Nasdaq Nordic · interim-report
Kvartalsrapport Q3 2024

90468 tecken · 1 HTML-del(ar)
Fulltext som ren TXT · Öppna originalkällan
Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.
Rörelseresultat
uppgick till 0,9% (0,8) | • Justerat rörelseresultat uppgick till –12,0 MSEK (–4,5) | • Rörelseresultatet uppgick till –17 ,6 MSEK (–6,7)
uppgick till 0,9% (0,7) | • Justerat rörelseresultat uppgick till –11,6 MSEK (–17 ,4) | • Rörelseresultatet uppgick till –17 ,2 MSEK (–19,6)
bolagets nya kreditriskchef tillträdde under våren. | Justerat rörelseresultat från den kvarvarande verksamheten | uppgick till –12,0 MSEK (–4,5). Periodens resultat uppgick till
Rörelsekostnader | = Rörelseresultat | Kreditförluster (%)
Summa rörelsekostnader 4) –80,8 –76,2 6% –232,7 –232,8 0% –304,0 | Rörelseresultat 1, 4) –12,0 –4,5 168% –11,6 – 17, 4 –33% –16,4 | Periodens resultat 4) –9,8 –4,0 146% –10,6 –15,1 –30% –14,8
Periodens resultat | Justerat rörelseresultat uppgick till –12,0 MSEK (–4,5) drivet av | ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk expansion,
Kreditförluster, netto 4 –2 7, 2 –22,2 –75,5 –60,6 | Rörelseresultat – 17,6 –6,7 – 17, 2 –19,6 | Skatt på periodens resultat 3,3 0,9 2,1 2,7
Den löpande verksamheten | Rörelseresultat – 17, 5 –6,7 – 17, 2 –19,6 | Årets resultat från avyttrad verksamhet, efter skatt 7, 2 6,5 14,7 19,5
Periodens resultat
• Rörelseresultatet uppgick till –17 ,6 MSEK (–6,7) | • Periodens resultat var –7 ,1 MSEK (0,7) | • Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till
• Rörelseresultatet uppgick till –17 ,2 MSEK (–19,6) | • Periodens resultat var –0,3 MSEK (2,6) | • Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till
Justerat rörelseresultat från den kvarvarande verksamheten | uppgick till –12,0 MSEK (–4,5). Periodens resultat uppgick till | –7 ,1 MSEK (0,7). De jämförelsestörande posterna i kvartalet om
Rörelseresultat 1, 4) –12,0 –4,5 168% –11,6 – 17, 4 –33% –16,4 | Periodens resultat 4) –9,8 –4,0 146% –10,6 –15,1 –30% –14,8 | Justerat resultat per aktie efter utspädning 1) –0,52 –0,21 146% –0,56 –0,79 –30% –0,78
positiv effekt framöver. | Periodens resultat | Justerat rörelseresultat uppgick till –12,0 MSEK (–4,5) drivet av
uppgick till –17 ,6 MSEK (–6,7). | Periodens resultat uppgick till –7 ,1 MSEK (0,7). | Resultatutveckling
na negativt, men som förväntas ge positiv effekt framöver. | Periodens resultat | Rörelseresultatet uppgick till –17 ,2 MSEK (–19,6) som en följd av
MSEK (–17 ,4). | Periodens resultat minskade till –0,3 MSEK (2,6). | SETTING THE NEW STANDARD
Resultat per aktie
• Periodens resultat var –7 ,1 MSEK (0,7) | • Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till | –0,37 SEK (0,04)
• Periodens resultat var –0,3 MSEK (2,6) | • Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till | –0,02 SEK (0,14)
Periodens resultat 4) –9,8 –4,0 146% –10,6 –15,1 –30% –14,8 | Justerat resultat per aktie efter utspädning 1) –0,52 –0,21 146% –0,56 –0,79 –30% –0,78 | Övriga nyckeltal
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3 2,6 | Resultat per aktie före utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14 | Resultat per aktie efter utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14
Resultat per aktie före utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14 | Resultat per aktie efter utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14 | Resultat per aktie före utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89
Resultat per aktie efter utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14 | Resultat per aktie före utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89 | Resultat per aktie efter utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89
Resultat per aktie före utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89 | Resultat per aktie efter utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89 | Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073
utspädning | Nyckeltalet mäter det resultat per aktie som verksamheten | skapar justerat för påverkan av jämförelsestörande poster.
Kassaflöde
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 273,3 –250,7 261,0 –704,3 | Kassaflöde från den löpande verksamheten 341,3 –205,6 426,6 -576,8 | Investeringsverksamheten
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –32,0 –22,2 –98,2 –69,3 | Kassaflöde från investeringsverksamheten -32,5 -22,6 -99,6 -70,5 | Finansieringsverksamheten
Nyemission – – 1,7 – | Kassaflöde från finansieringsverksamheten -101,4 0,7 –102,0 –1,7 | Periodens kassaflöde 2 07, 4 –227 ,5 225,0 –649,0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -101,4 0,7 –102,0 –1,7 | Periodens kassaflöde 2 07, 4 –227 ,5 225,0 –649,0 | Likvida medel vid periodens början 119,3 47 7, 9 101,0 900,6
Valutakursdifferens i likvida medel –0,6 –0,3 0,1 –1,5 | Periodens kassaflöde 2 07, 4 –2 2 7, 5 225,0 –649,0 | Likvida medel vid periodens slut 326,1 250,1 326,1 250,1
Likvida medel vid periodens slut 326,1 250,1 326,1 250,1 | Kassaflödesanalyserna inkluderar kassaflöde hänförligt till den totala verksamheten, dvs både kvarvarande och avyttrad verksamhet. Den avyttrade verksamheten | består av låneverksamheten.
består av låneverksamheten. | Kassaflöden relaterade till den avyttrade verksamheten januari - september består av kassaflöde från den löpande verksamheten på 750 MSEK (128) samt | kassaflöde från investeringsverksamheten -1,6 MSEK (-1,3).
Kassaflöden relaterade till den avyttrade verksamheten januari - september består av kassaflöde från den löpande verksamheten på 750 MSEK (128) samt | kassaflöde från investeringsverksamheten -1,6 MSEK (-1,3).
Likvida medel
Qliro har en god likviditet och per 30 september 2024 uppgick | Qliros likvida medel till 971 MSEK (613). | Kassalikviditeten är placerad i nordiska banker och likviditets-
Periodens kassaflöde 2 07, 4 –227 ,5 225,0 –649,0 | Likvida medel vid periodens början 119,3 47 7, 9 101,0 900,6 | Valutakursdifferens i likvida medel –0,6 –0,3 0,1 –1,5
Likvida medel vid periodens början 119,3 47 7, 9 101,0 900,6 | Valutakursdifferens i likvida medel –0,6 –0,3 0,1 –1,5 | Periodens kassaflöde 2 07, 4 –2 2 7, 5 225,0 –649,0
Periodens kassaflöde 2 07, 4 –2 2 7, 5 225,0 –649,0 | Likvida medel vid periodens slut 326,1 250,1 326,1 250,1 | Kassaflödesanalyserna inkluderar kassaflöde hänförligt till den totala verksamheten, dvs både kvarvarande och avyttrad verksamhet. Den avyttrade verksamheten
Eget kapital
Diversifierad finansieringsplattform | Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad | med 2 536 MSEK (2 687) i inlåning från allmänheten (spar-
Kapitalisering, % Finansieringsmix, % | Eget kapital 480 MSEK | Inlåning från allmänheten 2 536 MSEK
Summa tillgångar 3 162,1 3 435,5 3 694,9 | Skulder och Eget kapital | Skulder
Summa skulder 2 682,3 2 960,1 3 214,7 | Eget kapital | Aktiekapital 53,6 53,4 53,4
Årets resultat –0,3 2,6 4,1 | Summa eget kapital 479,8 475,3 480,2 | Summa skulder och eget kapital 3 162,1 3 435,5 3 694,9
Summa eget kapital 479,8 475,3 480,2 | Summa skulder och eget kapital 3 162,1 3 435,5 3 694,9 | Koncernens förändring i eget kapital
Summa skulder och eget kapital 3 162,1 3 435,5 3 694,9 | Koncernens förändring i eget kapital | Belopp i mkr
Summa tillgångar 3 156,0 3 418,8 3 685,8 | Skulder och eget kapital | Skulder
Antal aktier
Resultat per aktie efter utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89 | Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073 | Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073
Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073 | Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073 | 1) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.
utspädning | Antal aktier efter utspädning 19 073 19 073 19 073 19 073 19 073 | Perioden resultat justerat för jämförelsestörande poster – 9 , 8 – 4 , 0 – 1 0 , 6 – 1 5 , 1 – 1 4 , 8
Antal anställda
Kreditförlust, %, i relation till Pay Later-volym 1) 2,2% 1,6% 42% 2,0% 1,4% 38% 1,9% | Antal anställda medeltal 2) 217 190 14% 213 183 16% 210 | 1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierade
Fulltext

===== SIDA 1 =====

Tredje kvartalet 2024 (tredje kvartalet 2023) 
•  Transaktionsvolymen ökade 6% till 2 922 MSEK (2 757)
• Rörelseintäkterna ökade med 2% till 96,1 MSEK (94,0)
• Justerade rörelsekostnader var –80,8 MSEK (–76,2)
• Rörelsekostnaderna uppgick till –86,4 MSEK (–78,5)
• Kreditförluster i förhållande till transaktionsvolym 
uppgick till 0,9% (0,8)
• Justerat rörelseresultat uppgick till –12,0 MSEK (–4,5)
• Rörelseresultatet uppgick till –17 ,6 MSEK (–6,7)
• Periodens resultat var –7 ,1 MSEK (0,7)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 
–0,37 SEK (0,04)
Delårsrapport januari – september 2024
Januari – september 2024 (januari – september 2023)  
• Transaktionsvolymen ökade med 5% till 8 689 (8 292)
• Rörelseintäkterna ökade 7% till 296,6 MSEK (276,0)
• Justerade rörelsekostnader var –232,7 MSEK (–232,8)
• Rörelsekostnader uppgick till –238,3 MSEK (–235,1)
• Kreditförluster i relation till transaktionsvolym  
uppgick till 0,9% (0,7)
• Justerat rörelseresultat uppgick till –11,6 MSEK (–17 ,4)
• Rörelseresultatet uppgick till –17 ,2 MSEK (–19,6)
• Periodens resultat var –0,3 MSEK (2,6)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 
–0,02 SEK (0,14)
Intresserad av nyheter och finansiell information  
från Qliro?
Gör såhär: 
1. Öppna kamera-appen i din smarta telefon. 
2. Rikta kameralinsen mot QR-koden. 
3. Klicka på länken som dyker upp på telefonens skärm. 
4. Scrolla ned och fyll i formuläret för att prenumerera.
Skifte till tillväxt – ökat momentum med 
+35% avtalad årlig volymökning
 Som planerat prioriterar vi nu tillväxt över kortsiktig lönsamhet för att tillvarata nya möjligheter efter att en konkurrent 
avyttrat sin checkout. Vid publicering av denna rapport har vi säkrat avtal motsvarande cirka 35% volymtillväxt vilket 
förväntas driva motsvarande intäktstillväxt på medellång sikt. Redan i oktober realiserades 19% tillväxt i transaktions-
volym. Lanseringen i Norge har överträffat förväntningarna med över 300 MNOK i avtalad volym på tre månader, och i 
januari etablerar vi ett nytt säljkontor i Finland. Vårt momentum stärks av produktlanseringar som Checkout 0.0, som har 
satt en ny standard för konvertering och mottagits väl av handlare. Ambitionen är att bli marknadsledande i Norden.
Utdrag från Christoffer Rutgerssons vd-ord
”
”

===== SIDA 2 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  2
Väsentliga händelser
Under tredje kvartalet 2024 Efter periodens slut
Stärkt finansiell ställning •  Genomförd riktad nyemission om 50 MSEK 
för att finansiera tillväxt och geografiska 
expansion.
•  Förtida inlösen av supplementär kapital-
instrument (T2).
•  Avveckling av affärssegmentet Digital  Banking 
Services efter en avyttring av bolagets 
privatlåneportfölj för en slutgiltig köpeskilling 
om 679 MSEK. Segmentet redovisas som 
avvecklad verksamhet i kvartalet.
•  En extra bolagsstämma beslutade att 
godkänna den riktade nyemissionen. 1)    
•  Emittering av primärkapitalinstrument  
(Additional Tier 1) om 55 MSEK med 
evig löptid och första möjlighet till 
inlösen 22 oktober 2029.
Produktlanseringar •  Lansering av en ny checkout, Qliro Checkout 
0.0 med bättre prestanda och fler funktioner 
för att etablera Qliro som ledande i Norden. 
•  Lansering en ny integration för en av världens 
ledande e-handelsplattformar, Shopify, för 
att bredda bolagets addresserbara marknad 
inom SME segmentet.
•  Lansering av Qliro Instore, för att 
bredda bolagets adresserbara marknad 
och möjliggöra för handlare att ta betalt 
med Qliro Pay Later även i butik.
•  Lansering av Loyalty Driver, en unik 
funktion som stärker kundlojaliteten 
för bolagets handlare genom 
personaliserade erbjudanden direkt i 
efterköpsupplevelsen.
Expansion & Tillväxt •  Qliro meddelade att bolaget tecknat 200 nya 
avtal med e-handlare.
•  Jens Koldenhof Rygg tillträdde som landschef 
i Norge den 1 augusti 2024 för att leda Qliros 
försäljning mot norska handlare.
•  Beslut om utökad nordisk expansion till 
Finland. En landschef har rekryterats 
med start i januari 2025.
1) För vidare upplysningar om den riktade nyemissionen, vänligen se not 11.

===== SIDA 3 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  3
  
5,9 M 
Antal aktiva konsumenter 2)
+ 2% 
Intäktstillväxt 1) 
+ 4% 
Utlåningstillväxt PS 1) 
2 922 
MSEK, transaktionsvolym 3)
+ 6% 
Tillväxt transaktionsvolym 1)
+ 16% 
Avtalad, ej onboardad  
transaktionsvolym 
1) Avser tredje kvartalet 2024 i jämförelse med tredje kvartalet 2023
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3)  Total transaktionsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter under tredje kvartalet 2024.
Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  3
QLIROS MISSION ÄR ATT SKAPA 
EN VÄRLDSLEDANDE UPPLEVELSE FÖR 
HANDLARE OCH DERAS KUNDRESA

===== SIDA 4 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  4
Som planerat prioriterar vi nu tillväxt över kortsiktig lönsamhet för att tillvarata nya möjligheter efter att en konkur-
rent avyttrat sin checkout. Vid publicering av denna rapport har vi säkrat avtal motsvarande cirka 35% volymtillväxt 
vilket förväntas driva motsvarande intäktstillväxt på medellång sikt. Redan i oktober realiserades 19% tillväxt i 
transaktionsvolym. Lanseringen i Norge har överträffat förväntningarna med över 300 MNOK i avtalad volym på 
tre månader, och i januari etablerar vi ett nytt säljkontor i Finland. Vårt momentum stärks av produktlanseringar 
som Checkout 0.0, som har satt en ny standard för konvertering och mottagits väl av handlare. Ambitionen är att bli 
marknadsledande i Norden. 
Under det tredje kvartalet har vi haft förmånen att välkomna 
ett stort antal nya handlare till Qliro och för första gången 
passerade vi 200 anslutna handlare (+175%). Transaktions-
volymen i kvartalet ökade 6% till 2,9 miljarder SEK (2,8). Vi såg 
ett tydligt trendskifte med successivt ökande volymer från 
och med september, och uppnådde en volymtillväxt om 19% i 
oktober. Dessutom har vi ytterligare 16% kontrakterad volym 
från handlare som ännu inte har onboardats, vilket tar oss till 
en förväntad volymtillväxt om 35% som förväntas realiseras 
senast under Q2 2025.
Finansiell utveckling
Qliros rörelseintäkter från den kvarvarande verksamheten 
(efter avyttringen av Digital Banking Services som genomför-
des i kvartalet), ökade med 2% till 96,1 MSEK (94,0) i kvartalet. 
Tillväxten påverkades av lägre påminnelseavgifter i perioden 
genom en förbättrad kundresa, vilket på sikt får betraktas som 
positivt för både konsumentupplevelsen och kreditförlusterna. 
Samtidigt pressade sänkta styrräntor tillfälligt räntenettot innan 
upplåningskostnaderna justerats nedåt. Minskad volym hos 
enskilda enterprisehandlare samt en relativt svag köpkraft hos 
konsument har även tillfälligt dämpat tillväxten. Trots dessa 
utmaningar ökade rörelseintäkterna i kvartalet.
Den geografiska expansionen och ökade insatser för tillväxt 
har medfört en planerad ökning av kostnadsbasen med cirka 
6 MSEK i kvartalet. Dessa investeringar är avgörande för att 
öka bolagets adresserbara marknad och tillvarata kortsiktiga 
tillväxtmöjligheter efter ökad rörelse i marknaden.
Kreditförlusterna i förhållande till transaktionsvolymen ligger 
på en förhöjd nivå i kvartalet, vilket primärt förklaras av en 
fortsatt förändrad kund- och produktmix. En ökad utlåning till 
allmänheten har även drivit ökade reserveringar i kvartalet. Vi 
fortsätter bevaka utvecklingen noggrant och har genomfört 
flertalet mitigerande åtgärder. Utöver detta planerar vi även 
att lansera nya kreditbedömningsmodeller i både Sverige och 
Norge under det fjärde kvartalet 2024 som utvecklats sedan 
bolagets nya kreditriskchef tillträdde under våren.
Justerat rörelseresultat från den kvarvarande verksamheten 
uppgick till –12,0 MSEK (–4,5). Periodens resultat uppgick till 
–7 ,1 MSEK (0,7). De jämförelsestörande posterna i kvartalet om 
5,6 MSEK i den kvarvarande verksamheten härrör främst till 
avgångsvederlag kopplat till generella effektiviseringar som in-
förts i samband med att Digital Banking Services avvecklades.
Framgångsrik start i Norge
Starten i Norge har hittills överträffat våra förväntningar, på 
bara tre månader har avtal motsvarande 300 MNOK i årlig 
transaktionsvolym tecknats, och pipelinen har stärkts med 
både SME- och Enterprisehandlare. På plats har vi nu fyra 
heltidsanställda säljare under ledning av vår nya landschef 
Jens Koldenhof Rygg med gedigen branscherfarenhet från två 
av våra närmaste konkurrenter. 
Qliros erbjudande på den norska marknaden har stärkts av-
sevärt genom lanseringen av Qliro Checkout 0.0 som i A/B-tes-
ter med konkurrenter påvisat konverteringshöjning över +10% 
lokalt. Dessutom kommer den lokala konsumentupplevelsen 
inom kort få ett uppsving genom lanseringen av möjligheter att 
betala fakturor och delbetalningar i Qliros app som motsvarar 
den nya upplevelsen i Sverige. 
Lansering i Finland
Under kvartalet beslutade vi att öppna ett säljkontor i Helsing-
fors för att attrahera lokala finländska handlare. Med cirka 7% 
av befintlig volym i landet blir etableringen i Finland, precis 
som i Norge, ett naturligt nästa steg i vår nordiska expansion. 
Satsningen ger oss möjlighet att ytterligare utöka vår adresser-
bara marknad och kapitalisera på våra investeringar i den nya 
checkouten och det redan befintliga Pay Later-erbjudandet i 
Finland. Den starka starten i Norge, där vi framgångsrikt utnytt-
jat den tillfälliga marknadsdynamiken, gör oss optimistiska inför 
en snabb etablering även i Finland. En landschef har rekryterats 
med start i januari 2025.
Skifte till tillväxt – ökat momentum med 
+35% avtalad årlig volymökning
VD-ord

===== SIDA 5 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  5
Stärkt finansiell ställning efter 100+ MSEK i kapitalanskaffning
För att finansiera starten på den nordiska expansionen stärkte 
vi vår finansiella position genom en riktad nyemission, där stort 
intresse från både befintliga och nya investerare ledde till att 
styrelsen utökade emissionen från 40 till 50 MSEK. Nästan 
samtliga av våra tio största investerare deltog i emissionen, 
vilket visar ett starkt stöd för vår tillväxtstrategi.
Utöver detta löste vi in vår T2-obligation och emitterade 
efter periodens slut istället en AT1-obligation om 55 MSEK. 
Motivet bakom detta är att AT1-obligationer erbjuder större 
flexibilitet och räknas som kapital av högre kvalitet enligt 
gällande kapitaltäckningsregler.
Stärkt pipeline av nya handlare
I kvartalet har vi stärkt vårt momentum inom både SME och 
Enterprise genom utökning av vår säljkapacitet och marknads-
föring även i Sverige.
Vår pipeline och antal pågående dialoger med nya potentiella 
nya handlare är dessutom större än någonsin givet vår tydliga 
differentiering jämfört med lokala konkurrenter efter lansering 
av nya produkter med fokus på konvertering och förbättrad 
kundupplevelse. 
VD-ord forts.
Transaktionstillväxt, augusti – oktober 2024
–3,8%
10,6%
35%
16%
  Avtalad, ej onboardad transaktionsvolym
  Transaktionstillväxt
19%
Aug 2024 Sep 2024 Okt 2024

===== SIDA 6 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  6
Samtidigt står vi inför utmaningen att snabbt få större 
handlare live på plattformen, då dessa integrationer ofta är 
mer komplexa än för SME. I samarbetet med handlarna Skruvat 
Reservdelar och Bythjul Norden har Bythjul – motsvarande 
cirka 40% av volymen i avtalet om 1 miljard SEK – onboardats 
enligt plan medan Skruvat Reservdelar avvaktar tills efter 
däckbytarsäsongen. Handlaren förväntas i stället gå live på alla 
marknader senast i Q1  2025.
Nya produktlanseringar för ökad lojalitet
Under kvartalet lanserade vi Qliro Checkout 0.0 – en helt ny 
checkout optimerad för kassakonvertering som A/B-testats 
mot flertalet nordiska konkurrenter av bolagets nya handlare. 
Med fokus på modulära och flexibla integrationer med partners 
har den nya checkouten redan visat tydliga förbättringar i 
konverteringsgraden hos både befintliga och nya handlare, 
vilket stärker vår konkurrenskraft. 
Dessutom har vi efter kvartalet lanserat Qliro Instore under 
Qliros egna E-com Summit event i Göteborg med 200+ lokala 
handlare och partners närvarande. Qliro Instore är vår nya  
instore-lösning, där konsumenten enkelt kan betala med Qliro 
Pay Later genom att skanna en QR-kod i butik. Lanseringen 
stärker vårt erbjudande ytterligare och positionerar Qliro väl 
mot handlare som säljer både online och i fysisk miljö. På sikt 
är ett attraktivt omni-erbjudande avgörande för att uppnå 
betydande volymökningar genom att utöka vår adresserbara 
marknad. 
I samband med e-handelsmässan NXT i Oslo har vi även 
lanserat Qliro Loyalty Driver i vår konsumentapp – en unik funk-
tion som hjälper våra handlare att driva tillbaka konsumenter 
efter köp till den handlare de kom ifrån. Genom att integrera 
kampanjer och erbjudanden direkt i betalningsflödet främjar 
Qliro Loyalty Driver ett återkommande köpbeteende, utan att 
exponera konsumenterna för reklam och erbjudanden från 
handlarens konkurrenter, i skarp kontrast till konkurrerande 
lösningar till Qliro.
Skalbar plattform och successiv intäktstillväxt
Våra satsningar på en skalbar teknikplattform, innebär att 
vi räknar med att endast behöva cirka 30% ökning av våra 
rörelsekostnader om transaktionsvolymerna skulle öka 100% 
på plattformen. Därför släpper vi nu det kortsiktiga lönsam-
hetsmålet för att istället intensifiera våra investeringar i sälj 
och marknadsföring samt expandera till nya länder. Vårt fokus 
ligger på att attrahera fler handlare och därmed öka transak-
tionsvolymen. Den förbättrade plattformen skapar en stabil 
grund för långsiktig lönsamhet och hållbar tillväxt men kommer 
fortsätta kräva teknikinvesteringar på liknande nivåer både för 
att slutföra den modernisering och cloud-resa som påbörjats, 
men också för att möjliggöra framtida kostnadsbesparingar. På 
sikt möjliggörs också att kunna lansera det fulla produkterbju-
dandet även i nya länder utanför Norden.
Stockholm den 15 november, 2024 
 Christoffer Rutgersson, vd, Qliro
Utvecklingen i kvartalet förklaras delvis av att intäkterna från 
nya avtal genereras successivt och når full effekt först efter 
tre år, då våra delbetalningsalternativ sträcker sig i upp till 36 
månader. Till exempel börjar intäkterna från en 36-månaders 
delbetalning genereras först månaden efter genomfört köp 
och fortsätter därefter under hela avbetalningsperioden. Detta 
sprider intäkterna över tid och medför en naturlig fördröjning av 
intäktstillväxten i förhållande till transaktionsvolymtillväxten.
Framtidsutsikter
Under tredje kvartalet tog vi viktiga steg i vår accelererade 
tillväxtplan. Trots en viss fördröjning av intäkter har våra 
långsiktiga tillväxtutsikter stärkts. Med oktober månads 
volymökning och den avtalade ännu ej onboardade volymen 
siktar vi på över 35% transaktionstillväxt senast Q2 2025. Som 
tidigare kommunicerats i både Q2-rapporten och i samband 
med kapitalanskaffningar på totalt över 100 MSEK, prioriterar vi 
nu kortsiktig tillväxt framför lönsamhet för att kapitalisera på de 
nya möjligheterna som har uppstått på marknaden.
Vår produktutveckling har tillfälligt minskat intäkterna genom 
lägre påminnelseavgifter, men vi är övertygade om att detta 
långsiktigt stärker bolaget, förbättrar konsumentupplevelsen 
och minskar kreditförlusterna. Med en växande handlarbas, 
stark pipeline och etablering i Norge och Finland står vi väl 
positionerade för både hög, hållbar och lönsam tillväxt. Inför 
e-handelns högsäsong prioriterar vi att leverera hög prestanda 
och tillgänglighet för våra handlare.
Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till våra handlare, 
konsumenter, anställda och samarbetspartners för att de på 
olika sätt bidrar till Qliros lanseringar av nya produktförbätt-
ringar och ökade kommersiella momentum. Framtiden är Qliro. 
Qliro är framtiden.
VD-ord forts.

===== SIDA 7 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  7
 
Om Qliro – Skalbar plattform och affärsmodell med stor potential för tillväxt
Qliro är ett ledande fintechbolag i tillväxtfas som levererar 
betallösningar för Enterprise och SME-handlare och deras 
kunder, främst inom e-handel. Erbjudandet omfattar en 
komplett checkout med alla relevanta betalalternativ för 
direktbetalningar (Pay Now) samt de egna betalmetoderna 
faktura och delbetalningar (Pay Later) i Norden. Qliro är ett 
kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens 
tillsyn och har sitt säte i Stockholm. Bolagets aktier är noterade 
på Nasdaq Stockholm under tickern “Qliro” . 
Qliros affärsmodell och skalbar plattform
Nedan visas en förenklad illustration av Qliros affärsmodell, 
utformad för att driva långsiktig och hållbar värdetillväxt. 
Qliro riktar sig både till Enterprise- och SME-handlare, där 
beslutsprocessen för att uppgradera till Qliro är betydligt 
kortare för SME-handlare än för Enterprise-handlare. För 
Enterprise-handlare är avtalstiderna vanligtvis 24–36 månader, 
vilket förlänger processerna. När ett avtal väl är tecknat kan det 
ta upp till 12 månader innan handlaren har fullt integrerat Qliros 
lösning, särskilt för de Enterprise-handlare med komplexa 
verksamheter som omfattar flera sajter och marknader. Detta 
beror både på teknisk onboarding och på handlarens egna 
överväganden, såsom att genomföra en stegvis utrullning, 
vänta tills efter högsäsong för att implementera nya lösningar, 
eller att samordna uppgraderingen med ett eventuellt byte av 
e-handelsplattform, vilket ofta är ett längre projekt.
När en handlare har genomfört onboarding, börjar intäkterna 
omedelbart genereras via Pay Now-transaktioner, medan 
Pay Later-volymer ackumuleras över tid i en lånebok (utlåning 
till allmänheten). Detta skapar stabila intäktsströmmar från 
ränteintäkter och avgifter på delbetalningar. Intäkterna från ett 
nytt handlaravtal realiseras gradvis, med cirka 50-60% av in-
täktspotentialen redan första året, och når full effekt inom tre år 
(motsvarande den längsta delbetalningstiden på 36 månader). 
Denna tillväxt i transaktionsvolymer leder med stor sannolikhet 
till ökade intäkter under de kommande tre åren. 
Nya handlaravtal innebär också initiala kostnader, inklusive 
reservering för framtida kreditförluster, vilket kan fördröja intjä-
ningen något. Qliros verksamhet bygger på en befintlig teknisk 
och operativ plattform med en hög andel fasta kostnader, 
vilket gör den skalbar. Detta innebär att vid en volymökning 
på exempelvis +100%, och därmed en motsvarande ökning 
av rörelseintäkter efter kreditförluster över tid, behöver rörel-
sekostnaderna endast öka med cirka 30%, vilket ger en stark 
positiv effekt på resultatet.
Avyttring av privatlåneportföljen genomförd
Qliro har sedan 2022 genomgått en omfattande kommersiell, 
organisatorisk, tekniskt och finansiell transformation. I augusti 
2024 genomförde Qliro avyttringen av sin privatlåneportfölj för 
en köpeskilling om 679 MSEK enligt plan. Transaktionen genom-
fördes för att renodla verksamheten och påskynda expansionen 
av den kvarvarande verksamheten inom betallösningar. 
Qliro är en mindre aktör på en snabbväxande marknad
Den nordiska och europeiska e-handelsmarknaden utgör 
fortfarande en relativt liten del av den totala detaljhandels-
marknaden, men dess andel ökar stadigt. Detta leder till att 
tillväxttakten inom e-handel förblir betydligt högre än inom  
fysisk handel. Qliro har en marknadsandel på <5% vilket inne-
bär att den adresserbara marknaden erbjuder goda möjligheter 
för stark och långsiktig tillväxt.
Handlarnas krav på betallösningar förändras över tid
Qliro fokuserar på att leverera nästa generations betallösningar 
under konceptet “Composable Payments for Growth” för att 
möta moderna e-handlares behov av flexibla, modulära och 
högpresterande lösningar. Under de senaste 2–3 åren har vi 
sett ett tydligt skifte, där e-handlare allt oftare efterfrågar hel-
hetslösningar som ökar konvertering, stärker kundlojalitet och 
maximerar kundens livstidsvärde. Qliros lösning ger handlarna 
full kontroll över kundupplevelsen genom hela betalflödet, 
inklusive efterköpsupplevelsen, och kan enkelt integreras med 
andra lösningar i den moderna e-handlarens techstack. Genom 
att erbjuda en högpresterande, modulär betallösning som leder 
konsumenterna tillbaka till de handlare de kom ifrån, möter 
Qliro de moderna e-handlarnas behov och sätter standarden 
för framtidens betallösningar.
Affärsmodell
Enterprise:
6–36 månader
SME: 
1–6 månader
Onboarding:
1–12 månader 
beroende på avtal 
och komplexitet
Resultaträkning
Take rate (%)Säljprocess
Avtalad, ej  
onboardad 
transaktions- 
volym
Transaktionsvolym
Lånebok
(utlåning till allmänheten)  
byggs upp över tid av ny volym
Rörelseintäkter
Kreditförluster
= Rörelseintäkter  
efter kreditförluster
Rörelsekostnader
= Rörelseresultat
Kreditförluster (%)
Q1 Q2 Q3 Q4
Q1 Q2 Q3 Q4
Fördröjning av rörelseintäkter efter 
kreditförluster
Kostnadsbas
År 1   År 2 År 3
100%
50–60%
85–90%
100%
Fast ~75% 
Rörlig 12–14% 
Semi-rörlig 12–14%

===== SIDA 8 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  8
Qliro har under kvartalet stärkt sitt erbjudande genom 
lanseringen av nya lösningar som Qliro Checkout 0.0, Qliro 
Instore och Qliro Loyalty Driver. Produkterna är utvecklade för 
att optimera konvertering, stärka kundlojaliteten och skapa en 
smidig köpupplevelse både online och i fysiska butiker. Med 
flexibla och skalbara lösningar möter Qliro de ökade behoven 
från e-handlare och hjälper dem att leverera en förstklassig 
kundresa.
Qliro Checkout 0.0
Qliro Checkout 0.0 är en helt ny checkout-lösning som är 
optimerad för att maximera konverteringsgraden och leverera 
en förstklassig kundupplevelse. Med sitt fokus på flexibilitet 
och personalisering har checkouten redan visat betydande 
förbättringar i konverteringsgraden hos handlare som imple-
menterat den. Qliro Checkout 0.0 är dessutom fullt skalbar 
och anpassningsbar, vilket gör den idealisk för både små och 
stora e-handlare som behöver en lösning som kan växa med 
verksamheten.
Qliro Instore
Qliro Instore utökar funktionaliteten i Qliro Checkout 0.0 till den 
fysiska butiken och erbjuder konsumenterna samma flexibilitet 
som online, inklusive Pay Later-alternativ. Genom en enkel QR-
kod kan kunder i butiken snabbt och smidigt genomföra köp 
och välja betalmetoder de känner igen från e-handeln. Denna 
lösning skapar en sömlös betalningsupplevelse mellan digital 
och fysisk handel och hjälper handlare att erbjuda en förbättrad 
kundupplevelse oavsett var köpet sker.
Qliro Loyalty Driver
Qliro Loyalty Driver är en funktion för att stärka kundlojaliteten 
genom en förbättrad efterköpsupplevelse. Handlare kan 
enkelt integrera riktade erbjudanden direkt efter köpet, vilket 
leder kunder tillbaka till den ursprungliga handlaren och ökar 
sannolikheten för återköp. Genom att erbjuda personliga 
erbjudanden vid betalning stärker Qliro Loyalty Driver kundre-
lationer och ökar kundretentionen, vilket bidrar till handlares 
konkurrenskraft och långsiktiga lojalitet.
Produktlanseringar

===== SIDA 9 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  9
Ledande indikatorer
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep % ∆
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep % ∆ LTM
Antal anslutna handlare 201 73 175% 201 73 175% 201
Transaktionsvolym  2) 2 922 2 757 6% 8 689 8 292 5% 12 264
Transaktionsvolym – avtalad, ej onboardad helårsvolym 2) 1 870 – 16% – – – –
Justerad resultaträkning, kvarvarande verksamhet
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep % ∆
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep % ∆ LTM
Summa rörelseintäkter  1, 4) 96,1 94,0 2% 296,6  276,0 7%  395,2 
Take-Rate %, i relation till transaktionsvolym  1) 3,3% 3,4% –3% 3,4% 3,3% 3% 3,2%
Kreditförluster, netto  4) –2 7, 2 –22,2 23% –75,5 –60,6 25% – 1 07, 6
Kreditförlust, %, i relation till transaktionsvolym  1) 0,9% 0,8% 16% 0,9% 0,7% 19% 0,9%
Rörelseintäkter efter kreditförluster 4) 68,9 71,8 -4% 221,1 215,4 3% 287,6
Summa rörelsekostnader 4) –80,8 –76,2 6% –232,7 –232,8 0% –304,0
Rörelseresultat  1, 4) –12,0 –4,5 168% –11,6 – 17, 4 –33% –16,4
Periodens resultat 4) –9,8 –4,0 146% –10,6 –15,1 –30% –14,8
Justerat resultat per aktie efter utspädning 1) –0,52 –0,21 146% –0,56 –0,79 –30% –0,78
Övriga nyckeltal
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep % ∆
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep % ∆ LTM
Transaktionsvolym  2) 2 922 2 757 6% 8 689 8 292 5% 12 264
varav Pay Now-volym  2) 1 706 1 351 26% 4 837 4 028 20% 6 640
varav Pay Later-volym  2)  1 215 1 407 –14% 3 852 4 264 –10% 5 624
BNPL -volym2)  556 575 –3% 1 708 1 687 1% 2 457
Faktura-volym 2)  659 832 –21% 2 143 2 578 –17% 3 166
Genomsnittligt ordervärde, SEK  2) 837 838 0% 823 816 1% 814
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  2) 723 701 3% 707 686 3% 695
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  2) 1 078 1 031 4% 1 037 996 4% 1 022
Kreditförlust, %, i relation till Pay Later-volym 1) 2,2% 1,6% 42% 2,0% 1,4% 38% 1,9%
Antal anställda medeltal  2) 217 190 14% 213 183 16% 210
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierade  
inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 26-29.
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 27. 
3)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till allmänhet mellan två segment.  
Summa 13,5 MSEK. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade  
kvartals  rapport då skillnaden inte är väsentlig och enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
4) Föregående års nyckeltal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1 sid 19.
Balansräkning
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep % ∆
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep % ∆ LTM
Utlåning till allmänheten  3) 1 745 1 677 4% 1 745 1 677 4% 1 745
Inlåning från allmänheten 2 536 2 687 –6% 2 536 2 687 –6% 2 536
Nyckeltal

===== SIDA 10 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  10
Tredje kvartalet 2024 jämfört med tredje kvartalet 2023
Ökad transaktionsvolym och antal handlare
Vid utgången av det tredje kvartalet uppgick antalet anslutna 
e-handlare på Qliros plattform till 201 (73), en ökning med 175% 
jämfört med föregående år. Transaktionsvolymen ökade till 2,9 
miljarder SEK, en ökning motsvarande 6% jämfört med föregå-
ende år. Signerad, ej onboardad transaktionsvolym förväntas 
ytterligare öka den totala transaktionsvolymen med cirka 16%. 
Låneboken från den kvarvarande verksamheten växte under 
kvartalet med 4% till 1 745 MSEK (1 677).
Starkt finansiell ställning och flexibilitet
För att finansiera bolagets tillväxt samt geografiska expansion, 
har Qliro under kvartalet genomfört en riktad nyemission om 
50 MSEK till befintliga och nya investerare. Efter kvartalet har 
Qliro ytterligare stärkt bolagets finansiella ställning genom att 
emittera ett primärkapitalinstrument (Additional Tier 1) om 55 
MSEK, efter att ha löst in av samtliga utestående supplemen-
tärkapitalinstrument (T2) i förtid. 
Rörelsens intäkter
Rörelseintäkterna ökade med 2% till 96,1 MSEK (94,0). Ökning-
en drevs av ett ökat intresse för Qliros betalprodukter och ökad 
utlåning till allmänheten.
Räntenettot minskade med 3% till 49,9 MSEK (51,2), påverkat 
av förändringar i styrräntan som reducerar ränteintäkterna från 
handlare, medan räntekostnaderna inte justeras i samma takt. 
Effekten förväntas avta när styrräntan stabiliseras.
Provisionsnettot ökade med 10% till 46,6 MSEK (42,3), främst 
drivet av ett ökat intresse för helhetserbjudandet Unified 
Payments som samlar betalmetoder, betalflöden och minskar 
handlarnas administration samt av ökade fakturaavgifter, vilket 
till viss del möttes av lägre påminnelseavgifter som en följd av 
produktförbättringar.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till 
–0,5 MSEK (–0,1). 
Rörelsens kostnader
Justerade rörelsekostnader uppgick till –80,8 MSEK (–76,2) 
som ett resultat av ökade insatser för tillväxt och pågående 
geografisk expansion, vilket medförde ökade kostnader 
om 6,4 MSEK. Exkluderat för tillväxtsatsningarna minskade 
kostnaderna med 1,8 MSEK trots rådande inflation. Ojusterade 
rörelsekostnader uppgick till –86,4 MSEK (–78,5).
De allmänna administrationskostnaderna, främst bestående 
av personalkostnader samt konsult- och IT-kostnader, ökade 
till –61,3 MSEK (–57 ,5) primärt till följd av jämförelsestörande 
poster. Justerat för jämförelsestörande poster uppgick de 
allmänna administrationskostnader till –55,7 MSEK (–55,3)
 Övriga rörelsekostnader ökade till –7 ,2 MSEK (–4,2) främst till 
följd av ökade marknadsföringskostnader.
Av- och nedskrivningar ökade med 7% till –17 ,9 MSEK 
(–16,8) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare 
aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar 
till e-handlare, men också konsumentprodukter, webb och 
applösningar där ökningen främst beror på ökade investeringar 
i produktutveckling under de senaste åren.
Kreditförluster
Kreditförluster uppgick till –27 ,2 MSEK (–22,2). I relation till 
transaktionsvolym uppgick kreditförlusterna till 0,9% (0,8%) 
och i relation till Pay Later-volym uppgick kreditförlusterna till 
2,2% (1,6). Ökningen är en följd av förändrad kund- och pro-
duktmix, högre utlåning till allmänheten i produkter med längre 
duration, reservjustering med positiv påverkan under föregå-
ende år samt förändringar i påminnelsekedjan som kortsiktigt 
påverkar reserveringsnivåerna negativt, men som förväntas ge 
positiv effekt framöver.
Periodens resultat
Justerat rörelseresultat uppgick till –12,0 MSEK (–4,5) drivet av 
ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk expansion, 
fortsatta effektiviseringar och kostnadskontroll. Rörelse resultatet 
uppgick till –17 ,6 MSEK (–6,7).
Periodens resultat uppgick till –7 ,1 MSEK (0,7).
Resultatutveckling 
Antal anslutna handlare Transaktionssvolym, miljarder SEK
Q1 23  Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24
 
Q1 23  Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24
 
61
2,7
65
2,8
73
2,8
75
3,6
88
2,7
139
3,0
201
2,9
+175% +6%
58%
42%
  Pay Now    Pay Later

===== SIDA 11 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  11
Resultatutveckling 
Perioden januari – september 2024 jämfört med motsvarande period 2023
Rörelsens intäkter
Rörelseintäkter ökade med 7% till 296,6 MSEK (276,0). Ökningen 
drevs av ett ökat intresse för Qliros betalprodukter.
Räntenettot ökade med 2% till 148,8 MSEK (145,7), påverkat 
av förändringar i styrräntan som reducerar ränteintäkterna från 
handlare, medan räntekostnaderna inte justeras i samma takt. 
Effekten förväntas avta när styrräntan stabiliseras.
Provisionsnettot ökade med 12% till 147 ,4 MSEK (131,2) 
drivet av ett ökat intresse för helhetserbjudandet Unified 
Payments som samlar betalmetoder, betalflöden och minskar 
handlarnas administration och ökade fakturaavgifter, vilket 
till viss del möttes av lägre påminnelseavgifter som en följd av 
produktförbättringar.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –0,9 
MSEK (–1,6).
Rörelsens kostnader
Justerade rörelsekostnader uppgick till –232,7 MSEK (–232,8) 
till följd av ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk 
expansion samt inflation vilket möttes av fortsatta effektivi-
seringar och kostnadskontroll. Ojusterade rörelsekostnader 
uppgick till –238,3 MSEK (–235,1). De allmänna administra-
tionskostnader, främst bestående av personalkostnader samt 
konsult- och IT-kostnader, ökade till –171,7 MSEK (–169,6), 
primärt till följd av jämförelsestörande poster.
Övriga rörelsekostnader ökade till –17 ,6 MSEK (–15,8) främst 
till följd av ökade rörliga rörelsekostnader i linje med tillväxten i 
verksamheten samt ökade marknadsföringskostnader. 
Av- och nedskrivningar minskade till –49,0 MSEK (–49,6) och 
bestod huvudsakligen av  avskrivningar av tidigare aktiverade 
utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare, 
men också konsumentprodukter, webb och applösningar.
Kreditförluster
Kreditförluster, netto uppgick till –75,5 MSEK (–60,6) som en 
följd av förändrad kund- och produktmix, högre utlåning till 
allmänheten i produkter med längre duration, reservjustering 
med positiv påverkan under föregående år samt förändringar i 
påminnelsekedjan som kortsiktigt påverkar reserveringsnivåer-
na negativt, men som förväntas ge positiv effekt framöver.
Periodens resultat
Rörelseresultatet uppgick till –17 ,2 MSEK (–19,6) som en följd av 
ökade intäkter i kombination med ökade insatser för tillväxt och 
pågående geografisk expansion, fortsatta effektiviseringar och 
kostnadskontroll samt jämförelsestörande poster. Utöver direkta 
kostnaderna för anställda och konsulter, inkluderas från och 
med första kvartalet 2024 även direkta kostnader för IT-system 
och hyra relaterade till utvecklingsprojekt i beräkningarna för 
aktiverade kostnader. Denna förändring har påverkat rörelse-
resultatet positivt med 5,2 MSEK under perioden. Justerat för 
jämförelsestörande poster uppgick rörelseresultatet till –11,6 
MSEK (–17 ,4).
Periodens resultat minskade till –0,3 MSEK (2,6).
SETTING THE NEW STANDARD 
FOR CONVERSION
  QLIRO CHECKOUT 0.0

===== SIDA 12 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  12
Qliro är välkapitaliserat
Qliros kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 360 
MSEK (428) efter inlösen av 100 MSEK supplementärinstru-
ment (T2) emitterad under 2019. 
Riskexponeringsbeloppet (REA) minskade till 1 882 MSEK 
(2 290) till följd av avyttringen av privatlåneportföljen inom 
Digital Banking Services.
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen 
uppgick till 19,1% (18,7) att jämföra med det regulatoriska kravet 
på 13,7% och kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 19,1% 
(14,3) att jämföra med det regulatoriska kravet på 9,6%. 
Bruttosoliditetsgraden uppgick till 12,5%.
Diversifierad finansieringsplattform
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad 
med 2 536 MSEK (2 687) i inlåning från allmänheten (spar-
konton) i Sverige och Tyskland.
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande 
finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består 
av mindre krediter med kort duration. Qliro har sparkonton 
till privatpersoner i Sverige genom egna kanaler och ett 
inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open 
banking-plattformen Raisin. 
Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 294 
MSEK (2 314) och inlåningen i Tyskland till 243 MSEK (373).
Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgick till 
151% per 30 september 2024. 
Qliro har en god likviditet
Qliro har en god likviditet och per 30 september 2024 uppgick 
Qliros likvida medel till 971 MSEK (613). 
Kassalikviditeten är placerad i nordiska banker och likviditets-
portföljen är investerad i likvida tillgångar som svenska 
kommunobligationer och kommuncertifikat samt svenska 
bostadsobligationer med kreditbetyg AAA. 
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 30 september 
2024 till 667% att jämföra med det lagstadgade kravet på 
100%.
  P2G
  Tier 2
  AT1
  Kärnprimärkapital
Kapitalisering, % Finansieringsmix, %
  Eget kapital 480 MSEK
  Inlåning från allmänheten 2 536 MSEK
15,9%
84,1%
Kapitalkrav 1) Kapitalrelation
Kapitaltäckning, finansiering och likviditet
17,1%
19,1%
1,7%
2,3%
9,6%
1)  Kapitalkrav exklusive pelare 2-vägledning på 3,5% på alla nivåer.
3,5%1)
Nyckeltal
%, om inte annat anges 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Kärnprimärkapitalrelation  1) 19,1 14,3 15,5
Total kapitalrelation  1) 19,1 18,7 19,6
Likviditetstäckningsgrad (LCR) 1) 6 6 7, 4 439,3 508,5
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 151,4 125,8 125,8
Inlåningsduration (genomsnitt) dgr 84 - -
1) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28.

===== SIDA 13 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  13
Medarbetare
Medeltalet för antalet anställda uppgick i det tredje kvartalet 
2024 till 217 (190). Ökningen beror främst på rekrytering av ti-
digare konsulter samt investeringar i bolagets säljorganisation.
Säsongseffekter
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett fluktuerat mellan 
kvartalen. Qliro har till exempel upplevt högre volymer 
under årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och 
julhandel i Qliros handlares webbutiker. På motsvarande sätt är 
volymerna normalt sett lägre under första och tredje kvartalet 
jämfört med det fjärde kvartalet. De säsongsbetonade starka 
volymerna under det fjärde kvartalet resulterar vanligtvis i en 
förbättrad intäktsgenerering under början av året när fakturor 
i viss utsträckning omvandlas till flexibla delbetalningar och 
BNPL-kampanjer i viss utsträckning omvandlades till ränte-
bärande krediter.
Qliros största ägare per 30 september 2024
Andel av kapital
1. Rite Ventures 25,5%
2. Avanza Pension 9,3%
3. Mandatum Life Insurance Company 9,2%
4. Nordnet Pensionsförsäkring 4,7%
5. Christoffer Rutgersson 4,3%
6. Staffan Persson 4,3% 
7 . Thomas Krishan 3,3% 
8. Patrik Enblad 3,1% 
9. Peter Lindell 2,4%
10. Sune Mordenfeld 1,6%
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland 
annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. 
Qliros aktie och aktiekapital 
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 30 september 
2024 till 53 608 702 kronor fördelat på 19 145 965 aktier med 
ett kvotvärde på 2,8 kronor per aktie. 
Qliros aktiekurs per den 30 september 2024 var 28,15 SEK. 
Transaktioner med närstående
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som 
beskrivs i årsredovisningen för 2023 som publicerades den 
19 april 2024. 
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kontroll-
eras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets kapital 
och anseende. De mest framträdande riskerna är kreditrisk, 
affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, ränterisk 
och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2023 som 
publicerades den 19 april 2024 och i Qliros prospekt, daterat 
den 28 september 2020, som togs fram inför upptagandet av 
Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm ges en utförlig 
beskrivning av bolagets riskexponeringar och riskhantering. 
De senaste årens försvårade makroekonomiska förutsätt-
ningar som tagits sig uttryck i räntehöjningar, stigande 
inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan på 
konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skulder. Qliro 
kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets intäkter eller 
underliggande kreditförluster.
Övrig information

===== SIDA 14 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  14
Finansiella rapporter 
Koncernens resultaträkning 1)
Belopp i mkr Not
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Ränteintäkter  70,4  70,3  213,7  193,1
Räntekostnader –20,5 –19,1 –64,9 – 47, 4
Räntenetto 2  49,9  51,2  148,8  145,7
Provisionsintäkter 3  49,8  44,1  154,7  137, 0
Provisionskostnader 3 –3,2 –1,7 –7, 4 –5,9
Provisionsnetto 46,6 42,3 147, 4 131,2
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,5 – 0,1 –0,9 –1,6
Övriga rörelseintäkter – 0,5  1,2 0,7
Summa rörelseintäkter  96,1  94,0  296,6  276,0
Allmänna administrationskostnader –61,3 – 5 7, 5 –171,7 –169,6
Av- och nedskrivningar av materiella och  
immateriella anläggningstillgångar – 17, 9 –16,8 –49,0 –49,6
Övriga rörelsekostnader –7, 2 –4,2 – 17, 6 –15,8
Summa kostnader före kreditförluster –86,4 –78,5 –238,3 –235,1
Resultat före kreditförluster  9,7  15,5  58,3  40,9
Kreditförluster, netto 4 –2 7, 2 –22,2 –75,5 –60,6
Rörelseresultat – 17,6 –6,7 – 17, 2 –19,6
Skatt på periodens resultat  3,3 0,9  2,1  2,7
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet –14,3 –5,8 – 15,1 – 16,9
Periodens resultat från avyttrad verksamhet, efter skatt 5  7, 2  6,5  14,7  19,5
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3  2,6
Resultat per aktie före utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14
Resultat per aktie efter utspädning - total verksamhet –0,37 0,04 –0,02 0,14
Resultat per aktie före utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89
Resultat per aktie efter utspädning - kvarvarande verksamhet –0,75 –0,30 –0,79 –0,89
Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 19 073 19 073 19 073 19 073
1)  Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1. 
Koncernens rapport över övrigt totalresultat
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3  2,6
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt 
totalresultat (netto efter skatt) –0,5 0,1 –0,7 –0,3
Övrigt totalresultat för perioden –0,5 0,1 –0,7 –0,3
Periodens totalresultat 1) –7,6 0,8 –1,0 2,3
1)  Hela resultatet tillfaller moderbolagets aktieägare.

===== SIDA 15 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  15
Finansiella rapporter 
Koncernens balansräkning
Belopp i mkr Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  326,1  250,1  101,0
Utlåning till allmänheten 6  1 744,6  2 458,7  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  648,6  365,8  616,1
Immateriella anläggningstillgångar  244,4  191,0  198,7
Materiella anläggningstillgångar  12,5  24,4  16,8
Uppskjuten skattefordran  53,9  5 7, 3  56,0
Övriga tillgångar  71,2  64,9  61,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  25,1  23,2  32,1
Tillgångar som innehas för försäljning 5  35,8 – –
Summa tillgångar  3 162,1  3 435,5  3 694,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 7  2 536,3  2 686,6  2 950,9
Övriga skulder  7 7,1  100,8  106,0
Derivat 0,4  2,0 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  64,9  70,8  5 7, 4
Avsättningar 5  3,6 – –
Efterställda skulder –  100,0  100,0
Summa skulder  2 682,3  2 960,1  3 214,7
Eget kapital
Aktiekapital  53,6  53,4  53,4
Reserver –4,7 –4,1 –4,0
Balanserad vinst eller förlust  431,2  423,4  426,7
Årets resultat –0,3  2,6  4,1
Summa eget kapital  479,8  475,3  480,2
Summa skulder och eget kapital  3 162,1  3 435,5  3 694,9
Koncernens förändring i eget kapital
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Vid periodens början 4 8 7, 4 472,5 480,2 470,5
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3 2,6
Periodens övrigt totalresultat –0,5 0,1 –0,7 –0,3
Nyemission – – 1,7 –
Emission av teckningsoptioner 0,1 2,1 0,5 2,4
Aktierelaterade ersättingar – – –1,6 –
Vid periodens slut 479,8 475,3 479,8 475,3

===== SIDA 16 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  16
Finansiella rapporter 
Koncernens kassaflödesanalys
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat – 17, 5 –6,7 – 17, 2 –19,6
Årets resultat från avyttrad verksamhet, efter skatt 7, 2 6,5 14,7 19,5
Justeringar 78,4 45,3 168,1 12 7, 7
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 273,3 –250,7 261,0 –704,3
Kassaflöde från den löpande verksamheten 341,3 –205,6 426,6 -576,8
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,5 –0,4 -1,3 –1,2
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –32,0 –22,2 –98,2 –69,3
Kassaflöde från investeringsverksamheten -32,5 -22,6 -99,6 -70,5
Finansieringsverksamheten 
Amortering leasing –1,4 –1,4 –4,2 –4,2
Emission av teckningsoptioner 0,1 2,1 0,5 2,4
Efterställda skulder –100,0 – -100,0 –
Nyemission – – 1,7 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -101,4 0,7 –102,0 –1,7
Periodens kassaflöde 2 07, 4 –227 ,5 225,0 –649,0
Likvida medel vid periodens början 119,3 47 7, 9 101,0 900,6
Valutakursdifferens i likvida medel –0,6 –0,3 0,1 –1,5
Periodens kassaflöde 2 07, 4 –2 2 7, 5 225,0 –649,0
Likvida medel vid periodens slut 326,1 250,1 326,1 250,1
Kassaflödesanalyserna inkluderar kassaflöde hänförligt till den totala verksamheten, dvs både kvarvarande och avyttrad verksamhet. Den avyttrade verksamheten 
består av låneverksamheten.
Kassaflöden relaterade till den avyttrade verksamheten januari - september består av kassaflöde från den löpande verksamheten på 750 MSEK (128) samt 
kassaflöde från investeringsverksamheten -1,6 MSEK (-1,3).

===== SIDA 17 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  17
Finansiella rapporter 
Moderbolagets resultaträkning  
Belopp i mkr Not
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Ränteintäkter  8 7, 4 97, 8  282,1 271,9
Räntekostnader –29,1 –28,0 –92,7 –70,1
Räntenetto  58,3 69,8  189,4 201,8
Provisionsintäkter  50,0 44,2  155,4 137, 4
Provisionskostnader –3,2 –1,7 –7, 4 –5,9
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,5 – 0,1 –1,0 –1,7
Övriga rörelseintäkter  – 0,5 1,2 0,7
Resultat vid avyttring av verksamhet 12,8 – 12,8 –
Summa rörelseintäkter  117,4 112,6  350,5 332,4
Allmänna administrationskostnader –69,4 –60,3 –188,4 – 17 7, 6
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar –16,9 –16,8 –48,6 –49,6
Övriga rörelsekostnader –7, 6 –4,6 –18,8 – 17, 2
Summa kostnader före kreditförluster –93,9 –81,7 –255,9 -244,4
Resultat före kreditförluster  23,5 30,9  94,6 88,0
Kreditförluster, netto –31,9 –29,2 –92,7 –82,3
Rörelseresultat –8,4 1,7  1,9 5,7
Skatt på periodens resultat  1,3 –1,0 –2,3 –3,0
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3 2,7
Moderbolagets rapport över övrigt totalresultat
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3  2,7
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde  
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) –0,5 0,1 –0,7 –0,3
Övrigt totalresultat för perioden –0,5 0,1 –0,7 –0,3
Periodens totalresultat –7,6 0,8 –1,0  2,5

===== SIDA 18 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  18
Finansiella rapporter 
Moderbolagets balansräkning
Belopp i mkr Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  322,6  247, 2  98,0
Utlåning till allmänheten  1 780,3  2 458,7  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  648,6  365,8  616,1
Aktier och andelar 0,1  0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar  244,4  191,0  198,7
Materiella anläggningstillgångar  4,8  6,4  6,1
Uppskjuten skattefordran  54,2  5 7, 3  56,2
Övriga tillgångar  74,7  6 7, 8  64,6
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  26,4  24,6  33,5
Summa tillgångar  3 156,0  3 418,8  3 685,8
Skulder och eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten  2 536,3  2 686,6  2 950,9
Övriga skulder  70,6  83,3  96,5
Derivat 0,4  2,0 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  64,9  70,8  5 7, 4
Avsättningar  3,6 – –
Efterställda skulder –  100,0  100,0
Summa skulder  2 675,8  2 942,6  3 205,3
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital  53,6  53,4  53,4
Fond för utvecklingsutgifter  243,6  152,0  164,1
Summa bundet eget kapital  2 97, 2  205,4  217,5
Fritt eget kapital
Reserver –4,7 –4,1 –4,0
Överkursfond  23,7  21,7  21,7
Balanserad vinst eller förlust  164,2  250,6  241,8
Årets resultat –0,3  2,7  3,5
Summa fritt eget kapital  183,0  270,9  263,1
Summa eget kapital  480,2  476,2  480,6
Summa skulder och eget kapital  3 156,0  3 418,8  3 685,8

===== SIDA 19 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  19
Noter
 Not 1.   Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 30 september 2024. 
Qliro har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441. 
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. 
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redo  -
visningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits av 
EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovis-
ning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens 
föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut 
och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo visnings -
regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. 
Moderbolaget har upprättat bokslutskommunikén i enlighet med ÅRKL och 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i kreditinsti-
tut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar också RFR 2 
Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet för finansiell 
rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd tillämpar 
moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de internationella 
redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga för upprättandet 
av de finansiella rapporterna.
Qliros bokslutskommuniké är upprättad i enlighet med samma redo visnings-
principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen för 2023.
Avyttrad verksamhet
Den avyttrade verksamheten utgörs av Qliros privatlåneportfölj inom Digital 
Banking Services. Se not 5 Avyttrad verksamhet för mer information. Denna 
verksamhet har klassificerats som avyttrad verksamhet eftersom den avser en 
väsentlig verksamhetsgren och det redovisade värdet återvinns genom en 
försäljning. Årets resultat för den avyttrade verksamheten redovisas separat 
efter årets resultat för den kvarvarande verksamheten. Jämförelsetalen i 
resultaträkningen har justerats.
Tillgångar och skulder hänförliga till den avyttrade verksamheten redovisas 
från och med klassificeringsdagen separat på balansräkningsraden ”Tillgångar 
som innehas för försäljning” . Jämförelsetalen i balansräkningen har inte justerats.
 Not 2.   Räntenetto1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Jul - sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut  1,3 1,8  3,2 5,1
Utlåning till allmänheten  65,8  66,1  200,8  182,9
Belåningsbara skuldförbindelser 
m.m  3,1 2,4 9,4  5,1
Övriga ränteintäkter  0,3 –  0,3 –
Summa ränteintäkter  70,4  70,3  213,7  193,1
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut – – – –0,2
Insättningsgaranti –1,3 –1,4 –3,7 –4,8
Inlåning från allmänheten –18,2 –15,7 –56,3 – 37,1
Belåningsbara 
statsskuldförbindelser m.m. –  – –  0,1
Efterställda skulder –0,9 –1,9 –4,6 –5,1
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – 0,1 –0,2 –0,3
Summa räntekostnader – 20,5 –19,1 –64,9 – 47, 4
Räntenetto  49,9  51,2  148,8  145,7
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
Provisionsintäkter per geografisk marknad1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul– sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Utlåningsprovisioner
Sverige 31,7 28,1 101,7 91,2
Finland 2,7 2,4 7, 9 7,1
Danmark 0,7 1,4 2,3 3,4
Norge 4,9 5,1 16,6 17,1
Summa 40,0 37,0 128,5 118,8
Övriga provisionsintäkter
Sverige 6,1 4,8 15,3 13,7
Finland 0,9 0,4 2,6 0,8
Danmark 0,6 0,2 1,4 0,5
Norge 2,3 1,7 6,9 3,1
Summa 9,8 7,1 26,2 18,2
Summa provisionsintäkter 49,8 44,1 154,7 137,0
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
 Not 3.   Provisionsnetto1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Provisionsintäkter  
Utlåningsprovisioner 40,0 37, 0 128,5 118,8
Övriga provisionsintäkter 9,8 7,1 26,2 18,3
Summa provisionsintäkter 49,8 44,1 154,7 137,0
Provisionskostnader 
Övriga provisionskostnader –3,2 –1,7 –7, 4 –5,9
Summa provisionskostnader –3,2 –1,7 –7, 4 –5,9
Provisionsnetto  46,6  42,3  147, 4  131,2
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se 
not 1.

===== SIDA 20 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  20
Noter
 Not 6.   Utlåning till allmänheten
Koncern
2024-09-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  1 306,7  344,0  2 27, 7  1 878,4
Reserv för befarade förluster –7, 3 –18,9 –1 07, 6 –133,8
Netto utlåning till allmänheten  1 299,4  325,1  120,1  1 744,6
Koncern 
2023-09-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 126,7  282,3  2 07, 5  2 616,6
Reserv för befarade förluster –23,6 –34,5 –99,8 –15 7, 9
Netto utlåning till allmänheten  2 103,1  2 47, 8  107,7  2 458,7
Varav kvarvarande verksamhet 1 677,0
Koncern 
2023-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 296,9  276,4  173,5  2 746,8
Reserv för befarade förluster –21,0 –32,6 –80,8 –134,3
Netto utlåning till allmänheten  2 275,9  243,8  92,8  2 612,5
Varav kvarvarande verksamhet 1 838,7
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och 
ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2024-09-30 till 10,7 MSEK (50,4).
 Not 7.   In- och upplåning från allmänheten
Koncern 
Belopp i mkr 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31
Inlåning från allmänheten  2 536,3  2 686,6  2 950,9
Per kategori
Privatpersoner  2 536,3  2 686,6  2 950,9
Företag –      –      –      
Summa  2 536,3  2 686,6  2 950,9
Per valuta 
Svensk valuta  2 293,7  2 313,9  2 480,8
Utländsk valuta  242,6  372,7  470,0
Summa  2 536,3  2 686,6  2 950,9
 Not 4.   Kreditförluster, netto 1)
Koncern 
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Förväntade kreditförluster  
på poster i balansräkningen 
Periodens nettoreservering 
Steg 1 4,2 –1,5 6,5 –6,3
Periodens nettoreservering 
Steg 2 –2,5 1,2 –1,0 7, 3
Summa kreditförluster netto  
ej kreditförsämrad utlåning 1,7 –0,3 5,5 1,0
Periodens nettoreservering 
Steg 3 –21,5 2,4 –39,5 –12,4
Periodens konstaterade 
 kreditförluster, netto 1)  –7, 4 –24,4 –41,5 –49,2
Summa kreditförluster netto 
kreditförsämrad utlåning –28,9 –21,9 –81,0 –61,6
Kreditförluster netto – 2 7, 2 –22,2 –75,5 –60,6
Förlustreserv på lån  
värderade till upplupet 
 anskaffningsvärde –133,8 –119,7 –133,8 –119,7
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
 Not 5.   Avyttrad verksamhet
Koncern 
Belopp i mkr
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep
Ränteintäkter  17, 0  27, 5  68,5  78,8
Räntekostnader –8,7 –9,0 –28,1 –23,0
Provisionsnetto 0,2 0,1 0,7 0,4
Nettoresultat av finansiella 
transaktioner – 0,1 – – 0,1 – 0,1
Övriga rörelseintäkter – – – –
Summa rörelseintäkter  8,4  18,6  41,0  56,1
Kreditförluster, netto –4,7 – 7,0 –17, 2 –21,7
Summa rörelseintäkter  
med avdrag för kreditförluster  3,8  11,6  23,8  34,3
Rörelsekostnader –7, 4 –3,2 –17, 4 –9,1
Rörelseresultat exkl 
jämförelsestörande poster –3,6  8,4  6,4  25,2
Skatt 0,6 –1,9 –1,8 –5,7
Periodens resultat från  
avyttrad verksamhet –3,0  6,5  4,6  19,5
Realisationsresultat och 
transaktions- och transfererings -
kostnader inklusive försäljnings -
kostnader efter skatt 1)  10,2 –  10,2 –
Periodensresultat från  
avyttrad verksamhet  7, 2  6,5  14,7  19,5
1) Med avdrag för skatt på 2,6 MSEK.
Information om den avyttrade verksamhetens inverkan på totalresultat finns i 
 koncernens resultaträkning. Avyttrad verksamhet avser Qliros privatlåneport-
följ inom Digital Banking Service till Morrow Bank ASA för en köpeskilling om 
679 MSEK. Transaktionen gjordes den 26 augusti 2024.
I samband med försäljningen har avsättningar gjorts hänförliga till system-
kostnader med 3,6 MSEK. 
I rörelsekostnader ingår kostnad för personal som framöver kommer att ingå i 
kvarvarande verksamhet.
Det kan tillkomma resultat från försäljning även i kommande kvartal. Dels för 
försäljning av återstående lån samt ytterligare kostnader. 
Utlåning 35,7 MSEK är återstående lån som kommer att säljas.
 Not 5.   Avyttrad verksamhet forts.
Tillgångar som innehas för försäljning
Belopp i mkr 2024-09-30
Tillgångar
Utlåning till allmänheten  35,7
Övriga tillgångar 0,1
Summa tillgångar  35,8

===== SIDA 21 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  21
Noter
Koncern
2023-09-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  365,8 – –  365,8
Utlåning till kreditinstitut – –  250,1  250,1
Utlåning till allmänheten – –  2 458,7  2 458,7
Övriga tillgångar – –  56,3  56,3
Upplupna intäkter – –  7,1  7,1
Summa finansiella instrument  365,8 –  2 772,1  3 138,0
Övriga icke finansiella tillgångar – – –  2 97, 5
Summa tillgångar  3 435,5
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 686,6  2 686,6
Derivat –  2,0 –  2,0
Övriga skulder – –  93,3  93,3
Upplupna kostnader – –  64,6  64,6
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument –  2,0  2 944,4  2 946,5
Övriga icke finansiella skulder  13,7
Summa skulder  2 960,1
 
Not 8.   Finansiella instrument
Klassificering av finansiella instrument Koncern
2024-09-30, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  648,6 – –  648,6
Utlåning till kreditinstitut – –  326,1  326,1
Utlåning till allmänheten – –  1 744,6  1 744,6
Derivat – – – –
Övriga tillgångar – –  63,4  63,4
Upplupna intäkter – –  3,9  3,9
Tillgångar som innehas för försäljning – –  35,8  35,8
Summa finansiella instrument  648,6 –  2 138,1  2 822,4
Övriga icke finansiella tillgångar  339,7
Summa tillgångar  3 162,1
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 536,3  2 536,3
Övriga skulder – –  70,2  70,2
Derivat –  0,4 – 0,4
Upplupna kostnader – –  58,4  58,4
Avsättningar – –  3,6  3,6
Summa finansiella instrument –  –  2 668,5  2 669,0
Övriga icke finansiella skulder  13,3
Summa skulder  2 682,3

===== SIDA 22 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  22
Noter
Klassificering av finansiella instrument Koncern
2023-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – -  616,1
Utlåning till kreditinstitut – –  101,0  101,0
Utlåning till allmänheten – –  2 612,5  2 612,5
Övriga tillgångar – –  56,3  56,3
Upplupna intäkter – –  9,6  9,6
Summa finansiella instrument  616,1  –  2 779,4  3 395,5
Övriga icke finansiella tillgångar  299,4
Summa tillgångar  3 694,9
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 950,9  2 950,9
Övriga skulder – –  101,0  101,0
Derivat –  0,4 – 0,4
Upplupna kostnader – –  54,0  54,0
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument –  0,4  3 205,9  3 206,3
Övriga icke finansiella skulder  8,4
Summa skulder  3 214,7
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat)  baseras på noterade 
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella  köp kursen. Upplysning om verkligt värde 
för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt    värde hierarkin nedan har följande innebörd: 
•  Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar  
eller skulder (nivå 1)
•  Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)  
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
•  Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
Klassificering av finansiella instrument
Koncern 
2024-09-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  648,6 – – 648,6
Summa tillgångar  648,6 –  – 648,6
Skulder
Derivat – 0,4 – 0,4
Summa skulder – 0,4 –  0,4
Summa skulder – – – –
Koncern 
2023-09-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 365,8 – –  365,1
Summa tillgångar 365,8 – – 365,8
Skulder
Derivat –  2,0 – 2,0
Summa skulder – 2,0 – 2,0
Koncern 
2023-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – –  616,1
Summa tillgångar  616,1 – –  616,1
Skulder
Derivat – 0,4 – 0,4
Summa skulder – 0,4 –  0,4
Not 8.   Finansiella instrument  forts.

===== SIDA 23 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  23
Noter
Not 9.   Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans inspektionens 
föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med 
ovanstående regleringar. 
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och godkänns 
årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bland annat roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 359,7 371,3 373,3 379,7 328,4
2 Primärkapital 359,7 371,3 373,3 379,7 328,4
3 Totalt kapital 359,7 471,3 473,3 479,7 428,4
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 1 882,1 2 374,8 2 395,7 2 445,9 2 289,9
Kapitalrelationer (som en procentandel av det  riskvägda 
 exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 19,1 15,6 15,6 15,5 14,3
6 Primärkapitalrelation (%) 19,1 15,6 15,6 15,5 14,3
7 Total kapitalrelation (%) 19,1 19,8 19,8 19,6 18,7
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för 
alltför låg bruttosoliditet (som en procent  andel av det riskvägda 
 exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför 
låg bruttosoliditet (%)
1,2 1,2 1,2 0 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,7 0,7 0,7 0 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,9 0,9 0,9 0 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och  utvärderingsprocessen (%) 9,2 9,2 9,2 8,0 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en  procentandel 
av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro  tillsynsrisker  eller systemrisker 
identifierade på medlemsstatsnivå (%)
0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 13,7 13,7 13,7 12,5 12,5
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala 
kapitalbaskraven för översyns- och  utvärderingsprocessen (%)
5,5 6,2 6,1 7, 5 6,3
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 2 876,1 3 178,5 3 482,7 3 482,2 3 274,8
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 12,5 11,7 10,7 10,9 10,0
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg brutto soliditet 
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg 
 bruttosoliditet (%)
0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för  översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%)
3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en 
 procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK) 623,6 434,3 636,0 576,1 365,8
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 373,8 344,7 3 47, 0 327, 7 333,1
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 336,1 150,3 216,9 214,4 302,1
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 93,4 194,4 130,1 113,3 83,3
17 Likviditetstäckningskvot (%) 6 6 7, 4 223,4 488,9 508,5 439,3
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 2 641,3 2 909,5 3 168,2 3 137,1 3 094,6
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 1 744,6 2 313,0 2 247,4 2 493,1 2 460,3
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 151,4 125,8 141,0 125,8 125,8

===== SIDA 24 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  24
Noter
Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 1 882,1 - 2 374,8 – 2 395,7 – 2 445,9  – 2 289,9  –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)  1)
Kärnprimärkapital 84,7 4,5 106,9 4,5 1 07, 8 4,5 110,1 4,5 103,0 4,5
Primärkapital 112,9 6 142,5 6 143,7 6,0 146,8 6,0 137, 4 6,0
Totalt kapital 150,6 8 190,0 8 191,7 8,0 195,7 8,0 183,2 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav)  2)
Kärnprimärkapital 12,8 0,7 16,2 0,7 16,3 0,7 0 0 0 0
Primärkapital 17,1 0,9 21,6 0,9 21,7 0,9 0 0 0 0
Totalt Pelare 2 krav 22,8 1,2 28,7 1,2 29,0 1,2 0 0 0 0
Kombinerat buffertkrav  3)
Kapitalkonserveringsbuffert 47,1 2,5 59,4 2,5 59,9 2,5 61,1 2,5 5 7, 2 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 36,7 2,0 46,5 2,0 46,8 2,0 47, 8 2,0 44,8 2,0
Kombinerat buffertkrav 83,8 4,5 105,9 4,5 106,7 4,5 109,0 4,5 102,0 4,5
Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 4)
Kärnprimärkapital 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0
Primärkapital 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0
Total Pelare 2 vägledning 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 247, 2 13,1 312,0 13,1 314,6 13,1 219,0 9,0 205,1 9,0
Primärkapital 279,7 14,9 353,0 14,9 356,0 14,9 255,7 10,5 239,4 10,5
Totalt lämplig kapitalbasnivå 323,0 17, 2 4 07, 7 17, 2 411,2 17, 2 304,6 12,5 285,2 12,5
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 359,7 19,1 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5 328,4 14,3
Primärkapital 359,7 19,1 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5 328,4 14,3
Total tillgänglig kapitalbas 359,7 19,1 471,3 19,8 473,3 19,8 479,7 19,6 428,4 18,7
2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31 2023-09-30
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 2 876,1 – 3 178,5 – 3 482,7 – 3 482,2  – 3 274,8  –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 86,3 3 95,4 3,0 104,5 3,0 104,5 3,0 98,2 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0
Primärkapital 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0 0 0
Primärkapital 172,6 6,0 190,7 6,0 209,0 6,0 104,5 3,0 98,2 3,0
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 4) 359,7 12,5 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9 328,4 10,0
Primärkapital 4) 359,7 12,5 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9 328,4 10,0
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)       
4) Avser kapitalrelation i relation till totalt exponeringsmått. Avviker mot tidigare rapporterade siffor som avsåg kapitalrelation till riskvägt exponeringsbelopp.
3)  Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4)  Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per 30 september 2024 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat 
på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets 
interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II 
samt kombinerade buffertkrav, inklusive pelare 2 vägledning, till 323 MSEK, eller 
17 ,2% av det riskvägda exponeringsbeloppet.

===== SIDA 25 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  25
Noter
 Not 11.   Händelser efter balansdagen
 
Qliro styrelse beslutade den 19 september om en riktad nyemission i två 
trancher. Förslaget har varit föremål för godkännande på extra bolagsstämma 
den 16 oktober 2024. Emissionen ökade från den 31 oktober antalet aktier och 
röster med 2 148 228 till 21 294 193. Teckningskursen fastställdes till 23,275 
SEK genom ett accelererat bookbuilding-förfarande. Qliro tillfördes härigenom 
50 MSEK före transaktionskostnader.
Tranche 1, omfattande 1 829 346 nya aktier, tecknades av såväl ett antal 
nya investerare som ett antal befintliga aktieägare, däribland Rite Ventures. 
Tranche 2, omfattande 318 882 nya aktier (7 ,4 MSEK), tecknades av VD, 
styrelseordförande och två andra styrelseledamöter.  
     Den 22 oktober emitterade Qliro primärkapitalinstrument (Additional Tier 1) 
om 55 MSEK med evig löptid och första möjlighet till inlösen 22 oktober 2029.
Not 10.   Offentliggörande av likviditetsrisker
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet 
med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande 
av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). 
Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 1 780 MSEK (2 459) vid 
kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 536 MSEK (2 687) 
genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 
99 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från allmänheten 
var till 41,1 procent med rörlig ränta och till 58,9 procent fast ränta med en 
genomsnittlig löptid på 44 dagar (ursprungligen 3 månaders fast ränta, 
6 månaders fast ränta och 1 års fast ränta) per den 30 september 2024. 
Motsvarande 38 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida 
räntebärande värdepapper och inlåning i nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 30 september 2024 till 971 MSEK, 
bestående av: 
•  Likvida investeringar: 649 MSEK 
•  Placeringar i nordiska banker: 323 MSEK
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar: 
•   Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 
638 MSEK är denominerade i svenska kronor och motsvarande 11 MSEK är 
denominerade i EUR. 
•   Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på minst AA+ och den 
genomsnittliga löptiden för portföljen var vid kvartalets utgång 773 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 september 2024 uppgick till 667 
procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. 
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 624 MSEK i förhållande 
till nettoutflöden på 93 MSEK över en trettio dagars period under stressade 
marknadsförhållanden.

===== SIDA 26 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  26
Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
In- och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från 
allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings  affären och 
att tydliggöra omfattningen av den externa finansieringen 
som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Justerat resultat kvarvarande verksamhet 
per aktie efter utspädning
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet justerat 
för jämförelsestörande poster dividerat med det vägda 
genomsnittliga antalet utestående aktier under perioden efter 
utspädning 
Nyckeltalet mäter det resultat per aktie som verksamheten 
skapar justerat för påverkan av jämförelsestörande poster.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett 
betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller storlek 
inte återkommer med samma regelbundenhet som andra 
poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i 
syfte att förklara variationer över tid. Separering av posterna 
möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå 
och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, delsummor 
och summor från resultaträkningen presenteras eller används 
i andra nyckeltal.
Kreditförluster, netto  1) Periodens förväntade kreditförluster på poster i 
balansräkningen samt periodens konstaterade kreditförluster, 
netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken 
i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det 
prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar 
periodens resultat.
Kreditförluster, % i relation till 
transaktionsvolym 1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i 
förhållande till transaktionsvolym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
transaktionsvolym. Måttet är central i analysen av kreditrisk 
mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförluster, % i relation till  
hanterad Pay Later-volym 1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i 
förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till 
hanterad Pay Later-volym. Måttet är central i analysen av 
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat kvarvarande 
verksamhet justerat för 
jämförelsestörande poster 1)
Periodens resultat för kvarvarande verksamhet efter skatt 
justerat för jämförelsestörande poster.
Periodens resultat för kvarvarand verksamhet följs för 
uppföljning av den totala avkastningen, efter samtliga 
kostnader och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande 
poster förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse 
över tid.
Provisionsnetto 1) Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen 
av den del av kärnverksamheten som inte hänför sig till 
utlåning och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen 
och lönsamheten på utlåningsprovisioner och andra 
betalningstjänster.
Räntenetto 1) Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av 
kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och inlåning.
Rörelseresultat 1) Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga 
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den 
totala verksamheten, med hänsyn tagen till kreditförluster och 
samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för 
jämförelsestörande poster 1)
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar, 
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för 
jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid.
Summa rörelseintäkter 1) Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av  
finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs upp för uppföljning av 
utvecklingen i kärnverksamheten, före personalkostnader, 
avskrivningar, kreditförluster och andra centrala kostnader. 
Måttets utveckling beror i huvudsak på den totala 
utvecklingen av räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster 1) Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrationskostnader, 
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte 
är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa kostnader före kreditförluster 
justerat för jämförelsestörande poster  1)
Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrations kostna der, av- 
och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader justerat för 
jämförelsestörande poster.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte 
är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Take-Rate kvarvarande verksamhet  
 (% Rörelseintäkter 1) i förhållande till 
transaktionsvolym)  
Summan av rörelseintäkter/Transaktionsvolym. Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade 
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av 
rörelseintäkter.
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller 
andra tillämpliga regelverk.
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 27 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  27
Operativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Antal anslutna handlare Antal varumärken som använder Qliro som betalleverantör. Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av Pay 
Later-volymer tillväxtprognos.
Transaktionsvolym  Total transaktionsvolym som processas i Qliros kassa 
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros 
betalningsprodukter. Pay Now-volymer + Pay Later-volymer.
Den totala transaktionsvolymen för alla betalsätt som erbjuds 
. Volymen har en central roll för Qliros intjäning och dynamiken 
i uppbyggnaden av intjäningen samt låneboken.
Transaktionsvolym – avtalad, ej                   
onboardad helårsvolym
Uppskattad årlig transaktionsvolym för handlare som tecknat 
avtal med Qliro och som befinner sig i onboardingprocessen, 
men ännu inte börjat processa betalningar på Qliros plattform.
Viktig ledande indikator för framtida utveckling avseende 
utlåning till allmänheten och rörelseintäkter.
Pay Now-volym  Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt  betalningar 
(Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-volymen är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-volym  Total volym med Qliros betalningsprodukter  
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervärdesskatt.  
Pay Later-volym är en central drivkraft av summan av 
rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning 
till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av 
låneboken för segmentet betallösningar.
BNPL-volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay 
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla 
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura inkluderas 
inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura-volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Pay Now-transaktioner  Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, 
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-transaktioner är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-transaktioner  Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, 
BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner är en central drivkraft av summan av 
rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning 
till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av 
låneboken för segmentet betallösningar.
Genomsnittligt ordervärde Summan av Pay Later-volymer och Pay Now-volymeri relation 
till Pay Now-transaktioner och Pay Later-transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  Summan av Pay Now-volymer i relation till Pay Now-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  Summan av Pay Later-volymer i relation till Pay Later-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Övriga nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av 
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på 
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att 
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. 
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida tillgångar 
som institutet innehar dividerat med netto- likviditetsutflöden 
under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen 
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod för 
att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt  
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total 
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har 
tillräckligt kapital.
Alternativa nyckeltal forts.
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 28 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  28
Avstämningstabeller
MSEK (om inget annat anges)
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep LTM
Transaktionsvolym
Pay Now-volym2) 1 706 1 351 4 837 4 028 6 640
Pay Later-volym1) 1 215 1 407 3 852 4 264 5 624
Transaktionsvolym 2 922 2 757 8 689 8 292 12 264
Justerat resultat kvarvarande verksamhet per aktie efter 
utspädning
Antal aktier efter utspädning 19 073 19 073 19 073 19 073 19 073 
Perioden resultat justerat för jämförelsestörande poster – 9 , 8     – 4 , 0     – 1 0 , 6     – 1 5 , 1     – 1 4 , 8     
Justerat resultat per aktie efter utspädning – 0 , 5 2     – 0 , 2 1     – 0 , 5 6     – 0 , 7 9     – 0 , 7 8     
Jämförelsestörande poster
Avgångsvederlag  5 , 6      2 , 3      5 , 6      2 , 3      5 , 6     
Jämförelsestörande poster  5 , 6      2 , 3      5 , 6      2 , 3      5 , 6     
Kostnader före kreditförluster justerat för  
jämförelsestörande poster 1)
Rörelsekostnader   –86,4 –78,5 –238,3 –235,1 –309,6
Jämförelsestörande poster 5,6 2,3 5,6 2,3 5,6
Summa rörelsekostnader justerat för jämförelsestörande poster –80,8 –76,2 –232,7 –232,8 –304,0
Kreditförluster, % relation till Pay-later volym 
Kreditförluster –2 7, 2 –22,2 –75,5 –60,6 – 1 07, 6
Hanterad pay-later volym 1 215 1 407 3 852 4 264 5 624
Kreditförluster, % relation till Pay-later volym 2,24% 1,58% 1,96% 1,42% 1,91%
Kreditförluster % relation till transaktionsvolym
Kreditförluster –2 7, 2 –22,2 –75,5 –60,6 – 1 07, 6
Hanterad transaktionsvolym 2 922 2 757 8 689 8 292 12 264
Kreditförluster % relation till transaktionsvolym 0,93% 0,80% 0,87% 0,73% 0,88%
För härledning av alternativa nyckeltal.
1)  Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 29 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  29
1)  Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.
Avstämningstabeller forts.
MSEK (om inget annat anges)
2024
Jul – sep
2023
Jul – sep
2024
Jan – sep
2023
Jan – sep LTM
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat –7,1 0,7 –0,3 2,6 1,2
Jämförelsestörande poster 5,6 2,3 5,6 2,3 5,6
Skatteeffekt jämförelsestörande poster –1,2 –0,5 –1,2 –0,5 –1,2
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster –2,7 2,5 4,1 4,4 5,7
Periodens resultat justerat före jämförelsestörande poster, 
kvarvarande verksamhet
Periodens resultat kvarvarande verksamhet –14,3 –5,8 –15,1 –16,9 –19,2
Jämförelsestörande poster 5,6 2,3 5,6 2,3 5,6
Skatteeffekt jämförelsestörande poster –1,2 –0,5 –1,2 –0,5 –1,2
Periodens resultat justerat före jämförelsestörande poster, 
kvarvarande verksamhet –9,8 –4,0 –10,6 –15,1 –14,8
Provisionsnetto1)
Provisionsintäkter 49,8 44,1 154,7 137, 0 201,4
Provisionskostnader –3,2 –1,7 –7, 4 –5,9 –8,8
Provisionsnetto 46,6 42,3 147, 4 131,2 192,5
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1)
Rörelseresultat – 17, 6 –6,7 – 17, 2 –19,6 –22,0
Jämförelsestörande poster 5,6 2,3 5,6 2,3 5,6
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster –12,0 –4,5 –11,6 – 17, 4 –16,4
Take-Rate (% rörelseintäkter i förhållande till transaktionsvolym)
Rörelseintäkter 96,1 94,0 296,6 276,0 395,2
Transaktionsvolym 2 922 2 757 8 689 8 292 12 264
Take-Rate (% rörelseintäkter i förhållande till transaktionsvolym) 3,29% 3,41% 3,41% 3,33% 3,22%

===== SIDA 30 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  30
Styrelsens försäkran
Patrik Enblad
Ordförande  
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens 
 verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som  före taget och dess dotterbolag står 
inför.
Styrelsen och den verkställande direktören intygar att Qliro AB har fullgjort kraven på offentliggörande i Europaparlamentets
och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, del åtta, i enlighet med
företagets formella riktlinjer och interna processer, system och kontroller.  
 
Stockholm den 15 november 2024

===== SIDA 31 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  31
Granskningsrapport
Granskningsrapport
Till styrelsen i Qliro AB (publ.)
Org. nr 556962-2441
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Qliro AB (publ.) per 
den 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som 
har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och 
värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning 
av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand 
till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga 
granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och 
omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning 
gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit 
identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en 
uttalad slutsats grundad på en revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten 
inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappers-
bolag samt för moderbolagets del i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. 
Stockholm den 15 november 2024
KPMG AB 
 
 
 
Magnus Ripa 
Auktoriserad revisor

===== SIDA 32 =====

Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  32
Telefonkonferens
Finansiell kalender 2025
För ytterligare information
Kontakta oss via: 
ir@qliro.com 
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm  
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm  
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 15 november 2024 kl. 10.00 då vd Christoffer 
Rutgersson och interim CFO Mikael Rahm kommer att presentera resultatet.
I samband med presentationen finns det möjlighet att ställa frågor. 
Delta via telefonkonferens:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=50048611
Delta via webcast:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q3-report-2024
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
11 februari 2025 Bokslutskommuniké
23 april 2025 Årsredovisning 2024
30 april 2025 Delårsrapport Q1
30 maj 2025 Årsstämma
17 juli 2025 Delårsrapport Q2
23 oktober 2025 Delårsrapport Q3
Intresserad av nyheter och finansiell information från Qliro?  
Scanna QR-koden och fyll i formuläret.