförelsestörande poster minskade 
kostnaderna till –162,5 MSEK (–185,4). De allmänna adminis-
trationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader, 
minskade till –114,5 MSEK (–132,3) primärt till följd av 
minskade konsultkostnader. 
Övriga kostnader uppgick till –12,5 MSEK (–8,0). Ökning 
jämfört med motsvarande period i fjol hänförs till ökande 
sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel samt en norsk 
momsbokning av engångskaraktär i jämförelseperioden.
Av- och nedskrivningar minskade till –35,5 MSEK (–50,3) 
och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare 
aktiverade betallösningar till e-handlare samt konsument-
produkter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna minskade med 3 procent till –65,0 MSEK 
(–63,2), och kreditförlustnivån uppgick till 5,0 procent (4,8) 
av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade kredit-
förlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solutions 
bland annat till följd av minskad försäljningsvolym. Kredit-
förlusterna inom området Digital Banking Services ökade 
som en följd av nedskrivningar och minskad försäljning samt 
ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en följd av 
växande makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) förbättrades till 3,9 MSEK (–42,4). 
Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresul-
tatet (EBT) till 3,9 MSEK (–37 ,1). Utvecklingen är ett resultat 
av minskade fasta kostnader, avskrivningar i kombination 
med ökade totala intäkter.
Periodens resultat var 1,9 MSEK (–34,6). Justerat för 
jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 1,9 
MSEK (–30,4).

===== SIDA 9 =====

Sidan  9 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Affärssegment
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges. 
OM AFFÄRSOMRÅDET
Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden. 
Qliros checkout tillhandahålls både för webb och app samt 
innehåller relevanta betalmetoder för direktbetalningar inom 
både “Pay Now” och Qliros egna betalmetoder inom “Pay 
Later” . Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda 
senarelagd betalning vid e-handel (Pay Later), t.ex. via 
faktura, ”köp nu betala om x månader” , och olika former av 
delbetalningar. När nya handlare ansluts ökar försäljnings-
volymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken 
som över tid genererar intäkter. 
Qliros betallösning innehåller alla relevanta betalsätt för 
direktbetalningar, benämnt Pay Now. Andra betalsätt som 
erbjuds inom Pay Now är t.ex. kortbetalningar, direktbetal-
ning från bank, mobilbetalningar via Vipps, Mobilpay och 
Swish samt betalning via Paypal och iDeal. 
Qliro har sedan tidigare erhållit ett PCI-DSS-godkännande 
vilket möjliggjort för bolaget att bli en så kallad Collecting 
Payment Service Provider. Under det andra kvartalet har 
Qliro framgångsrikt testat och lanserat sin nya PSP-tjänst för 
kortbetalningar och planerar att löpande inkludera fler be-
talsätt. Genom tjänsten paketeras betalsätten inom Pay 
Now ihop för att erbjudas direkt till handlare med Qliro som 
enda motpart (avseende t.ex. avtal, utbetalningar, prissätt-
ning). Med sin PSP-tjänst kan bolaget bättre kapitalisera på 
de växande volymerna inom Pay Now genom att själv till-
handahålla olika betalsätt, som tidigare bara erbjudits via 
partners. Godkännandet är också ett viktigt steg för att möj-
liggöra tillväxt inom segmentet små och medelstora e-hand-
lare som i högre grad efterfrågar paketerade lösningar.
Antalet anslutna handlare uppgick till 65 (52) vid utgången 
av det andra kvartalet.
STABILA FÖRSÄLJNINGSVOLYMER  I EN VIKANDE MARKNAD
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt för-
sämrad utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång 
på 2 procent i april och 12 procent i maj 2023. Qliros totala 
försäljningsvolymer för minskade dock endast med 2 pro-
cent i Q2 2023 jämfört med motsvarande period föregående 
år. Utvecklingen är primärt driven av en ökad BNPL-volym 
och utlåning till allmänheten, vilket sammantaget hade 
en positiv effekt på Qliros resultat. Pay Later-volymerna 
minskade med 10 procent till 1 448 MSEK som en följd av 
minskade fakturavolymer. Låneboken växte under kvartalet 
med 4 procent till 1 647 MSEK.
PAYMENT SOLUTIONS
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 49,1 39,5 24% 94,4 78,6 20% 164,6
Provisionsnetto 49,5 48,2 3% 100,7 96,3 5% 193,3
Totala intäkter  98,7 8 7, 0 13% 193,9 173,7 12% 354,5
Kreditförluster 25,2 28,8 –13% 50,3 50,6 –1% 1 07, 2
Totala intäkter efter kreditförluster 73,5 58,2 26% 143,6 123,1 17% 247, 4
Utlåning till allmänheten 1 647 1 578 4% 1 647 1 578 4% 1 807
Försäljningsvolym 2) 2 799 2 871 –2% 5 535 5 653 –2% 12 51
varav Pay Now, volym2) 1 351 1 275 6% 2 677 2 505 7% 5 470
varav Pay Later, volym1) 1 448 1 596 –9% 2 858 3 148 –9% 6 581
BNPL -volym 563 540 4% 1 112 1 049 6% 2 354
Faktura-volym 885 1 056 –16% 1 746 2 099 –17% 4 227
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande 
till försäljningsvolym) 2) 3,5% 3,0% 16% 3,5% 3,1% 14% 2,7%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym 1) 1,7% 1,8% 4% 1,8% 1,6% –9% 1,6%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 2) 691 701 –1% 678 688 –1% 688
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 1,2) 1 007 994 1% 979 965 1% 962
Antal anslutna handlare 65 52 25% 65 52 25% 58
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nya nyckeltal i Q1 2023
–2% 
       Tillväxt försäljningsvolym
+13% 
     Intäktstillväxt
2 799 
Försäljningsvolym, MSEK
5,6 M 
 Antal aktiva kunder

===== SIDA 10 =====

Sidan  10
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Affärssegment
DIGITAL BANKING SERVICES 
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 18,9 18,3 4% 37, 3 37, 5 0% 73,9
Totala intäkter 19,0 18,4 3% 37, 5 37, 7 –1% 74,4
Kreditförluster 7, 2 6,3 15% 14,7 12,5 17% 2 7, 0
Totala intäkter efter kreditförluster 11,8 12,1 –3% 22,8 25,2 –10% 47, 4
Utlåning till allmänheten 829 956 –13% 829 956 –13% 879
Kreditförlustnivå, %, i relation  
till genomsnittlig utlåning 3,4% 2,6% –34% 3,4% 2,5% –39% 5,6%
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges. 
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom Digital Banking Services erbjuder Qliro privatlån och 
sparkonton till privatpersoner i Sverige. Qliros app gör det 
enkelt att hantera betalningar, lån och sparande. 
ÖKAD INTÄKTSMARGINAL TROTS VIKANDE UTLÅNING
Majoriteten av alla låntagare hade en existerande relation 
med Qliro vilket medför låga kundanskaffningskostnader 
och god kännedom om kunderna som ansöker om lån. 
Kreditprövningen är automatiserad och bygger på en 
kombination av interna och externa data som analyseras 
i realtid genom maskininlärning. Mer än hälften av Qliros 
privatlånekunder använder privatlånet för att konsolidera 
mindre skulder med högre räntor och  minskar därmed sina 
räntekostnader. Utlåningen minskade till 829 MSEK (956). 
Räntenettot ökade med 4 procent till 18,9 MSEK (18,3). 
Detta har primärt att göra med att utlåning till allmänheten 
minskade i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade. 
Intäktsmarginalen i kvartalet uppgick till 8,5 procent (7 ,5).
MAKROEKONOMISKA EFFEKTER DRIVER KREDITFÖRLUSTERNA
I kvartalet redovisades kreditförluster om 7 ,2 MSEK (6,3). 
Kreditförlusterna motsvarade 3,4 procent av den genom-
snittliga utlåningen vilket är i linje med föregående kvartal.
33% 
 Andel av utlåning till allmänheten
3% 
       Intäktstillväxt
16% 
Andel av summa rörelseintäkter
–13% 
        Utlåningstillväxt
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER OCH FÖRBÄTTRAD 
 INTÄKTSMARGINAL
Summa rörelseintäkter ökade med 13 procent och uppgick 
till 98,7 MSEK (87 ,0). Intäktsmarginalen ökade till 24,2 
procent (22,2). Räntenettot ökade med 24 procent till 49,1 
MSEK (39,5). Den ökade utlåningen till allmänheten samt 
räntejustering mot kund hade en positiv effekt på räntenet-
tot i kvartalet. Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,5 
(48,2) MSEK.
 
Kreditförlusterna uppgick till 25,2 MSEK (28,8). I relation till 
Pay Later-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,7 procent 
(1,8) vilket är i linje med utvecklingen i föregående kvartal 
och år.
PAYMENT SOLUTIONS FORTS.

===== SIDA 11 =====

Sidan  11 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Kapitaltäckning, finansiering och likviditet 
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET 
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 
424 MSEK (493 MSEK per 30 juni 2022). Utöver kärnprimär-
kapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementärkapi-
tal i form av en efterställd obligation emitterad under 2019. 
Riskexponeringsbeloppet ökade något till  2 324 MSEK  
(2 316 MSEK per 30 juni 2022).
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen 
uppgick till 18,2 procent (21,3 procent per 30 juni 2022) att 
jämföra med det regulatoriska kravet på 12,4 procent och 
kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,9 procent (17 
procent per 30 juni 2022) att jämföra med det regulatoriska 
kravet på 8,9 procent.
FINANSIERINGSPLATTFORM
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansie-
rad med 2 772 MSEK (2 661 MSEK per 30 juni 2022) i inlåning 
från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland.
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande 
finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består 
av mindre krediter med kort duration. 
Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och och 
ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med 
open banking-plattformen Raisin. 
Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 230 
MSEK (1 993 MSEK per 30 juni 2022) och inlåningen i Tysk-
land uppgick till 543 MSEK (668 MSEK per 30 juni 2022).
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET
Qliro har en god likviditet och per 30 juni 2023 uppgick Qliros 
likvida medel till 685 MSEK (680 MSEK per 30 juni 2022). 
Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt 
andra likvida investeringar som statsobligationer, svenska 
kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg 
AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 30 juni 
2023 till 228 procent att jämföra med det lagstadgade kravet 
på 100 procent.
Den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 131 
procent och bruttosoliditetsgraden till 9,7 procent.
 Kärnprimärkapital
 AT1
 Tier 2
FINANSIERINGSMIX, % FINANSIERINGSMIX, %
 Eget kapital 473 MSEK
 Inlåning från allmänheten 2 772 MSEK
 Efterställd skuld (Tier 2) 100 MSEK
14,1%
82,9%
3,0%
12,4%
18,2%
Kapitalkrav Kapitalrelation
2,0%
4,3%
1,5%
8,9%
13,9%

===== SIDA 12 =====

Sidan  12 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Övrig information
FRAMTIDSUTSIKTER
Qliro AB har en sedan tidigare kommunicerad ambition att 
uppnå ett positivt resultat före skatt (EBT) för helåret 2023 
och har tidigare kommunicerat att ett lönsamhetsprogram 
initierats. EBT-resultatet väntas fortsatt vara positivt för 
helåret 2023 men kan variera över de återstående kvartalen.
KALLELSE TILL EXTRA BOLAGSSTÄMMA I QLIRO AB
Aktieägare i Qliro AB (publ) (”Bolaget”), org.nr 556962-2441, 
kallas till extra bolagsstämma 9 juli 2023 klockan 08.30 för 
beslut om Rite Ventures förslag till beslut om emission av 
teckningsoptioner. Extra bolagsstämman hålls i Wigge & 
Partners Advokat KB:s lokaler på Birger Jarlsgatan 25, tredje 
våningen i Stockholm. Registrering till stämman startar 
klockan 08:00. Styrelsen har beslutat att aktieägare även 
ska kunna utöva sin rösträtt per post före stämman i enlighet 
med Bolagets bolagsordning. Kallelse till extra bolagsstäm-
ma den 9 juli 2023 återfinns på följande länk: https://www.
qliro.com/sv-se/investor-relations/press-release/?slug=kal-
lelse-till-extra-bolagsstamma-i-qliro-ab-3
SÄSONGSEFFEKTER 
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett flukturerat 
mellan kvartalen. Qliro har t.ex. upplevt högre volymer 
under årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och 
julhandel i Qliros handlares webbutiker. På motsvarande 
sätt är volymerna normalt sett lägre under första och tredje 
kvartalet jämfört med det fjärde kvartalet. De säsongsbeto-
nade starka volymerna under det fjärde kvartalet resulterar 
vanligtvis i en förbättrad intäktsgenerering under början av 
året när fakturor i viss utsträckning omvandlas till flexibla 
delbetalningar och BNPL-kampanjer i viss utsträckning 
omvandlades till räntebärande krediter.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 30 JUNI 2023
Andel av kapital
1. Rite Ventures 24,3%
2. Avanza Pension 9,7%
3. Mandatum Life Insurance Company 9,2%
4. Staffan Persson 4,5%
5. Christoffer Rutgersson 3,9%
 6. Nordnet Pensionsförsäkring 3,8%
7 . Patrik Enblad 3,1% 
8. Thomas Krishan 2,9%
9. Peter Lindell 2,4%
10. Mikael Kjellman 1,6% 
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland 
annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. 
QLIROS AKTIE OCH AKTIEKAPITAL 
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 30 juni 
2023 till 53 404 324 kronor fördelat på 19 072 973 aktier 
med ett kvotvärde på 2,79999 kronor per aktie. Akitekursen 
per den 30 juni 2023 var 23,9 SEK. 
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som 
beskrivs i årsredovisningen för 2022 som publicerades den 
5 april 2023. 
DOM I PATENT- OCH MARKNADSDOMSTOLEN
Den 31 maj 2023 meddelade Patent- och marknadsdom-
stolen sin dom i Konsumentombudsmannens (”KO”) talan 
mot Qliro AB gällande Bolagets marknadsföring av privatlån. 
Domen ålägger Qliro vitesförbud för viss typ av marknads-
föring, vilket till viss del avviker från KO:s yrkanden. Qliro 
upphörde i september 2021 med den typ av marknadsföring 
som berörs av talan som förts mot Qliro. I april 2022 
lanserade Qliro en ny strategi som innebär ett ökat fokus 
på betallösningar till såväl större som små- och medelstora 
e-handlare, en strategi som är central för Qliros fortsatta 
tillväxt. Domen väntas därmed inte medföra någon effekt 
på bolagets verksamhet, finansiella resultat eller befintliga 
tillväxtstrategi.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kon-
trolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets 
kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är 
kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, 
ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2022 
som publicerades den 5 april 2023 och i Qliros prospekt, 
daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upp-
tagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm 
ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och 
riskhantering. 
Den 21 oktober 2021 föll dom i patent- och marknads-
domstolen som förbjuder Svea Ekonomi AB att ta ut vissa 
för seningsavgifter vid betalningsdröjsmål på konsument-
krediter. I april 2023 faställde Patent- och marknadsöver-
domstolen domen. Svea Ekonomi AB har överklagat ärendet 
till Högsta Domstolen. Om domen vinner laga kraft kan den 
komma att påverka branschen i stor t och ha en negativ 
effekt på Qliros framtida intäkter.
Rysslands invasion i Ukraina bidrog tillsammans med 
stigande räntor och ökad inflation till en ökad makroeko-
nomisk och geopolitisk osäkerhet. Detta har medfört att 
Finansinspektionen under det andra kvartalet 2022 höjde 
det kontracykliska buffertkravet till 2 procent, från tidigare 
1 procent. Den nya nivån började gälla från slutet av juni 
2023. Qliro har ingen väsentlig exponering mot Ryssland 
eller Ukraina.
De senaste årens försvårade makroekonomiska förutsätt-
ningar som tagits i uttryck genom räntehöjningar, stigande 
inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan 
på konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skul-
der. Qliro kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets 
intäkter eller underliggande kreditförluster.
ÖVRIG INFORMATION

===== SIDA 13 =====

Sidan  13 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter  91,3  68,2  174,0  136,5
Räntekostnader –23,2 –10,5 –42,3 –20,5
Räntenetto 2 68,1 57, 8 131,8 116,1
Provisionsintäkter 3 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader 3 –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,2 –0,9 –1,6 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,2 0,2 0,2
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
Allmänna administrationskostnader – 5 7, 9 –71,6 –114,5 –132,3
Av- och nedskrivningar av materiella  
och immateriella anläggningstillgångar – 17, 6 –25,9 –35,5 –50,3
Övriga rörelsekostnader –7, 0 –6,7 –12,5 –8,0
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,5 –190,7
Resultat före kreditförluster 35,3 1,3 68,9 20,7
Kreditförluster, netto 4 –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Skatt på periodens resultat –2,0 6,5 –2,0 7, 9
Periodens resultat 0,8 – 2 7, 4 1,9 –34,6
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,04 –1,52 0,10 –1,92
Genomsnittligt antal aktier före och  
efter utspädning, tusental 19 073 17 973 19 073 17 973
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat 0,8 – 2 7, 4 1,9 –34,6
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt 
totalresultat (netto efter skatt) 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Övrigt totalresultat för perioden 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Periodens totalresultat 1,0 –29,2 1,5 –36,5
FINANSIELLA RAPPORTER

===== SIDA 14 =====

Sidan  14 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 47 7, 9 382,5 900,6
Utlåning till allmänheten 5 2 475,4 2 533,9 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 300,1 293,6
Immateriella anläggningstillgångar 184,8 169,3 168,7
Materiella anläggningstillgångar 26,3 19,9 13,9
Uppskjuten skattefordran 58,3 45,6 60,2
Övriga tillgångar 60,1 52,4 58,5
Derivat – 2,1 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19,0 23,2 21,1
Summa tillgångar 3 512,8 3 528,9 4 204,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut – 84,6 –
In- och upplåning från allmänheten 6 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Övriga skulder 97, 0 100,4 228,6
Derivat 2,1 0,7 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 69,4 70,4 85,3
Efterställda skulder 100,0 100,0 100,0
Summa skulder 3 040,4 3 017,4 3 734,4
Eget kapital
Aktiekapital 53,4 50,3 53,4
Reserver –4,2 –2,0 –3,9
Balanserad vinst eller förlust 421,4 4 97, 8 514,5
Årets resultat 1,9 –34,6 –93,5
Summa eget kapital 472,5 511,6 470,5
Summa skulder och eget kapital 3 512,8 3 528,9 4 204,9
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Vid periodens början 471,4 540,8 470,5 548,1
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Periodens övrigt totalresultat 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Teckningsoptioner 0,0 – 0,4 –
Vid periodens slut 472,5 511,6 472,5 511,6

===== SIDA 15 =====

Sidan  15 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Justeringar 35,5 59,4 78,5 140,3
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 119,5 248,3 –453,6 274,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten 157,7 273,9 –371,2 372,0
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,3 –1,0 –0,8 –1,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –25,7 –21,0 – 47,1 –41,4
Kassaflöde från investeringsverksamheten –26,0 –22,0 – 47, 9 –42,9
Finansieringsverksamheten 
Amortering leasing –2,3 –2,0 –2,8 –4,1
Teckningsoption 0 – 0,4 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten –2,3 –2,0 –2,4 –4,1
Periodens kassaflöde 129,4 249,8 –421,5 325,1
Likvida medel vid periodens början 349,9 132,7 900,6 5 7, 5
Valutakursdifferens i likvida medel –1,1 0,0 –1,2 0,0
Periodens kassaflöde 129,4 249,8 –421,5 325,1
Likvida medel vid periodens slut 478,3 382,5 47 7, 9 382,5

===== SIDA 16 =====

Sidan  16 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
April – jun
2022
April – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader –23,1 –10,4 –42,1 –20,4
Räntenetto 2 68,2 57, 8 132,0 116,1
Provisionsintäkter 3 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader 3 –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,2 –0,9 –1,6 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,2 0,2 0,2
Summa rörelseintäkter 117, 8 105,4 231,6 211,5
Allmänna administrationskostnader –59,3 –73,6 – 117, 3 –136,4
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar –16,3 –23,8 –32,8 –46,2
Övriga rörelsekostnader –7, 0 –6,7 –12,5 –8,0
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,6 –190,6
Resultat före kreditförluster 35,3 1,3 69,0 20,9
Kreditförluster, netto 4 –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Rörelseresultat 2,9 –33,8 4,0 –42,3
Skatt på periodens resultat –2,0 6,5 –2,0 7, 9
Periodens resultat 0,9 – 2 7, 3 2,0 –34,4
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,05 –1,52 0,11 –1,92
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
April – jun
2022
April – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat 0,9 – 2 7, 3 2,0 –34,4
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde  
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Övrigt totalresultat för perioden 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Periodens totalresultat 1,0 –29,1 1,6 –36,4

===== SIDA 17 =====

Sidan  17 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 474,9 379,9 898,1
Utlåning till allmänheten 5 2 475,4 2 533,9 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 300,1 293,6
Aktier och andelar 0,1 0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar 184,8 169,3 168,7
Materiella anläggningstillgångar 6,9 9,8 7, 9
Uppskjuten skattefordran 58,3 45,6 60,2
Övriga tillgångar 63,0 55,0 61,0
Derivat – 2,1 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20,4 23,2 21,1
Summa tillgångar 3 494,9 3 518,8 4 198,9
Skulder och eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut – 84,6 –
In- och upplåning från allmänheten 6 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Övriga skulder 78,1 89,5 221,8
Derivat 2,1 0,7 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 69,4 70,4 85,3
Efterställda skulder 100,0 100,0 100,0
Summa skulder 3 021,6 3 006,5 3 727,6
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 53,4 50,3 53,4
Fond för utvecklingsutgifter 144,8 126,5 12 7, 5
Summa bundet eget kapital 198,2 176,8 180,9
Fritt eget kapital
Reserver –4,2 –2,0 –3,9
Överkursfond 19,6 2,5 19,2
Balanserad vinst eller förlust 25 7, 8 369,4 368,3
Årets resultat 2,0 –34,4 –93,3
Summa fritt eget kapital 275,1 335,5 290,4
Summa eget kapital 473,3 512,3 471,3
Summa skulder och eget kapital 3 494,9 3 518,8 4 198,9

===== SIDA 18 =====

Sidan  18 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2,9 –33,8 4,0 –42,3
Justeringar 33,1 5 7, 3 75,7 136,1
Förändringar i den löpande verksamhetens  
tillgångar och skulder 119,1 248,3 –454,0 274,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten 155,0 271,8 –374,4 3 6 7, 9
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,3 –1,0 –0,8 –1,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –25,7 –21,0 – 47,1 –41,4
Kassaflöde från investeringsverksamheten –26,0 –22,0 – 47, 9 –42,9
Finansieringsverksamheten
Teckningsoptioner 0 – 0,4 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 – 0,4 –
Periodens kassaflöde 129,0 249,8 –421,9 325,1
Likvida medel vid periodens början 3 47, 0 130,1 898,1 54,9
Valutakursdifferens i likvida medel –1,1 0,0 –1,2 0,0
Periodens kassaflöde 129,0 249,8 –421,9 325,1
Likvida medel vid periodens slut 474,9 379,9 474,9 379,9
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Vid periodens början 472,3 541,4 471,3 548,7
Periodens resultat 0,9 –2 7, 3 2,0 –34,4
Periodens övrigt totalresultat 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Teckningsoptioner 0 – 0,4 –
Nyemission – – – –
Vid periodens slut 473,3 512,3 473,3 512,3

===== SIDA 19 =====

Sidan  19 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 1.  Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 30 juni 2023. Qliro 
har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441. 
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. 
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella 
redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som 
antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 
om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och 
av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo-
visnings regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell 
rapportering. 
Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i 
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar 
också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet 
för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd 
tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de 
internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga 
för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisnings-
principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen för 
2022.
Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS 
Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan 
moder bolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i 
koncernredovisningen. 
 Not 2.  Räntenetto
Koncern
Belopp i mkr
2023 
Apr – jun
2022 
Apr – jun
2023 
Jan – jun
2022 
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,3 – 4,7 –
Utlåning till allmänheten 86,7 6 7, 7 165,4 135,9
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 2,3 0,5 4,0 0,6
Summa ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,1 –3,4 –4,3 –7,1
Inlåning från allmänheten –18,5 –5,0 –33,0 –9,3
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. – –0,3 0,1 –0,5
Efterställda skulder –2,6 –1,7 –4,8 –3,4
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – –0,2 – 0,1
Summa räntekostnader –23,2 –10,5 –42,3 –20,5
Räntenetto 68,1 57, 8 131,8 116,1
Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Apr – jun
2022 
Apr – jun
2023 
Jan – jun
2022 
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,3 – 4,7 –
Utlåning till allmänheten 86,7 6 7, 7 165,4 135,9
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 2,3 0,5 4,0 0,6
Summa ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,1 –3,4 –4,3 –7,1
Inlåning från allmänheten –18,5 –5,0 –33,0 –9,3
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. – –0,3 0,1 –0,5
Efterställda skulder –2,6 –1,7 –4,8 –3,4
Summa räntekostnader –23,1 –10,4 –42,1 –20,4
Räntenetto 68,2 57, 8 132,0 116,1
NOTER

===== SIDA 20 =====

Sidan  20 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 3.   Provisionsnetto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Apr – jun
2022 
Apr – jun
2023 
Jan – jun
2022 
Jan – jun
Provisionsintäkter 
Utlåningsprovisioner 39,0 40,4 82,1 80,2
Övriga provisionsintäkter 12,6 9,9 23,1 20,4
Summa provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader 
Övriga provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Summa provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Provisionsnetto 49,6 48,3 101,0 96,6
 
 Not 4.   Kreditförluster, netto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Apr – jun
2022 
Apr – jun
2023 
Jan – jun
2022 
Jan – jun
Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen 
Periodens nettoreservering Steg 1 –6,0 –0,9 –5,2 0,3
Periodens nettoreservering Steg 2 5,4 –2,6 5,1 –1,6
Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning –0,5 –3,5 – 0,1 –1,3
Periodens nettoreservering Steg 3 –6,8 –1,7 –15,2 –7, 3
Periodens konstaterade kreditförluster, netto –25,1 –29,9 –49,7 –54,6
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning –31,9 –31,6 –64,9 –61,9
Kreditförluster netto –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Förlustreserv på lån värderade till  
upplupet anskaffningsvärde –159,7 –121,6 –159,7 –121,6

===== SIDA 21 =====

Sidan  21 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 5.   Utlåning till allmänheten
Koncern och Moderbolag
2023-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 187,0 258,7 189,5 2 635,1
Reserv för befarade förluster –23,1 –34,4 –102,3 –159,7
Netto utlåning till allmänheten 2 163,9 224,3 87, 2 2 475,4
Koncern och Moderbolag
2022-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 067,6 438,8 149,1 2 655,5
Reserv för befarade förluster –15,8 –36,4 –69,4 –121,6
Netto utlåning till allmänheten 2 051,8 402,4 79,8 2 533,9
Koncern och Moderbolag
2022-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 192,5 470,1 1 6 7, 8 2 830,4
Reserv för befarade förluster –17, 7 –39,5 –86,6 –143,8
Netto utlåning till allmänheten 2 174,7 430,6 81,3 2 686,6
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2023-06-30 till 42,8 MSEK (25,6).
 Not 6.   In- och upplåning från allmänheten
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Inlåning från allmänheten 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Per kategori
Privatpersoner 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Företag – – –
Summa 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Per valuta 
Svensk valuta 2 229,5 1 993,4 2 604,0
Utländsk valuta 542,5 6 6 7, 9 716,5
Summa 2 772,0 2 661,3 3 320,5

===== SIDA 22 =====

Sidan  22 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument 
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2023-06-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 – 0 211,2
Utlåning till kreditinstitut – – 47 7, 9 47 7, 9
Utlåning till allmänheten – – 2 475,4 2 475,4
Derivat – – – –
Övriga tillgångar – – 52,8 52,8
Upplupna intäkter – – 1,8 1,8
Summa finansiella instrument 211,2 – 3 007,9 3 219,1
Övriga icke finansiella tillgångar – – – 293,8
Summa tillgångar 3 512,8
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 772,0  2 772,0
Övriga skulder – – 90,4 90,4
Derivat – 2,1 2,1
Upplupna kostnader – – 64,3 64,3
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – 2,1 3 026,8 3 028,9
Övriga icke finansiella skulder 11,5
Summa skulder 3 040,4
Koncern
2022-06-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 300,1 – – 300,1
Utlåning till kreditinstitut – – 382,5 382,5
Utlåning till allmänheten – – 2 533,9 2 533,9
Derivat 2,1 2,1
Övriga tillgångar – – 45,9 45,9
Upplupna intäkter – – 2,0 2,0
Summa finansiella instrument 300,1 2,1 2 964,3 3 266,5
Övriga icke finansiella tillgångar 262,4
Summa tillgångar 3 528,9
Skulder   
Skulder till kreditinstitut – – 84,6 84,6
In- och upplåning från allmänheten – – 2 661,3 2 661,3
Övriga skulder – – 94,2 94,2
Derivat – 0,7 – 0,7
Upplupna kostnader – – 64,8 64,8
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – 0,7 3 004,9 3 005,5
Övriga icke finansiella skulder 11,8
Summa skulder 3 017,4

===== SIDA 23 =====

Sidan  23 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument  forts.
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2022-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa  
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 293,6 – – 293,6
Utlåning till kreditinstitut – – 900,6 900,6
Utlåning till allmänheten – – 2 686,6 2 686,6
Derivat – 1,7 – 1,7
Övriga tillgångar – – 50,2 50,2
Upplupna intäkter – – 1,8 1,8
Summa finansiella instrument 293,6 1,7 3 639,3 3 934,6
Övriga icke finansiella tillgångar 270,3
Summa tillgångar 4 204,9
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – – 3 320,5 3 320,5
Övriga skulder – – 221,5 221,5
Upplupna kostnader – – 7 7, 8 7 7, 8
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – – 3 719,8 3 719,8
Övriga icke finansiella skulder 14,6
Summa skulder 3 734,4
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat)  baseras på noterade 
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella  köp kursen. Upplysning om verkligt 
värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt    värde hierarkin nedan har följande innebörd: 
• Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
•  Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)  
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
Koncern 
2023-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 – – 211,2
Summa tillgångar 211,2 – – 211,2
Skulder
Derivat – 2,1 – 2,1
Summa skulder – 2,1 – 2,1
Koncern 
2022-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 300,1 – – 300,1
Derivat  2,1  2,1
Summa tillgångar 300,1 2,1 – 302,1
Skulder
Derivat – 0,7 – 0,7
Summa skulder – 0,7 – 0,7
Koncern
2022-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 293,6 – – 293,6
Derivat – 1,7 – 1,7
Summa tillgångar 293,6 1,7 – 295,3
Skulder
Summa skulder – – – –

===== SIDA 24 =====

Sidan  24 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 8.   Segment 
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av  
VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment  solutions och Digital banking services. 
VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto.  Segmentredovisningen bygger på samma principer 
som moderbolagets externa redovisning. 
Koncern
Belopp i mkr 2023 Apr – jun 2022 Apr – jun
Payment 
solutions 
Digital ban ­
king services Totalt
Payment 
solutions 
Digital ban ­
king services Totalt
Ränteintäkter 64,7 26,6 91,3 46,0 22,2 68,2
Räntekostnader –15,6 –7, 6 –23,2 –6,5 –3,9 –10,5
Provisionsnetto  49,5 0,1 49,6 48,2 0,1 48,3
Nettoresultat av finansiella  transaktioner – 0,1 – 0,1 –0,2 –0,9 0,0 –0,9
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,0 0,2 0,2 – 0,2
Summa rörelseintäkter 98,7 19,0 117,7 87,0 18,4 105,4
Kreditförluster, netto –25,2 –7, 2 –32,4 –28,8 –6,3 –35,1
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 73,5 11,8 85,3 58,2 12,1 70,3
Koncern
Belopp i mkr 2023 Jan – jun 2022 Jan – jun
Payment 
solutions 
Digital  
banking 
services Totalt
Payment 
solutions 
Digital  
banking 
services Totalt
Ränteintäkter 122,7 51,3 174,0 91,3 45,3 136,5
Räntekostnader –28,3 –14,0 –42,3 –12,7 –7, 8 –20,5
Provisionsnetto  100,7 0,2 101,0 96,3 0,2 96,6
Nettoresultat av finansiella  transaktioner –1,5 – 0,1 –1,6 –1,4 0,0 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,0 0,2 0,2 – 0,2
Summa rörelseintäkter 193,9 37, 5 231,4 173,7 37,7 211,4
Kreditförluster, netto –50,3 –14,7 –65,0 –50,6 –12,5 –63,2
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 143,6 22,8 166,4 123,1 25,2 148,2
Av utlåningen till allmänheten 2 475 MSEK (2 534 per 2022-06-30 och 2 687 per 2022-12-31) hänför sig 1 647 MSEK (1 578 per 2022-06-30 och 1 807 per 
2022-12-31) till Payment solutions och 829 MSEK (956 per 2022-06-30 och 879 per 2022-12-31) till Digital banking services. 
Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023 
Apr – jun
2022 
Apr – jun
2023 
Jan – jun
2022 
Jan – jun
Payment solutions
Utlåningsprovisioner
Sverige 30,0 32,3 63,1 63,4
Finland 2,5 1,7 4,7 3,6
Danmark 0,9 0,9 2,0 2,0
Norge 5,5 5,4 12,0 10,9
Summa 38,9 40,3 81,8 79,9
Övriga provisionsintäkter
Sverige 10,7 9,5 20,9 19,7
Finland 0,4 0,1 0,4 0,2
Danmark 0,3 0,0 0,3 0,0
Norge 1,3 0,2 1,5 0,5
Summa 12,6 9,9 23,0 20,4
Summa provisionsintäkter Payment solutions 51,5 50,2 104,9 100,3
Digital banking services
Utlåningsprovisioner
Sverige 0,1 0,1 0,2 0,2
Summa provisionsintäkter Digital banking services 0,1 0,1 0,2 0,2
Summa provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6

===== SIDA 25 =====

Sidan  25 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 9.  Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans-
inspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig 
information i enlighet med ovanstående regleringar. 
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och 
godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 323,6 331,9 339,1 37 7, 3 393,4
2 Primärkapital 323,6 331,9 339,1 37 7, 3 393,4
3 Totalt kapital 423,6 431,9 439,1 47 7, 3 493,4
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 323,8 2 302,1 2 562,8 2 277,1 2 316,4
Kapitalrelationer (som en procentandel av det   
riskvägda exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 13,9 14,4 13,2 16,6 17, 0
6 Primärkapitalrelation (%) 13,9 14,4 13,2 16,6 17, 0
7 Total kapitalrelation (%) 18,2 18,8 17,1 21,0 21,3
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent­
andel av det riskvägda exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en 
procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro  tillsynsrisker   
eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) 0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 1,9 1,0 1,0 1,0 0,1
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,4 3,5 3,5 3,5 2,6
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 12,4 11,5 11,5 11,5 10,6
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande  
av de totala kapitalbaskraven för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 5,9 6,4 5,2 8,6 9,0
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 3 347,8 3 322,6 4 067,2 3 559,7 3 400,0
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 9,7 10,0 8,3 10,6 11,6
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala 
exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för   
översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav 
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar  
(viktat värde – genomsnitt, MSEK) 211,2 308,4 293,6 293,9 300,1
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 370,6 264,0 492,0 325,8 329,0
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 514,2 408,4 934,5 639,4 473,4
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 92,7 66,0 123,0 81,5 82,2
17 Likviditetstäckningskvot (%) 2 27, 9 4 6 7, 3 238,7 360,9 364,9
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 3 161,5 3 133,7 3 656,5 3 321,2 3 145,8
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 2 417,6 2 383,8 2 831,2 2 552,1 2 507,7
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 130,8 131,5 129,1 130,1 125,4

===== SIDA 26 =====

Sidan  26 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 323,8 – 2 302,1 – 2 562,8 – 2 277,1 – 2 316,4 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)  1)
Kärnprimärkapital 104,6 4,5 103,6 4,5 115,3 4,5 102,5 4,5 104,2 4,5
Primärkapital 139,4 6,0 138,1 6,0 153,8 6,0 136,6 6,0 139,0 6,0
Totalt kapital 185,9 8,0 184,2 8,0 205,0 8,0 182,2 8,0 185,3 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav)  2)
Kärnprimärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Primärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Totalt Pelare 2 krav 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Kombinerat buffertkrav  3)
Kapitalkonserveringsbuffert 58,1 2,5 5 7, 6 2,5 64,1 2,5 56,9 2,5 5 7, 9 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 44,7 1,9 23,9 1,0 26,8 1,0 22,6 1,0 2,2 0,1
Kombinerat buffertkrav 102,8 4,4 81,4 3,5 90,9 3,5 79,6 3,5 60,1 2,6
Underrättelse (Pelare 2­vägledning) 4)
Kärnprimärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total Pelare 2 vägledning 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 2 07, 3 8,9 185,0 8,0 206,2 8,0 182,0 8,0 164,4 7,1
Primärkapital 242,2 10,4 219,6 9,5 244,7 9,5 216,2 9,5 199,1 8,6
Totalt lämplig kapitalbasnivå 288,7 12,4 265,6 11,5 295,9 11,5 261,7 11,5 245,4 10,6
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Primärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Total tillgänglig kapitalbas 423,6 18,2 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3
1)  Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2)  Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3)  Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4)  Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)

===== SIDA 27 =====

Sidan  27 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Noter
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 3 347,8 – 3 322,6 – 4 067,2 – 3 559,7 – 3 400,0 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Totalkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Totalkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Primärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Totalkapital 423,6 18,2 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per den 30 juni 2023 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets  
interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 319 MSEK, eller 13,7% av det riskvägda 
exponeringsbeloppet.
 Not 11.   Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av 
likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 476 (2 534) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 772 (2 661) miljoner 
kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99.8 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från 
allmänheten var till 57 procent med rörlig ränta och till 43 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 133 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta 
och 1 års fast ränta) per den 30 juni 2023. Motsvarande 25 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i 
nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 30 juni 2023 till 685  miljoner kronor, bestående av: 
•  Likvida investeringar: 211 miljoner kronor 
•  Placeringar i nordiska banker: 474 miljoner kronor 
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar: 
•   Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 199 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor och motsvarande 12 miljoner 
kronor är denominerade i EUR. 
•  Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 juni 2023 uppgick till 228 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. 
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 211 miljoner kronro i förhållande till nettoutflöden på 93 miljoner kronor över en trettio dagars period 
under stressade marknadsförhållanden. 
 Not 10.   Offentliggörande av likviditetsrisker

===== SIDA 28 =====

Sidan  28 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Avkastning på eget kapital, % Årets resultat/periodens resultat omräknat till 
helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt 
eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till 
eget kapital.
In­ och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning 
från allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings -
affären och att tydliggöra omfattningen av den externa 
finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på 
ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller 
storlek inte återkommer med samma regelbundenhet 
som andra poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster 
i syfte att förklara variationer över tid. Separering av 
posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna 
att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, 
delsummor och summor från resultaträkningen presenteras 
eller används i andra nyckeltal.
K/I ­tal % Summa kostnader före kreditförluster, som en  
procentandel av summan av rörelseintäkter.
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads -
effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används 
också i branschjämförelse.
Kreditförluster, netto Periodens förväntade kreditförluster på poster 
i balansräkningen samt periodens konstaterade 
kreditförluster, netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken 
i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det 
prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar 
periodens resultat.
Kreditförlustnivå, % i relation till 
genomsnittlig utlåning
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto 
i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten 
för två mätperioder (ingående  och utgående balans för 
perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå Digital banking 
services, % i relation till genomsnittlig 
utlåning Digital Banking services
Periodens kreditförluster Digital Banking services, 
omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till 
genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking 
services för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå, % i relation till  
hanterad Pay Later ­volym 2)
Periodens kreditförluster för Pay Later 1), omräknat till 
helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
hanterad Pay Later-volym  2). Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat justerat för 
jämförelsestörande poster
Periodens resultat efter skatt justerat för 
jämförelsestörande poster.
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala 
avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. 
Justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning 
och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och 
lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment 
solutions produkter och andra betalningstjänster.
Provisionsnetto justerat för 
jämförelsestörande poster
Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader justerat för jämförelsestörande 
poster.
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över 
tid.
Räntenetto Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och 
inlåning.
Räntenetto justerat för 
jämförelsestörande poster
Summan av ränteintäkter med avdrag för ränte  kostnader 
justerat för jämförelsestörande poster.
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Rörelseresultat Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga 
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten 
på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till 
kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för 
jämförelsestörande poster 
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar, 
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för 
jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över 
tid.
Rörelseresultat exklusive av ­  
och nedskrivningar
Summan av rörelseresultat med avdrag för av-  
och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar.
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som 
för bolaget representeras summan av allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar samt 
övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa rörelseintäkter Summan av räntenetto, provisionsnettot,  nettoresultat 
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen 
i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning -
ar, kreditförluster och andra centrala  kostnader. Måttets 
utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av 
räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrations kostna der, 
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS 
eller andra tillämpliga regelverk.
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-volym

===== SIDA 29 =====

Sidan  29
Nyckeltal Definition Motivering
Summa rörelseintäkter justerat för 
jämförelsestörande poster (periodisering 
handlarprovisioner)
Summan av räntenetto, provisionsnettot,  nettoresultat 
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter 
justerat för jämförelsestörande poster.
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande 
poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och 
jämförelse över tid.
Total rörelseintäktsmarginal, % Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i 
relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två 
mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet 
i relation till utlåning till allmänheten.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade 
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan 
av rörelseintäkter.
OPERATIVA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Antal anslutna handlare Antal varumärken som använder Qliro som 
betalleverantör.
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av 
Pay Later-volymer 1) tillväxtprognos.
Försäljningsvolym  4) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa 
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros 
betalningsprodukter. Pay Now-volymer4) + Pay Later-
volymer2).
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds 
via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central 
roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av 
intjäningen samt låneboken.
Pay Now ­volym 4) Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt -
betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, 
MobilePay etc). 
Pay Now-volymen 4) är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later ­volym 2) Total volym med Qliros betalningsprodukter  
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive 
mervärdesskatt.  
Pay Later-volym 2) är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
BNPL ­volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay 
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla 
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura 
inkluderas inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura ­volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Pay Now ­transaktioner  4) Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, 
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-transaktioner 4) är en viktig del i affärsmodellen 
för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros 
kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later ­transaktioner  3) Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter 
(faktura, BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner 3) är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
Genomsnittligt ordervärde  4) Summan av Pay Later-volymer 2) och Pay Now-volymer 4) 
i relation till Pay Now-transaktioner 4) och Pay Later-
transaktioner 3).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  4) Summan av Pay Now-volymer 4) i relation till Pay Now-
transaktioner 4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  3,4) Summan av Pay Later-volymer 2) i relation till Pay Later-
transaktioner 3)4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Payments Take ­Rate (% Rörelseintäkter i 
förhållande till försäljningsvolym)  4)
Summan av rörelseintäkter  / Försäljningsvolym 4). Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
ÖVRIGA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av 
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på 
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att 
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. 
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida 
tillgångar som institutet innehar dividerat med netto- 
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen 
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod 
för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt  
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total 
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har 
tillräckligt kapital.
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Alternativa nyckeltal
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
3) Pay Later-transaktioner kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-transaktioner 
4) Nya nyckeltal Q1 2023
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.

===== SIDA 30 =====

Sidan  30
MSEK (om inget annat anges)
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Försäljningsvolym
Pay Now-volym 2) 1 351 1 275 2 677 2 505
Pay Later-volym 1) 1 448 1 596 2 856 3 148
Försäljningsvolym 2) 2 799 2 871 5 535 5 653
Avkastning på eget kapital, %
Summa eget kapital, ingående balans 471 541 471 548
Summa eget kapital, utgående balans 472 512 472 512
Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 472 526 471 530
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Genomsnittligt resultat 12 mån 3,3 –109,6 3,8 –69,2
Avkastning på eget kapital, % 0,7% –20,8% 0,8% –13,1%
Jämförelsestörande poster
Momskorrigering – – – –4,9
Avgångsvederlag – 2,1 – 2,1
Lönsamhetsprojekt – 5,6 – 5,6
Juridiska kostnader – 2,5 – 2,5
Jämförelsestörande poster – 10,2 – 5,3
K/I­tal, % 
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,5 –190,7
Summa rörelseintäkter 117, 7 105,4 231,4 211,4
K/I­tal, % 70,1% 98,8% 70,2% 90,2%
Kreditförlustnivå, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 477 2 570 2 687 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 475 2 534 2 475 2 534
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 476 2 552 2 581 2 646
Kreditförluster, netto –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –129,8 –140,6 –130,0 –126,3
Kreditförlustnivå, % 5,2% 5,5% 5,0% 4,8%
Kreditförlustnivå Digital Banking services, %
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans 855 1 014 879 1 060
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans 829 956 829 956
Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2 842 985 854 1 008
Kreditförluster, netto –7, 2 –6,3 –14,7 –12,5
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –28,9 –25,2 –29,4 –25,0
Kreditförlustnivå Digital banking services, % 3,4% –2,6% 3,4% –2,5%
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later­volym 1)
Kreditförluster Pay Later 1), netto –25,2 –28,8 –50,3 –50,6
Hanterad Pay Later-volym 1) 1 447 1 596 2 856 3 148
Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Later­volym 1) 1,7% 1,8% 1,8% 1,6%
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Avstämningstabebeller
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nytt nyckeltal

===== SIDA 31 =====

Sidan  31
MSEK (om inget annat anges)
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Jämförelsestörande poster 0,0 10,2 0,0 5,3
Skatteeffekt jämförelsestörande poster 0,0 –2,1 0,0 –1,1
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster 0,8 –19,3 1,9 –30,4
Provisionsnetto
Provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Provisionsnetto 49,6 48,3 101,0 96,6
Rörelseresultat exklusive av­ och nedskrivningar
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar 17, 6 25,9 35,5 50,3
Rörelseresultat exklusive av­ och nedskrivningar 20,4 –8,0 39,4 7, 9
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Jämförelsestörande poster 0,0 10,2 0,0 5,3
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 2,8 –23,6 3,9 – 37,1
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
varav Payment solutions 98,7 8 7, 0 193,9 173,7
varav Digital banking services 19,0 18,4 37, 5 37, 7
Total rörelseintäktsmarginal, % 
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 477 2 570 2 687 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 475 2 534 2 475 2 534
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 476 2 552 2 581 2 646
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader 470,9 421,6 462,8 422,8
Total rörelseintäktsmarginal, % 19,0% 16,5% 17, 9% 16,0%
Utlåning till allmänheten 2 475 2 534 2 475 2 534
varav Payment solutions 1 647 1 578 1 647 1 578
varav Digital banking services 829 956 829 956
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Avstämningstabeller

===== SIDA 32 =====

Sidan  32
Patrik Enblad
Ordförande  
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och 
koncernens  verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som  före taget och 
dess dotterbolag står inför.       
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 19 juli 2023
 Delårsrapport  Januari – juni 2023  |  Styrelsens försäkran

===== SIDA 33 =====

Sidan  33
För ytterligare information, kontakta oss via: 
ir@qliro.com 
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm  
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm  
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 19 juli kl. 10.00 då VD 
Christoffer Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
Efter presentationen följer en frågestund.
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=200852
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q2-2023
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2023
19 juli 2023 Extra bolagsstämma
25 oktober 2023 Delårsrapport Q3 2023
8 februari 2024 Bokslutskommuniké 2023
 Delårsrapport  Januari – mars 2023  |  Kontakt