Kvartalsrapport Q2 2024

===== SIDA 1 =====

Bokslutskommuniké 2023  |  Något
/uni0020
DELÅRSRAPPORT JANUARI – JUNI 2024
SAMMANFATTNING AV KVARTALET APRIL – JUNI 2024  (APRIL – JUNI 2023)
• Summa rörelseintäkter ökade med 4 procent till 117 ,1 MSEK (112,6)
 •  Payment Solutions rörelseintäkter ökade med 8 procent till 101,2 MSEK (93,6)
• Summa rörelsekostnader uppgick till –82,4 MSEK (–82,5)
• Kreditförluster, netto uppgick till –29,7 MSEK (–27 ,3)
• Rörelseresultatet ökade till 5,0 MSEK (2,8)
 • Payment Solutions rörelseresultat (proforma) ökade till 0,3 MSEK (-6,0)
• Periodens resultat var 3,4 MSEK (0,8)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,18 SEK (0,04) 
SAMMANFATTNING AV PERIODEN JANUARI – JUNI 2024  (JANUARI – JUNI 2023)
• Summa rörelseintäkter ökade med 6 procent till 233,0 MSEK (219,5)
 • Payment Solutions rörelseintäkter ökade med 10 procent till 200,5 MSEK (182,1)
• Summa rörelsekostnader uppgick  till –161,9 MSEK (–162,5)
• Kreditförluster, netto uppgick till –60,8 MSEK (–53,1)
• Rörelseresultatet ökade till 10,3 MSEK (3,9) 
• Payment Solutions rörelseresultat (proforma) ökade till 0,3 MSEK (-12,9)
• Periodens resultat var 6,8 MSEK (1,9)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,35 SEK (0,10) 
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET 2024
• Qliro tecknade ramavtal med den internationella enterprisehandlaren Make Webo med Pay Now-volym 
om ca 500 MSEK samt med den befintliga samarbetspartnern iPiccolo om möjlighet till att inkludera 
fler handlare samt att processa befintlig Pay Now-volym inom Unified Payments.
• Qliro offentliggjorde i maj att bolaget ingått över 100 nya avtal under 2024, främst inom SME.
• Qliro utökade samarbetet med CDON AB genom ingående av avtal med CDONs helägda dotterbolag 
Fyndiq AB med volym om ca 600 MSEK, samt förlängt avtal med CDON.
• Qliros CFO Robert Stambro har beslutat sig för att lämna sin position för att anta nya utmaningar 
utanför bolaget. Mikael Rahm, tidigare CFO på bland annat PayEx, har utsetts till interim CFO. 
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
• Qliro tecknade avtal med flera nya e-handlare som tillsammans förväntas processa mer än 500 MSEK  
i årlig total försäljningsvolym. 
• Qliro tecknade avtal om avyttring av bolagets privatlåneportfölj för en köpeskilling om 714 MSEK. 
Resultateffekten från transaktionen, som är avtalad att slutföras i augusti 2024, uppgår till 0-5 MSEK. 
• Qliro lanserade en ny app för världens ledande handelsplattform, Shopify. Den nya appen möjliggör för 
nordiska handlare att använda Qliros checkout på Shopifys plattform i nära 60 länder.

===== SIDA 2 =====

Sidan  2
,
Delårsrapport januari – juni 2024
+4% 
 Intäktstillväxt 1) 
+8% 
 Intäktstillväxt,  
 Payment Solutions 1)
+8% 
 Tillväxt försäljningsvolym 1)
3 030 
 MSEK, försäljningsvolym 3)
5,7 M  
 Antal aktiva kunder 2)
+6% 
 Utlåningstillväxt,  
 Payment Solutions 1)
1) Avser andra kvartalet 2024 i jämförelse med andra kvartalet 2023
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3)  Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter under andra kvartalet 2024.
” TOTALT HAR VI TECKNAT AVTAL  
MED ÖVER 100 NYA HANDLARE UNDER  
DET FÖRSTA HALVÅRET. ”

===== SIDA 3 =====

Sidan  3 Delårsrapport januari – juni 2024  |  Vd-kommentar
Qliro stärker fortsatt sin marknadsposition, med tydliga bevis på att våra tidigare kommersiella insatser 
börjar ge långsiktiga resultat. Försäljningsvolymen ökade 8 procent och antalet anslutna handlare mer  
än fördubblades i kvartalet. Avyttringen av privatlåneportföljen inom Digital Banking Services förbättrar  
vår kapitalstruktur och möjliggör accelererad expansion inom Payment Solutions.
De totala intäkterna ökade med 4 procent till 117 ,1 MSEK och 
rörelseresultatet förbättrades med 2,2 MSEK från föregå-
ende år till 5,0 MSEK. Affärssegmentet Payment Solutions, 
som nådde break-even för första gången i Q1 2024, ökade 
rörelseintäkterna med 8 procent till 101,2 MSEK med ett 
rörelseresultat om 0,3 MSEK. Utvecklingen i kvartalet är 
ett resultat av ökat intresse för vår checkout och produkter 
inom Pay Later. 
LEDANDE E-HANDLARE TILL QLIRO 
Under andra kvartalet 2024 har vi utökat samarbetet med 
iPiccolo och CDON, vilket resulterat i nya avtal med enterpri-
sehandlarna Fyndiq och Make Webo. Under kvartalet har vi 
dessutom tecknat avtal med flera välkända varumärken som 
Penstore och C’est Normal. Totalt har vi tecknat avtal med 
över 100 nya handlare under det första halvåret. Signerade, 
ännu icke onboardade handlare, förväntas öka vår totala 
försäljningsvolym med över 20 procent. Antalet anslutna 
handlare mer än fördubblades i kvartalet vilket bidrog till 
den ökade försäljningsvolymen om 8 procent. Därtill har vår 
pipe line av nya e-handlare fortsatt att växa. För närvarande 
för vi dialog med flera handlare som har potential att signifi-
kant bidra till en ökad försäljningsvolym. 
NY PRODUKTSTRATEGI – COMPOSABLE PAYMENTS 
Sedan en tid har vi antagit en ny produktstrategi baserad på 
”Composable Payments” för ökad flexibilitet och skalbarhet. 
Detta innebär en ombyggnad av Qliros infrastruktur till 
modulära komponenter som kan kombineras och integreras 
efter behov, vilket ökar anpassningsförmågan. Vår målsätt-
ning är att optimera e-handlares ekosystem, som varierar 
beroende på kund, bransch och produkt, för att erbjuda en 
världsledande upplevelse. För att klara av detta krävs en 
modulär plattform som i högre grad möjliggör flexibilitet i allt 
från betalmetoder och leverantörsmoduler till plattformar 
och dataflöden. Under hösten ser vi fram emot en stor 
produktlansering baserad på den nya tekniken. 
NYA PLATTFORMSINTEGRATIONER  
Som ett led i att stärka vårt ekosystem fortsätter vi att eta-
blera strategiska partnerskap med relevanta aktörer inom 
e-handel. Under det senaste kvartalet har vi framgångsrikt 
implementerat flera viktiga integrationer med ledande 
e-handelsplattformar och tjänster i linje med vår strategi 
för Composable Payments. Vi är glada att meddela att vi nu 
samarbetar med Shopify, Brink Commerce, NyEhandel och 
frakttjänsten Ingrid. I tillägg till kort, Swish, Vipps, Mobilepay 
och Trustly m.fl. har vi kvartalet även adderat Apple Pay 
som ny betalmetod. Dessa partnerskap och tjänster gör det 
möjligt för oss att erbjuda våra handlare en ännu smidigare 
och mer effektiv betalupplevelse.
FÖRBÄTTRAD KUNDUPPLEVELSE 
I kvartalet har vi uppnått ett förbättrat betyg på Trustpilot 
om 3,8 av 5. De senaste årens utveckling har inneburit en 
rad initiativ för att förbättra konsumentupplevelsen, inklusive 
nya funktioner som gör det enklare att handla online, digitali-
serad kommunikation, personifierade produktrekommenda-
tioner och förbättrad kundsupport. Ännu är vi dock inte 
 nöjda utan arbetar aktivt för att fortsätta höja kundnöjd-
heten och överträffa våra kunders förväntningar. 
KOMMERSIELL ACCELERATION OCH  
RENODLING AV KÄRNVERKSAMHETEN

===== SIDA 4 =====

Sidan  4 Delårsrapport januari – juni 2024  |  Vd-kommentar
AVYTTRING AV PRIVATLÅNET SKAPAR FÖRBÄTTRADE 
 FRAMTIDSUTSIKTER 
Efter periodens utgång offentliggjorde vi avtal om att av- 
yttra vår privatlåneportfölj inom Digital Banking Services  
till Morrow Bank ASA till en premie om två procent mot ut-
lånad volym. Affären är i linje med vår strategi att fokusera 
på Payment Solutions och att leverera marknadens bästa 
upplevelse för handlare och deras kundresa. Avyttringen 
stärker även vår kapitalstruktur och möjliggör accelererad 
expansion inom Payment Solutions.
Under de senaste 24 månaderna har Qliro genomgått 
en betydande transformation – kommersiellt, tekniskt, 
organisatoriskt och finansiellt. Denna transformation har 
inneburit positiv utveckling av både intäkter och kostnader, 
framför allt inom Payment Solutions, vilket resulterade i att 
affärssegmentet enskilt nådde break-even under det första 
och andra kvartalet 2024. Med detta i åtanke ser vi det som 
ett bra tillfälle att renodla verksamheten och fokusera på 
betallösningar som erbjuder en markant högre avkastning 
på kapital. 
Avyttringen, som är avtalad att slutföras under augusti 
2024, innebär att vi från och med tredje kvartalet avvecklar 
segmentet Digital Banking Services. Vi kommer fortsatt att 
erbjuda våra sparprodukter, som utgör en viktig finansie-
ringskälla även för Payment Solutions. Resultateffekten av 
transaktionen, efter avveckling av Digital Banking Serivces, 
förväntas uppgå till 0-5 MSEK.  
REKRYTERINGSPROCESS AV NY CFO INLEDD 
Under perioden har bolagets CFO, Robert Stambro, beslutat 
sig för att lämna sin position på Qliro för att anta nya ut- 
maningar utanför bolaget. Robert har under sina fem år som 
CFO på Qliro spelat en nyckelroll i bolagets framgång och 
starkt bidragit till vår nuvarande position på marknaden. 
Mikael Rahm, tidigare CFO på bland annat PayEx, har 
utsetts till interim CFO från och med den 20 juli 2024. En 
rekryteringsprocess för att hitta en permanent efterträdare 
har inletts. 
FRAMTIDSUTSIKTER 
Det andra kvartalet har inneburit kommersiella framgångar 
och nya strategiska framsteg i linje med vår vision. Blickar 
vi framåt ser vi fram emot lanseringen i Norge och förväntar 
oss ökad tillväxt genom onboarding av ett stort antal nya 
handlare under andra halvåret. Med fokus på att utnyttja 
vårt positiva kommersiella momentum planerar vi att 
intensifiera våra tillväxtinsatser, vilket kommer att påverka 
rörelseresultatet på kort sikt. Vi är dock övertygade om att 
detta är rätt tillfälle att öka takten för att skapa långsiktig 
tillväxt och lönsamhet.
Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till våra handlare, 
konsumenter, anställda och samarbetspartners för att på 
olika sätt bidrar till Qliros framgångar. Jag önskar er alla en 
fortsatt trevlig sommar. 
 
Stockholm den 17 juli 2024 
 
Christoffer Rutgersson, vd, Qliro

===== SIDA 5 =====

Sidan  5 Delårsrapport januari – juni 2024  |  Kort om Qliro
KORT OM QLIRO
Qliro, grundat 2014, är ett fintechbolag som tillhandahåller 
betallösningar online för ledande e-handlare och deras kon-
sumenter. Erbjudandet omfattar bland annat en komplett 
checkout-lösning optimerad för ökad försäljning och lön-
samhet. Verksamheten bedrivs i två kompletterande affärs-
segment, Payment Solutions och Digital Banking Services 
där det senare är under avveckling efter att bolaget ingått 
avtal om avyttring av privatlåneportföljen.
Qliro tillhandahåller alla relevanta betalmetoder och 
följer e-handlarna på deras internationella expansion. 
Primärt fokuserar Qliro på e-handlare med bas i Norden där 
bolaget även erbjuder de egna betalmetoderna faktura, 
delbetalningar och direktbetalningar. Qliro erbjuder även 
andra digitala finansiella tjänster till privatpersoner i Sverige, 
såsom sparkonton samt privatlån.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under den 
svenska Finansinspektionens tillsyn. Huvudkontoret är 
beläget i Stockholm. Qliros aktier är noterade på Nasdaq 
Stockholm under tickern “Qliro” .
 Payment Solutions
 Digital Banking Services
 Payment Solutions
 Digital Banking Services
30%
70%
14%
86%
ANDEL AV UTLÅNING TILL ALLMÄNHETENANDEL AV SUMMA RÖRELSEINTÄKTER
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment Solutions består av betallösningar för e-handlare 
i Norden. Betallösningarna innehåller Qliros produkter inom 
Pay Later och Pay Now produkter till konsumenter när de 
köper varor och tjänster online. Produkterna som erbjuds 
inom Pay Later är faktura, ”köp nu, betala senare”-produkter 
vilket benämns som BNPL samt olika typer av delbetalning-
ar. Qliros betallösning Pay Now innehåller olika betalsätt 
som erbjuds via partners som exempelvis kortbetalningar, 
direktbetalning från bankkonto, Swish, Apple Pay, Vipps, 
Mobilpay, iDeal och Paypal. Qliros har kapacitet att hantera 
betalningar på över 30 marknader och checkout-lösningen 
är tillgänglig på åtta olika språk. 
Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos 
någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna 
uppgick till 5,7 miljoner. 
Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och 
avgifter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnitts-
beloppet per kredit är låg och löptiden kort. 
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital Banking Services består av de tjänster som erbjuds 
i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom 
Payment Solutions. Affärsområdet är under avveckling 
efter att Qliro den 4 juli ingick avtal med Morrow Bank om 
avyttring av bolagets privatlåneportfölj. Transaktionen är 
avtalad att slutföras under augusti 2024.

===== SIDA 6 =====

Sidan  6 Delårsrapport januari – juni 2024  |  Nyckeltal
MSEK om inte annat anges
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun % ∆
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun % ∆
2023
Jan – dec
Resultaträkning
Summa rörelseintäkter  1) 5) 117,1 112,6 4% 233,0 219,5 6% 448,5
Summa kostnader före kreditförluster  1) –82,4 –82,5 0% –161,9 –162,5 0% –318,6
varav avskrivningar – 17, 3 – 17, 6 –2% –34,4 –35,5 –3% –73,1
Summa kostnader före kreditförluster justerat  
för jämförelsestörande poster –82,4 –82,5 0% –161,9 –162,5 0% –316,4
Kreditförluster, netto  5) –29,7 –2 7, 3 9% –60,8 –53,1 15% –121,7
Rörelseresultat  1) 5,0 2,8 79% 10,3 3,9 165% 8,2
Rörelseresultat justerat för  
jämförelsestörande poster  1) 5,0 2,8 79% 10,3 3,9 165% 10,4
Periodens resultat 3,4 0,8 310% 6,8 1,9 257% 4,1
Periodens resultat justerat för  
jämförelsestörande poster 3,4 0,8 310% 6,8 1,9 257% 5,9
Resultat per aktie före utspädning, SEK 0,18 0,04 310% 0,35 0,10 257% 0,22
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 0,18 0,04 310% 0,35 0,10 257% 0,22
Balansräkning
Utlåning till allmänheten  1) 2 507 2 475 1% 2 507 2 475 1% 2 612
varav Payment Solutions 4) 1 767 1 660 6% 1 767 1 660 6% 1 839
varav Digital Banking Services 4) 740 816 –9% 740 816 –9% 774
Inlåning från allmänheten 2 709 2 772 –2% 2 709 2 772 –2% 2 951
Nyckeltal
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter  
i förhållande till försäljningsvolym)  1, 5) 3,3% 3,3% 0% 3,5% 3,3% 6% 3,2%
Total rörelseintäktsmarginal, %  1, 5) 18,6% 18,2% 2% 18,2% 17, 0 % 7% 16,9%
Kreditförlustnivå, (%)  1, 5) 4,7% 4,4% 7% 4,8% 4,1% 16% 4,6%
K/I–tal %  1, 5) 70,4% 73,3% –4% 69,5% 74,0% –6% 71,0%
Avkastning på eget kapital (%)  1) 2,8% 0,7% 298% 2,8% 0,8% 248% 0,9%
Kärnprimärkapitalrelation, %  3) 15,6% 13,9% 12% 15,6% 13,9% 12% 15,6%
Total kapitalrelation, %  3) 19,8% 18,2% 9% 19,8% 18,2% 9% 19,7%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), %  3) 223% 228% –2% 223% 228% –2% 508%
Försäljningsvolym  2) 3 030 2 799 8% 5 767 5 535 4% 11 868
varav Pay Now-volym 2) 1 706 1 351 26% 3 131 2 677 17% 5 831
varav Pay Later-volym 2) 1 324 1 448 –9% 2 636 2 858 –8% 6 037
BNPL -volym 2) 578 563 3% 1 152 1 112 4% 2 436
Faktura-volym 2) 745 885 –16% 1 484 1 746 –15% 3 601
Pay Now-transaktioner  2) 2 364 1 954 21% 4 484 3 947 14% 8 585
Pay Later-transaktioner  2) 1 252 1 438 –13% 2 585 2 918 –11% 6 112
Genomsnittligt ordervärde  2) 838 825 2% 816 806 1% 808
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  2) 722 691 4% 698 678 3% 679
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  2) 1 057 1 007 5% 1 020 979 4% 988
Antal anslutna handlare  2) 139 65 114% 139 65 114% 75
Antal anställda medeltal  2) 218 186 17% 211 180 17% 188
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade  
eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30.
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28. 
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28.
4)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till allmänhet mellan två segment.  
Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade 
kvartals  rapport då skillnaden inte är väsentlig och enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
5) Föregående års nyckeltal är omräknade, se not 1 sid 18.
NYCKELTAL

===== SIDA 7 =====

Sidan  7Delårsrapport januari – juni 2024  |  Resultatutveckling
RESULTATUTVECKLING
ANDRA KVARTALET 2024 JÄMFÖRT MED ANDRA KVARTALET 2023
RÖRELSENS INTÄKTER
Summa rörelseintäkter ökade med 4 procent till 117 ,1 MSEK 
(112,6). Ökningen drevs av ett ökat intresse för Qliros 
betalprodukter och ökad utlåning till allmänheten.
Räntenettot minskade med 4 procent till 65,7 MSEK (68,1), 
där ränteintäkterna ökade till 98,3 MSEK (91,3) och ränte-
kostnaderna till –32,6 MSEK (–23,2). Ränteintäkterna ökade 
till följd av ökat intresse för bolagets produkter inom BNPL. 
Räntekostnaderna steg till följd av ökad finansieringskost-
nad på marknaden. 
Provisionsnettot ökade med 13 procent till 50,5 MSEK 
(44,5) drivet av ett ökat intresse för Unified Payments i 
kombination med att fler konsumenter använder Qliros Pay 
Later-produkter.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till 
-0,1 MSEK (–0,2). 
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna var i princip oförändrade och uppgick 
till  –82,4 MSEK (–82,5).
De allmänna administrationskostnader, bestående av 
konsult- och IT-kostnader, ökade till –60,4 MSEK (–57 ,9) 
primärt till följd av ökade personal- och licenskostnader.
 Övriga rörelsekostnader minskade till –4,7 MSEK (–7 ,0) 
till följ av korrigering av moms och lägre marknadsförings-
kostnader.
Av- och nedskrivningar minskade med 2 procent till –17 ,3 
MSEK (–17 ,6) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av 
tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende betal-
lösningar till e-handlare, men också konsument produkter, 
webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförluster, netto uppgick till –29,7 MSEK (-27 ,3) som en 
följd av förändrad kund- och produktmix. Noterbart är att 
kreditförlusterna i nominella termer växte i långsammare 
takt än bolagets intäkter. Inom Digital Banking Services 
minskade kreditförlusterna till följd av lägre inflöde av nya 
 lånevolymer och en förbättrat kreditgivningsprocess. 
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet uppgick till 5,0 MSEK (2,8) drivet ökade 
intäkter, primärt inom Payment Solutions.
Skatt på periodens resultat om -1,7 MSEK, i förhållande 
till rörelseresultatet på 5,0 MSEK, beror på att räntan för 
efterställda skulder uppgående till 2,7 MSEK ej är avdrags -
gill och påverkar skatten med 0,6 MSEK.
 Periodens resultat uppgick till 3,4 MSEK (0,8).

===== SIDA 8 =====

Sidan  8
RESULTATUTVECKLING
FÖRSTA HALVÅRET 2024 JÄMFÖRT MED FÖRSTA HALVÅRET 2023
RÖRELSENS INTÄKTER
Summa rörelseintäkter ökade med 6 procent till 233,0 MSEK 
(219,5). Ökningen drevs av ett ökat intresse för Qliros betal-
produkter och ökad utlåning till allmänheten.
Räntenettot minskade med 1 procent till 131,0 MSEK 
(131,8), där ränteintäkterna ökade till 194,7 MSEK (174,0) och 
räntekostnaderna till –63,7 MSEK (–42,3). Ränteintäkterna 
ökade till följd av ökat intresse för bolagets produkter 
inom BNPL till fördel för faktura samt tidigare genomförd 
räntejustering mot kund. Räntekostnaderna steg till följd av 
ökad finansieringskostnad på marknaden.
Provisionsnettot ökade med 14 procent till 101,3 MSEK 
(89,1) drivet av ett ökat intresse för Unified Payments i 
kombination med ökad användning av Qliros Pay Later-pro-
dukter.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till -0,5 
MSEK (–1,6).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna minskade till –161,9 MSEK (–162,5). De 
allmänna administrationskostnader, bestående av konsult- 
och IT-kostnader, ökade till –116,2 MSEK (–114,5), primärt till 
följd av ökade licens- och personalkostnader.
Övriga rörelsekostnader minskade till –11,3 MSEK (–12,5) 
till följ av korrigering av moms och lägre marknadsförings-
kostnader. Av- och nedskrivningar minskade med 3 procent 
till –34,4 MSEK (–35,5) och bestod huvudsakligen av 
 avskrivningar av tidigare aktiverade utvecklingskostnader 
avseende betallösningar till e-handlare, men också 
 konsumentprodukter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförluster, netto uppgick till –60,8 MSEK (-53,1) som 
en följd av förändrad kund- och produktmix. Noterbart är 
att kreditförlusterna i nominella termer växte i långsammare 
takt än bolagets intäkter. Inom Digital Banking Services 
minskade kreditförlusterna till följd av lägre inflöde av nya 
lånevolymer. Under första halvåret har bolaget minskat sina 
reserveringar med 2,3 MSEK i enlighet med IFRS 9 efter 
förbättrade makroekonomiska utsikter.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet uppgick till 10,3 MSEK (3,9) som en följd 
av ökade intäkter i kombination med ökade aktiveringar av 
balanserade utvecklingskostnader. Utöver direkta kostna-
derna för anställda och konsulter, inkluderas från och med 
första kvartalet 2024 även direkta kostnader för IT-system 
och hyra relaterade till utvecklingsprojekt i beräkningarna 
för aktiverade kostnader. Denna förändring har påverkat rö-
relseresultatet positivt med 3,4 MSEK under första halvåret.
Skatt på periodens resultat om -3,5 MSEK, i förhållande 
till rörelseresultatet på 10,3 MSEK, beror på att räntan för 
efterställda skulder uppgående till 5,4 MSEK ej är avdragsgill 
och påverkar skatten med 1,1 MSEK.
Periodens resultat uppgick till 6,8 MSEK (1,9).
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Resultatutveckling

===== SIDA 9 =====

Sidan  9Delårsrapport januari – juni 2024  |  Affärssegment
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser med andra kvartalet 2023 om inte annat uppges. 
OM AFFÄRSOMRÅDET
Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden. 
Qliros checkout tillhandahålls både för webb och app samt 
innehåller relevanta betalmetoder för direktbetalningar 
inom “Pay Now” och Qliros egna betalmetoder inom “Pay 
Later” . Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda 
senarelagd betalning vid e-handel (Pay Later), t.ex. via 
faktura, ”köp nu betala om x månader” , och olika former av 
delbetalningar. När nya handlare ansluts ökar försäljnings-
volymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken 
som över tid genererar ränteintäkter. 
Qliros betallösning innehåller alla relevanta betalsätt för 
direktbetalningar, benämnt Pay Now. Andra betalsätt som 
erbjuds inom Pay Now är t.ex. kortbetalningar, direktbetal-
ning från bank, mobilbetalningar via Swish, Apple Pay, Vipps 
och Mobilpay samt betalning via Paypal och iDeal. 
Vid utgången av det andra kvartalet uppgick antalet 
 anslutna e-handlare på Qliros plattform till 139 (65), en 
 ökning med 114 procent jämfört med föregående år.
UNIFIED PAYMENTS
Unified Payments är Qliros helhetserbjudande inom betal-
ningar för e-handlare. Tjänsten samlar olika betalmetoder 
och innebär att Qliro agerar mellanhand mellan e-hand-
lare och betalningsförmedlare, hanterar betalflöden samt 
relaterade processer. På så sätt medför Unified Payments 
förenklad administration och rapportering samt en snabbare 
onboardingprocess av nya handlare.
Sedan det andra kvartalet 2024 har Unified Payments stöd 
för Apple Pay, i tillägg till kort, Swish, Trustly och MobilePay 
samt alla nordiska valutor. Vid utgången av kvartalet proces-
sades över 30 procent av Pay Now-volymen inom Unified 
Payments.
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER
Payment Solutions rörelseintäkter ökade med 8 procent till 
101,2 MSEK (93,6) efter ökad intresse för Qliros flexibla be-
taltjänster. Ränte nettot ökade med 2 procent till 50,1 MSEK 
(49,1). Provisionsnettot ökade med 13 procent till 50,2 MSEK 
PAYMENT SOLUTIONS
MSEK om inte annat anges
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun % ∆
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun % ∆
2023
Jan – dec
Räntenetto 50,1 49,1 2% 98,9 94,5 5% 198,5
Provisionsnetto 1) 50,2 44,3 13% 100,8 88,8 13% 176,3
Rörelseintäkter  101,2 93,6 8% 200,5 182,1 10% 374,6
Kreditförluster 1) –24,4 –20,1 22% –48,3 –38,4 26% –92,6
Rörelseintäkter efter kreditförluster 1) 76,8 73,5 5% 152,2 143,7 6% 282,0
Utlåning till allmänheten 2) 1 767 1 660 6% 1 767 1 660 6% 1 839
Försäljningsvolym 3 030 2 799 8% 5 767 5 535 4% 11 868
varav Pay Now, volym 1 706 1 351 26% 3 131 2 677 17% 5 831
varav Pay Later, volym 1 324 1 448 –9% 2 636 2 858 –8% 6 037
BNPL -volym 578 563 3% 1 152 1 112 4% 2 436
Faktura-volym 745 885 –16% 1 484 1 746 –15% 3 601
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter  
i förhållande till försäljningsvolym) 1) 3,3% 3,3% 0% 3,5% 3,3% 6% 3,2%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym 1) 1,8% 1,4% 33% 1,8% 1,3% 36% 1,5%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 2) 722 691 4% 698 678 3% 679
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 1,2) 1 057 1 007 5% 1 020 979 4% 988
Antal anslutna handlare 139 65 114% 139 65 114% 75
1) Föregående års nyckeltal är omräknade, se not 1 sid 18.
2)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till allmänhet mellan två segment.  
Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade 
kvartals  rapporter då skillnaden inte är väsentlig och enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
+8% 
       Tillväxt försäljningsvolym
+8% 
    Intäktstillväxt
3 030 
Försäljningsvolym, MSEK
5,7 M 
 Antal aktiva kunder

===== SIDA 10 =====

Sidan  10Delårsrapport januari – juni 2024  |  Affärssegment
DIGITAL BANKING SERVICES 
MSEK om inte annat anges
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun % ∆
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun % ∆
2023
Jan – dec
Räntenetto 15,6 18,9 –17% 32,1 37, 3 –14% 73,5
Rörelseintäkter 15,9 19,0 –16% 32,5 37, 5 –13% 73,9
Kreditförluster –5,3 –7, 2 –27% –12,5 –14,7 –15% –29,0
Rörelseintäkter efter kreditförluster 10,6 11,8 –10% 20,0 22,8 –12% 44,8
Utlåning till allmänheten 1) 740 816 –9% 740 816 –9% 787
Kreditförlustnivå, %, i relation  
till genomsnittlig utlåning 2,8% 3,5% –19% 3,3% 3,5% –5% 3,5%
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser med andra kvartalet 2023 om inte annat uppges. 
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom Digital Banking Services erbjuder Qliro privatlån och 
sparkonton till privatpersoner. Qliros app gör det enkelt att 
hantera betalningar, lån och sparande. 
Den 4 juli 2024 teckande Qliro avtal om avyttring av bo-
lagets privatlåneportfölj. Transaktionen förväntas slutföras 
under augusti varefter Digital Banking Services avvecklas 
som affärssegment. Bolagets sparprodukter kvarstår i Qliros 
produktutbud efter transaktionen.
LÄGRE UTLÅNING EFTER MINSKAD MARKNADSFÖRING
Utlåningen inom affärssegmentet minskade 9 procent 
till 740 MSEK (816) medan räntenettot minskade med 
17 procent till 15,6 MSEK (18,9). Utvecklingen är hänförd 
till minskad marknadsföring av affärssegmentets digitala 
banktjänster. Intäktsmarginalen minskade i kvartalet till 8,5 
procent (9,1).
MINSKADE KREDITFÖRLUSTER I KVARTALET
I kvartalet redovisades kreditförluster om -5,3 MSEK (-7 ,2), 
en minskning om 27 procent jämfört med tidigare år till följd 
av lägre inflöde av nya  lånevolymer och en förbättrat kredit-
givningsprocess. Kreditförlusterna i relation till genomsnitt-
lig utlåning uppgick till 2,8 procent (3,5), en minskning om 19 
procent jämfört med samma kvartal föregående år.
30% 
 Andel av utlåning till allmänheten
-16% 
          Intäktstillväxt
14% 
Andel av summa rörelseintäkter
–9% 
         Utlåningstillväxt
(44,3) drivet av ökad försäljningsvolym. Kreditförlusterna 
uppgick till -24,4 MSEK (-20,1) som en följd av en förändrad 
produkt- och kundmix. I relation till Pay Later-volymen 
uppgick kreditförlusterna till 1,8 procent (1,3), i linje med de 
två föregående kvartalen. 
ÖKAD BNPL-VOLYM OCH ÖKAD UTLÅNING DRIVER INTÄKTER
Qliros totala försäljningsvolym i kvartalet ökade med 8 pro-
cent föregående år och uppgick till 3 030 MSEK (2 799).  
Qliros Pay Now-volym ökade med 26 procent till 1 706 MSEK. 
BNPL-volymen ökade med 3 procent medan den totala Pay 
Later-volymen minskade med 9 procent till 1 324 MSEK, som 
ett resultat av lägre fakturavolymer. Låne boken växte under 
kvartalet med 6 procent till 1 767 MSEK.
1)  Vid upprättandet av årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till allmänhet mellan två segment.  
Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade 
kvartals  rapporter då skillnaden inte är väsentlig och enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.

===== SIDA 11 =====

Sidan  11Delårsrapport januari – juni 2024  |  Kapitaltäckning, finansiering och likviditet 
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET 
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) ökade till 
471 MSEK (423). Utöver kärnprimärkapital består kapital-
basen av 100 MSEK supplementärkapital i form av en efter-
ställd obligation emitterad under 2019. 
Riskexponeringsbeloppet minskade något till 2 375 MSEK 
(2 324) till följd av en något lägre utlåning jämfört med 
motsvarande period i fjol. 
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen 
uppgick till 19,8 procent (18,2) att jämföra med det regulato-
riska kravet på 13,7 procent och kärnprimärkapitalrelationen 
uppgick till 15,6 procent (13,9) att jämföra med det regulato-
riska kravet på 9,6 procent. 
Qliros bruttosoliditetsgrad uppgick till 11,7 procent.
DIVERSIFIERAD FINANSIERINGSPLATTFORM 
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finan-
sierad med 2 709 MSEK (2 772) i inlåning från allmänheten 
(sparkonton) i Sverige och Tyskland. Inlåning från allmän-
heten är en flexibel och väl fungerande finansieringsform 
 givet Qliros utlåning som till stor del består av mindre krediter 
med kort duration. 
Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och ett 
inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open 
banking-plattformen Raisin. 
Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 353 
MSEK (2 230) och inlåningen i Tyskland till 356 MSEK (543).
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET 
Qliro har en god likviditet och per 30 juni 2024 uppgick Qliros 
likvida medel till 550 MSEK (686). 
Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt 
andra likvida investeringar som svenska kommunobligationer 
och kommuncertifikat med lägst kreditbetyg AA.
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 30 juni 
2024 till 223 procent att jämföra med det lagstadgade kravet 
på 100 procent. 
Den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 126 pro-
cent.  
  Kärnprimärkapital
  AT1
  Tier 2
KAPITALISERING, % FINANSIERINGSMIX, %
  Eget kapital 488 MSEK
  Inlåning från allmänheten 2 709 MSEK
  Efterställd skuld (Tier 2) 100 MSEK
14,8%
82,2%
3%
13,7%
19,8%
Kapitalkrav Kapitalrelation
2,3%
4,2%
1,7%
9,6%
15,6%

===== SIDA 12 =====

Sidan  12Delårsrapport januari – juni 2024  |  Övrig information
MEDARBETARE
Medeltalet för antalet anställda uppgick i det andra kvartalet  
2024 till 218.
SÄSONGSEFFEKTER 
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett flukturerat 
mellan kvartalen. Qliro har t.ex. upplevt högre volymer 
under årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och 
julhandel i Qliros handlares webbutiker. På motsvarande 
sätt är volymerna normalt sett lägre under första och tredje 
kvartalet jämfört med det fjärde kvartalet. De säsongsbeto-
nade starka volymerna under det fjärde kvartalet resulterar 
vanligtvis i en förbättrad intäktsgenerering under början av 
året när fakturor i viss utsträckning omvandlas till flexibla 
delbetalningar och BNPL-kampanjer i viss utsträckning 
omvandlades till räntebärande krediter.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 30 JUNI 2024
Andel av kapital
1. Rite Ventures 25,5%
2. Avanza Pension 9,7%
3. Mandatum Life Insurance Company 9,2%
4. Nordnet Pensionsförsäkring 4,5%
5. Staffan Persson 4,4% 
6. Christoffer Rutgersson 4,2%
7 . Patrik Enblad 3,1% 
8. Thomas Krishan 3,1%  
9. Peter Lindell 2,4%
10. Mikael Kjellman 1,6% 
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland 
annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. 
QLIROS AKTIE OCH AKTIEKAPITAL 
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 30 juni 
2024 till 53 608 702 kronor fördelat på 19 145 965 aktier 
med ett kvotvärde på 2,8 kronor per aktie. 
Qliros aktiekurs per den 28 juni 2024 var 24,85 SEK. 
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som 
beskrivs i årsredovisningen för 2023 som publicerades den 
19 april 2024. 
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kon-
trolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets 
kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är 
kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, 
ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2023 
som publicerades den 19 april 2024 och i Qliros prospekt, 
daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upp-
tagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm 
ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och 
riskhantering. 
De senaste årens försvårade makroekonomiska förut-
sättningar som tagits sig uttryck i räntehöjningar, stigande 
inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan 
på konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skul-
der. Qliro kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets 
intäkter eller underliggande kreditförluster.
AVYTTRING AV PRIVATLÅNEPORTFÖLJ
Den 4 juli 2024 tecknade Qliro avtal om avyttring av bola-
gets privatlåneportfölj. Transaktion är avtalad att slutföras 
under augusti 2024. I pressmeddelandet för transaktionen 
redovisades illustrativa proforma-siffror för räkenskapsåret 
2022 och 2023 samt för det första kvartalet 2024 som indi-
kerar hur resultaträkningen för den avyttrade verksamheten 
(Digital Banking Services) samt den kvarvarande verksam-
heten (Payment Solutions) hade sett ut för de fall att de 
redovisades som separata enheter. Här följer en uppdaterad 
tabell med proforma-siffror för det andra kvartalet 2024.
ÖVRIG INFORMATION 
Q2 2024
MSEK
Kvarvarande del,  
Payment Solutions
Avyttrad del,   
Digital Banking Services Qliro
Ränteintäkter 72,9 25,5 98,3
Räntekostnader -22,8 -9,8 -32,6
Provisionsnetto 50,2 0,3 50,5
Nettoresultat av finansiella transaktioner -0,1 – -0,1
Övriga rörelseintäkter 1,1 – 1,1
Summa rörelseintäkter 101,2 15,9 117,1
Kreditförluster, netto -24,4 -5,3 -29,7
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 76,8 10,6 87, 5
Rörelsekostnader -76,6 -5,9 -82,4
Rörelseresultat exkl jämförelsestörande poster 0,3 4,8 5,0

===== SIDA 13 =====

Sidan  12Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Ränteintäkter  98,3  91,3  194,7  174,0
Räntekostnader –32,6 –23,2 –63,7 –42,3
Räntenetto 2  65,7 68,1  131,0 131,8
Provisionsintäkter 1 ) 3  53,1  46,5  105,5  93,2
Provisionskostnader 3 –2,6 –2,0 –4,2 –4,1
Nettoresultat av finansiella transaktioner – 0,1 –0,2 –0,5 –1,6
Övriga rörelseintäkter  1,1 0,2  1,2 0,2
Summa rörelseintäkter  117,1  112,6  233,0  219,5
Allmänna administrationskostnader –60,4 – 5 7, 9 –116,2 –114,5
Av- och nedskrivningar av materiella och  
immateriella anläggningstillgångar – 17, 3 – 17, 6 –34,4 –35,5
Övriga rörelsekostnader –4,7 –7, 0 –11,3 –12,5
Summa kostnader före kreditförluster –82,4 –82,5 – 161,9 –162,5
Resultat före kreditförluster  34,7  30,1  71,1  57,0
Kreditförluster, netto 1) 4 –29,7 –2 7, 3 –60,8 –53,1
Rörelseresultat  5,0  2,8  10,3  3,9
Skatt på periodens resultat –1,7 –2,0 –3,5 –2,0
Periodens resultat  3,4 0,8  6,8  1,9
Resultat per aktie före utspädning 0,18 0,04 0,35 0,10
Resultat per aktie efter utspädning 0,18 0,04 0,35 0,10
Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 19 080 19 073 19 080 19 073
1)  I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har justerats.  
För jan - jun 2023 uppgår beloppet till 11,9 MSEK och för Q2 2023 till 5,2 MSEK. Se not 1 sid 19. 
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Periodens resultat  3,4 0,8  6,8 1,9
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt 
totalresultat (netto efter skatt) –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Övrigt totalresultat för perioden –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Periodens totalresultat 1)  3,2 1,0  6,6 1,5
FINANSIELLA RAPPORTER 
1)  Hela resultatet tillfaller moderbolagets aktieägare.

===== SIDA 14 =====

Sidan  13
KONCERNENS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  119,3 47 7, 9  101,0
Utlåning till allmänheten 5  2 506,9 2 475,4  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  434,3 211,2  616,1
Immateriella anläggningstillgångar  235,1 184,8  198,7
Materiella anläggningstillgångar  13,1 26,3  16,8
Uppskjuten skattefordran  52,5 58,3  56,0
Övriga tillgångar  69,4 60,1  61,7
Derivat 0,4 – –
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  28,0 19,0  32,1
Summa tillgångar  3 459,2 3 512,8  3 694,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 6  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Övriga skulder  105,7 97, 0  106,0
Derivat – 2,1 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  5 7, 0 69,4  5 7, 4
Efterställda skulder  100,0 100,0  100,0
Summa skulder  2 971,8 3 040,4  3 214,7
Eget kapital
Aktiekapital  53,6 53,4  53,4
Reserver –4,2 –4,2 –4,0
Balanserad vinst eller förlust  431,2 421,4  426,7
Årets resultat  6,8 1,9  4,1
Summa eget kapital  4 87, 4 472,5  480,2
Summa skulder och eget kapital  3 459,2 3 512,8  3 694,9
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Vid periodens början 484,3 471,4 480,2 470,5
Periodens resultat 3,4 0,8 6,8 1,9
Periodens övrigt totalresultat –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Nyemission 1,7 – 1,7 –
Emission av teckningsoptioner 0,5 – 0,5 0,4
Aktierelaterade ersättingar –2,3 – –1,6 –
Vid periodens slut 4 87, 4 472,5 4 87, 4 472,5
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter

===== SIDA 15 =====

Sidan  14
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 5,0 2,8 10,3 3,9
Justeringar 37, 5 35,5 8 7, 3 78,5
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder –62,4 119,5 –12,3 –453,6
Kassaflöde från den löpande verksamheten –19,9 157,7 85,3 –371,2
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,7 –0,3 –0,8 –0,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –34,2 –25,7 –66,3 – 47,1
Kassaflöde från investeringsverksamheten –34,8 –26,0 – 6 7,1 – 47, 9
Finansieringsverksamheten 
Amortering leasing –1,4 –2,3 –2,8 –2,8
Emission av teckningsoptioner 0,5 – 0,5 0,4
Nyemission 1,7 – 1,7 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0,8 –2,3 –0,6 –2,4
Periodens kassaflöde –54,0 129,4 17,6 –421,5
Likvida medel vid periodens början 173,5 349,6 101,0 900,6
Valutakursdifferens i likvida medel –0,2 –1,1 0,7 –1,2
Periodens kassaflöde –54,0 129,4 17, 6 –421,5
Likvida medel vid periodens slut 119,3 47 7, 9 119,3 47 7, 9
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter

===== SIDA 16 =====

Sidan  15
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Ränteintäkter  98,3 91,3  194,7 174,0
Räntekostnader –32,5 –23,1 –63,6 –42,1
Räntenetto 2  65,8 68,2  131,1 132,0
Provisionsintäkter 1 ) 3  53,1  46,5  105,5  93,2
Provisionskostnader 3 –2,6 –2,0 –4,2 –4,1
Nettoresultat av finansiella transaktioner – 0,1 –0,2 –0,5 –1,6
Övriga rörelseintäkter  1,1 0,2  1,2 0,2
Summa rörelseintäkter  117,2  112,7  233,1  219,7
Allmänna administrationskostnader –61,8 –59,3 –119,0 – 117, 3
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar –16,0 –16,3 –31,7 –32,8
Övriga rörelsekostnader –4,7 –7, 0 –11,3 –12,5
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –82,5 –162,0 –162,6
Resultat före kreditförluster  34,7  30,1  71,2  57,1
Kreditförluster, netto1) 4 –29,7 –2 7, 3 –60,8 –53,1
Rörelseresultat  5,0  2,9  10,3 4,0
Skatt på periodens resultat –1,7 –2,0 –3,5 –2,0
Periodens resultat  3,4 0,9  6,8 2,0
1)   I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har justerats.  
För jan - jun 2023 uppgår beloppet till 11,9 MSEK och för Q2 2023 till 5,2 MSEK. Se not 1 sid 19.
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Periodens resultat  3,4 0,9  6,8 2,0
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde  
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Övrigt totalresultat för perioden –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Periodens totalresultat  3,2 1,0  6,6 1,6
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter

===== SIDA 17 =====

Sidan  16
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  115,9 474,9  98,0
Utlåning till allmänheten 5  2 506,9 2 475,4  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  434,3 211,2  616,1
Aktier och andelar 0,1 0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar  235,1 184,8  198,7
Materiella anläggningstillgångar  5,1 6,9  6,1
Uppskjuten skattefordran  52,7 58,3  56,2
Övriga tillgångar  72,8 63,0  64,6
Derivat 0,4 – –
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  29,4 20,4  33,5
Summa tillgångar  3 452,7 3 494,9  3 685,8
Skulder och eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 6  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Övriga skulder  99,0 78,1  96,5
Derivat – 2,1 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  5 7, 0 69,4  5 7, 4
Efterställda skulder  100,0 100,0  100,0
Summa skulder  2 965,0 3 021,6  3 205,3
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital  53,6 53,4  53,4
Fond för utvecklingsutgifter  235,1 144,8  164,1
Summa bundet eget kapital  288,7 198,2  217,5
Fritt eget kapital
Reserver –4,2 –4,2 –4,0
Överkursfond  23,7 19,6  21,7
Balanserad vinst eller förlust  172,7 25 7, 8  241,8
Årets resultat  6,8 2,0  3,5
Summa fritt eget kapital  199,0 275,1  263,1
Summa eget kapital  4 87,7 473,3  480,6
Summa skulder och eget kapital  3 452,7 3 494,9  3 685,8
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter

===== SIDA 18 =====

Sidan  17
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat  5,0 2,9  10,3 4,0
Justeringar  36,1 33,1  84,5 75,7
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder –62,9 119,1 –12,8 –454,0
Kassaflöde från den löpande verksamheten –21,7 155,0  82,1 –374,4
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,7 –0,3 –0,8 –0,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –34,2 –25,7 –66,3 – 47,1
Kassaflöde från investeringsverksamheten –34,8 –26,0 – 67,1 – 47, 9
Finansieringsverksamheten
Nyemission 0,5 – 0,5 –
Emission av teckningsoptioner  1,7 –  1,7 0,4
Kassaflöde från finansieringsverksamheten  2,1 –  2,1 0,4
Periodens kassaflöde –54,4 129,0  17,1 –421,9
Likvida medel vid periodens början  170,5 3 47, 0  98,0 898,1
Valutakursdifferens i likvida medel –0,2 –1,1 0,7 –1,2
Periodens kassaflöde –54,4 129,0 17,1 –421,9
Likvida medel vid periodens slut 115,9 474,9 115,9 474,9
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Vid periodens början 484,7 472,3 480,6 471,3
Periodens resultat 3,4 0,9 6,8 2,0
Periodens övrigt totalresultat –0,2 0,2 –0,2 –0,4
Nyemission 1,7 – 1,7 –
Emission av teckningsoptioner 0,5 – 0,5 0,4
Aktierelaterade ersättingar –2,3 – –1,6 –
Vid periodens slut 4 87,7 473,3 4 87,7 473,3
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Finansiella rapporter

===== SIDA 19 =====

Sidan  18
 Not 1.   Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 30 juni 2024. Qliro 
har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441. 
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. 
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redo  -
visningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits 
av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finans-
inspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning 
i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo visnings -
regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. 
Moderbolaget har upprättat bokslutskommunikén i enlighet med ÅRKL 
och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i 
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar 
också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet 
för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd 
tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de 
internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga 
för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros bokslutskommuniké är upprättad i enlighet med samma redo-
visnings principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen 
för 2023.
Omklassificering av inkassoprovisioner 
Qliro har bedömt att det är mer relevant att belopp återvunna via tredje part 
för förfallna fordringar som tidigare presenterats inom provisionsintäkter 
istället utgör en del av beräkningen och presentationen av kreditförluster. 
Denna förändring görs framåtriktat och har gjorts retroaktivt i föreliggande 
delårs rapport. Förändringen har ingen effekt på rörelseresultatet och årets 
resultat och inte heller på andra primära finansiella rapporter än resultat-
räkningen. Följande belopp har retroaktivt reducerat provisionsintäkterna och 
kreditförlusterna:
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2023
Jan - jun
5,2 11,9
 Not 2.   Räntenetto
Koncern
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 1,1 2,3 2,6 4,7
Utlåning till allmänheten  92,0  86,7  183,1  165,4
Belåningsbara skuldförbindelser m.m  5,1 2,3 9,1 4,0
Summa ränteintäkter  98,3  91,3  194,7  174,0
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –  – – –0,2
Insättningsgaranti –1,7 –2,1 –3,4 –4,1
Inlåning från allmänheten –28,1 –18,5 –54,7 –33,0
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. –  – –  0,1
Efterställda skulder –2,7 –2,6 –5,4 –4,8
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – 0,1 – 0,1 –0,2
Summa räntekostnader –32,6 –23,2 – 63,7 –42,3
Räntenetto  65,7  68,1  131,0  131,8
Moderbolag
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut  1,1 2,3  2,6 4,7
Utlåning till allmänheten  92,0  86,7  183,1  165,4
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 5,1 2,3 9,1 4,0
Summa ränteintäkter  98,3  91,3  194,7  174,0
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut – – – –0,2
Insättningsgaranti –1,7 –2,1 –3,4 –4,1
Inlåning från allmänheten –28,1 –18,5 –54,7 –33,0
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. – – – 0 ,1
Efterställda skulder –2,7 –2,6 –5,4 –4,8
Summa räntekostnader –32,5 –23,1 –63,6 –42,1
Räntenetto  65,8  68,2  131,1  132,0
NOTER
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 20 =====

Sidan  19
 Not 3.   Provisionsnetto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Provisionsintäkter  
Utlåningsprovisioner 44,0 39,0 89,1 82,1
Övriga provisionsintäkter 1) 9,1 7, 5 16,4 11,2
Summa provisionsintäkter 53,1 46,5 105,5 93,2
Provisionskostnader 
Övriga provisionskostnader –2,6 –2,0 –4,2 –4,1
Summa provisionskostnader –2,6 –2,0 –4,2 –4,1
Provisionsnetto  50,5  44,5  101,3  89,1
1)  I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har justerats.  
För jan - jun 2023 uppgår beloppet till 11,9 MSEK och för Q2 2023 till 5,2 MSEK. Se not 1 sid 18. 
 Not 4.   Kreditförluster, netto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen 
Periodens nettoreservering Steg 1 1,8 –6,0 3,4 –5,2
Periodens nettoreservering Steg 2 1,2 5,4 1,2 5,1
Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning 3,0 –0,5 4,6 – 0,1
Periodens nettoreservering Steg 3 –14,9 –6,8 –31,1 –15,2
Periodens konstaterade kreditförluster, netto 1)  –17, 7 –19,9 –34,4 – 37, 8
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning –32,7 –26,8 –65,5 –53,0
Kreditförluster netto –29,7 – 2 7, 3 –60,8 –53,1
Förlustreserv på lån värderade till  
upplupet anskaffningsvärde –161,3 –159,7 –161,3 –159,7
1)  I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har justerats.  
För jan - jun 2023 uppgår beloppet till 11,9 MSEK och för Q2 2023 till 5,2 MSEK.  Se not 1 sid 18. 
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 21 =====

Sidan  20
 Not 5.   Utlåning till allmänheten
Koncern och Moderbolag
2024-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 142,8  291,7  233,7  2 668,2
Reserv för befarade förluster –17, 6 –31,5 –112,2 –161,3
Netto utlåning till allmänheten  2 125,2  260,2  121,5  2 506,9
Koncern och Moderbolag
2023-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 187,0 258,7 189,5 2 635,1
Reserv för befarade förluster –23,1 –34,4 –102,3 –159,7
Netto utlåning till allmänheten 2 163,9 224,3 87, 2 2 475,4
Koncern och Moderbolag
2023-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 296,9  276,4  173,5  2 746,8
Reserv för befarade förluster –21,0 –32,6 –80,8 –134,3
Netto utlåning till allmänheten  2 275,9  243,8  92,8  2 612,5
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2024-06-30 till 80,7 MSEK (42,8).
 Not 6.   In- och upplåning från allmänheten
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31
Inlåning från allmänheten  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Per kategori
Privatpersoner  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Företag –      – –      
Summa  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Per valuta 
Svensk valuta  2 352,8 2 229,5  2 480,8
Utländsk valuta  356,3 542,5  470,0
Summa  2 709,1 2 772,0  2 950,9
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 22 =====

Sidan  21Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument 
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2024-06-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  434,3 – –  434,3
Utlåning till kreditinstitut – –  119,3  119,3
Utlåning till allmänheten – –  2 506,9  2 506,9
Derivat – 0,4 – 0,4
Övriga tillgångar – –  61,2  61,2
Upplupna intäkter – –  4,1  4,1
Summa finansiella instrument  434,3 0,4  2 691,5  3 126,3
Övriga icke finansiella tillgångar  332,8
Summa tillgångar  3 459,2
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 709,1  2 709,1
Övriga skulder – –  97, 8  97, 8
Upplupna kostnader – –  51,6  51,6
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument –  –  2 958,5  2 958,5
Övriga icke finansiella skulder  13,3
Summa skulder  2 971,8
Koncern
2023-06-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 – 0 211,2
Utlåning till kreditinstitut – – 47 7, 9 47 7, 9
Utlåning till allmänheten – – 2 475,4 2 475,4
Derivat – – – –
Övriga tillgångar – – 52,8 52,8
Upplupna intäkter – – 1,8 1,8
Summa finansiella instrument 211,2 – 3 007,9 3 219,1
Övriga icke finansiella tillgångar – – – 293,8
Summa tillgångar 3 512,8
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 772,0  2 772,0
Derivat –  2,1  2,1
Övriga skulder – –  90,4  90,4
Upplupna kostnader – –  64,3  64,3
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument – 2,1  3 026,8  3 028,9
Övriga icke finansiella skulder – –  11,5
Summa skulder  3 040,4

===== SIDA 23 =====

Sidan  22Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter
 Not 7.   Finansiella instrument  forts.
Klassificering av finansiella instrument
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat)  baseras på noterade 
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella  köp kursen. Upplysning om verkligt 
värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt    värde hierarkin nedan har följande innebörd: 
• Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
•  Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)  
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
Koncern 
2024-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  434,3 – –  434,3
Derivat –  0,4 – 0,4
Summa tillgångar  434,3 0,4  –  434,8
Skulder
Summa skulder – – – –
Koncern 
2023-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  211,2 – –  211,2
Summa tillgångar  211,2 – –  211,2
Skulder
Derivat –  2,1 –  2,1
Summa skulder –  2,1 –  2,1
Koncern
2023-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – –  616,1
Utlåning till kreditinstitut – –  101,0  101,0
Utlåning till allmänheten – –  2 612,5  2 612,5
Övriga tillgångar – –  56,3  56,3
Upplupna intäkter – –  9,7  9,7
Summa finansiella instrument  616,1  –  2 779,5  3 395,5
Övriga icke finansiella tillgångar  299,3
Summa tillgångar  3 694,9
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 950,9  2 950,9
Övriga skulder – –  101,0  101,0
Derivat –  0,4 – 0,4
Upplupna kostnader – –  54,0  54,0
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument –  0,4  3 205,9  3 206,3
Övriga icke finansiella skulder  8,4
Summa skulder  3 214,7
Koncern 
2023-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – –  616,1
Summa tillgångar  616,1 – –  616,1
Skulder
Derivat – 0,4 – 0,4
Summa skulder – 0,4 –  0,4

===== SIDA 24 =====

Sidan  23
 Not 8.   Segment 
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av  
VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment  solutions och Digital Banking Services. 
VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto.  Segmentredovisningen bygger på samma principer 
som moderbolagets externa redovisning. 
Koncern
Belopp i mkr 2024 Apr – jun 2023 Apr – jun
Payment 
 solutions 
Digital Ban -
king Services Totalt
Payment 
 solutions 
Digital Ban -
king Services Totalt
Ränteintäkter  72,9 25,5  98,3  64,7 26,6  91,3
Räntekostnader –22,8 –9,8 –32,6 –15,6 –7, 6 –23,2
Provisionsnetto 1)  50,2 0,3  50,5  44,3 0,1  44,5
Nettoresultat av finansiella  transaktioner – 0,1 – – 0,1 – 0,1 – 0,1 –0,2
Övriga rörelseintäkter  1,1 –  1,1  0,2 –      0,2
Summa rörelseintäkter  101,2 15,9  117,1  93,6 19,0  112,6
Kreditförluster, netto –24,4 –5,3 –29,7 –20,1 –7, 2 –27, 3
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster  76,8 10,6  87, 5  73,5 11,8  85,3
Belopp i mkr 2024 Jan – jun 2023 Jan – jun
Payment 
 solutions 
Digital Ban -
king Services Totalt
Payment 
 solutions 
Digital Ban -
king Services Totalt
Ränteintäkter  143,3 51,4  194,7  122,7 51,3  174,0
Räntekostnader –44,4 –19,4 –63,7 –28,3 –14,0 –42,3
Provisionsnetto 1)  100,8 0,5  101,3  88,8 0,2  89,1
Nettoresultat av finansiella  transaktioner –0,4 – 0,1 –0,5 –1,5 – 0,1 –1,6
Övriga rörelseintäkter  1,2 –  1,2  0,2 –      0,2
Summa rörelseintäkter  200,5 32,5  233,0  182,1 37, 5  219,5
Kreditförluster, netto –48,3 –12,5 –60,8 –38,4 –14,7 –53,1
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster  152,2 20,0  172,2  143,7 22,7  166,4
Av utlåningen till allmänheten 2 507 MSEK (2 475 per 2023-06-30 och 2 612 per 2023-12-31) hänför sig 1 767 MSEK (1 660 2023-06-30 och 1 839 per     
2023-12-31) till Payment solutions och 740 MSEK (816 per 2023-06-30 och 774 per 2023-12-31) till Digital Banking Services. 
Provisionsintäkter 1) per geografisk marknad och segment
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Payment solutions
Utlåningsprovisioner
Sverige 34,7 30,0 70,0 63,1
Finland 2,6 2,5 5,2 4,7
Danmark 0,7 0,9 1,6 2,0
Norge 5,7 5,5 11,7 12,0
Summa 43,7 38,9 88,6 81,8
Övriga provisionsintäkter
Sverige 1) 5,5 5,5 9,1 9,0
Finland 0,7 0,4 1,7 0,4
Danmark 0,4 0,3 0,9 0,3
Norge 2,4 1,3 4,7 1,5
Summa 9,1 7, 4 16,4 11,2
Summa provisionsintäkter Payment solutions 52,8 46,3 104,9 93,0
Digital Banking Services
Utlåningsprovisioner
Sverige 0,3 0,1 0,5 0,2
Summa provisionsintäkter Digital Banking Services 0,3 0,1 0,5 0,2
Summa provisionsintäkter 53,1 46,5 105,5 93,2
1)  I   Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har justerats.  
För jan - jun 2023 uppgår beloppet till 11,9 MSEK och för Q2 2023 till 5,2 MSEK . Se not 1 sid 18. 
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 25 =====

Sidan  24
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans-
inspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig 
information i enlighet med ovanstående regleringar. 
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och 
godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30 2023-06-30
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 371,3 373,3 379,7 328,4 323,6
2 Primärkapital 371,3 373,3 379,7 328,4 323,6
3 Totalt kapital 471,3 473,3 479,7 428,4 423,6
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 374,8 2 395,7 2 445,9 2 289,9 2 323,8
Kapitalrelationer (som en procentandel av det   
riskvägda exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 15,6 15,6 15,5 14,3 13,9
6 Primärkapitalrelation (%) 15,6 15,6 15,5 14,3 13,9
7 Total kapitalrelation (%) 19,8 19,8 19,6 18,7 18,2
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent -
andel av det riskvägda exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker  
än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 1,2 1,2 0 0 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,7 0,7 0 0 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,9 0,9 0 0 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 9,2 9,2 8,0 8,0 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en 
procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro  tillsynsrisker   
eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) 0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 2,0 2,0 2,0 2,0 1,9
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,5 4,5 4,5 4,5 4,4
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 13,7 13,7 12,5 12,5 12,4
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande  
av de totala kapitalbaskraven för översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%) 6,2 6,1 7, 5 6,3 5,9
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 3 178,5 3 482,7 3 482,2 3 274,8 3 347,8
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 11,7 10,7 10,9 10,0 9,7
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala 
exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för   
översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav 
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar  
(viktat värde – genomsnitt, MSEK) 434,3 636,0 576,1 365,8 211,2
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 344,7 3 47, 0 327, 7 333,1 370,6
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 150,3 216,9 214,4 302,1 514,2
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 194,4 130,1 113,3 83,3 92,7
17 Likviditetstäckningskvot (%) 223,4 488,9 508,5 439,3 2 27, 9
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 2 909,5 3 168,2 3 137,1 3 094,6 3 161,5
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 2 313,0 2 247,4 2 493,1 2 460,3 2 417,6
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 125,8 141,0 125,8 125,8 130,8
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 26 =====

Sidan  25
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30 2023-06-30
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 374,8 – 2 395,7 – 2 445,9  – 2 289,9  – 2 323,8 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)  1)
Kärnprimärkapital 106,9 4,5 1 07, 8 4,5 110,1 4,5 103,0 4,5 104,6 4,5
Primärkapital 142,5 6 143,7 6,0 146,8 6,0 137, 4 6,0 139,4 6,0
Totalt kapital 190,0 8 191,7 8,0 195,7 8,0 183,2 8,0 185,9 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav)  2)
Kärnprimärkapital 16,2 0,7 16,3 0,7 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 21,6 0,9 21,7 0,9 0 0 0 0 0 0
Totalt Pelare 2 krav 28,7 1,2 29,0 1,2 0 0 0 0 0 0
Kombinerat buffertkrav  3)
Kapitalkonserveringsbuffert 59,4 2,5 59,9 2,5 61,1 2,5 5 7, 2 2,5 58,1 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 46,5 2,0 46,8 2,0 47, 8 2,0 44,8 2,0 44,7 1,9
Kombinerat buffertkrav 105,9 4,5 106,7 4,5 109,0 4,5 102,0 4,5 102,8 4,4
Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4)
Kärnprimärkapital 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0 0 0
Total Pelare 2 vägledning 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 312,0 13,1 314,6 13,1 219,0 9,0 205,1 9,0 2 07, 3 8,9
Primärkapital 353,0 14,9 356,0 14,9 255,7 10,5 239,4 10,5 242,2 10,4
Totalt lämplig kapitalbasnivå 4 07, 7 17, 2 411,2 17, 2 304,6 12,5 285,2 12,5 288,7 12,4
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5 328,4 14,3 323,6 13,9
Primärkapital 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5 328,4 14,3 323,6 13,9
Total tillgänglig kapitalbas 471,3 19,8 473,3 19,8 479,7 19,6 428,4 18,7 423,6 18,2
1)  Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2)  Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3)  Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4)  Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 27 =====

Sidan  26
 Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30 2023-06-30
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 3 178,5 – 3 482,7 – 3 482,2  – 3 274,8  – 3 347,8 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 95,4 3,0 104,5 3,0 104,5 3,0 98,2 3,0 100,4 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 190,7 6,0 209,0 6,0 104,5 3,0 98,2 3,0 100,4 3,0
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 4) 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9 328,4 10,0 323,6 9,7
Primärkapital 4) 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9 328,4 10,0 323,6 9,7
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)       
4) Avser kapitalrelation i relation till totalt exponeringsmått. Avviker mot tidigare rapporterade siffor som avsåg kapitalrelation till riskvägt exponeringsbelopp.
                                                                     
Internt bedömt kapitalbehov
Per 30 juni 2024 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets interna 
process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav, inklusive pelare 2 vägledning, till 408 MSEK, eller 
17 ,2% av det riskvägda exponeringsbeloppet.
 Not 11.   Händelser efter balansdagen
Qliro tecknade avtal om avyttring av bolagets privatlån för en köpeskilling om 714 MSEK.
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av 
likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 507 (2 475) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 709 (2 772) miljoner 
kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99.4 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från 
allmänheten var till 38 procent med rörlig ränta och till 62 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 80 dagar (ursprungligen 3 månaders fast ränta, 
6 månaders fast ränta och 1 års fast ränta) per den 30 juni 2024. Motsvarande 20 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande 
värdepapper och inlåning i nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 30 juni 2024 till 550 miljoner kronor, bestående av: 
•  Likvida investeringar: 434 miljoner kronor 
•  Placeringar i nordiska banker: 116 miljoner kronor 
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar: 
•   Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 423 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor och motsvarande 11 miljoner 
kronor är denominerade i EUR. 
•  Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på minst AA+ och den genomsnittliga löptiden för portföljen var vid kvartalets utgång 543 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 juni 2024 uppgick till 223 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. 
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 434 miljoner kronro i förhållande till nettoutflöden på 194 miljoner kronor över en trettio dagars period 
under stressade marknadsförhållanden. 
 Not 10.   Offentliggörande av likviditetsrisker
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Noter

===== SIDA 28 =====

Sidan  27Delårsrapport januari – juni 2024  |  Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Avkastning på eget kapital, % Årets resultat/periodens resultat omräknat till 
helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt 
eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till 
eget kapital.
In- och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning 
från allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings -
affären och att tydliggöra omfattningen av den externa 
finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på 
ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller 
storlek inte återkommer med samma regelbundenhet 
som andra poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster 
i syfte att förklara variationer över tid. Separering av 
posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna 
att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, 
delsummor och summor från resultaträkningen presenteras 
eller används i andra nyckeltal.
K/I-tal % Summa kostnader före kreditförluster, som en  
procentandel av summan av rörelseintäkter.
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads -
effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används 
också i branschjämförelse.
Kreditförluster, netto Periodens förväntade kreditförluster på poster 
i balansräkningen samt periodens konstaterade 
kreditförluster, netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken 
i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det 
prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar 
periodens resultat.
Kreditförlustnivå, % i relation till 
genomsnittlig utlåning
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto 
i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten 
för två mätperioder (ingående  och utgående balans för 
perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå Digital Banking 
Services, % i relation till genomsnittlig 
utlåning Digital Banking Services
Periodens kreditförluster Digital Banking Services, 
omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till 
genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital Banking 
Services för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå, % i relation till  
hanterad Pay Later-volym
Periodens kreditförluster för Pay Later, omräknat till 
helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
hanterad Pay Later-volym. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat justerat för 
jämförelsestörande poster
Periodens resultat efter skatt justerat för 
jämförelsestörande poster.
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala 
avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt. 
Justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning 
och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och 
lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment 
solutions produkter och andra betalningstjänster.
Räntenetto Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och 
inlåning.
Räntenetto justerat för 
jämförelsestörande poster
Summan av ränteintäkter med avdrag för ränte  kostnader 
justerat för jämförelsestörande poster.
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras 
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Rörelseresultat Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga 
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten 
på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till 
kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för 
jämförelsestörande poster 
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar, 
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för 
jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över 
tid.
Rörelseresultat exklusive  
av- och nedskrivningar
Summan av rörelseresultat med avdrag för av-  
och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar.
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som 
för bolaget representeras summan av allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar samt 
övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa rörelseintäkter Summan av räntenetto, provisionsnettot,  nettoresultat 
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen 
i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning -
ar, kreditförluster och andra centrala  kostnader. Måttets 
utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av 
räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster 
justerat för jämförelsestörande poster
Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrations kostna der, 
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader justerat för 
jämförelsestörande poster.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som 
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS 
eller andra tillämpliga regelverk.
1) Föregående års nyckeltal är omräknade, se Not 1 s. 18

===== SIDA 29 =====

Sidan  28
Nyckeltal Definition Motivering
Total rörelseintäktsmarginal, % Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i 
relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två 
mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet 
i relation till utlåning till allmänheten.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade 
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan 
av rörelseintäkter.
OPERATIVA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Antal anslutna handlare Antal varumärken som använder Qliro som 
betalleverantör.
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av 
Pay Later-volymer tillväxtprognos.
Försäljningsvolym  Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa 
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros 
betalningsprodukter. Pay Now-volymer + Pay Later-
volymer.
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds 
via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central 
roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av 
intjäningen samt låneboken.
Pay Now-volym  Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt -
betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, 
MobilePay etc). 
Pay Now-volymen är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-volym  Total volym med Qliros betalningsprodukter  
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive 
mervärdesskatt.  
Pay Later-volym är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
BNPL-volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay 
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla 
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura 
inkluderas inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura-volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Pay Now-transaktioner  Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, 
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-transaktioner är en viktig del i affärsmodellen för 
att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros 
kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-transaktioner  Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter 
(faktura, BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner är en central drivkraft av summan 
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement 
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga 
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
Genomsnittligt ordervärde Summan av Pay Later-volymer och Pay Now-volymeri 
relation till Pay Now-transaktioner och Pay Later-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  Summan av Pay Now-volymer i relation till Pay Now-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  Summan av Pay Later-volymer i relation till Pay Later-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter  
i förhållande till försäljningsvolym)  
Summan av rörelseintäkter/Försäljningsvolym. Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
ÖVRIGA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av 
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på 
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att 
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. 
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida 
tillgångar som institutet innehar dividerat med netto- 
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen 
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod 
för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt  
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total 
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har 
tillräckligt kapital.
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Alternativa nyckeltal
1) Föregående års nyckeltal är omräknade, se Not 1 s. 18

===== SIDA 30 =====

Sidan  29
MSEK (om inget annat anges)
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Försäljningsvolym
Pay Now-volym  1 706 1 351 3 131 2 677
Pay Later-volym  1 324 1 448 2 636 2 858
Försäljningsvolym  3 030 2 799 5 767 5 535
Avkastning på eget kapital, %
Summa eget kapital, ingående balans 484 471 480 471
Summa eget kapital, utgående balans 487 472 487 472
Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 486 472 484 471
Periodens resultat 3,4 0,8 6,8 1,9
Genomsnittligt resultat 12 mån 13,5 3,3 13,5 3,8
Avkastning på eget kapital, % 2,8% 0,7% 2,8% 0,8%
K/I-tal, % 
Summa kostnader före kreditförluster –82,4 –82,5 –161,9 –162,5
Summa rörelseintäkter1) 117,1 112,6 233,0 219,5
K/I-tal, % 70,4% 73,3% 69,5% 74,0%
Kreditförlustnivå, %1)
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 536 2 477 2 612 2 687
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 507 2 475 2 507 2 475
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 522 2 476 2 560 2 581
Kreditförluster, netto 1) –29,7 –2 7, 3 –60,8 –53,1
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –118,7 –109,1 –121,7 –106,2
Kreditförlustnivå, % 4,7% 4,4% 4,8% 4,1%
Kreditförlustnivå Digital Banking Services, %
Utlåning till allmänheten, Digital Banking Services, ingående balans 760 855 774 879
Utlåning till allmänheten, Digital Banking Services, utgående balans 740 816 740 816
Genomsnittlig utlåning Digital Banking Services (IB+UB)/2 750 835 757 847
Kreditförluster, netto –5,3 –7, 2 –12,5 –14,7
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –21,1 –28,9 –25,1 –29,4
Kreditförlustnivå Digital Banking Services, % 2,8% 3,5% 3,3% 3,5%
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Later-volym 1)
Kreditförluster Pay Later 1), netto –24,4 –20,1 –48,3 –38,4
Hanterad Pay Later-volym 1 324 1 448 2 636 2 858
Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Later-volym 1) 1,8% 1,4% 1,8% 1,3%
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
1) Föregående års nyckeltal är omräknade, se Not 1 s. 18
Delårsrapport januari – juni 2024  |  Avstämningstabeller

===== SIDA 31 =====

Sidan  30Delårsrapport januari – juni 2024  |  Avstämningstabeller
MSEK (om inget annat anges)
2024
Apr – jun
2023
Apr – jun
2024
Jan – jun
2023
Jan – jun
Payments Take-Rate (% rörelseintäkter Payment Solutions  
i förhållande till försäljningsvolym) 1)
Rörelseintäkter Payment Solutions 1) 101,2 93,6 200,5 182,1
Försäljningsvolym 3 030 2 799 5 767 5 535
Payments Take-Rate (% rörelseintäkter Payment Solutions  
i förhållande till försäljningsvolym) 3,3% 3,3% 3,5% 3,3%
Provisionsnetto
Provisionsintäkter 1) 53,1 46,5 105,5 93,2
Provisionskostnader –2,6 –2,0 –4,2 –4,1
Provisionsnetto 50,5 44,5 101,3 89,1
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar
Rörelseresultat 5,0 2,8 10,3 3,9
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar 17, 3 17, 6 34,4 35,5
Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar 22,4 20,4 44,7 39,4
Summa rörelseintäkter 1) 117,1 112,6 233,0 219,5
varav Payment solutions 1) 101,2 93,6 200,5 182,1
varav Digital Banking Services 15,9 19,0 32,5 37, 5
Total rörelseintäktsmarginal, % 1) 
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 536 2 477 2 612 2 687
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 507 2 475 2 507 2 475
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 522 2 476 2 560 2 581
Summa rörelseintäkter 117,1 112,6 233,0 219,5
Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader 468,6 450,3 466,0 439,0
Total rörelseintäktsmarginal, % 18,6% 18,2% 18,2% 17,0%
Utlåning till allmänheten 2 507 2 475 2 507 2 475
varav Payment solutions 1 767 1 660 1 767 1 660
varav Digital Banking Services 740 816 740 816
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
1) Föregående års nyckeltal är omräknade, se Not 1 s. 18

===== SIDA 32 =====

Sidan  31Delårsrapport januari – juni 2024  |  Styrelsens försäkran
Patrik Enblad
Ordförande  
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets 
och koncernens  verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer 
s o m   f ö r e t a g e t  o c h  d e s s  d o t t e r b o l a g  s t å r  i n f ö r.                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
                                                                                                                                                                                                                                                                                        
Styrelsen och den verkställande direktören intygar att Qliro AB har fullgjort kraven på offentliggörande i Europaparlamentets
och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, del åtta, i enlighet med
företagets formella riktlinjer och interna processer, system och kontroller.  
 
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 17 juli 2024

===== SIDA 33 =====

Sidan  32Delårsrapport januari – juni 2024  |  Kontakt
För ytterligare information, kontakta oss via: 
ir@qliro.com 
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm  
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm  
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 17 juli 2024 kl. 10.00 då VD Christoffer 
Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
I samband med presentationen finns det möjlighet att ställa frågor. 
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=50048610
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q2-report-2024
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2024
29 oktober 2024                                Delårsrapport Q3