Kvartalsrapport Q4 2024

===== SIDA 1 =====

Fjärde kvartalet 2024 (fjärde kvartalet 2023) 
• Transaktionsvolymen ökade 16% till 4 161 MSEK (3 575)
• Rörelseintäkterna ökade med 3% till 101,3 MSEK (98,6)
• Justerade rörelsekostnader var –85,2 MSEK (–71,3)
• Rörelsekostnaderna uppgick till –86,5 MSEK (–71,3)
• Kreditförluster i relation till transaktionsvolym uppgick till 
0,74% (0,90)
• Justerat rörelseresultat uppgick till –14,8 MSEK (–4,8)
• Rörelseresultatet uppgick till –16,1 MSEK (–4,8)
• Periodens resultat var –21,6 MSEK (1,5)
• Resultat per aktie uppgick till –1,06 SEK (0,08)
Delårsrapport oktober – december 2024
Januari – december 2024 (januari – december 2023)  
• Transaktionsvolymen ökade med 8% till 12 850 (11 868)
• Rörelseintäkterna ökade 6% till 397 ,8 MSEK (374,6)
• Justerade rörelsekostnader var –317 ,9 MSEK (–304,1)
• Rörelsekostnaderna uppgick till –324,7 MSEK (–306,4)
• Kreditförluster i relation till transaktionsvolym uppgick till 
0,8% (0,8)
• Justerat rörelseresultat uppgick till –26,4 MSEK (–22,2)
• Rörelseresultatet uppgick till –33,3 MSEK (–24,4)
• Periodens resultat var –21,9 MSEK (4,1)
• Resultat per aktie uppgick till –1,13 SEK (0,22)
Intresserad av nyheter och finansiell information  
från Qliro?
Gör såhär: 
1. Öppna kamera-appen i din smarta telefon. 
2. Rikta kameralinsen mot QR-koden. 
3. Klicka på länken som dyker upp på telefonens skärm. 
4. Scrolla ned och fyll i formuläret för att prenumerera.
Accelererad tillväxt och expansion med 
 ambition att bli marknadsledande i Norden
”
Under fjärde kvartalet tog vi viktiga steg mot vår ambition att bli marknadsledande i Norden, med pågående etablering i 
Norge och Finland. Transaktionsvolymen ökade med 16% till 4,2 miljarder SEK, och vi förväntar oss att nya tecknade avtal 
och nyligen onboardade handlare motsvarar en volymtillväxt om 35% jämfört med 2024. Antalet handlare  växte i kvartalet 
med över 200% till 227 (75), drivet av vår satsning på SME-segmentet. Vår positiva utveckling i kvartalet är resultatet av 
strategiska satsningar på produktutveckling, etablering av nya partnerskap och expansion, vilket positionerar oss för 
accelererad och skalbar tillväxt.
Utdrag från Christoffer Rutgerssons vd-ord”

===== SIDA 2 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  2
Väsentliga händelser
Under fjärde kvartalet 2024 Efter periodens slut
Stärkt finansiell ställning •  En extra bolagsstämma beslutade att god-
känna en riktad nyemission om 50 MSEK för 
att finansiera bolagets tillväxt och geografiska 
expansion. 
•  Emittering av primärkapitalinstrument 
 (Additional Tier 1) om 55 MSEK med evig 
löptid och första möjlighet till inlösen 22 
oktober 2029. Obligationerna har upptagits 
till handel på företagsobligationslistan vid 
Nasdaq Stockholm.
Produktlanseringar •   Lansering av Qliro Instore, en tjänst för 
handlare att ta betalt med Qliro Pay Later och 
övriga betalmetoder även i fysisk butik via 
QR-kod.
•  Lansering av Loyalty Driver, en unik funktion 
som stärker kundlojaliteten för bolagets 
handlare genom personaliserade erbjudanden 
direkt i efterköpsupplevelsen.
•  Lansering av en ny konsumentapp i Norge. 
Appen ger konsumenter en tydlig översikt 
över genomförda köp, möjlighet att betala 
fakturor direkt i appen samt tillgång till 
smidiga påminnelsefunktioner.
Expansion & Tillväxt •  Beslut om utökad nordisk expansion med 
etablering av säljkontor Finland. En landschef 
har rekryterats med start i januari 2025.
•  Nytt avtal med enterprisehandlaren Cyber-
photo, en av Skandinaviens största och äldsta 
leverantörer av fotografisk utrustning. Affären 
förväntas bidra med en årlig transaktionsvolym 
om cirka 250 MSEK. Cyberphoto förväntas gå 
live under första halvåret 2025.
•  Nytt avtal med enterprisehandlaren och 
husdjurskoncernen Pet Pawr Group AB 
som driver webbutikerna Zoo, Tinybuddy, 
PetXL och Dyrekassen. Totalt förväntas 
affären bidra en årlig transaktionsvolym 
om cirka 600 MSEK. Tinybuddy, PetXL 
och Dyrekassen förväntas gå live med 
Qliro under Q1 2025, medan Zoo förväntas 
gå live under Q3 2025. 
•  Qliro utsåg Carl Löfgren till ny Chief 
Financial Officer. Carl har en gedigen 
bakgrund från ledande finansiella posi-
tioner och kommer senast från rollen som 
Investment Manager på Investor AB. Han 
tillträder sin nya roll den 3 mars 2025.

===== SIDA 3 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  3
  
6,1 M 
Antal aktiva konsumenter 2)
+ 3% 
Intäktstillväxt 1) 
+ 5% 
Utlåningstillväxt 1) 
4 161 
MSEK, transaktionsvolym 3)
+ 16% 
Tillväxt transaktionsvolym 1)
+ 35% 
Förväntad transaktionstillväxt 
jämfört med 2024
1) Avser fjärde kvartalet 2024 i jämförelse med fjärde kvartalet 2023
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3) Total transaktionsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter under fjärde kvartalet 2024.
Delårsrapport januari – september 2024  |  Sidan  3
QLIROS MISSION ÄR ATT SKAPA  
EN VÄRLDSLEDANDE UPPLEVELSE FÖR 
HANDLARE OCH DERAS KUNDRESA

===== SIDA 4 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  4
Under fjärde kvartalet tog vi viktiga steg mot vår ambition att bli marknadsledande i Norden, med pågående eta-
blering i Norge och Finland. Transaktionsvolymen ökade med 16% till 4,2 miljarder SEK, och vi förväntar oss att nya 
tecknade avtal och nyligen onboardade handlare motsvarar en volymtillväxt om 35% jämfört med 2024. Antalet 
handlare  växte i kvartalet med över 200% till 227 (75), drivet av vår satsning på SME-segmentet. Vår positiva 
utveckling i kvartalet är resultatet av strategiska satsningar på produktutveckling, etablering av nya partnerskap 
och expansion, vilket positionerar oss för accelererad och skalbar tillväxt.
Rörelseintäkterna från den kvarvarande verksamheten efter 
avyttringen av affärssegmentet Digital Banking Services ökade 
med 3 procent till 101,3 MSEK (98,6). Det justerade rörelsere-
sultatet från den kvarvarande verksamheten uppgick till -14,8 
MSEK (-4,8), påverkat av ökade tillväxtsatsningar som medför-
de en kostnadsökning om 7 ,6 MSEK jämfört med föregående år. 
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster från 
den kvarvarande verksamheten uppgick till -11,4 MSEK (-4,2). 
Kreditförlusterna i relation till transaktionsvolymen minskade 
med 0,17%-enheter till 0,74%.
Långsiktig tillväxt genom förbättrad kundupplevelse
Genom vår mission att leverera en upplevelse i världsklass för 
handlare och deras kundresa skapar vi grunden för hållbar 
tillväxt. Genomförda förbättringar har stärkt vårt erbjudande 
genom ökad kundnöjdhet, vilket genererar fler lojala kunder 
som återkommer till samma handlare. Trots att dessa åtgärder 
kortsiktigt minskat intäkterna från påminnelseavgifter med 
cirka 15%, förväntar vi oss en långsiktig positiv effekt. Högre 
kundnöjdhet, ökad transparens och färre negativa avgifter 
stärker förtroendet från både handlare och slutkonsument.
Under kvartalet har vi även lanserat nya kreditmodeller base-
rade på vår nya dataplattform i Snowflake. Dessa modeller har 
förfinat precisionen i kreditbesluten, vilket gör det möjligt att 
optimera kreditförluster utan att påverka konverteringsgraden 
negativt. På kort sikt har även detta påverkat intäkterna, men 
över tid förväntas åtgärderna leda till minskade kreditförluster 
och förbättrad lönsamhet.
Förbättrad insikt genom nya nyckeltal
För att ge en mer rättvisande bild av vår intjäning, kostnads-
struktur och avkastning på kapital inför vi två fyra nyckeltal: GP1, 
GM1 %, GP2 och GM2 %. Tidigare har vi huvudsakligen använt 
Take Rate (rörelseintäkter i relation till transaktionsvolym), men 
detta mått ger inte hela bilden vid snabb volymtillväxt. Anled-
ningen är att det tar tid för den växande volymen att bygga 
upp låneboken (utlåning till allmänheten), som är den främsta 
drivkraften bakom intäkterna i affären. Den succesiva tillväxten 
i uppbyggnaden av låneboken syns inte omedelbart i Take Rate 
och speglar därmed inte till fullo vår underliggande utveckling.
GP1 utgörs av rörelseintäkter minus kreditförluster, medan 
GP2 även tar hänsyn till rörliga rörelsekostnader och ger en 
tydlig bild av täckningsbidraget före fasta kostnader. Dividerat 
med genomsnittlig lånebok presenteras de som GM1 % och 
GM2 %. I kvartalet uppgår nyckeltalen till 15,3% respektive 
13,3%. Nyckeltalen ökar jämförbarheten och ger viktiga insikter 
om den höga avkastningen på kapital inom betalningar jämfört 
med andra finansiella tjänster. Vi är övertygade om att dessa 
mått förbättrar förståelsen av vår lönsamhet och avkastning 
under snabb tillväxt.
Kommersiella framgångar under kvartalet
Under och efter kvartalet har vi haft flera kommersiella 
fram gångar som stärker vår tillväxtresa. Vi har välkomnat 
ett stort antal nya handlare, där majoriteten utgörs av små 
och medelstora företag (SME), vilket resulterat i rekordhöga 
volymer inom segmentet. I november tecknade vi också avtal 
med Cyberphoto, en av Skandinaviens ledande leverantörer 
av fotoutrustning. Affären förväntas generera en årlig transak-
tionsvolym på cirka 250 MSEK och handlaren beräknas gå live 
under första halvåret 2025.
Efter kvartalet hade vi även glädjen att teckna avtal med en 
e-handlare med en årlig transaktionsvolym på 600 MSEK. Idag 
kan jag stolt avslöja att det är husdjurskoncernen Pet Pawr 
Group AB, en av Nordens största aktörer inom husdjursproduk-
ter, som valt att uppgradera sin betallösning till Qliro. Handlaren 
driver webbutikerna Zoo, Tinybuddy, PetXL och Dyrekassen. 
Majoriteten av volymen förväntas gå live under Q3 2025. 
Dessa framgångar är resultat av vår accelererade tillväxt-
strategi, där fokus ligger på att öka transaktionsvolymerna och 
dra nytta av vår affärsmodells skalbarhet. En volymökning på 
100% beräknas medföra en kostnadsökning av fasta kostnader 
på endast cirka 30% efter att de initiala etableringskostnaderna 
i Norge och Finland är genomförda, vilka är nödvändiga för att 
bibehålla vår tillväxttakt. Detta exempel tillsammans med den 
höga nivån av GM2% illustrerar tydligt vår operativa hävstång 
och logiken i vår tillväxtstrategi för att på sikt genera stark 
lönsamhet.
Accelererad tillväxt och expansion med 
ambition att bli marknadsledande i Norden
VD-ord

===== SIDA 5 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  5
Förbättrat produkterbjudande stärker handlarnas kundresa
En stärkt produkt- och utvecklingsorganisation gör att vi 
idag kan leverera nya tjänster snabbare och mer effektivt än 
någonsin tidigare, vilket stödjer vår tillväxtstrategi. Under 
året har vi lanserat flera nya lösningar som moderniserar vårt 
erbjudande och positionerar Qliro som ny marknadsledande 
inom Composable Payments. Med innovationer som Qliro 
Checkout 0.0 där vi satt en ny standard för konvertering, 
helhetserbjudandet Unified Payments som paketerar fler betal-
metoder än någon annan nordisk leverantör inklusive den nya 
valutaväxlingstjänsten Composable Payouts, instore-tjänsten 
Qliro Instore, lojalitetsverktyget Qliro Loyalty Driver och en 
förbättrad konsumentapp erbjuder vi våra handlare verktyg 
som ökar deras konvertering, lönsamhet och kundlojalitet.
Samtidigt kan vi rapportera att vår förbättrade checkout 
fortsatt presterat på högsta nivå under e-handelns mest inten-
siva säsong. För helåret 2024 har vi upprätthållit en uptime på 
över 99,99%, vilket är särskilt kritiskt för enterprisesegmentet. 
Dessutom har vi genom A/B-tester mot konkurrerande lös-
ningar sett en högre konverteringsgrad hos Qliro Checkout 0.0, 
vilket stärker vår position som en ledande betalpartner.
En central del av vår strategi och vårt löfte är att alltid res-
pektera och stärka handlarens kundresa. Till skillnad från några 
av våra konkurrenter som säljer andra produkter eller tjänster 
direkt till konsument, är vårt fokus att skapa en kundupplevelse 
i världsklass som leder konsumenten tillbaka till den handlare 
de kom ifrån. Lanseringen av funktionen Qliro Loyalty Driver var 
ett viktigt steg i denna strategi där vi möjliggör för våra handla-
re att guida tillbaka sina kunder via personifierade  kampanjer i 
Qliros app och web vid betalning av fakturor.
Expansion i Norden för att etablera en marknadsledande position
Lanseringen i Norge följer planen och visar positiv utveckling. 
Teamet är nu fulltaligt och med närmare 20 nya avtal tecknade 
under kvartalet samt en växande pipeline, ser vi en lovande 
utveckling. Parallellt pågår förberedelserna inför vår etablering 
i Finland. En landschef med relevant erfarenhet från en av våra 
närmaste konkurrenter har nu tillträtt och vi räknar med att hela 
det finska teamet är på plats tidigt under Q2, redo att stötta 
lokala handlare i att uppgradera till Qliros lösningar och skapa 
en förbättrad konsumentupplevelse.
Ökad skalbarhet och snabbare onboarding i fokus
2024 har varit ett år av intensivt arbete för att accelerera 
tillväxten i antal handlare. Ca +200% fler anslutna handlare har 
gett oss värdefulla insikter kring hur vi kan skala upp verksam-
heten mer effektivt. Genom att minska friktion och flaskhalsar 
i interna processer, både genom organisatoriska förbättringar, 
automatisering och förbättrad digital handlarupplevelse, har 
vi stärkt vår leveranskapacitet och förbättrat vår skalbarhet, 
handlarupplevelse och snabbhet inför 2025.
VD-ord forts.
Carl Löfgren ny CFO på Qliro
Efter kvartalets slut hade vi glädjen att välkomna Carl Löfgren 
som ny CFO. Carl har en gedigen bakgrund och lång erfarenhet 
från finanssektorn, senast som Investment Manager på Inve-
stor AB med ansvar för investeringar i den finansiella sektorn. 
Dessutom har han tio års erfarenhet som managementkonsult 
och ett mångårigt engagemang i Nasdaqs nordiska Advisory 
Board, vilket tillför värdefull strategisk kompetens. Carl kommer 
att spela en nyckelroll i att driva Qliros fortsatta tillväxtresa och 
tillträder sin nya roll den 3 mars 2025.
Framtidsutsikter
Vi går in i 2025 med en växande bas av handlare, ökande 
transaktionsvolym och en stark pipeline av nya handlare som 
ser värdet i att uppgradera till Qliro. Framöver planerar vi 
att skala upp verksamheten genom att kapitalisera på våra 
tillväxtsatsningar i Sverige, Norge och Finland samt påskynda 
 onboardingprocessen. Vi avser även att förbättra kundupp-
levelsen, effektivisera operativa processer och optimera 
kreditbesluten. 
Den förväntade transaktionsvolymökningen på +35% från 
redan signerade avtal jämfört med 2024 beräknas driva en 
intäktstillväxt på +15–30% under andra halvåret 2025 med 
fortsatt acceleration under 2026 i takt med affärsmodellens 
successiva uppbyggnad av intäkter och onboarding av hand-
lare. Detta exkluderar både nya potentiella handlaravtal och 
organisk utveckling inom den befintliga portföljen.
Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till våra handlare, 
partners, medarbetare och aktieägare för ert engagemang och 
stöd under året. Tillsammans har vi tagit viktiga steg framåt 
och lagt grunden för ett ännu starkare Qliro – och tillväxtresan 
har bara börjat.
Stockholm den 11 februari, 2025 
 Christoffer Rutgersson, vd, Qliro

===== SIDA 6 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  6
 
Om Qliro – skalbar plattform och affärsmodell 
Qliro är ett ledande fintechbolag i tillväxtfas som levererar 
betallösningar för Enterprise och SME-handlare och deras 
kunder, främst inom e-handel. Erbjudandet omfattar en 
komplett checkout med alla relevanta betalalternativ för 
direktbetalningar (Pay Now) samt de egna betalmetoderna 
faktura och delbetalningar (Pay Later) i Norden. Qliro är ett 
kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens 
tillsyn och har sitt säte i Stockholm. Bolagets aktier är noterade 
på Nasdaq Stockholm under tickern “Qliro” . 
Qliros affärsmodell och skalbar plattform
Nedan visas en förenklad illustration av Qliros affärsmodell, 
utformad för att driva långsiktig och hållbar värdetillväxt. Qliro 
riktar sig både till Enterprise- och SME-handlare, där besluts-
processen för att uppgradera till Qliro är betydligt kortare 
för SME-handlare än för Enterprise-handlare. Avtalstiderna 
vanligtvis 24–36 månader för Enterprise och 12–36 månader 
för SME. Efter tecknat avtal kan det ta upp till 12 månader innan 
handlaren fullt ut har integrerat Qliros lösning, särskilt för de 
Enterprise-handlare med komplexa verksamheter som om-
fattar flera sajter och marknader. Detta beror både på teknisk 
onboarding och på handlarens egna överväganden, såsom att 
genomföra en stegvis utrullning, vänta tills efter högsäsong, 
eller att sam-ordna uppgraderingen med större IT-projekt, till 
exempel byte av e-handelsplattform.
När en handlare har genomfört onboarding börjar intäkterna 
omedelbart genereras via Pay Now-transaktioner, medan 
Pay Later-volymer ackumuleras över tid i en lånebok (utlåning 
till allmänheten). Detta skapar stabila intäktsströmmar från 
ränteintäkter och avgifter på delbetalningar. Intäkterna från ett 
nytt handlaravtal realiseras gradvis, med cirka 50-60% av in-
täktspotentialen redan första året, och når full effekt inom tre år 
(motsvarande den längsta delbetalningstiden på 36 månader). 
Denna tillväxt i transaktionsvolymer leder med stor sannolikhet 
till ökade intäkter under de kommande tre åren. 
Nya handlaravtal innebär också initiala kostnader, inklusive 
reservering för framtida kreditförluster, vilket kan fördröja 
 intjäningen något. Qliros tekniskaplattform drivs med en hög 
andel fasta kostnader, vilket gör den skalbar. Till exempel 
medför en volymökning på 100% en motsvarande ökning 
av riskjusterade rörelseintäkter över tid. Samtidigt behöver 
rörelsekostnaderna endast öka med cirka 30%, vilket resulterar 
i en betydande positiv effekt på resultatet.
Handlarnas krav på betallösningar förändras över tid
Qliro fokuserar på att leverera nästa generations betallösningar 
under konceptet “Composable Payments for Growth” för att 
möta moderna e-handlares behov av flexibla, modulära och 
högpresterande lösningar. Under de senaste 2–3 åren har bo-
laget sett ett tydligt skifte, där e-handlare allt oftare efterfrågar 
helhetslösningar som ökar konvertering, stärker kundlojalitet 
och maximerar kundens livstidsvärde. Qliros lösning ger hand-
larna full kontroll över kundupplevelsen genom hela betalflödet, 
inklusive efterköpsupplevelsen, och kan enkelt integreras med 
andra lösningar i den moderna e-handlarens techstack. Genom 
att erbjuda en högpresterande, modulär betallösning som leder 
konsumenterna tillbaka till de handlare de kom ifrån, möter 
Qliro de moderna e-handlarnas behov och sätter standarden 
för framtidens betallösningar.
Qliro är en mindre aktör på en snabbväxande marknad
Den nordiska och europeiska e-handelsmarknaden utgör 
fortfarande en relativt liten del av den totala detaljhandels-
marknaden, men dess andel ökar stadigt. Detta leder till att 
tillväxttakten inom e-handel förblir betydligt högre än inom 
fysisk handel. Qliro har en marknadsandel på <5% vilket inne-
bär att den adresserbara marknaden erbjuder goda möjligheter 
för stark och långsiktig tillväxt.
Tidigare julklappsköp drev e-handeln i kvartalet
Enligt Svensk Handels E-handelsindikator ökade e-handeln 
med 12 procent under fjärde kvartalet. November utmärkte 
sig särskilt genom en kraftig uppgång på hela 25 procent 
jämfört med föregående år, vilket drev stora delar av kvartalets 
resultat. Black Friday och andra novemberkampanjer blir allt 
viktigare, då konsumenterna i högre grad väljer att tidigareläg-
ga sina julklappsinköp.
Affärsmodell
Enterprise:
6–36 månader
SME: 
1–6 månader
Onboarding:
1–12 månader 
beroende på avtal 
och komplexitet
Resultaträkning
Take rate (%)
Säljprocess
Avtalad, ej  
onboardad 
transaktions- 
volym
Transaktionsvolym
Lånebok
(utlåning till allmänheten)  
byggs upp över tid av ny 
volym
Rörelseintäkter
Kreditförluster
= GP1
= GP2
Rörliga rörelsekostnader
Fasta rörelsekostnader
= Rörelseresultat
Kreditförluster (%)
Q1 Q2 Q3 Q4
Q1 Q2 Q3 Q4
Fördröjning av rörelseintäkter efter 
kreditförluster (GP1)
Kostnadsbas
År 1   År 2 År 3
100%
50–60%
85–90%
100%
Fast ~86% 
Semi-rörlig ~14% 
GP1/genom snittlig 
lånebok = GM1 %
GP2/genomsnittlig 
 lånebok = GM2 %

===== SIDA 7 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  7
Under 2024 har Qliro stärkt sitt erbjudande genom flera nya 
produktlanseringar, inklusive en bolagets nya checkout; Qliro 
Checkout 0.0. Under det senaste kvartalet har Qliro utökat sitt 
produktutbud med Qliro Instore, Composable Payouts och en 
ny konsumentapp i Norge. Samtliga satsningar är i linje med 
Qliros mission – att skapa en världsledande upplevelse för 
handlare och deras kundresa.
Ny konsumentapp i Norge
Som en del av Qliros strategi för att förbättra kundupplevelsen 
har bolaget lanserat en ny konsumentapp på den norska 
marknaden. Appen ger en tydlig och smidig översikt av genom-
förda köp och erbjuder möjligheten att betala fakturor direkt i 
appen. Andra funktioner inkluderar automatiska påminnelser 
och möjligheten att frysa fakturor vid retur. Dessutom finns en 
integrerad supportfunktion där användare kan få snabb hjälp 
via chatt. Sedan lanseringen i december har appen fått stort 
genomslag med över 45 000 norska konsumenter som redan 
registrerat sig för att använda den nya betalningsfunktionen. 
Qliro förväntar sig att över tid uppnå en lika hög konsumentpe-
netration i Norge som i Sverige.
Composable Payout 
Composable Payouts är en ny tjänst inom helhetserbjudandet 
Unified Payments som förenklar och effektiviserar e-handlares 
hantering av utbetalningar. Med funktioner som smart valuta-
hantering och flexibla utbetalningar anpassas lösningen efter 
olika affärsbehov. Syftet är att minska administrativa kostnader 
och stödja handlare i deras inter nationella expansion.
Qliro Instore
Qliro Instore är en utökning av företagets befintliga check-
out-lösning, anpassad för fysiska butiker. Tjänsten erbjuder 
kunder samma flexibla betalningsalternativ som online, inklusi-
ve möjligheten att betala senare via faktura eller delbetalning. 
Genom att scanna en QR-kod i butiken kan kunden snabbt och 
smidigt genomföra sitt köp. Denna innovation bidrar till en söm-
lös integrering mellan fysisk och digital handel, vilket förbättrar 
kundupplevelsen och ökar möjligheterna till konvertering för 
handlarna.
Qliro Loyalty Driver 
Qliro Loyalty Driver är en funktion för att stärka kundlojaliteten 
genom en förbättrad efterköpsupplevelse. Handlare kan 
enkelt integrera riktade erbjudanden direkt efter köpet, vilket 
leder kunder tillbaka till den ursprungliga handlaren och ökar 
sannolikheten för återköp. Genom att erbjuda personliga 
erbjudanden vid betalning stärker Qliro Loyalty Driver kund-
relationer och ökar kundretentionen, vilket bidrar till handlares 
konkurrenskraft och långsiktiga lojalitet.
Produktlanseringar
Guida kunder tillbaka till samma e-handlare igen och igen
VÄRDESKAPANDE FÖR E-HANDLARE 
1. LEDANDE KONVERTERING 
I QLIRO CHECKOUT 0.0
2. MERFÖRSÄLJNING FÖR 
ÖKAT ORDERVÄRDE
3. SKAPA LOJALA OCH ÅTER -
KOMMANDE KUNDER

===== SIDA 8 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  8
Ledande indikatorer
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec % ∆
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec % ∆ LTM
Antal handlare  2) 227 75 203% 227 75 203% 227
Transaktionsvolym  2) 4 161 3 575 16% 12 850 11 868 8% 12 850
Transaktionsvolym – avtalad, ej onboardad helårsvolym 2) – – – – – – 3 238
Justerad resultaträkning, kvarvarande verksamhet
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec % ∆
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec % ∆ LTM
Summa rörelseintäkter  1,  4) 101,3 98,6 3% 3 97, 8 374,6 6% 3 97, 8
Take-Rate %, i relation till transaktionsvolym  1) 2,43% 2,76% –12% 3,10% 3,16% -2% 3,10%
Kreditförluster, netto  4) –30,9 –32,1 –4% –106,4 –92,6 15% –106,4
Kreditförluster, %, i relation till transaktionsvolym  1) 0,74% 0,90% 17% 0,83% 0,78% 6% 0,83%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later–volym 1) 1,84% 1,81% 2% 1,92% 1,53% 25% 1,92%
GP1 70,4 66,6 6% 291,4 282,0 3% 291,4
GM1 %, i relation till utlåning (årsbasis) 1) 15,3% 15,1% 1% 15,5% 15,5% 0% 15,5%
Rörliga rörelsekostnader –9,4 –6,8 39% –35,0 –28,3 24% –35,0
GP2 60,9 59,8 2% 256,4 253,7 1% 256,4
GM2 %, i relation till utlåning (årsbasis) 1) 13,3% 13,6% –2% 13,6% 13,9% –2% 13,6%
Fasta rörelsekostnder –75,8 –64,6 17% –282,9 –275,9 3% –282,9
Summa rörelsekostnader  4) –85,2 –71,3 19% – 317, 9 –304,1 5% – 317, 9
Rörelseresultat  1, 4) –14,8 –4,8 210% –26,4 –22,2 19% –26,4
Periodens resultat –11,4 –4,2 173% –22,1 –19,3 14% –22,1
Resultat per aktie   –0,56 –0,22 156% –1,14 –1,01 12% –1,14
Övriga nyckeltal
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec % ∆
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec % ∆ LTM
Antal handlare  2) 227 75 203% 227 75 203% 227
Transaktionsvolym 2) 4 161 3 575 16% 12 850 11 868 8% 12 850
varav Pay Now-volym  2) 2 479 1 803 37% 7 316 5 831 25% 7 316
varav Pay Later-volym  2)  1 682 1 772 –5% 5 534 6 037 –8% 5 534
BNPL -volym2)  726 749 –3% 2 433 2 436 0% 2 433
Faktura-volym 2)  956 1 023 –7% 3 099 3 601 –14% 3 099
Take-Rate %1) 2,43% 2,76% –12% 3,10% 3,16% –2% 3,10%
Genomsnittligt ordervärde, SEK  2) 832 788 6% 826 808 2% 826
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  2) 724 665 9% 712 679 5% 710
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  2) 1 068 969 10% 1 047 988 6% 1 047
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym 1) 1,84% 1,81% 2% 1,92% 1,53% 25% 1,92%
Antal anställda medeltal  2) 222 202 10% 215 183 18% 215
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierade  
inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 26-29.
2) Operativa nyckeltal. För definitioner se sidan 27. 
3)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till allmänhet mellan två segment.  
Summa 13,5 MSEK. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade 
 kvartals  rapport då skillnaden inte är väsentlig och enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
4) Föregående års nyckeltal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1 sid 19.  
Balansräkning
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec % ∆
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec % ∆ LTM
Utlåning till allmänheten  3) 1 930 1 839 5% 1 930 1 839 5% 1 930
Inlåning från allmänheten 2 723 2 951 –8% 2 723 2 951 –8% 2 723
Nyckeltal

===== SIDA 9 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  9
Fjärde kvartalet 2024 jämfört med fjärde kvartalet 2023
Ökad transaktionsvolym och antal handlare
Vid utgången av det fjärde kvartalet uppgick antalet anslutna 
e-handlare på Qliros plattform till 227 (75), en ökning med 
203% jämfört med föregående år. Transaktionsvolymen 
ökade till 4,2 miljarder SEK, en ökning motsvarande 16% 
jämfört med föregående år. Av den totala transaktionsvolymen 
processades ca 45% inom Unified Payments. Låneboken från 
den kvarvarande verksamheten växte under kvartalet med 5% 
till 1 930 MSEK (1 839). 
Stärkt finansiell ställning och flexibilitet
För att finansiera bolagets tillväxt samt geografiska expansion 
har Qliro under kvartalet stärkt bolagets finansiella ställning 
genom att emittera ett primärkapitalinstrument (Additional 
Tier 1) om 55 MSEK, efter att ha löst in av samtliga utestående 
supplementärkapitalinstrument (T2) i förtid. Obligationerna har 
upptagits till handel på företagsobligationslistan vid Nasdaq 
Stockholm. Under Q3 2024 genomförde Qliro även en riktad 
nyemission om 50 MSEK till befintliga och nya investerare.
Rörelsens intäkter
Rörelseintäkterna ökade med 3% till 101,3 MSEK (98,6). 
Ökningen drevs av ett ökat intresse för Qliros betalprodukter 
och ökad utlåning till allmänheten.
Räntenettot minskade med 2% till 51,8 MSEK (52,8), påverkat 
av förändringar i styrräntan som reducerar ränteintäkterna från 
handlare, medan räntekostnaderna inte justeras i samma takt. 
Effekten förväntas avta när styrräntan stabiliseras.
Provisionsnettot ökade med 11% till 50,1 MSEK (45,1), främst 
drivet av ett ökat intresse för helhetserbjudandet Unified 
Payments samt av ökade administrationsavgifter, vilket till viss 
del möttes av lägre påminnelseavgifter om 15% som en följd 
av produktförbättringar. En förbättrad konsumentupplevelse 
och kreditprövning förväntas stärka Qliros konkurrenskraft och 
minska kreditförlusterna över tid.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till 
–0,8 MSEK (0,2). 
Rörelsens kostnader
Justerade rörelsekostnader uppgick till –85,2 MSEK (–71,3) 
som ett resultat av ökade insatser för tillväxt och pågående 
geografisk expansion, vilket medförde ökade kostnader om 7 ,6 
MSEK jämfört med föregående år. Ojusterade rörelsekostnader 
uppgick till –86,5 MSEK (–71,3).
Justerade allmänna administrationskostnader, främst bestå-
ende av personalkostnader samt konsult- och IT-kostnader, 
ökade till –59,5 MSEK (–51,2) primärt till följd av ökade insatser 
för tillväxt och reservjusteringar med positiv påverkan under 
föregående år. Ojusterade allmänna administrationskostnader 
uppgick till –60,7 MSEK (–51,1).
Övriga rörelsekostnader ökade till –6,6 MSEK (–2,0) främst till 
följd av ökade marknadsföringskostnader samt reservjustering 
med positiv påverkan under föregående år.
Av- och nedskrivningar ökade med 5% till –19,1 MSEK 
(–18,2) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare 
aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar 
till e-handlare, men också konsumentprodukter, webb och 
applösningar där ökningen främst beror på ökade investeringar 
i produktutveckling under de senaste åren.
Kreditförluster
Kreditförluster, netto uppgick till –30,9 MSEK (–32,1). I relation 
till transaktionsvolym uppgick kreditförlusterna till 0,7% (0,9) 
och i relation till Pay Later-volym uppgick kreditförlusterna till 
1,8% (1,8). De lägre kreditförlusterna är främst en följd av en av-
yttring av tillgångar under fjärde kvartalet 2023 som medförde 
en reservförändring i det kvartalet. Vi ser fortsatt en förändrad 
kund- och produktmix, högre utlåning till allmänheten i produk-
ter med längre duration samt förändringar i påminnelsekedjan 
som kortsiktigt påverkar reserveringsnivåerna negativt, men 
som förväntas ge positiv effekt framöver.
Periodens resultat
Justerat rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick 
till –14,8 MSEK (–4,8) drivet av ökade insatser för tillväxt och 
pågående geografisk expansion. Rörelseresultatet uppgick 
till –16,1 MSEK (–4,8). Periodens justerade resultat från kvar-
varande verksamhet uppgick till –11,4 MSEK (-4,2). Periodens 
resultat uppgick till –21,6 MSEK (1,5).
Resultatutveckling 
Transaktionssvolym, miljarder SEK
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
 
+16%
  Pay Now    Pay Later
Antal handlare
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
 
6561
73 75 88
139
201
227
+203%
Utlåning till allmänheten, miljarder SEK
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
 
+5%
1,66 1,68 1,84 1,78 1,77 1,75 1,93
1,622,82,7 2,8
3,6
2,7 3,0 2,9
4,2
40%
60%

===== SIDA 10 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  10
Resultatutveckling 
Perioden januari – december 2024 jämfört med motsvarande period 2023
Rörelsens intäkter
Rörelseintäkter ökade med 6% till 397 ,8 MSEK (374,6). Ökning-
en drevs av ett ökat intresse för Qliros betalprodukter.
Räntenettot ökade med 1% till 200,6 MSEK (198,5), negativt 
påverkad av att räntekostnaderna inte minskar i samma takt 
som ränteintäkterna när ränteläget sjunker. Effekten förväntas 
avta när styrräntan stabiliseras.
Provisionsnettot ökade med 12% till 197 ,5 MSEK (176,3), 
främst drivet av ett ökat intresse för helhetserbjudandet 
Unified Payments samt av ökade administrationsavgifter, vilket 
till viss del möttes av lägre påminnelseavgifter som en följd av 
produktförbättringar.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,7 
MSEK (–1,3).
Rörelsens kostnader
Justerade rörelsekostnader uppgick till –317 ,9 MSEK (–304,1) 
till följd av ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk 
expansion samt inflation, vilket möttes av fortsatta effektivi-
seringar och kostnadskontroll. Ojusterade rörelsekostnader 
uppgick till –324,7 MSEK (–306,4). 
Justerade allmänna administrationskostnader, främst bestå-
ende av personalkostnader samt konsult- och IT-kostnader, 
ökade till –225,6 MSEK (–218,6), primärt till följd av ökade 
licens- och bankkostnader. Ojusterade allmänna administra-
tionskostnader uppgick till –232,4 MSEK (–220,8).
Övriga rörelsekostnader ökade till –24,2 MSEK (–17 ,8) främst 
till följd av ökade rörliga rörelsekostnader i linje med tillväxten i 
verksamheten samt ökade marknadsföringskostnader. 
Av- och nedskrivningar uppgick till –68,1 MSEK (–67 ,8) och 
bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade 
utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare, 
men också konsumentprodukter, webb och applösningar.
Kreditförluster
Kreditförluster, netto uppgick till –106,4 MSEK (–92,6). I relation 
till transaktionsvolym uppgick kreditförlusterna till 0,8% (0,8) 
och i relation till Pay Later-volym uppgick kreditförlusterna 
till 1,9% (1,5). Ökningen av kreditförlusterna i perioden är en 
följd av förändrad kund- och produktmix, högre utlåning till 
allmänheten i produkter med längre duration samt förändringar 
i påminnelsekedjan som kortsiktigt påverkar reserveringsnivå-
erna negativt, men som förväntas ge positiv effekt framöver. 
Periodens resultat
Justerat rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick 
till –26,4 MSEK (–22,2) som en följd av ökade intäkter i kombi-
nation med ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk 
expansion, fortsatta effektiviseringar och kostnadskontroll 
samt jämförelsestörande poster. Rörelseresultatet uppgick till 
–33,3 MSEK (–24,4).
Periodens justerade resultat från kvarvarande verksamhet 
uppgick till –22,1 MSEK (-19,3). Periodens resultat uppgick till 
–21,9 MSEK (4,1).
SETTING THE NEW STANDARD 
FOR CONVERSION
  QLIRO CHECKOUT 0.0

===== SIDA 11 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  11
Kapitaltäckning
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 
412 MSEK (480). Riskexponeringsbeloppet minskade till 2 058 
MSEK (2 446) till följd av avyttringen av privatlåneportföljen. 
Qliros totala kapitalrelationen uppgick till 20 procent (19,6) 
att jämföra med det regulatoriska kravet på 13,7 procent och 
kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 17 ,4 procent (15,5) att 
jämföra med det regulatoriska kravet på 9,6 procent. Bruttoso-
liditetsgraden uppgick till 13,2 procent.
Finansiering
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad 
med 2 723 MSEK (2 951) i inlåning från allmänheten (spar-
konton) i Sverige och Tyskland. Inlåning från allmänheten är 
en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros 
utlåning som till stor del består av mindre krediter med kort 
duration. Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige 
och ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med 
open banking-plattformen Raisin. Vid kvartalets slut uppgick 
inlåningen i Sverige till 1 794 MSEK (2 481) och inlåningen i 
Tyskland till 929 MSEK (470).
Likviditet
Qliro har en god likviditet och per 31 december 2024 uppgick 
Qliros likvida medel till 1 050 MSEK (714). Likviditetsportföljen 
är placerad i nordiska banker samt andra likvida investeringar 
som svenska kommunobligationer och säkerställda obligatio-
ner med kreditbetyg AAA. Likviditetstäckningsgraden (LCR) 
uppgick per 31 december 2024 till 583 procent att jämföra 
med det lagstadgade kravet på 100 procent och den stabila 
nettofinansieringskvoten uppgick till 132 procent.
Nyckeltal
%, om inte annat anges 2024 2023
Kärnprimärkapitalrelation, % 1) 17, 4 15,5
Total kapitalrelation, % 1) 20,0 19,6
Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 1) 582,6 508,5
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR), % 132,2 125,8
Inlåningsduration (genomsnitt) dgr 96 101
1) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28.
  P2G
  Supplementärkapital
  Primärkapital
  Kärnprimärkapital
  Primärkapital
  Kärnprimärkapital 
Kapitalisering, % Finansieringsmix, %
  Eget kapital, 506 MSEK
  Inlåning från allmänheten, 2 723 MSEK
  Primärkapital, 54 MSEK
15,4%
1,6%
83,0%
Kapitalkrav 1) Kapitalrelation
Kapitaltäckning, finansiering och likviditet
17, 2%
20,0%
1,7%
2,3%
9,6%
1)  Kapitalkrav exklusive pelare 2-vägledning på 3,5% på alla nivåer.
3,5%1)
2,6%
17, 4%

===== SIDA 12 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  12
Utdelning 
Styrelsen föreslår att årsstämman 2025 beslutar att ingen 
utdelning ska ske avseende räkenskapsåret 2024.
Medarbetare
Medeltalet för antalet anställda uppgick i det fjärde kvartalet 
2024 till 222 (202). Ökningen beror främst på rekrytering av 
 tidigare konsulter samt investeringar i bolagets säljorganisation.
Säsongseffekter
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett fluktuerat mellan 
kvartalen. Qliro har till exempel upplevt högre volymer under 
årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och julhandel i 
Qliros handlares webbutiker. På motsvarande sätt är volymerna 
normalt sett lägre under första och tredje kvartalet jämfört med 
det fjärde kvartalet. De säsongsbetonade starka volymerna 
 under det fjärde kvartalet resulterar vanligtvis i en förbättrad 
intäktsgenerering under början av året när fakturor i viss ut-
sträckning omvandlas till flexibla delbetalningar och BNPL- 
kampanjer i viss utsträckning omvandlades till ränte bärande 
krediter.
Qliros största ägare per 31 december 2024
Andel av kapital
1.  Rite Ventures 25,5%
2. Avanza Pension 9,2%
3. Mandatum Life Insurance Company 8,7%
4. Nordnet Pensionsförsäkring 4,7%
5. Staffan Persson 4,3% 
6. Christoffer Rutgersson 4,0%
7 .  Patrik Enblad 3,3% 
8. Peter Lindell 3,1%
9. Thomas Krishan 3,1%
10. Ulf Ragnarsson 2,2%
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland 
annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. 
Qliros aktie och aktiekapital 
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 31 decem-
ber 2024 till 59 623 740 kronor fördelat på 21 294 193 aktier 
med ett kvotvärde på 2,5 kronor per aktie. 
Qliros aktiekurs per den 31 december 2024 var 22,4 SEK. 
Transaktioner med närstående
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som 
beskrivs i årsredovisningen för 2023 som publicerades den 
19 april 2024. 
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kontroll-
eras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets kapital 
och anseende. De mest framträdande riskerna är kreditrisk, 
affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk, ränterisk 
och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2023 som 
publicerades den 19 april 2024 och i Qliros prospekt, daterat 
den 28 september 2020, som togs fram inför upptagandet av 
Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm ges en utförlig 
beskrivning av bolagets riskexponeringar och riskhantering. 
De senaste årens försvårade makroekonomiska förutsätt-
ningar som tagits sig uttryck i räntehöjningar, stigande inflation 
och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan på konsu-
menters efterfrågan och förmåga att betala skulder. Qliro kan 
idag inte se någon märkbar effekt på bolagets intäkter eller 
 underliggande kreditförluster.
Övrig information

===== SIDA 13 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  13
Finansiella rapporter 
Koncernens resultaträkning 1)
Belopp i mkr Not
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Ränteintäkter  75,7  73,9  289,4  26 7, 0
Räntekostnader –23,9 –21,1 –88,8 –68,5
Räntenetto 2  51,8  52,8  200,6  198,5
Provisionsintäkter 3  55,0  46,6  209,7  183,7
Provisionskostnader 3 –4,8 –1,5 –12,2 –7, 4
Provisionsnetto  50,1  45,1  197, 5  176,3
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,8 0,2 –1,7 –1,3
Övriga rörelseintäkter 0,2  0,5  1,4  1,2
Summa rörelseintäkter  101,3  98,6  3 97, 8  374,6
Allmänna administrationskostnader –60,7 –51,2 –232,4 –220,8
Av- och nedskrivningar av materiella och  
immateriella anläggningstillgångar –19,1 –18,2 – 68,1 – 6 7, 8
Övriga rörelsekostnader –6,6 –2,0 –24,2 – 17, 8
Summa kostnader före kreditförluster –86,5 –71,3 –324,7 –306,4
Resultat före kreditförluster  14,8  2 7, 3  73,1  68,2
Kreditförluster, netto 4 –30,9 –32,1 –106,4 –92,6
Rörelseresultat –16,1 –4,8 –33,3 –24,4
Skatt på periodens resultat  3,7 0,6  5,8  3,3
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet –12,5 –4,2 – 2 7, 5 –21,1
Periodens resultat från avyttrad verksamhet, efter skatt 5 –9,2  5,7  5,6  25,2
Periodens resultat –21,6  1,5 –21,9  4,1
Resultat per aktie - total verksamhet –1,06 0,08 –1,13 0,22
Resultat per aktie  - kvarvarande verksamhet –0,61 –0,22 –1,42 –1,11
Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 20 385 19 073 19 426 19 073
1) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1. 
Koncernens rapport över övrigt totalresultat
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Periodens resultat –21,6  1,5 –21,9  4,1
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 
(netto efter skatt) –0,4  0,1 –1,1 – 0,1
Övrigt totalresultat för perioden –0,4  0,1 –1,1 – 0,1
Periodens totalresultat 1) –22,0  1,7 –23,1  4,0
Därav hänförligt till:   
Moderbolagets aktieägare  –23,7 1,7 -24,8 4,0
Innehavare av primärkapitalinstrument    1,7 – 1,7 –

===== SIDA 14 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  14
Finansiella rapporter 
Koncernens balansräkning
Belopp i mkr Not 2024-12-31 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  403,0  101,0
Utlåning till allmänheten 6  1 929,9  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  651,1  616,1
Immateriella anläggningstillgångar  259,5  198,7
Materiella anläggningstillgångar  14,7  16,8
Uppskjuten skattefordran  60,1  56,0
Övriga tillgångar  82,8  61,7
Derivat  2,1 –
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  26,9  32,1
Tillgångar som innehas för försäljning 5  24,5 –
Summa tillgångar  3 454,4  3 694,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 7  2 723,3  2 950,9
Övriga skulder  110,3  106,0
Derivat – 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  58,6  5 7, 4
Avsättningar 5  2,9 –
Efterställda skulder  –  100,0
Summa skulder  2 895,2  3 214,7
Eget kapital
Aktiekapital  59,6  53,4
Reserver –5,1 –4,0
Primärkapitalinstrument  54,3 –
Balanserad vinst eller förlust  472,3  426,7
Årets resultat –21,9  4,1
Summa eget kapital  559,2  480,2
Summa skulder och eget kapital  3 454,4  3 694,9

===== SIDA 15 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  15
Finansiella rapporter 
Koncernens förändring i eget kapital
Belopp i mkr
Aktie-  
kapital
Övrigt 
tillskjutet 
kapital
Omräk-
nings-  
reserv
Verkligt 
värde 
reserv
Intjänade 
vinst- 
medel 
inkl. årets 
resultat Summa
Primär-  
kapital-  
instrument
Summa 
eget  
kapital
Ingående eget kapital den  
1 januari 2024  53,4  2,5 – –4,0  428,2  480,2 –  480,2
Periodens resultat – – – – –23,7 –23,7  1,7 –21,9
Övrigt totalresultat efter skatt – – – –1,1  – –1,1 – –1,1
Totalresultat –  –  – –1,1 –23,7 –24,8  1,7 –23,0
Emitterat primärkapital – – – – – –  52,5  52,5
Förändring primärkapitalinstrument – – – – – 0,1 – 0,1  0,1 –
Transaktioner redovisade direkt  
i eget kapital
Nyemission  6,2  43,1 – – –  49,4 –  49,4
Emission av teckningsoptioner – – – – 0,7 0,7 – 0,7
Aktierelaterade ersättingar – – – – –0,5 –0,5 – –0,5
Summa transaktioner redovisade 
direkt i eget kapital 6,2 43,1 – – 0,2 49,5 – 49,5
Summa eget kapital den  
31 december 2024  59,6  45,7 – –5,1  404,7  504,9  54,3  559,2

===== SIDA 16 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  16
Finansiella rapporter 
Koncernens kassaflödesanalys
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat –16,1 –4,8 –33,3 –24,4
Årets resultat från avyttrad verksamhet, efter skatt –9,2 5,7 5,6 25,2
Justeringar 54,9 60,4 223,0 188,1
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder –20,0 –180,5 241,0 –884,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten 9,7 –119,2 436,3 -696,0
Investeringsverksamheten 
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,3 –0,7 –1,6 –1,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –31,9 –25,6 –130,1 –94,9
Kassaflöde från investeringsverksamheten –32,1 –26,2 –131,7 –96,7
Finansieringsverksamheten 
Amortering leasing –1,5 –1,4 –5,7 –5,6
Emission av teckningsoptioner 0,1 – 0,7 –
Primärkapitalinstrument 52,5 – 52,5 –
Efterställda skulder – – –100,0 2,5
Nyemission 47, 7 – 49,4 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 98,8 -1,3 –3,2 –3,1
Periodens kassaflöde 76,3 –146,8 301,3 –795,8
Likvida medel vid periodens början 326,1 250,1 101,0 900,6
Valutakursdifferens i likvida medel 0,5 –2,3 0,6 –3,8
Periodens kassaflöde 76,3 –146,8 301,3 –795,8
Likvida medel vid periodens slut 403,0 101,0 403,0 101,0
Kassaflödesanalyserna inkluderar kassaflöde hänförligt till den totala verksamheten, dvs både kvarvarande och avyttrad verksamhet. Den avyttrade verksamheten 
består av låneverksamheten.
Kassaflöden relaterade till den avyttrade verksamheten januari - december består av kassaflöde från den löpande verksamheten på 759 MSEK (143) samt 
kassaflöde från investeringsverksamheten -1,6 MSEK (-2,3).

===== SIDA 17 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  17
Finansiella rapporter 
Moderbolagets resultaträkning  
Belopp i mkr Not
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Ränteintäkter  7 7,1  100,9  359,3  372,7
Räntekostnader –24,7 –30,3 – 117, 4 –100,4
Räntenetto  52,4  70,6  241,8  272,4
Provisionsintäkter  55,6  46,7  210,4  184,1
Provisionskostnader –4,8 –1,5 –12,2 –7, 4
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,9 0,2 –1,8 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,4  1,4  1,1
Resultat vid avyttring av verksamhet –0,3 –  12,5 –
Summa rörelseintäkter  102,3  116,4  452,1  448,8
Allmänna administrationskostnader –63,2 –54,2 –251,7 –231,8
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar – 17, 7 –18,8 –66,3 –68,4
Övriga rörelsekostnader –7, 4 –2,1 –25,5 –19,3
Summa kostnader före kreditförluster –88,3 –75,2 –343,5  – 319,6
Resultat före kreditförluster  14,0  41,2  108,6  129,2
Kreditförluster, netto –41,7 –39,4 –134,4 –121,7
Rörelseresultat – 2 7,7  1,8 –25,8  7, 5
Skatt på periodens resultat  6,0 –1,0  3,8 –4,0
Periodens resultat –21,7 0,8 –22,0  3,5
Moderbolagets rapport över övrigt totalresultat
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Periodens resultat –21,7 0,8 –22,0  3,5
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde  
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) –0,4 – 0,1 –1,1 – 0,1
Övrigt totalresultat för perioden –0,4 – 0,1 –1,1 – 0,1
Periodens totalresultat –22,1 0,7 –23,1 3,4

===== SIDA 18 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  18
Finansiella rapporter 
Moderbolagets balansräkning
Belopp i mkr Not 2024-12-31 2023-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut  399,3  98,0
Utlåning till allmänheten  1 954,3  2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  651,1  616,1
Aktier och andelar 0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar  259,5  198,7
Materiella anläggningstillgångar  4,1  6,1
Uppskjuten skattefordran  60,3  56,2
Övriga tillgångar  86,4  64,6
Derivat  2,1 –
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter  28,2  33,5
Summa tillgångar  3 445,3  3 685,8
Skulder och eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten  2 723,3  2 950,9
Övriga skulder  100,9  96,5
Derivat – 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter  58,6  5 7, 4
Avsättningar  2,9 –
Efterställda skulder  –  100,0
Summa skulder  2 885,8  3 205,3
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital  59,6  53,4
Fond för utvecklingsutgifter  259,5  164,1
Summa bundet eget kapital  319,1  217,5
Fritt eget kapital
Reserver –5,1 –4,0
Överkursfond  65,5  21,7
Primärkapitalinstrument  147, 7 –
Balanserad vinst eller förlust  54,3  241,8
Årets resultat –22,0  3,5
Summa fritt eget kapital  240,4  263,1
Summa eget kapital  559,5  480,6
Summa skulder och eget kapital  3 445,3  3 685,8

===== SIDA 19 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  19
Noter
 Not 1.   Redovisningsprinciper
Bokslutskommunikén för Qliro AB avser perioden 1 januari till 31 december 2024. 
Qliro har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441. 
Bokslutskommunikén är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. 
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella redo  -
visningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som antagits av 
EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovis-
ning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens 
föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om årsredovisning i kreditinstitut 
och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo visnings -
regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. 
Moderbolaget har upprättat bokslutskommunikén i enlighet med ÅRKL och 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i kreditinsti-
tut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar också RFR 2 
Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet för finansiell 
rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd tillämpar 
moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de internationella 
redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga för upprättandet 
av de finansiella rapporterna.
Qliros bokslutskommuniké är upprättad i enlighet med samma redo visnings-
principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen för 2023.
Avyttrad verksamhet
Den avyttrade verksamheten utgörs av Qliros privatlåneportfölj inom Digital 
Banking Services. Se not 5 Avyttrad verksamhet för mer information. Denna 
verksamhet har klassificerats som avyttrad verksamhet eftersom den avser en 
väsentlig verksamhetsgren och det redovisade värdet återvinns genom en 
försäljning. Årets resultat för den avyttrade verksamheten redovisas separat 
efter årets resultat för den kvarvarande verksamheten. Jämförelsetalen i 
resultaträkningen har justerats.
Tillgångar och skulder hänförliga till den avyttrade verksamheten redovisas 
från och med klassificeringsdagen separat på balansräkningsraden ”Tillgångar 
som innehas för försäljning” . Jämförelsetalen i balansräkningen har inte justerats.
 Not 2.   Räntenetto1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 3,8 1,9 7, 0 7, 0
Utlåning till allmänheten 6 7, 6 69,2 268,3 252,0
Belåningsbara skuldförbindelser 
m.m 4,3 2,8 13,7 7, 9
Övriga ränteintäkter – – 0,3 0,1
Summa ränteintäkter 75,7 73,9 289,4 2 67,0
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut – – – –0,2
Insättningsgaranti –1,1 –0,8 –4,8 –5,6
Inlåning från allmänheten –22,8 –18,3 –79,0 –55,4
Belåningsbara 
statsskuldförbindelser m.m. – – 0,1 – –
Efterställda skulder – –1,9 –4,6 –7, 0
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – 0,1 –0,2 –0,4
Summa räntekostnader –23,9 –21,1 –88,8 –68,5
Räntenetto  51,8  52,8  200,6  198,5
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
Provisionsintäkter per geografisk marknad1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Utlåningsprovisioner
Sverige 31,9 29,2 133,6 120,5
Finland 2,8 2,1 10,7 9,2
Danmark 1,0 1,1 3,2 4,4
Norge 4,9 5,2 21,5 22,3
Summa 40,6 37, 5 169,1 156,3
Övriga provisionsintäkter
Sverige 8,8 6,5 24,1 20,3
Finland 1,2 0,4 3,8 1,2
Danmark 0,8 0,3 2,3 0,8
Norge 3,6 1,9 10,5 5,0
Summa 14,4 9,1 40,6 2 7, 3
Summa provisionsintäkter 55,0 46,6 209,7 183,7
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
 Not 3.   Provisionsnetto1)
Koncern
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Provisionsintäkter  
Utlåningsprovisioner 40,6 37, 5 169,1 156,3
Övriga provisionsintäkter 14,4 9,1 40,6 27, 4
Summa provisionsintäkter 55,0 46,6 209,7 183,7
Provisionskostnader 
Övriga provisionskostnader –4,8 –1,5 –12,2 –7, 4
Summa provisionskostnader –4,8 –1,5 –12,2 –7, 4
Provisionsnetto  50,1  45,1  197, 5  176,3
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se 
not 1.

===== SIDA 20 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  20
Noter
 Not 6.   Utlåning till allmänheten
Koncern
2024-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  1 361,8  459,8  266,2  2 087,7
Reserv för befarade förluster –6,9 –23,6 –127,4 –15 7, 9
Netto utlåning till allmänheten  1 354,9  436,2  138,8  1 929,9
Koncern 
2023-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar  2 296,9  276,4  173,5  2 746,8
Reserv för befarade förluster –21,0 –32,6 –80,8 –134,3
Netto utlåning till allmänheten  2 275,9  243,8  92,8  2 612,5
Varav kvarvarande verksamhet 1 575,5 182,1 81,1 1 838,7
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och 
ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2024-12-31 till 0,0 MSEK (59,7).
 Not 7.   In- och upplåning från allmänheten
Koncern 
Belopp i mkr 2024-12-31 2023-12-31
Inlåning från allmänheten  2 723,3  2 950,9
Per kategori
Privatpersoner  2 723,3  2 950,9
Företag – –
Summa  2 723,3  2 950,9
Per valuta 
Svensk valuta  1 794,2  2 480,8
Utländsk valuta  929,2  470,0
Summa  2 723,3  2 950,9
 Not 4.   Kreditförluster, netto1)
Koncern 
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Förväntade kreditförluster  
på poster i balansräkningen 
Periodens nettoreservering 
Steg 1 0,5 2,6 7, 0 –3,8
Periodens nettoreservering 
Steg 2 –4,6 0,9 –5,6 8,3
Summa kreditförluster netto  
ej kreditförsämrad utlåning –4,1 3,5 1,4 4,5
Periodens nettoreservering 
Steg 3 –19,6 25,8 –59,1 13,4
Periodens konstaterade 
 kreditförluster, netto 1)  –7, 2 –61,4 –48,7 –110,6
Summa kreditförluster netto 
kreditförsämrad utlåning –26,8 –35,6 –107 ,8 – 97,1
Kreditförluster netto –30,9 –32,1 –106,4 –92,6
Förlustreserv på lån  
värderade till upplupet 
 anskaffningsvärde – 157,9 –96,2 – 157,9 –96,2
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet,  
se not 1.
 Not 5.   Avyttrad verksamhet
Koncern 
Belopp i mkr
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec
Ränteintäkter  1,4  27, 0  69,9  105,8
Räntekostnader –0,8 –9,3 –28,9 –32,3
Provisionsnetto – 0,1 0,7 0,5
Nettoresultat av finansiella 
transaktioner – – – 0,1 – 0,1
Övriga rörelseintäkter – – – –
Summa rörelseintäkter 0,6  17, 8  41,5  73,9
Kreditförluster, netto 2) –10,8 –7, 3 –28,0 –29,0
Summa rörelseintäkter  
med avdrag för kreditförluster –10,2  10,5  13,5  44,8
Rörelsekostnader –1,0 –3,1 –18,4 –12,2
Rörelseresultat exkl 
jämförelsestörande poster –11,3  7, 4 –4,9  32,6
Skatt  2,3 –1,7 0,6 –7, 4
Periodens resultat från  
avyttrad verksamhet –8,9  5,7 –4,4  25,2
Realisationsresultat och 
transaktions- och 
transfererings  kostnader 
inklusive försäljnings  kostnader 
efter skatt 1) –0,2 – 9,9 –
Periodens resultat från  
avyttrad verksamhet –9,2  5,7  5,6  25,2
1)  Med avdrag för skatt perioden okt - dec på 0,1 MSEK och jan - dec - 2,6 MSEK                    
2) Under kvartalet har ytterligare 10,8 MSEK reserverats för utlåningsbalansen som 
är till försäljning.                                            
Information om den avyttrade verksamhetens inverkan på totalresultat finns i 
 koncernens resultaträkning. Avyttrad verksamhet avser Qliros privatlåneportfölj 
inom Digital Banking Service till Morrow Bank ASA för en köpeskilling om 
679 MSEK. Transaktionen gjordes den 26 augusti 2024.
I samband med försäljningen har avsättningar gjorts hänförliga till system-
kostnader med 3,6 MSEK. 
I rörelsekostnader ingår kostnad för personal som framöver kommer att ingå i 
kvarvarande verksamhet.
Det kan tillkomma resultat från försäljning även i kommande kvartal. Dels för 
försäljning av återstående lån samt ytterligare kostnader. 
Utlåning 24,4 MSEK är återstående lån som kommer att säljas.
 Not 5.   Avyttrad verksamhet forts.
Tillgångar som innehas för försäljning
Belopp i mkr 2024-12-31
Tillgångar
Utlåning till allmänheten, brutto 69,6
Utlåning till allmänheten, kreditreservering –45,2
Övriga tillgångar 0,1
Summa tillgångar  24,5

===== SIDA 21 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  21
Noter
Koncern
2023-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – –  616,1
Utlåning till kreditinstitut – –  101,0  101,0
Utlåning till allmänheten – –  2 612,5  2 612,5
Övriga tillgångar – –  56,3  56,3
Upplupna intäkter – –  9,7  9,7
Summa finansiella instrument  616,1  –  2 779,5  3 395,5
Övriga icke finansiella tillgångar  299,3
Summa tillgångar  3 694,9
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 950,9  2 950,9
Övriga skulder – –  101,0  101,0
Derivat –  0,4 – 0,4
Upplupna kostnader – –  54,0  54,0
Efterställda skulder – –  100,0  100,0
Summa finansiella instrument –  0,4  3 205,9  3 206,3
Övriga icke finansiella skulder  8,4
Summa skulder  3 214,7
 
Not 8.   Finansiella instrument
Klassificering av finansiella instrument Koncern
2024-12-31, mkr
Verkligt värde via 
övrigt totalresultat 
Verkligt värde via 
resultaträkningen
Upplupet  
anskaffningsvärde 
Summa 
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  651,1 – –  651,1
Utlåning till kreditinstitut – –  403,0  403,0
Utlåning till allmänheten – –  1 929,9  1 929,9
Derivat –  2,1 –  2,1
Övriga tillgångar – –  78,3  78,3
Upplupna intäkter – –  5,4  5,4
Tillgångar som innehas för försäljning – –  24,5  24,5
Summa finansiella instrument  651,1  2,1  2 416,5  3 094,1
Övriga icke finansiella tillgångar  360,3
Summa tillgångar  3 454,4
Skulder   
In- och upplåning från allmänheten – –  2 723,3  2 723,3
Övriga skulder – –  105,2  105,2
Upplupna kostnader – –  55,5  55,5
Avsättningar – –  2,9  2,9
Summa finansiella instrument – –  2 887,0  2 887,0
Övriga icke finansiella skulder  10,0
Summa skulder  2 896,9
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat)  baseras på noterade 
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella  köp kursen. Upplysning om verkligt värde 
för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt    värde hierarkin nedan har följande innebörd: 
•  Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar  
eller skulder (nivå 1)
•  Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)  
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
•  Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).

===== SIDA 22 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  22
Noter
Klassificering av finansiella instrument
Koncern 
2024-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  651,1 – –  651,1
Derivat –  2,1 –  2,1
Summa tillgångar  651,1  2,1 –  653,1
Skulder
Derivat – – – –
Summa skulder – – – –
Koncern 
2023-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper  616,1 – –  616,1
Summa tillgångar  616,1 – –  616,1
Skulder
Derivat – 0,4 – 0,4
Summa skulder – 0,4 –  0,4
Not 8.   Finansiella instrument  forts.

===== SIDA 23 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  23
Noter
Not 9.   Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans inspektionens 
föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med 
ovanstående regleringar. 
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och godkänns 
årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bland annat roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2024-12-31 2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 358,0 359,7 371,3 373,3 379,7
2 Primärkapital 412,3 359,7 371,3 373,3 379,7
3 Totalt kapital 412,3 359,7 471,3 473,3 479,7
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 058,4 1 882,1 2 374,8 2 395,7 2 445,9
Kapitalrelationer (som en procentandel av det  riskvägda 
 exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 17, 4 19,1 15,6 15,6 15,5
6 Primärkapitalrelation (%) 20,0 19,1 15,6 15,6 15,5
7 Total kapitalrelation (%) 20,0 19,1 19,8 19,8 19,6
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för 
alltför låg bruttosoliditet (som en procent  andel av det riskvägda 
 exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför 
låg bruttosoliditet (%)
1,2 1,2 1,2 1,2 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,7 0,7 0,7 0,7 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,9 0,9 0,9 0,9 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och  utvärderingsprocessen (%) 9,2 9,2 9,2 9,2 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en  procentandel 
av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro  tillsynsrisker  eller systemrisker 
identifierade på medlemsstatsnivå (%)
0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 13,7 13,7 13,7 13,7 12,5
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala 
kapitalbaskraven för översyns- och  utvärderingsprocessen (%)
6,4 5,5 6,2 6,1 7, 5
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 3 111,9 2 876,1 3 178,5 3 482,7 3 482,2
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 13,2 12,5 11,7 10,7 10,9
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg brutto soliditet 
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg 
 bruttosoliditet (%)
0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för  översyns- och 
 utvärderingsprocessen (%)
3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en 
 procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK) 636,2 623,6 434,3 636,0 576,1
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 436,8 373,8 344,7 3 47, 0 327, 7
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 428,1 336,1 150,3 216,9 214,4
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 109,2 93,4 194,4 130,1 113,3
17 Likviditetstäckningskvot (%) 582,6 6 6 7, 4 223,4 488,9 508,5
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 2 489,9 2 641,3 2 909,5 3 168,2 3 137,1
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 1 882,9 1 744,6 2 313,0 2 247,4 2 493,1
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 132,2 151,4 125,8 141,0 125,8

===== SIDA 24 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  24
Noter
Not 9.   Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2024-12-31 2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 058,4 - 1 882,1 – 2 374,8 – 2 395,7 – 2 445,9  –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav)  1)
Kärnprimärkapital 92,6 4,5 84,7 4,5 106,9 4,5 1 07, 8 4,5 110,1 4,5
Primärkapital 123,5 6,0 112,9 6,0 142,5 6,0 143,7 6,0 146,8 6,0
Totalt kapital 164,7 8,0 150,6 8,0 190,0 8,0 191,7 8,0 195,7 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav)  2)
Kärnprimärkapital 14,0 0,7 12,8 0,7 16,2 0,7 16,3 0,7 0 0
Primärkapital 18,7 0,9 17,1 0,9 21,6 0,9 21,7 0,9 0 0
Totalt Pelare 2 krav 24,9 1,2 22,8 1,2 28,7 1,2 29,0 1,2 0 0
Kombinerat buffertkrav  5)
Kapitalkonserveringsbuffert 51,5 2,5 47,1 2,5 59,4 2,5 59,9 2,5 61,1 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 40,2 2,0 36,7 2,0 46,5 2,0 46,8 2,0 47, 8 2,0
Kombinerat buffertkrav 91,6 4,5 83,8 4,5 105,9 4,5 106,7 4,5 109,0 4,5
Underrättelse (Pelare 2-vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 72,0 3,5 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0
Primärkapital 72,0 3,5 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0
Total Pelare 2 vägledning 72,0 3,5 65,9 3,5 83,1 3,5 83,8 3,5 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 270,3 13,1 247, 2 13,1 312,0 13,1 314,6 13,1 219,0 9,0
Primärkapital 305,9 14,9 279,7 14,9 353,0 14,9 356,0 14,9 255,7 10,5
Totalt lämplig kapitalbasnivå 353,3 17, 2 323,0 17, 2 4 07, 7 17, 2 411,2 17, 2 304,6 12,5
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 358,0 17, 4 359,7 19,1 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5
Primärkapital 412,3 20,0 359,7 19,1 371,3 15,6 373,3 15,6 379,7 15,5
Total tillgänglig kapitalbas 412,3 20,0 359,7 19,1 471,3 19,8 473,3 19,8 479,7 19,6
2024-12-31 2024-09-30 2024-06-30 2024-03-31 2023-12-31
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 3 111,9 0,0 2 876,1 – 3 178,5 – 3 482,7 – 3 482,2  –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 93,4 3,0 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 104,5 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 93,4 3,0 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0
Primärkapital 93,4 3,0 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 93,4 3,0 86,3 3,0 95,4 3,0 104,5 3,0 0 0
Primärkapital 186,7 6,0 172,6 6,0 190,7 6,0 209,0 6,0 104,5 3,0
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 4) 358,0 11,5 359,7 12,5 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9
Primärkapital 4) 412,3 13,2 359,7 12,5 371,3 11,7 373,3 10,7 379,7 10,9
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)       
4) Avser kapitalrelation i relation till totalt exponeringsmått. Avviker mot tidigare rapporterade siffor som avsåg kapitalrelation till riskvägt exponeringsbelopp.
5)  Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
Internt bedömt kapitalbehov
Per 31 december 2024 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på 
minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets interna 
process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt 
kombinerade buffertkrav, inklusive pelare 2 vägledning, till 353 MSEK, eller 
17 ,2% av det riskvägda exponeringsbeloppet.

===== SIDA 25 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  25
Noter
 Not 11.   Händelser efter balansdagen
 
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
Not 10.   Offentliggörande av likviditetsrisker
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet 
med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande 
av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). 
Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 1 954 MSEK (2 612) vid 
kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 723 MSEK (2 951) genom 
inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99,5 
procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från allmänheten var till 
43 procent med rörlig ränta och till 57 procent fast ränta med en genomsnittlig 
löptid på 96 dagar (ursprungligen 3 månaders fast ränta, 6 månaders fast ränta 
och 1 års fast ränta) per den 31 december 2024. Motsvarande 39 procent av 
inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och 
inlåning i nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 31 december 2024 till 1 050 MSEK, 
bestående av: 
•  Likvida investeringar: 651 MSEK 
•  Placeringar i nordiska banker: 399 MSEK
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar: 
•   Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 
409 MSEK är denominerade i svenska kronor och motsvarande 242 MSEK är 
denominerade i EUR. 
•   Den genomsnittliga löptiden för portföljen var vid kvartalets utgång 735 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 december 2024 uppgick till 583 
procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent. 
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 636 MSEK i förhållande 
till nettoutflöden på 109 MSEK över en trettio dagars period under stressade 
marknadsförhållanden.

===== SIDA 26 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  26
Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
GP1 Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster Syftet är att utvärdera den operationella verksamheten.
GP2 Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster och 
rörelsekostnader av rörlig karaktär (justerade för vissa poster 
av engångskaraktär)
Syftet är att utvärdera den operationella verksamheten.
GM1 %, i relation till utlåning (årsbasis) Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster, 
i relation till genomsnittlig utlåning för två mätperioder 
(ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till utlåning till allmänheten.
GM2 %, i relation till utlåning (årsbasis) Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 
och rörelsekostnader av rörligkaraktär (justerade för vissa 
poster av engånskaraktär), i relation till genomsnittlig utlåning 
till allmänheten för två mätperioder (ingående och utgående 
balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till utlåning till allmänheten.
In- och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från 
allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings  affären och 
att tydliggöra omfattningen av den externa finansieringen som 
kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Justerat resultat kvarvarande verksamhet 
per aktie 
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet justerat 
för jämförelsestörande poster dividerat med det vägda 
genomsnittliga antalet utestående aktier under perioden 
Nyckeltalet mäter det resultat per aktie som verksamheten 
skapar justerat för påverkan av jämförelsestörande poster.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett 
betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller storlek 
inte återkommer med samma regelbundenhet som andra 
poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i 
syfte att förklara variationer över tid. Separering av posterna 
möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå och 
utvärdera hur ledningen gör när vissa poster, delsummor och 
summor från resultaträkningen presenteras eller används i 
andra nyckeltal.
Kreditförluster, netto  1) Periodens förväntade kreditförluster på poster i 
balansräkningen samt periodens konstaterade kreditförluster, 
netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken i 
utlåningen och att explicit göra det för storleken på det prognos -
baserade kreditförlustbelopp som reducerar periodens resultat.
Kreditförluster, % i relation till 
transaktionsvolym 1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i 
förhållande till transaktionsvolym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till trans -
aktionsvolym. Måttet är central i analysen av kreditrisk mellan 
olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförluster, % i relation till  
hanterad Pay Later-volym 1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i 
förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till hanterad 
Pay Later-volym. Måttet är central i analysen av kreditrisk 
mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat kvarvarande 
verksamhet justerat för 
jämförelsestörande poster 1)
Periodens resultat för kvarvarande verksamhet efter skatt 
justerat för jämförelsestörande poster.
Periodens resultat för kvarvarand verksamhet följs för upp -
följning av den totala avkastningen, efter samtliga kostnader 
och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande poster 
förbättras möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto 1) Summan av provisionsintäkter med avdrag för 
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den 
del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning och 
inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och lönsamheten 
på utlåningsprovisioner och andra betalningstjänster.
Räntenetto 1) Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av 
kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och inlåning.
Rörelseresultat 1) Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna 
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga 
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den 
totala verksamheten, med hänsyn tagen till kreditförluster och 
samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för 
jämförelsestörande poster 1)
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna admini-
strationskostnader, av- och nedskrivningar, övriga rörelsekostnader 
och kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger 
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över tid.
Summa rörelseintäkter 1) Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av  
finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs upp för uppföljning av utvecklingen 
i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivningar, 
kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets 
utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av 
räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster 1) Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrationskostnader, 
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte 
är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa kostnader före kreditförluster 
justerat för jämförelsestörande poster  1)
Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget 
representeras summan av allmänna administrations kostna der,  
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader justerat för 
jämförelsestörande poster.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte 
är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Take-Rate kvarvarande verksamhet  
 (% Rörelseintäkter 1) i förhållande till 
transaktionsvolym)  
Summan av rörelseintäkter/Transaktionsvolym. Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i 
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade 
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av 
rörelseintäkter.
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller 
andra tillämpliga regelverk.
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 27 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  27
Operativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Antal handlare Antal onboardade handlare som har haft fler än 20 
transaktioner senaste tre månaderna.
Antalet handlare är ett centralt mått i analysen av Pay Later-
volymer tillväxtprognos.
BNPL-volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay 
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla 
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura inkluderas 
inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura-volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i 
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Genomsnittligt ordervärde Summan av Pay Later-volymer och Pay Now-volymeri relation 
till Pay Now-transaktioner och Pay Later-transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now  Summan av Pay Now-volymer i relation till Pay Now-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later  Summan av Pay Later-volymer i relation till Pay Later-
transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal 
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att 
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och 
uppbyggnaden av låneboken.
Pay Now-volym  Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt  betalningar 
(Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-volymen är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-volym  Total volym med Qliros betalningsprodukter  
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervärdesskatt.  
Pay Later-volym är en central drivkraft av summan av 
rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning 
till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av 
låneboken för segmentet betallösningar.
Pay Now-transaktioner  Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, 
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). 
Pay Now-transaktioner är en viktig del i affärsmodellen för att 
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa 
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-transaktioner  Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, 
BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner är en central drivkraft av summan av 
rörelseintäkter. Den används som ett komplement till utlåning 
till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av 
låneboken för segmentet betallösningar.
Transaktionsvolym  Total transaktionsvolym som processas i Qliros kassa 
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros 
betalningsprodukter. Pay Now-volymer + Pay Later-volymer.
Den totala transaktionsvolymen för alla betalsätt som erbjuds 
. Volymen har en central roll för Qliros intjäning och dynamiken 
i uppbyggnaden av intjäningen samt låneboken.
Transaktionsvolym – avtalad, ej                   
onboardad helårsvolym
Uppskattad årlig transaktionsvolym för handlare som tecknat 
avtal med Qliro och som befinner sig i onboardingprocessen, 
men ännu inte börjat processa betalningar på Qliros plattform.
Viktig ledande indikator för framtida utveckling avseende 
utlåning till allmänheten och rörelseintäkter.
Övriga nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av 
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på 
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att 
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61. 
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida tillgångar 
som institutet innehar dividerat med netto- likviditetsutflöden 
under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen 
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod för 
att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013. 
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt  
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total 
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har 
tillräckligt kapital.
Operativa och övriga nyckeltal
1)   Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 28 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  28
Avstämningstabeller
MSEK (om inget annat anges)
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec LTM
Transaktionsvolym
Pay Now-volym2) 2 479 1 803 7 316 5 831 7 316
Pay Later-volym1) 1 682 1 772 5 534 6 037 5 534
Transaktionsvolym 4 161 3 575 12 850 11 868 12 850
Justerat resultat kvarvarande verksamhet per aktie 
Genomsnittligt antal aktier 20 385 19 073 19 426 19 073 19 426 
Perioden resultat justerat för jämförelsestörande poster – 1 1 , 4     – 4 , 2     – 2 2 , 1     – 1 9 , 3     – 2 2 , 1     
Justerat resultat per aktie – 0 , 5 6     – 0 , 2 2     – 1 , 1 4     – 1 , 0 1     – 1 , 1 4     
Jämförelsestörande poster
Avgångsvederlag  1 , 3     –       6,9  2 , 3      6 , 9     
Jämförelsestörande poster  1 , 3     –       6,9  2 , 3      6 , 9     
Kostnader före kreditförluster justerat för  
jämförelsestörande poster 1)
Rörelsekostnader   –86,5 –71,3 –324,7 –306,4 –324,7
Jämförelsestörande poster 1,3 – 6,9 2,3 6,9
Summa rörelsekostnader justerat för jämförelsestörande poster –85,2 –71,3 – 317, 9 –304,1 – 317, 9
Kreditförluster, % relation till Pay-later volym 
Kreditförluster –30,9 –32,1 –106,4 –92,6 –106,4
Hanterad pay-later volym 1 682 1 772 5 534 6 037 5 534
Kreditförluster, % relation till Pay-later volym 1,84% 1,81% 1,92% 1,53% 1,92%
Kreditförluster, % relation till transaktionsvolym
Kreditförluster –30,9 –32,1 –106,4 –92,6 –106,4
Hanterad transaktionsvolym 4 161 3 575 12 850 11 868 12 850
Kreditförluster % relation till transaktionsvolym 0,74% 0,90% 0,83% 0,78% 0,83%
GP1 och GP2
Rörelseintäkter 101,3 98,6 3 97, 8 374,6 3 97, 8
Kreditförluster -30,9 -32,1 -106,4 -92,6 -106,4
GP1 70,4 66,6 291,4 282,0 291,4
Rörliga rörelsekostnader -9,4 -6,8 -35,0 -28,3 -35,0
GP2 60,9 59,8 256,4 253,7 256,4
GM1 och GM2 %, i relation till utlåning (årsbasis)
Utlåning till allmänheten, ingående balans 1 745 1 677 1 839 1 807 1 839
Utlåning till allmänheten, utgående balans 1 930 1 839 1 930 1 839 1 930
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 1 837 1 758 1 884 1 823 1 884
GP1 70,4 66,6 291,4 282,0 291,4
GM1 15,3% 15,1% 15,5% 15,5% 15,5%
GP2 60,9 59,8 256,4 253,7 256,4
GM2 13,3% 13,6% 13,6% 13,9% 13,6%
För härledning av alternativa nyckeltal.
1)  Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.

===== SIDA 29 =====

1)  Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 1.
Avstämningstabeller forts.
MSEK (om inget annat anges)
2024
Okt – dec
2023
Okt – dec
2024
Jan – dec
2023
Jan – dec LTM
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat –21,6 1,5 –21,9 4,1 –21,9
Jämförelsestörande poster 1,3 0,0 6,9 2,3 6,9
Skatteeffekt jämförelsestörande poster –0,3 0,0 –1,4 –0,5 –1,4
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster –20,6 1,5 –16,5 5,9 –-16,5
Periodens resultat justerat före jämförelsestörande poster, 
kvarvarande verksamhet
Periodens resultat kvarvarande verksamhet –12,5 –4,2 –2 7, 5 –21,1 –2 7, 5
Jämförelsestörande poster 1,3 – 6,9 2,3 6,9
Skatteeffekt jämförelsestörande poster –0,3 – –1,4 –0,5 –1,4
Periodens resultat justerat före jämförelsestörande poster, 
kvarvarande verksamhet –11,4 –4,2 –22,1 –19,3 –22,1
Provisionsnetto1)
Provisionsintäkter 55,0 46,6 209,7 183,7 209,7
Provisionskostnader –4,8 –1,5 –12,2 –7, 4 –12,2
Provisionsnetto 50,1 45,1 197, 5 176,3 197, 5
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1)
Rörelseresultat –16,1 –4,8 –33,3 –24,4 –33,3
Jämförelsestörande poster 1,3 0,0 6,9 2,3 6,9
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster –14,8 –4,8 –26,4 –22,2 –26,4
Take-Rate (% rörelseintäkter i förhållande till transaktionsvolym)
Rörelseintäkter 101,3 98,6 3 97, 8 374,6 3 97, 8
Transaktionsvolym 4 161 3 575 12 850 11 868 12 850
Take-Rate (% rörelseintäkter i förhållande till transaktionsvolym) 2,4% 2,8% 3,1% 3,2% 3,1%
Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  29

===== SIDA 30 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  30
Styrelsens försäkran
Patrik Enblad
Ordförande  
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens 
 verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som  före taget och dess dotterbolag  
står inför.
Styrelsen och den verkställande direktören intygar att Qliro AB har fullgjort kraven på offentliggörande i Europaparlamentets
och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, del åtta, i enlighet med
företagets formella riktlinjer och interna processer, system och kontroller.  
 
Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 11 februari 2025

===== SIDA 31 =====

Delårsrapport januari – december 2024  |  Sidan  31
Telefonkonferens
Finansiell kalender 2025
För ytterligare information
Kontakta oss via: 
ir@qliro.com 
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm  
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm  
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 11 februari 2025 klockan 10:00 då  
vd Christoffer Rutgersson och interim CFO Mikael Rahm kommer att presentera resultatet.
I samband med presentationen finns det möjlighet att ställa frågor. 
Delta via telefonkonferens:
https://conference.inderes.com/teleconference/?id=5006205 
Delta via webcast:
https://qliro.events.inderes.com/q4-report-2024/register
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
23 april 2025 Årsredovisning 2024
30 april 2025 Delårsrapport Q1
30 maj 2025 Årsstämma
17 juli 2025 Delårsrapport Q2
23 oktober 2025 Delårsrapport Q3
Intresserad av nyheter och finansiell information från Qliro?  
Scanna QR-koden och fyll i formuläret.