FULLTEXT DEL 1 AV 2
Årsredovisning 2023
===== SIDA 1 ===== SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 1 2023 ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT ===== SIDA 2 ===== 2 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 3 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Highlights 2023 ___________________________________________ 3 VD-ord ___________________________________________________ 4 Solid Försäkrings verksamhet och affärsmodell ________________ 6 Försäkringar i tre segment __________________________________ 8 Kapitalförvaltning _________________________________________10 Tillväxtstrategi ____________________________________________10 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Fem år i sammandrag _____________________________________ 12 Hållbarhetsrapport ________________________________________22 Bolagsstyrningsrapport ____________________________________36 FINANSIELLA RAPPORTER Resultaträkning ___________________________________________46 Rapport över totalresultat __________________________________46 Resultatanalys ____________________________________________47 Resultat per försäkringsklass _______________________________ 48 Balansräkning ____________________________________________ 48 Rapport över förändringar i eget kapital _____________________ 50 Rapport över kassaflödesanalys _____________________________51 Noter ___________________________________________________ 52 Underskrifter _____________________________________________ 73 Revisionsberättelse _______________________________________ 74 GRI-index ________________________________________________78 HIGHLIGHTS 2023 Strategiskt förvärv i Norge Den 1 januari 2023 förvärvade Solid Försäk- ring Car Protect AS i en inkråmsaffär. Car Protect är en norsk försäkringsförmed- lare av bilgarantier med mångårig erfarenhet av den norska bilmarknaden. Genom för- värvet breddar Solid Försäkring produkt- portföljen geografiskt och förstärker positionen på den norska marknaden. Strategiska partnersamarbeten Under året tecknade Solid Försäkring avtal med fyra nya samarbetspartners avseende försäkringskoncept mot bilgarantier; Ferda, en stor återförsäljare av husbilar och hus- vagnar i Norge, Stamsaas Fritid, en åter- försäljare av husbilar i Norge, AmTrust International avseende hantering av den run-off som uppstod på den norska marknaden i samband med förvärvet av Car Protect AS samt med Aftén bil i Sverige. I det fjärde kvartalet tecknades även avtal med Bike benefits AB som kommer att erbjuda sina kunder Solid Försäkrings försäkringskoncept kopplade till förmånscyklar. Högsta resultatet någonsin Resultat efter skatt ökade med 49 % till 165,4 MSEK, vilket är det högsta i Solid Försäkrings historia. Värdeskapande återköp I början av juni, efter Finansinspektionens godkännande och i enlighet med styrelsens förslag, genomfördes indragning av 716 478 aktier samt en fondemission för att återställa det bundna egna kapitalet. Antal aktier efter indragning uppgår därmed till 19 283 522 st. Per den 8 mars 2024 har 874 978 egna aktier återköpts under det mandat som beslutades av årsstämman den 26 april 2023. FAKTA OM SOLID FÖRSÄKRINGS AKTIE ISIN-kod: SE0017082548 LEI-kod: 529900JIV2O9HEPWIN77 Kortnamn: SFAB Totalt antal aktier: 19 283 522 Handelspost: 1 aktie Stark utveckling i finansrörelsen Kapitalförvaltningens resultat uppgick till 85,6 MSEK (-11,5 ). Utdelning föreslås med 4,50 kr per aktie Styrelsen i Solid Försäkring föreslår bolags- stämman att fatta beslut om en utdelning om 4,50 kr per aktie, vilket är i linje med utdelningspolicyn. ===== SIDA 3 ===== 4 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 5 Rekordresultat för helåret 2023 trots utmanande marknadsklimat 2023 präglades av stigande marknadsräntor och en ansträngd privatekonomi och därmed lägre efterfrågan hos våra samarbetspartners. Vi är mot den bakgrunden stolta över utvecklingen under året. Såväl premieintäkter som det tekniska resultatet låg nästan i nivå med året innan och finansrörelsen utvecklades starkt. Sammantaget innebar det att Solid Försäkring för helåret 2023 uppvisade det högsta resultatet i bolagets historia och att styrelsen föreslår en utdelning om 4,50 kr (2,85) per aktie. VD-ORD Strategiska partnersamarbeten och förvärv Vår tillväxt vilar på tre ben; tillväxt inom ramen för befintliga partnersamarbeten, nya partnersamarbeten och förvärv. Un- der 2023 tecknade vi avtal med fyra nya samarbetspartners avseende försäkringskoncept mot bilgarantier; Ferda, en stor återförsäljare av husbilar och husvagnar i Norge; Stamsaas Fritid, en återförsäljare av husbilar i Norge, AmTrust Inter- national avseende hantering av den run-off som uppstod på den norska marknaden i samband med förvärvet av Car Protect AS samt med Aftén bil i Sverige. Därutöver tecknade vi avtal med Bike benefits AB som kommer att erbjuda sina kunder Solid Försäkrings försäkringskoncept kopplade till förmånscyklar. Under året lanserades samarbetet med låne- förmedlaren Bliq som erbjuder sina privatlånekunder Solids betalförsäkring. Under inledningen av 2024 lanserade även vårt samarbete med Norion Bank (tidigare Collector Bank). I början av 2023 slutfördes vårt strategiska förvärv i Norge av Car Protect AS som vi förvärvade i en inkråmsaffär. Car Protect är en norsk försäkringsförmedlare av bilgaran- tier med mångårig erfarenhet av den norska bilmarknaden. Integrationen i Solid har varit framgångsrik och innebär att vi förstärkt vår position på den norska marknaden. Efter årets utgång förvärvade vi dessutom Svensk Bilhandelsförsäkring AB i en inkråmsaffär. Verksamheten tillhandahåller försäk- ringskoncept för bilgarantier i samarbete med bilhandlare, är välskött, har goda tillväxtmöjligheter och stärker vår ledande position inom bilgarantier i Sverige. Utveckling för att framtidssäkra vår IT-infrastruktur Mot bakgrund av den ökade volymen för försäkringskoncept avseende bilgarantier lanserade vi under året ett nytt moln- baserat IT system för den svenska och norska marknaden. Under 2024 kommer vi även att lansera ett nytt ERP system. Projektet är just nu pågående och även här kommer vi upp- datera vår IT miljö för att säkerställa effektiva och skalbara processer. Högsta resultatet någonsin Premieinkomst, brutto, minskade med 3 % jämfört med föregående år till 1 118 179 KSEK. Nedgången förklaras av utvecklingen inom segmentet Produkt där försäljningen minskade med 10 %. Marknadsklimatet under året påverka- de segmentet negativt, vilket resulterade i generellt lägre försäljningsvolymer inom segmentet men särskilt relaterat till försäkringslösningar mot hemelektronik- och optikbranschen. Inom segment Assistans var försäljningen i nivå med föregå- ende år. Segment Trygghet uppvisade en svag ökning jäm- fört med föregående år, 1 %, främst drivet av ökad försäljning av betalskyddsförsäkringar på den svenska, finska och danska marknaden. Driftskostnaderna minskade med 13 261 KSEK till 699 538 KSEK och driftskostnadsprocenten förbättrades och sjönk till 63,9 % (64,8), vilket främst förklarades av lägre försäljning inom segment Produkt, förändrad produkt- och partnermix inom segmenten Assistans och Produkt samt av högre skadekostnader. Totalkostnadsprocenten uppgick till 88,0 % (86,7) främst till följd av ökade skade- och administrations- kostnader. Resultat efter skatt ökade med 49 % motsvarande 54 707 KSEK och uppgick till 165 363 KSEK, vilket är det högsta i bola- gets historia. Som en konsekvens stärktes Solid Försäkrings finansiella stabilitet och solvenssituation. Solvenskapitalkravs- kvoten stärktes, trots återköp av egna aktier samt föreslagen utdelning om 82,8 MSEK, från 167 % vid utgången av 2022 till 170 % vid utgången av december 2023 Återköp av aktier och förslag om utdelning Under året fortsatte vi återköpsprogrammet av egna aktier, i enlighet med det mandat årsstämman för 2023 beslutat om. Per den sista december hade 679 872 egna aktier återköpts av det totala mandatet på 964 176 aktier, till ett värde av 43 428 KSEK. Helsingborg, mars 2024 Marcus Tillberg, VD för Solid Försäkring ” Styrelsen föreslår att den ordinarie bolagsstämman den 25 april 2024 ska ge styrelsen mandat för ett nytt återköps- program fram till ordinarie bolagsstämma 2025. Därutöver föreslår styrelsen bolagsstämman att fatta beslut om en utdelning om 4,50 kr (2,85) per aktie, vilket är i linje med vår utdelningspolicy. Bedömningen är att nivån är balanserad och ger utrymme för ett nytt återköpsprogram under 2024 samt genomförande av tillväxtinitiativ. Stabilitet tack vare en balanserad affärsmodell Vi är ödmjuka inför 2024 och den makroekonomiska osäkerheten. Samtidigt känner vi oss trygga med att vår affärsmodell fungerar även i tider då konsumenternas köpkraft minskar och köpbeteenden förändras. Orsaken är dels att vi har en diversifierad produktstrategi, dels att vår kapitalförvaltning blir mer lönsam i en högräntemiljö och på så sätt kompenserar för de negativa effekterna på köpkraften. Jag vill till sist tacka våra medarbetare som på daglig basis utför ett fantastiskt arbete på våra kontor och ser fram emot att vi även under 2024 fortsätter att steg för steg förbättra och utveckla oss tillsammans med våra samarbetspartners. Vi är stolta över utvecklingen under året. ===== SIDA 4 ===== 6 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 7 Solid Försäkrings verksamhet och affärsmodell Ledande inom nischförsäkringar Solid Försäkring (”Solid Försäkring” eller ”Bolaget”) är ett av de ledande nischförsäkringsbolagen i Norden inom sakför- säkringar och säljer försäkringar inom segmenten Produkt, Trygghet och Assistans. Målgruppen utgörs av privatpersoner men försäkringarna säljs huvudsakligen via partners, såsom detaljhandelskedjor, banker, kreditinstitut, resebyråer och bilhandlare som erbjuder Solid Försäkrings sakförsäkringar för de produkter och tjänster de säljer. Cirka 88 procent av Solid Försäkrings produkterbjudanden förmedlas via partners, anknutna ombud eller fristående försäkringsförmedlare och cirka 12 procent förmedlas direkt till kund. De flesta av Solid Försäkrings samarbetspartners erbjuder försäkringar som täcker risken för förlust av varan eller funktionsfel i eller skada på varan, att en tjänst inte kunnat utnyttjas, eller skada på eller förlust av bagage och andra risker i samband med resa. De anknutna ombud verksamheten samarbetar med har dock inga egna tillstånd för försäljning av försäkringar, utan verkar istället under Solid Försäkrings tillstånd och distribuerar bolagets försäkringar som ett komplement till en vara eller tjänst kopplad till sin huvudsakliga verksamhet. Verksamhetens anknutna ombud och övriga partners består bland annat av kreditinstitut, banker, resebyråer, detaljhan- delskedjor och bilhandlare. Produkter inom Trygghet säljs i princip enbart via partners medan försäkringsprodukterna inom Produkt och Assistans (förutom reseförsäkringsproduk- terna) till viss del även säljs direkt till kund. Solid Försäkrings distributionsmodell och kommersialise- ringsprocess går i huvudsak ut på att bygga upp partnerskap inom relevanta produktsegment och ingå avtal med samar- betspartners. I de flesta fall sker upphandlingen i konkurrens med andra försäkringsgivare där partnern förbinder sig att inte förmedla liknande försäkringsprodukter för andra försäkringsgivare. Detta innebär i de flesta fall exklusivitet, vilket innebär att partnern enbart erbjuder sina kunder Solid Försäkrings produkter. Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % Premieinkomst, brutto -3 % Premieintäkter, f.e.r. -1 % Försäkringstekniskt resultat + /- 0 % Resultat före skatt + 58 % 2023 Resultat per aktie 8,67 kr Totalkostnadprocent 88 % HELÅR När konsumenten sedan har köpt eller fått en försäkring via någon av våra partners arbetar vi med eftermarknadspoten- tialen. Det innebär att kunden förlänger försäkringen eller köper till ytterligare försäkring. Den del av Solids försäkringar som säljs direkt till kund består till största del av eftermark- nadsförsäljning, vilket innebär ett erbjudande att förlänga en försäkring eller att kunden erbjuds att teckna en individuell försäkring med motsvarande skydd som kunden tidigare fått via en obligatorisk gruppförsäkring. Solid Försäkrings största marknader är Sverige som 2023 stod för 61 % av premieinkomst, brutto, Danmark, Norge och Finland som tillsammans stod för 30 % och övriga Europa som bidrog med 9 %. Premieinkomst, brutto, geografisk fördelning ===== SIDA 5 ===== 8 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 9 Försäkringar i tre segment Solid Försäkring delar in sitt erbjudande inom nischförsäkringar i tre segment; Trygghet, Produkt och Assistans. Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % Trygghet Inom segment Trygghet ingår inkomst- försäkring, betalskyddsförsäkring (PPI), och olycksfallsförsäkring. Genom Solid Försäkrings inkomstförsäkring garanteras försäkringstagaren upp till 80 procent av lönen, även om personen tjänar över A-kassans ersättningstak. PPI erbjuds till kunder i Sverige i form av obligatoriska och frivilliga gruppförsäk- ringar. I övriga nordiska länder där Solid är verksamt distribueras individuella försäkringar. PPI kan tecknas i det fall försäkringstagaren har ett lån eller en kredit och innebär att försäkringstagaren får ersättning som motsvarar kostnaden för lånet eller krediten varje månad i upp till 12 månader. Den obligatoriska gruppförsäkringen innebär att kunder Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % Premieinkomst, brutto +1 % Premieintäkter, f.e.r. +8 % Bruttoresultat + 6 % Bruttomarginal 27,1 % 2023 Assistans Inom segmentet Assistans erbjuder Solid Försäkring vägassistans, försäkringar kopplade till fordonsgarantier, självrisk- hjälpen (avdragsgilla kostnader) samt olika försäkringsprodukter riktade till resebranschen. Vägassistans innebär att försäkrings- tagaren kan få assistans till exempel vid punktering och motorstopp samt ersättning för bland annat hyrbil och hotell. Solid Försäkring har ett samarbete med SOS International, vilket innebär en enkel kontaktväg genom ett telefonsam- tal. Vägassistans förmedlas både genom partners, till exempel bilhandlare, bil- reparatörer och butiker men även direkt till konsumenter. Premieinkomst, brutto + /- 0 % Premieintäkter, f.e.r. -2 % Bruttoresultat + 1 % Bruttomarginal 23,1 % 2023 Produkt Inom segmentet Produkt erbjuder Solid allriskförsäkringar och självriskeliminering för ett brett spann av produktkategorier i form av såväl individuella försäkringar som gruppförsäkringslösningar (i huvudsak obligatoriska gruppförsäkringar). Solid har en särskilt stark position inom cyklar och hemelektronik i Sverige och Norge baserat på starka och långtgående Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % Premieinkomst, brutto -10 % Premieintäkter, f.e.r. - 8 % Bruttoresultat -14 % Bruttomarginal 17,0 % 2023 som tecknar ett lån eller en kredit hos en kreditgivare som distribuerar Solid Försäkrings PPI-produkter och som upp- fyller förutsättningarna för att omfattas av PPI-produkten automatiskt omfattas av en obligatorisk gruppförsäkring utan extra kostnad i exempelvis tre månader efter tecknat lån eller kredit. Olycksfallsförsäkringen förmedlas åt Chubb European Group SE som är försäkringsgivare. En olycksfallsförsäkring innebär att försäkringstagaren kan få ersättning för kostnader i samband med en olycksfallsskada. Försäkringar inom Trygghet förmedlas i princip uteslutande genom partners såsom banker och kreditinstitut. Försäkringar kopplade till fordonsgaran- tier innebär att Solid Försäkring tillhan- dahåller ett koncept åt fordonshandlare som innebär att dessa får möjlighet att erbjuda kunder som köper ett fordon att teckna garanti för det införskaffade for- donet. Solid Försäkring ingår samtidigt försäkringsavtal med fordonshandlaren som innebär att fordonshandlarens risk för ersättningsbart fel under den utställda garantin, enligt respektive garantivillkors omfattning, försäkras hos Solid Försäk- ring. Bilgarantiförsäkringen förmedlas i dagsläget till fordonshandlare av anknut- na ombud. Självriskhjälpen är ett komplement till den ordinarie fordonsförsäkringen och innebär reducering eller eliminering av självrisk vid till exempel stöld, olycka eller inbrott i fordonet. Självriskhjälpen förmedlas både genom partners, till exempel bilhandlare, bilreparatörer och butiker men även direkt till konsumenter. Solid Försäkrings reseförsäkringar utgörs bland annat av reseförsäkringar och av- beställningsskydd som distribueras både via resebyråer och direkt till konsument. relationer med stora detaljhandelskedjor. Utöver cyklar och hemelektronik erbjuder vi även allriskförsäkringar och självrisk- eliminering för produkter såsom vitvaror, trädgårdsredskap, glasögon, klockor och smycken. Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % ===== SIDA 6 ===== 10 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 11 Kapitalförvaltning Bolaget har lagt upp riktlinjer för kapitalhantering som beskriver kapitalförvaltning och kapitalplan. Solids ekono- mifunktion ansvarar för kapitalförvaltningen, och ska bland annat säkerställa att lämpliga beräkningar och justeringar görs vid fastställandet av solvenskapitalkrav och kapitalbas samt identifiera och dokumentera olika fall av utskiftningar av kapitalbasposter. Bolaget ska även följa en kapitalplan på medellång sikt som bland annat ska beakta planerad kapital- emission, löptiden för kapitalbasposter samt resultatet av de prognoser som gjorts i Bolagets egen risk- och solvens- bedömning (”ORSA”). Kapitalplanen ska kontrolleras av styrelsen. Solids Riskkontrollfunktion ska säkerställa att uppföljning och kontroll av riktlinjerna för kapitalförvaltning sker och se till att riktlinjerna efterlevs. En stor andel av Solids placeringsportfölj består av ränte- bärande värdepapper. Huvuddelen av placeringstillgångarna löper med rörlig ränta och är noterade i svenska kronor. En mindre andel av portföljen består av aktier. Givet dessa förutsättningar är bolagets målsättning att maximera avkast- ningen från placeringsportföljen. Tillväxtstrategi Solid Försäkrings tillväxtstrategi utgår från fyra hörnpelare; Nya partnersamarbeten, Ökad konverteringsgrad, Öka efter- marknadspotentialen, Förvärv. Nya partnersamarbeten Vi arbetar med att stärka den nordiska närvaron och utöka kundbasen inom befintliga produktsegment genom att ingå avtal med ytterligare partners på utvalda marknader. Vi fort- sätter även att utveckla och komplettera produkterbjudandet för att skapa ett så attraktivt erbjudande som möjligt för såväl partners som konsumenter. Ökad konverteringsgrad En ökad konverteringsgrad innebär en högre andel kunder som efter ett köp hos en partner eller något av våra anknutna ombud väljer att teckna en försäkring hos Solid Försäkring. Konverteringsgraden skiljer sig åt beroende på partner, typ av försäkringsprodukt och säljkanal. Generellt sett är konver- teringsgraden lägre vid köp online i jämförelse med fysisk butik för produktkategorin hemelektronik. Vi gör konstant förbättringar i befintliga affärer för att göra processen att teckna och hantera försäkringarna så enkel och effektiv som möjligt, både för partners och slutkunder. Öka eftermarknadspotentialen Vi arbetar löpande med att erbjuda våra kunder att förlänga försäkringen eller teckna ytterligare försäkringar. Detta görs bland annat genom att optimera produkterbjudandet och an- passa kommunikationen baserad på målgrupp och produkt. Solid arbetar även med mätverktyg för att analysera genom- förda kampanjer eller riktade erbjudanden till kunder. Förvärv Vi utvärderar attraktiva förvärvsmöjligheter för att accele- rera tillväxten. Sådana förvärvsmöjligheter kan syfta till att komplettera och förbättra produkterbjudandet, påskynda en geografisk expansion eller öka konverteringsgraden. Sedan 2015 har Solid genomfört fyra strategiskt viktiga förvärv. 2015 förvärvades Falck Sveriges register över cykel- försäkringar i Sverige. 2019 genomförde Solid ett inkråms- förvärv av 1228 Management, en förmedlare av bilgarantier. Under 2020 slutfördes förvärvet av Sykkel Holdings register över cykelförsäkringar i Norge som i praktiken innebar att Solid Försäkring fick rätten att förlänga cykelregistreringar för Sykkel Holdings befintliga kunder. 2022 förvärvades Car Protect AS i en inkråmsaffär, med tillträde den 1 januari 2023. Alla genomförda förvärv har gjort det möjligt för ytterligare affärsutveckling, geografisk expansion och utökad partner- och kundbas. Nya partnersamarbeten 2023 ===== SIDA 7 ===== 12 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 13 Skadeprocent Försäkringsersättningar för egen räkning inklusive skaderegleringskostnader i förhållande till premieintäkter för egen räkning, uttryckt i procent. Driftkostnadsprocent Driftkostnader i försäkringsrörelsen i förhållande till premieintäkter för egen räkning, uttryckt i procent. Totalkostnadsprocent Summan av försäkringsersättningar och driftkostnader för egen räkning i försäkringsrörelsen i förhållande till premieintäkter för egen räkning, uttryckt i procent. Direktavkastning Periodens kapitalavkastningsintäkter reducerat med realiserat resultat från av- yttring av placeringstillgångar i förhållande till medelvärdet av ingående balans och utgående balans på placeringstillgångar respektive kassa och bank för den aktuella perioden. Totalavkastning Periodens kapitalavkastningsintäkter och orealiserade vinster/förluster från av- yttring av placeringstillgångar i förhållande till medelvärdet av ingående balans och utgående balans på placeringstillgångar respektive kassa och bank för den aktuella perioden. Försäkringstekniska avsättningar, f.e.r. Beräknas som försäkringstekniska avsättningar (före avgiven återförsäkring) med avdrag för återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar. Konsolideringskapital Konsolideringskapital utgörs av redovisat eget kapital, obeskattade reserver samt eventuella över- och undervärden i placeringstillgångar som inte redovi- sats i balansräkningen vid utgången av perioden. Konsolideringsgrad Konsolideringskapitalet vid utgången av perioden i förhållande till periodens premieinkomst för egen räkning. Kapitalbas Består av eget kapital (fond för orealiserade vinster räknat brutto), obeskattade reserver samt öppet redovisade övervärden (netto) i tillgångar, med avdrag för immateriella poster enligt balansräkningen. Medräkningsbar kapitalbas att möta solvenskapitalkrav Summa av primärkapital och tilläggskapital. Medräkningsbar kapitalbas att möta solvenskapitalkrav är det kapital som får räknas med för att täcka det regulatoriska solvenskapitalkravet (SCR). Medräkningsbar kapitalbas att möta minimikapitalkrav Summa av primärkapital och tilläggskapital justerat för eventuellt Tier 3 kapital. Medräkningsbar kapitalbas att möta minimikapitalkrav är det kapital som får räknas med för att täcka det regulatoriska minimikapitalkravet (MCR). Solvenskapitalkrav Solvenskapitalkrav (SCR) är beräknat enligt EIOPAs standardformel. Solvenskapitalkravskvot Medräkningsbar kapitalbas för att möta solvenskapitalkrav i förhållande till solvenskapitalkravet (SCR) vid utgången av perioden. Minimikapitalkrav Minimikapitalkrav (MCR) är beräknat enligt EIOPAs standardformel. Minimikapitalkravskvot Medräkningsbar kapitalbas för att möta solvenskapitalkrav i förhållande till minimikapitalkravet (MCR) vid utgången av perioden. Eget kapital (2) Summan av eget kapital och säkerhetsreserv med avdrag för upplupen skatt på säkerhetsreserven. Upplupen skatt är beräknad med för perioden aktuell bolagsskattesats. Net Asset Value (NAV) (2) Eget kapital (2) minskat med immateriella tillgångar. Avkastning på eget kapital (2) (RoE (2)) Periodens resultat efter skatt i förhållande till medelvärdet av ingående balans och utgående balans på justerat eget kapital (2) för den aktuella perioden. Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar (RoNAV (2)) Periodens resultat efter skatt med tillägg för periodens avskrivningar på imma- teriella tillgångar efter skatt i förhållande till medelvärdet av ingående balans och utgående balans på justerat eget kapital exkl. immateriella tillgångar (2) för den aktuella perioden. Definitioner Förvaltningsberättelse KSEK, om ej annat anges 2023 2022 2021 2020 2019 Resultat Premieinkomst brutto (före avgiven återförsäkring) 1 118 179 1 151 921 1 013 421 951 480 939 135 Premieintäkter (före avgiven återförsäkring) 1 094 098 1 099 709 981 291 912 654 898 481 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen 30 882 16 748 8 900 9 014 10 678 Försäkringsersättningar (före avgiven återförsäkring) -263 143 -240 558 -231 021 -232 196 -222 941 Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat 162 299 163 100 114 236 116 920 103 676 Årets resultat 165 363 110 656 119 980 43 372 49 455 Ekonomisk ställning Placeringstillgångar värderade till verkligt värde 1 080 785 830 149 682 621 821 505 739 462 Försäkringstekniska avsättningar för egen räkning 635 399 656 723 612 089 584 097 581 681 Konsolideringskapital 947 789 899 594 815 531 693 849 601 168 Kapitalbas 929 698 883 215 793 763 664 488 574 253 Medräkningsbar kapitalbas att möta solvenskapitalkrav 854 679 828 067 797 379 661 968 569 635 Medräkningsbar kapitalbas att möta minimikapitalkrav 851 782 823 970 792 259 652 976 560 741 Solvenskapitalkrav (SCR) 503 695 494 422 461 754 446 189 455 303 Minimikapitalkrav (MCR) 136 727 147 600 130 604 123 744 121 519 Solvenskapitalkravskvot 170 % 167 % 173 % 148 % 125 % Minimikapitalkravskvot 623 % 558 % 607 % 528 % 461 % Nyckeltal 2023 2022 2021 2020 2019 Resultat av skadeförsäkringsrörelsen Skadeprocent 24,1 % 21,9 % 23,5 % 25,4 % 24,8 % Driftskostnadsprocent 63,9 % 64,8 % 65,7 % 62,7 % 64,8 % Totalkostnadsprocent 88,0 % 86,7% 89,3 % 88,2 % 89,6% Resultat av kapitalförvaltningen Direktavkastning 4,2 % 1,8 % 1,4 % 1,5 % 1,9 % Totalavkastning 6,2 % -0,6 % 3,6 % 1,3 % 3,4 % Ekonomisk ställning Konsolideringsgrad 86,6 % 79,7% 82,7% 74,4 % 65,7 % Eget Kapital 459 671 411 476 327 413 205 731 113 050 Eget Kapital (2)* 847 237 799 042 714 979 589 392 496 711 NAV (2)* 827 759 782 048 692 434 558 553 469 009 Avkastning på eget kapital (2), RoE (2) %* 20,1 % 14,6 % 18,4 % 8,0 % 10,5 % Avkastning på eget kapital exkl. immateriella anläggnings- tillgångar, RoNAV (2) %* 21,1 % 15,6 % 20,3 % 9,8 % 12,1 % * Alternativa nyckeltal är nyckeltal som företagsledning och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling och som inte definieras i IFRS (International Financial Reporting Standards) eller i Solvens II-regelverket. Företagsledningen anser att nyckeltalen underlättar för investerare att analysera bolagets utveckling. Beräkningar och avstämning mot information i de finansiella rapporterna av dessa nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiella rapporter. Fem år i sammandrag ===== SIDA 8 ===== 14 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 15 Verksamhetens resultat Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusen- tal svenska kronor (KSEK). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Premieinkomst, brutto Premieinkomst, brutto (före avgiven återförsäkring), minskade med 3 % och uppgick för året till 1 118 179 KSEK (1 151 921). Justerat för valutakurseffekter var minskningen 4 %. Nedgången förklarades av utvecklingen inom segmentet Produkt där försäljningen minskade med 10 %. Marknads- klimatet under året påverkade segmentet negativt, vilket resulterade i generellt lägre försäljningsvolymer inom seg- mentet men särskilt relaterat till försäkringslösningar mot hemelektronik- och optikbranschen. Inom segment Assistans var försäljningen i nivå med föregående år. Segment Trygg- het uppvisade en svag ökning jämfört med föregående år, 1 %, främst drivet av ökad försäljning av betalskyddsförsäk- ringar på den svenska, finska och danska marknaden. Premieintäkter, f.e.r Premieintäkter, f.e.r (för egen räkning, netto efter återförsäk- ring) minskade med 5 611 KSEK jämfört med föregående år till 1 094 098 KSEK (1 099 709). Justerat för valutakursef- fekter var minskningen 2 %. I jämförelse med föregående år ökade premieintäkterna med 8 % inom segment Trygghet samt minskade med 8 % inom segment Produkt och med 2 % inom segment Assistans. I segment Assistans ökade premieintäkterna inom försäkringskoncept mot bilgarantier främst i Norge till följd av förvärvet av Car Protect, men även på den svenska marknaden. Däremot minskade premiein- täkterna relaterat till försäkringslösningar mot resebranschen jämfört med föregående år, primärt till följd av förändrad distribution av vissa försäkringskoncept som förmedlas av vår största samarbetspartner. Försäkringsersättningar och driftskostnader Försäkringsersättningar f.e.r (för egen räkning, netto efter återförsäkring) ökade med 9 % till 263 143 KSEK (240 558). Justerat för valutakurseffekter uppgick ökningen till 8 %. Skadeprocenten ökade jämfört med föregående år och uppgick till 24,1 % (21,9), främst relaterat till segmenten Assistans och Trygghet. Bolagets avsättningar till oreglerade skador uppgick per den 31 december till 53 689 KSEK, vilka har validerats och bedömts tillräckliga av bolagets aktuarie- funktion. Kapitalförvaltningens resultat var starkt och uppgick för helår- et till 85 583 KSEK (-11 514) och totalavkastningen från årets början uppgick till 6,2 % (-0,6). Till följd av stigande mark- nadsräntor ökade ränteintäkterna under året med 35 620 KSEK och uppgick till 54 255 KSEK (18 635), varav 40 585 KSEK är hänförliga till ränteportföljen och 13 670 KSEK till inlåning. Den orealiserade värdeförändringen i placerings- portföljen var positiv och uppgick till 20 231 KSEK (-38 459). Direktavkastningen för kapitalförvaltningen uppgick till 4,2 % (1,8) och totalavkastningen till 6,2 % (-0,6). Resultat Rörelseresultat före skatt och bokslutsdispositioner ökade med 58 % och uppgick till 219 776 KSEK (139 200), vilket är det högsta i Solid Försäkrings historia. Resultat efter skatt ökade med 49 % och uppgick till 165 363 KSEK (110 656). Årets effektiva skattekostnad uppgick till 24,6 % (20,5). Ökningen förklarades främst av skatt hänförlig till effekter av omräkning av utländska filialer. Resultatanalys Bolagets resultatutveckling per försäkringsgren i enlighet med 6 kap 3 § lagen om årsredovisning i försäkringsföretag (1995:1560) och FFFS 2019:23 redovisas längre fram i årsredovisningen. Segmentsinformation Styrelsen och verkställande direktören för Solid Försäkrings- aktiebolag (publ), org nr 516401-8482, avger härmed årsre- dovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2023. Information om verksamheten samt organisation Solid Försäkring är ett av de ledande nischförsäkringsbolagen i Norden inom sakförsäkringar och står i Sverige under Finan- sinspektionens tillsyn. Huvudkontoret ligger i Helsingborg i Sverige, verksamheten i Norge, Finland och Schweiz bedrivs i filialform och verksamheten i övriga länder bedrivs som gräns- överskridande. Solid Försäkring grundades 1993 och beviljades då tillstånd från Finansinspektionen att bedriva sakförsäkringsrörelse. Bolaget är sedan den 1 december 2021 noterat på Nasdaq Stockholm (SmallCap). Solid Försäkring erbjuder sakförsäkringar, med huvudinriktning på försäkringar av nischkaraktär. Sakförsäkringsverksamheten är indelad i tre segment; Produkt, Trygghet samt Assistans. Bolaget samarbetar med ledande detaljhandelskedjor inom olika branscher, banker, kreditmarknadsbolag, andra finan- siella institut, resebyråer, bilverkstäder samt bilhandlare och har cirka 2,3 miljoner privatkunder i Norden. Målgruppen för försäkringsprodukterna utgörs av privatpersoner som huvud- sakligen köper försäkringarna via bolagets samarbetspartners i samband med att de inhandlar en produkt eller tjänst. Solid Försäkrings partnersamarbeten är överlag långsiktiga. Därutöver bedriver Solid Försäkring kapitalförvaltning som utgör en egen funktion med ansvar för bolagets samtliga placeringstillgångar. Solid Försäkrings ledningsgrupp består av åtta personer med gedigen erfarenhet och expertis inom försäkringsbranschen. Bolagets ledning och övriga nyckelpersoner har ett långsik- tigt engagemang med en omfattande förståelse för bolagets affärsmodell och nischförsäkringsmarknadens karaktär och dynamik. Vidare har Solid Försäkring en dedikerad och erfaren styrelse med god insyn i Bolagets verksamhet och nyckelmark- nader. Finansiella mål och utdelningspolicy Solid Försäkring har följande finansiella mål på medel lång sikt: 1. Årlig tillväxt i premieintäkter om 4–7 procent. Därutöver avser Solid Försäkring att växa genom selektiva förvärv. 2. Bibehålla en totalkostnadsprocent understigande 90 procent. 3. Uppnå en avkastning på RoNAV (2) överstigande 14 procent. 4. Bibehålla en solvenskapitalkravskvot minst uppgående till 150 procent. Enligt Solid Försäkrings styrelses utdelningspolicy avser Bolaget att utbetala en årlig utdelning motsvarande minst 50 procent av årets resultat. Utdelningspolicyn är villkorad av målet avseende solvenskapitalkravskvoten och att inga eventuella större förvärv genomförs. Mål 2023 Årlig tillväxt i premieintäkter 4–7 % -1 % Totalkostnadsprocent < 90 % 88,0 % Avkastning RoNAV (2) > 14 % 21,1 % SCR-kvot ≥ 150 % 170 % Utdelningspolicy > 50 % 50 % Driftskostnaderna minskade med 2 %, 13 261 KSEK, till 699 538 KSEK (712 799) och driftskostnadsprocenten förbätt- rades och sjönk till 63,9 % (64,8), vilket främst förklarades av lägre försäljning inom segment Produkt, förändrad produkt- och partnermix inom segmenten Assistans och Produkt samt av högre skadekostnader. Justerat för valutakurseffekter var minskningen 3 %. Administrationskostnaderna i förhållande till premieintäkter uppgick för helåret till 10,7 %, vilket var i linje med förväntat men högre än föregående år då kvoten uppgick till 9,4 %. Ökningen i administrationskostnader jämfört med föregående år var främst hänförlig till förvärvet i Norge (Car Protect AS), primärt personalkostnader och av- skrivning av goodwill, samt kostnader hänförliga till det nya IT-systemet för bilgarantier och det pågående ERP-projektet. Utvecklingen i övriga administrationskostnader var stabil och i linje med föregående år. Totalkostnadsprocenten ökade och uppgick till 88,0 % (86,7) främst till följd av ökade skade- och administrationskostnader. Försäkringstekniskt resultat Det försäkringstekniska resultatet var i linje med föregående år och uppgick till 162 299 KSEK (163 100). Justerat för valuta- kurseffekter minskade det försäkringstekniska resultatet med 3 % jämfört med föregående år. Överföringen av kapitalav- kastning till försäkringsrörelsen resulterade i en positiv effekt på 14 134 KSEK jämfört med föregående år, vilket främst förklarades av en högre kalkylränta till följd av högre mark- nadsräntor. Exkluderat den del av kapitalavkastningen som överförs till försäkringsrörelsen minskade det försäkringsteknis- ka resultatet med 10 % jämfört med föregående år. Kapitalförvaltning och kapitalförvaltningens resultat 2023 präglades av stora geopolitiska utmaningar och Centralbankernas fokus på att bekämpa den stigande inflationstakten, vilket ledde till ökade marknadsräntor. Makroklimatet med svag tillväxt och hög inflation var utma- nande för aktiemarknaden men trots det utvecklades den svenska börsen positivt sett till helåret. De högre marknads- räntorna ökade avkastningen på bolagets ränteplaceringar eftersom innehaven till största delen består av obligationer till rörlig ränta. Solid Försäkrings värdepappersportfölj består huvudsakligen av räntebärande värdepapper med relativt korta durationer och som löper med rörlig ränta. Bolagets strategi är att hålla obligationsinnehaven till förfall. Andelen aktier utgör en begränsad del av den totala portföljen. Den totala placeringsportföljens värde uppgick per den 31 december till 1 434 203 KSEK, varav 353 418 KSEK består av räntebärande likvida medel, 105 863 KSEK av aktier samt 974 922 KSEK av övriga räntebärande tillgångar, främst obligationer med rörlig ränta och relativt korta durationer. Nettoinvesteringarna för helåret uppgick till 227 450 KSEK varav 225 994 KSEK avser obligationsportföljen och 1 456 KSEK avser aktieportföljen. Under året har bolaget haft en mycket god och stabil likviditetssituation. Trygghet 40 % Assistans 30 % Trygghet Produkt Assistans 61 %18 % 7 % 5 % 9 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 62 % 14 % 14 % 10 % TRYGGHET Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning 59 %28 % 7 % 5 % Sverige Norge Danmark Finland Övriga FÖRSÄKRINGSSEGMENT Andel av premieintäkter 1 % 62 %12 % ASSISTANS Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Produkt 30 % PRODUKT Premieinkomst, brutto, geogra/f_isk fördelning Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge Danmark Finland Sverige Norge Danmark Finland Övriga Sverige Norge T yskland Schweiz Frankrike Övriga 5 % 4 % 4 % 13 % Andel av premieintäkter f.e.r. 2023 Trygghet Inom segmentet ingår betalskyddsförsäkring (PPI), inkomst- försäkring och olycksfallsförsäkring. Segment Trygghet stod för 40 % av Solid Försäkrings premieintäkter 2023. Under året har partnersamarbeten avseende betalskydds- försäkringar med Bliq och Fairlo lanserats. Arbetet med att förbereda för lansering av partnersamarbetet med Norion Bank (f.d. Collector Bank) i januari 2024 har pågått under andra halvan av 2023. Norion Bank, som är specialiserade på finansieringslösningar för privatpersoner och företag, ===== SIDA 9 ===== 16 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 17 Nyckeltal – Trygghet (KSEK) jan-dec 2023 jan-dec 2022 För- ändring Premieinkomst, brutto 393 726 389 753 1 % Premieintäkter, f.e.r 410 843 381 037 8 % Försäkringsersättningar, f.e.r -43 822 -32 300 36 % Anskaffningskostnader* -255 876 -244 006 5 % Bruttoresultat** 111 145 104 731 6 % Bruttomarginal*** 27,1 % 27,5 % -0,4 p.e. * Anskaffningskostnader inkluderar förmedlingsprovisioner samt kostnader för direktförsäljning. ** Bruttoresultat =premieintäkter f.e.r minus kostnad för försäkringsersätt- ningar f.e.r minus anskaffningskostnader. *** Bruttomarginal = bruttoresultat i procent av premieintäkter f.e.r. Produkt Inom Produkt ingår allriskförsäkringar och självriskeliminering för flera olika produktkategorier, till exempel cyklar, hemelek- tronik, smycken, klockor och glasögon både i form av indi- viduella försäkringslösningar och gruppförsäkringslösningar. Segmentet stod för 30 % av Solid Försäkrings premieintäkter 2023. Bolaget arbetar kontinuerligt med att utveckla befintliga partnersamarbeten med fokus på initiativ som ökar försäk- ringsandelen. I det fjärde kvartalet tecknades ett avtal med en ny samarbetspartner, Bike benefits AB, som kommer att erbjuda sina kunder Solid Försäkrings försäkringskoncept kopplade till förmånscyklar. Marknadsklimatet under 2023 resulterade i generellt läg- re försäljningsvolymer inom segmentet och försäljningen (premieinkomst, brutto) minskade med 10 % jämfört med Nyckeltal – Produkt (KSEK) jan-dec 2023 jan-dec 2022 För- ändring Premieinkomst, brutto 336 679 375 701 -10 % Premieintäkter, f.e.r 338 487 366 411 -8 % Försäkringsersättningar, f.e.r -95 403 -104 169 -8 % Anskaffningskostnader* -185 571 -195 464 -5 % Bruttoresultat** 57 513 66 778 -14 % Bruttomarginal*** 17,0 % 18,2 % -1,2 p.e. * Anskaffningskostnader inkluderar förmedlingsprovisioner samt kostnader för direktförsäljning. ** Bruttoresultat =premieintäkter f.e.r minus kostnad för försäkringsersätt- ningar f.e.r minus anskaffningskostnader. *** Bruttomarginal = bruttoresultat i procent av premieintäkter f.e.r. Assistans Inom segment Assistans ingår vägassistans och försäkrings- koncept relaterade till fordonsgarantier. Därutöver ingår för- säkringslösningar för resebranschen såsom reseförsäkringar och avbeställningsskydd. Segmentet stod för 30 % av Solid Försäkrings premieintäkter 2023. Den 1 januari 2023 förvärvade Solid Försäkring Car Protect AS i en inkråmsaffär. Car Protect är en norsk försäkrings- förmedlare av bilgarantier med mångårig erfarenhet av den norska bilmarknaden. Partnerbasen inom segmentet utökades genom fyra nya samarbetsavtal avseende försäk- ringskoncept mot bilgarantier. I Q1 tecknades partneravtal med Ferda, en stor återförsäljare av husbilar och husvagnar i Norge, i Q2 med Stamsaas Fritid, en återförsäljare av husbilar i Norge, i Q3 med Aftén bil i Sverige samt i Q4 med AmTrust International avseende hantering av den run-off som uppstod på den norska marknaden i samband med förvärvet av Car Protect AS. Premieinkomst, brutto, var i linje med föregående år och uppgick till 387 774 KSEK (386 467). Försäljningen av för- säkringar mot bilgarantier ökade i både Norge och Sverige jämfört med föregående år. Däremot minskade försäljningen av försäkringskoncept mot resebranschen jämfört med före- gående år, främst till följd av förändrad distribution av vissa Nyckeltal – Assistans (KSEK) jan-dec 2023 jan-dec 2022 För- ändring Premieinkomst, brutto 387 774 386 467 0 % Premieintäkter, f.e.r 344 768 352 261 -2 % Försäkringsersättningar, f.e.r -123 918 -104 089 19 % Anskaffningskostnader* -141 164 -169 624 -17 % Bruttoresultat** 79 686 78 548 1 % Bruttomarginal*** 23,1 % 22,3 % +0,8 p.e. * Anskaffningskostnader inkluderar förmedlingsprovisioner samt kostnader för direktförsäljning. ** Bruttoresultat =premieintäkter f.e.r minus kostnad för försäkringsersätt- ningar f.e.r minus anskaffningskostnader. *** Bruttomarginal = bruttoresultat i procent av premieintäkter f.e.r. försäkringskoncept som förmedlas av vår största samarbets- partner. Premieintäkter, f.e.r (för egen räkning, netto efter återförsäkring) minskade med 2 % jämfört med föregående år och uppgick till 344 768 KSEK (352 261). Nedgången var huvudsakligen relaterad till försäkringslösningar mot rese- branschen. Kostnaden för försäkringsersättningar, f.e.r (för egen räkning, netto efter återförsäkring), ökade med 19 829 till 123 918 KSEK (104 089), primärt hänförligt till försäkrings- lösningar mot bilgarantier i Norge till följd av förvärvet av Car Protect samt de nya norska samarbetsavtalen. Skade- procenten steg i segmentet jämfört med föregående år. Bruttoresultatet ökade med 1 % till 79 686 KSEK (78 548) och bruttomarginalen förbättrades till 23,1 % (22,3), främst drivet av relativt lägre anskaffningskostnader till följd av förändrad partner- och produktmix i segmentet. Balansräkning och kassaflöde Finansiell ställning Eget kapital (2) uppgick per den 31 december till 847 237 KSEK (799 042) och Net Asset Value (2) till 827 759 KSEK (782 048). För helåret 2023 uppgick RoE (2)* annualiserad till 20,1 % (14,6) och RoNAV (2)** annualiserad till 21,1 % (15,6). *RoE (2) – periodens annualiserade resultat efter skatt i förhållande till medel- värdet av ingående balans och utgående balans på justerat eget kapital (2). **RoNAV (2) - periodens annualiserade resultat efter skatt med tillägg för periodens avskrivningar för immateriella tillgångar efter skatt i förhållande till medelvärdet av ingående balans och utgående balans på justerat eget kapital exkl. immateriella tillgångar (2). Solvenskapitalkravskvoten förbättrades och uppgick till 170 % per 31 december 2023, motsvarande en ökning med 3 procentenheter i jämförelse med utgången av december 2022 (167). Ökningen förklarades främst av årets positiva resultat som stärkt kapitalbasen mer än de måttliga ökning- arna i solvenskapitalkravet, trots återköp av egna aktier och justering för föreslagen utdelning om 4,50 kronor per utestå- ende aktie, totalt 82 838 KSEK. Bolaget har en stabil Solvens II position och företagsledningen och styrelsen gör bedöm- ningen att varken stabiliteten eller kapitalsituationen kommer att äventyras framöver. Bolaget följer dock utvecklingen i omvärlden noga, för att tidigt identifiera eventuella föränd- ringar i konsumentbeteenden som kan påverka bolagets försäkringsverksamhet och därmed lönsamhet och resultat. Kassaflöde Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 113 415 KSEK (184 861). Kassaflödet från investeringsverk- samheten uppgick till -235 645 KSEK (-173 964). Under perioden förvärvades placeringstillgångar för 622 179 KSEK och värdet på avyttrade samt förfallna placeringstillgångar uppgick till 394 729 KSEK. Kassaflödet från finansieringsverk- samheten uppgick till -117 271 KSEK (-26 755). Under året har egna aktier återköpts för motsvarande 62 313 KSEK och utdelning om 54 958 KSEK har utbetalats till aktieägarna. Likvida medel minskade till 353 418 KSEK (603 864). Försäkringstekniska avsättningar (reserver) Bruttoavsättningarna vid årets slut minskade till 640 789 KSEK (660 659). Minskningen av bruttoavsättningarna är främst hänförliga till segmenten Produkt och Trygghet. Återför- säkrades andel av de Försäkringstekniska avsättningarna ökade till 5 390 KSEK (3 936). Code of Conduct Solid Försäkring har en Code of Conduct som definierar högt ställda krav på arbetsförhållanden och som gäller samtliga medarbetare och konsulter som likställs med medarbetare. Bolagets Code of Conduct ska ge vägledning i legala, etiska och rättvisefrågor. Oavsett roll måste agerandet alltid vara på ett sätt som inger förtroende hos kunder, partners, myndig- heter och andra intressenter. Medarbetare Under 2023 uppgick medelantalet medarbetare, oavsett sysselsättningsgrad eller anställningsform, till 75 personer (73), varav 53 % (53) kvinnor. Antal medarbetare vid årets slut uppgick till 72 personer (69). Bolaget använder sig av externa leverantörer för vissa stödfunktioner, så som bland annat IT/ drift. Avseende IT/ drift hanterar den externa leverantören IT-tjänster som lagring, drift- och supporttjänster. Rörliga ersättningar intjänade under 2023 är kopplade till både kvantitativa och kvalitativa mål. Bolaget har tillsett att samtliga mål avseende rörliga ersättningar för 2023 går att mäta på ett tillförlitligt sätt. Ersättning till ledande befattningshavare Styrelsen i Solid Försäkring har antagit en ersättningspolicy som överensstämmer med FFFS 2019:23, Ersättningspolicy i försäkringsföretag, fondbolag, börser, clearingorganisationer och institut för utgivning av elektroniska pengar, och vars syfte är att skapa ett överordnat regelverk avseende betal- ning av ersättningar till bolagets alla anställda. Styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott som ansvarar för att bereda väsentliga ersättningsbeslut. Till styrelsens ordförande och ledamöter utgår arvode enligt årsstämmans beslut. Ersätt- ning till VD beslutas av styrelsen. Styrelsen har delegerat till VD att förhandla om ersättningar till övriga medarbetare som föregående år. Nedgången är framför allt relaterad till försäk- ringslösningar mot hemelektronik- och optikbranschen. Premieintäkter, f.e.r (för egen räkning, netto efter återförsäk- ring) minskade med 8 % och uppgick till 338 487 KSEK (366 411). Kostnaden för försäkringsersättningar, f.e.r, (för egen räkning, netto efter återförsäkring) minskade med 8 % till 95 403 KSEK (104 169) och skadeprocenten förbättrades något i segmentet jämfört med föregående år. Bruttore- sultatet minskade med 14 % till 57 513 KSEK (66 778) och bruttomarginalen sjönk till 17,0 % (18,2) främst till följd av förändrad partner- och produktmix som resulterade i relativt högre anskaffningskostnader. kommer att erbjuda sina privatkunder bolagets kundanpassa- de och tidsenliga betalskyddsförsäkring i Sverige och Norge. Premieinkomst, brutto, ökade med 1 % i jämförelse med föregående år och uppgick till 393 726 KSEK (389 753). Ökningen var huvudsakligen hänförlig till försäljning av betal- skyddsförsäkringar i Sverige, Finland och Danmark. Försälj- ningen i Norge minskade jämfört med föregående år främst till följd av nya regulatoriska krav som medfört minskad utlåning för Solid Försäkrings största samarbetspartner. Premieintäkter, f.e.r (för egen räkning, netto efter åter- försäkring) ökade med 8 % och uppgick till 410 843 KSEK (381 037). Kostnaden för försäkringsersättningar, f.e.r, (för egen räkning, netto efter återförsäkring) ökade med 11 522 KSEK huvudsakligen hänförligt till betalskyddsförsäk- ringar i Sverige, Norge och Danmark och uppgick till 43 822 KSEK (32 300). Bruttoresultatet ökade med 6 % till 111 145 KSEK (104 731). Bruttomarginalen försämrades jämfört med föregående år, 27,1 % (27,5), vilket huvudsakli- gen beror på högre skadekostnader. ===== SIDA 10 ===== 18 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 19 ingår i ledningen samt ledande befattningshavare. Ersätt- ningen utgörs av grundlön, övriga förmåner samt pension. Bolagsstämman kan därutöver besluta om exempelvis aktie- och aktiekursrelaterade ersättningar. Solid Försäkring har två pågående incitamentsprogram; LTIP 2021 och LTIP 2023. För ytterligare information se not 27 Personal. Information om Solid Försäkrings ersättningar finns publicerad på https://corporate.solidab.se/sv/bolagsstyrning/ersattning- ar-och-incitamentsprogram. Bolaget har upprättat en kontrollfunktion som ska, när det är lämpligt och i vart fall årligen, självständigt granska om bola- gets ersättningar överensstämmer med ersättningspolicyn. Pensioner VD:s pension är premiebestämd och övriga i ledningen har pensionsform enligt ITP plan och följer gällande kollektiv- avtal. Uppsägningsvillkor och avgångsvederlag VD:s uppsägningstid är sex månader för den anställde och tolv månader för Bolaget. För övriga ledande befattnings- havare varierar uppsägningstiden mellan tre och sex månader för den anställde respektive för Bolaget. Inga avgångsvederlag förekommer. Däremot kan ersättning för eventuellt åtagande om konkurrensbegränsning utgå, vilken syftar till att kompensera för eventuellt inkomstbortfall till följd av åtagandet om konkurrensbegränsning. Ytterligare upplysningar om principer och processer avseen- de ersättningar och förmåner lämnas i Not 27 Personal. Miljö Miljöresurser används ansvarsfullt och försiktigt i bolagets verksamhet. Solid Försäkring strävar efter att bedriva sin verksamhet på ett miljömässigt hållbart sätt genom att till exempel förbättra effektiviteten och investera i hållbara pro- dukter och tjänster. Som ett led i Solid Försäkrings strävan efter att minska verksamhetens klimatavtryck erbjuder Bolaget en arbetsplats med goda möjligheter att genomföra digitala möten och delta i digitala forum och dylikt. Bolaget lägger även stor vikt vid att öka medarbetarnas kunskap och underlätta medvetna miljöval i vardagen och samtliga medarbetare har genomfört den egenframtagna hållbarhetsutbildningen som lanserades under 2023. Hållbarhetsutbildningen, som är obligatorisk, fokuserar på hela hållbarhetsområdet och har ett innehåll som syftar till öka förståelsen för klimatpåverkan både i förhållande till privatliv och arbetsliv, och har både globalt och lokalt per- spektiv. Information om risker och osäkerhetsfaktorer I bolagets verksamhet uppstår en rad olika risker. Riskerna och de beslut som tas för att hantera dessa påverkar bola- gets ekonomiska ställning och förmåga att nå uppsatta mål. verksamheten i en inkråmsaffär. Svensk Bilhandelsförsäkring AB är ett dotterbolag till Assistansbolaget Försäkring Sverige AB som tillhandahåller försäkringskoncept för bilgarantier i samarbete med välrenommerade bilhandlare i Sverige. Varumärket Svensk Bilhandelsförsäkring kommer att bestå och utvecklas med Solid Försäkring som ägare inom ramen för bilgarantier på den svenska marknaden. Förväntad framtida utveckling Solid Försäkring är ett sakförsäkringsbolag som grundades 1993. Solid försäkrings fokus ligger på försäkringar av nisch- karaktär med Norden som huvudmarknad. Sakförsäkrings- verksamheten är indelad i tre segment; Produkt, Trygghet och Assistans. Solid Försäkring har genom samarbeten med ledande detaljhandelskedjor inom olika branscher och banker, kreditmarknadsbolag och andra finansiella institut, resebyråer, bilhandlare samt bilverkstäder byggt upp en stor kundbas av privatkunder i Norden. Solid Försäkringsaktiebolag är noterat på Nasdaq Stockholm. Under 2024 kommer Bolaget att fokusera på arbetet med att realisera potentialen i genomförda förvärv, att integrera nya förvärv, att utveckla befintliga partnersamarbeten och teckna avtal med nya partners samt på ytterligare insatser för att stärka Bolagets IT miljö och effektivisera hanteringen av försäkringskoncept. Därutöver kommer Bolaget att förbereda och anpassa verksamheten i linje med DORA förordningen och CSDR. Genom aktiva, kontrollerade och affärsmässiga beslut skapas förutsättningar för att erbjuda kunder försäkringslösningar som ger dem trygghet. Av den anledningen är det viktigt att risker hanteras och kontrolleras på ett strukturerat sätt, både i ett kort och långt perspektiv. Riskhantering utgör en integrerad del av Solid Försäkrings verksamhet och bolagets ramverk för riskhantering förenar bolagets strategiska mål med bolagets riskhantering utifrån Solvens 2-regelverket. Riskhantering avser alla aktiviteter som innefattar risktagande samt identifiering, mätning, rapporte- ring, övervakning och hantering av risker inom verksamheten. Välfungerande riskhantering är kritisk för Bolagets strategi, resultatutveckling och långsiktiga värdeskapande för aktieä- gare. Bolagets målsättning är att verksamheten ska präglas av en riskmedvetenhet och ett ansvarsfullt risktagande som alltid ska säkerställa att bolaget har en betryggande solvens i förhållande till de risker som bolaget är exponerat för. Bolagets ramverk för riskhantering utgörs, utöver tillämpliga lagar och regler, av ett antal styrdokument som policys och riktlinjer, samt rutiner, processer och interna regler. Dessa styrdokument är framtagna utifrån kraven i externa regelverk och anpassade till Bolagets affärsstrategi och verksamhet samt av styrelsen fastslagen riskaptit, risktolerans, limiter indikatorer och riskmandat. Riskaptiten avser den av styrelsen beslutade risknivån som styrelsen är beredd att exponera bolaget för i syfte att uppnå bolagets mål. Risktolerans avser inom vilka nivåer på risk som bolaget är villigt att acceptera. Limiter används för att defi- niera nivåer inom olika risktyper för att begränsa risk för att hålla riskaptiten eller en specifik riskindikator. Riskindikatorer avser de uppsatta mätpunkter bolaget har för att hantera och övervaka de av bolaget identifierade riskerna och ger bola- get en förvarning om när riskerna har ökat. Riskmandat avser den gräns som en anställd har rätt att fatta beslut om. Bolaget har standardiserade processer för hur risker ska iden- tifieras, bedömas och rapporteras. Dessa har implementerats i verksamheten som ett led i att skapa riskmedvetenhet och effektiv riskhantering. Solid Försäkrings risker definieras i följande risktyper: Försäk- ringsrisker, Marknadsrisker, Kredit- och motpartsrisker, Opera- tionella risker samt Övriga risker. Bolaget har bedömt att den mest väsentliga risken i verksamheten är Försäkringsrisken. Bolagets riskhantering beskrivs på en mer detaljerad nivå i Not 2 Upplysningar om risker. Väsentliga händelser under året Den 1 januari 2023 förvärvade Solid Försäkring Car Protect AS i en inkråmsaffär. Car Protect är en norsk försäkringsför- medlare av bilgarantier med mångårig erfarenhet av den norska bilmarknaden. Med undantag av ovan har inga andra väsentliga händelser inträffat under den aktuella perioden. Väsentliga händelser efter årets utgång Den 14 februari 2024 offentliggjorde Solid Försäkring att avtal tecknats med Svensk Bilhandelsförsäkring AB om att förvärva ===== SIDA 11 ===== 20 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 21 Fond för verkligt värde -1 387 433 Balanserad vinst 265 695 187 Årets resultat 165 362 987 Summa 429 670 741 Styrelsen föreslår att de till årsstämmans förfogande stående vinstmedlen disponeras så (SEK): att till aktieägarna utdelas 4,50 kronor per utestående aktie 82 838 448 att i ny räkning balanseras 346 832 293 varav -1 387 433 till Fond för verkligt värde 429 670 741 Utdelningsbeloppet och balanserade vinstmedel att överföra i ny räkning är beräknade på antal utestående aktier per den 8 mars 2024. Ingen utdelning lämnas på Solid Försäkrings innehav av egna aktier, där det extra antalet bestäms på av- stämningsdagen för utdelning. Solid Försäkrings innehav av egna aktier uppgick till 874 978 aktier per den 8 mars 2024. Återköp av egna aktier I början av juni, efter Finansinspektionens godkännande och i enlighet med styrelsens förslag, genomfördes indragning- en av 716 478 återköpta aktier samt en fondemission för att återställa det bundna egna kapitalet. Antal aktier efter indragning uppgår därmed till 19 283 522. Årsstämman, som hölls den 26 april 2023, beslutade i enlighet med styrelsens förslag, att ge bemyndigande för sty- relsen att under tiden fram till nästa årsstämma vid ett eller flera tillfällen genomföra förvärv av egna aktier. Den 15 maj inleddes ett nytt återköpsprogram. Förvärv av egna aktier får ske av högst så många aktier att bolagets innehav av egna aktier vid var tid inte överstiger fem procent av samtliga aktier i bolaget. Syftet med åter- köpsprogrammet är att kunna ge styrelsen ett instrument att löpande anpassa och förbättra bolagets kapitalstruktur och därigenom skapa ytterligare värde för aktieägarna. Därutöver möjliggör återköpen för styrelsen att kunna överlåta aktier till Deltagarna i incitamentsprogrammet med start 2023 (LTIP 2023). Avsikten för de aktier som återköps och som inte är hänförliga till kommande leverans av aktier i förhållande till LTIP 2023 är att slutligen dras in genom beslut vid komman- de bolagsstämmor. Vid utgången av året hade 679 872 aktier förvärvats av Bolaget till ett värde av 43 428 KSEK samt en genomsnittlig kurs på 63,88 kronor, vilket motsvarar 3,5 % av totala antalet aktier och 71 % av det mandat som bolagsstämman fattade beslut om. Återköpsprogrammet kommer fortsätta under återstående period fram till och med den 8 mars 2024. Information om Solidaktien Solid Försäkringsaktiebolags (publ) (”Solid”) aktie är noterad på Nasdaq Stockholm (SmallCap) under symbolen SFAB och har ISIN-koden SE0017082548. Vid periodens sista handelsdag den 29 december 2023 upp- gick aktiekursen till 63,70 kronor. De största direktregistrerade aktie- ägarna per den 31 december 2023 Andel av aktiekapital Waldakt AB 30,0% Investment AB Spiltan 10,2% Avanza Pension 4,9% Swedbank Robur Fonder 4,0% Solid Försäkringsaktiebolag 3,5% Nordnet Pensionsförsäkring 3,4% Erik Selin 3,2% Swedbank Försäkring 3,0% Traction 2,0% Catea Group AB 1,8% 66,0% Utdelning Enligt styrelsens utdelningspolicy avser bolaget att utbetala en årlig utdelning motsvarande minst 50 % av årets resultat. Styrelsen i Solid Försäkring föreslår den ordinarie bolags- stämman 2024 att fatta beslut om en utdelning om 4,50 kronor (2,85) per aktie. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (SEK): ===== SIDA 12 ===== 22 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 23 Ansvarsfull sakförsäkring Miljö Medarbetare/Mångfald/Jämställdhet Socialt ansvarstagande Genom att fokusera på dessa utvalda hållbarhetsområden har Solid Försäkring som målsättning att bidra till att maxime- ra de positiva värden som verksamheten skapar för kunder, partners, medarbetare, ägare, branschen och samhället i stort. Till Bolagets ansvar hör också att minimera verksam- hetens risker genom proaktivt hållbarhetsarbete, robusta processer, regelefterlevnad och hög affärsetik. Respekten för mänskliga rättigheter är grundläggande Solid Försäkring agerar på en marknad med regulatoriska krav som på flertalet sätt reglerar och säkerställer att mänskli- ga rättigheter efterlevs. Bolagets verksamhet är koncentrerad till de nordiska länderna inom vilka det finns en tydlig na- tionell lagstiftning som bland annat grundats på europeiska och internationella konventioner. Bolagets exponering mot risker kopplade till mänskliga rättigheter bedöms därför som låg. Solid Försäkrings möjligheter att ta ansvar och påverka har därmed bedömts främst vara hänförlig till att bedriva en ansvarsfull försäkringsgivning och värna om kundintegriteten, tillsammans med ett socialt engagemang med utgångspunkt i de behov som finns i samhället. Solid Försäkring är sedan 2022 deltagare till UN Global Compact. Global Compacts tio principer inkluderar mänskli- ga rättigheter och arbetsvillkor. Code of Conduct förtydligar Bolagets inställning till frågor som antidiskriminering, arbets- villkor, tvångsarbete, barnarbete, politiska engagemang, föreningsfrihet och rätt till kollektivavtal. Solid Försäkring deltar även i UN Global Compact Network Swedens aktiviteter och håller sig på så vis ajour med nyheter inom hållbarhetsområdet samt benchmarkar med andra organisationer i relation till hållbarhets- arbetet. plattform för sin rapportering av hållbarhetsdata. Genom att använda en etablerad plattform likt Position Green säkerställs en systematiserad hantering med god kvalitet på data, ökad spårbarhet och uppföljning över tid. Hållbarhetsrapporten tar även sin utgångspunkt i Bolagets styrdokument som berör flera områden inom hållbarhet, exempelvis arbetsmiljö och etiska frågor. Affärsdrivet hållbarhetsarbete som bygger på kundnytta Solid Försäkrings ansvarsfulla försäkringsgivning grundar sig på transparens och tydlighet kring de villkor som följer med en försäkring, samt att distribution, marknadsföring och skadereglering sker på ett ansvarsfullt sätt. Utgångspunkten för vårt arbete är att hållbarhet inte bara handlar om att göra det som är rätt, det handlar också om att ge ett ökat värde till både partners och kunder och att bidra till en långsiktigt hållbar samhällsutveckling där verksamheten i alla delar präg- las av ett affärsetiskt, socialt och miljömässigt ansvar. Grundläggande principer Solid Försäkrings hållbarhetsarbete inom miljö, socialt ansvar samt bolagsstyrning ska integreras i hela Bolagets värdekedja med fokus på områden där Bolaget kan göra störst skillnad. Hållbarhetsarbetet ska ske i dialog med intressenter såsom ägare, partners, medarbetare, leverantörer, investerare, samarbetspartners, bransch- och intresseorganisationer och myndigheter. Solid Försäkring har för avsikt att bedriva sin verksamhet i enlighet med FN:s initiativ för ansvarsfullt företagande, Glo- bal Compact, och därmed efterleva de tio principerna som täcker mänskliga rättigheter, arbetsrätt, miljö och antikorrup- tion. Global Compact tillsammans med FN:s globala mål för hållbar utveckling, Bolagets Code of Conduct samt riktlinjer och policys, utgör ramverket för Bolagets hållbarhetsarbete. Fokus för hållbarhetsarbetet Bolaget fokuserar särskilt på fyra områden – ansvarsfull sakförsäkring, miljö, medarbetare/mångfald/jämställdhet och socialt ansvarstagande. Hållbarhetsområdena är framtagna samt identifierade genom väsentlighetsanalysen och i dialog med Solid Försäkrings intressenter. Hållbarhetsrapport Om hållbarhetsrapporten Solid Försäkrings (nedan ”Solid Försäkring” eller ”Bolaget”) hållbarhetsrapport grundas på den väsentlighetsanalys som genomfördes under våren 2022 vilken har identifierat de mest relevanta hållbarhetsaspekterna för Bolaget samt de mest väsentliga hållbarhetsfrågorna inom vilka Bolaget har möjlighet att påverka. I väsentlighetsanalysen tydliggörs Bo- lagets prioriterade områden i förhållande till klimatpåverkan och Bolagets betydande hållbarhetsaspekter, se bild nedan. Väsentlighetsanalysen är gjord i samarbete med Position Green och Bolaget använder sig primärt av Position Greens Solid Försäkring - Betydande hållbarhetsaspekter Kartlägg och bevaka Prioriterade områden Ingen action i nuläget Fortsätt hantera Betydande klimatpåverkan Rådighet/möjlighet att påverka Personalomsättning Arbetsmiljö IT-policy, datasäkerhet Användande av produkter och tjänster Ledarskap Frisknärvaro Antikorruption Utbildning Anställningstyp Kollektivavtal Certifieringar Trivsel Samhälls- engagemang Anställda & mångfald Whistleblowing Solid Försäkring - Klimatpåverkan Kartlägg och bevaka Prioriterade områden Ingen action i nuläget Fortsätt hantera Betydande klimatpåverkan Rådighet/möjlighet att påverka Inköp av produkter & material Anställdas pendling Investeringar Köp av el Flyg Tjänstebilar Hotellnätter Tåg Elektronik/IT avfall Övrigt farligt avfall Sorterat avfallServerdrift & molntjänster Tjänstepensioner Fjärrvärme ===== SIDA 13 ===== 24 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 25 Solid Försäkring vill: …inspirera till hållbara val Solid Försäkring vill uppmuntra till en hållbar livsstil och göra det möjligt för människor att fatta beslut som främjar en mer hållbar utveckling. …vara ett ansvarsfullt företag som stöttar kunder, partners och samhälle Solid Försäkrings engagemang för hållbarhet är prioriterat, med önskan om att ha en positiv inverkan på partners, kunder och samhälle. Solids ansvar som verksamhet: …som arbetsgivare Solid Försäkring arbetar aktivt med jämställd- het, likabehandling, mångfald, god arbets- miljö, utvecklingsmöjligheter, delaktighet och meningsfullhet. …som företag i regionen Solid Försäkring verkar för ett inkluderande samhälle, där alla människor ska ha möjlighet att tillvarata sin potential. Solid Försäkring vill bidra till hälsa och delaktighet samt på att stötta unga och nya på arbetsmarknaden. …som företag i branschen Solid Försäkring arbetar långsiktigt och ansvars- fullt med fokus på kunden. Miljöaspekter och mänskliga rättigheter är andra viktiga områden som beaktas i alla beslut. Ansvarsfull sakförsäkring Hållbar försäkringsgivning Solid Försäkrings hållbarhetsarbete präglas av att göra det som är rätt utifrån regu- latoriska krav och initiativ samtidigt som Bolaget vill skapa mervärde till försäkrings- tagare och bidra till en långsiktig hållbar samhällsutveckling. Försäkringar baseras på förtroende - om förtroendet skadas hotas företaget. Försäkringsbranschen innehar en viktig samhällsfunktion och därmed behövs ett extra lager av kontroll. Försäkringsdistri- bution är tillståndspliktigt och står under Finansinspektionens tillsyn. Det kräver god ordning och intern kontroll tillsammans med robusta interna system och processer. Solid Försäkrings uppgift som försäkringsmarknadsaktör innefattar bland annat att säkerställa medarbetarnas och samarbetspartners kunskap och kompetens samt att försäkringsdistributionen grundas på en opartisk och personlig analys av kundens behov. Solid Försäkring anser att ansvarsfull försäkringsgivning byg- ger på försäkringsvillkor med hög transparens och tydlighet samt att distribution, marknadsföring och skadereglering sker på ett ansvarsfullt sätt. Samtliga berörda medarbetare ska årligen genomföra obligatoriska utbildningar i enlighet med kravet i Försäkringsdistributionsdirektivet (IDD). Under 2023 genomförde 100 % av berörda och aktiva medarbetare de obligatoriska IDD-utbildningarna. Solid Försäkring arbetar kontinuerligt med att förbättra infor- mationen till våra kunder i syfte att bibehålla förtroende för de försäkringslösningar som erbjuds. Det är viktigt att försäk- ringsvillkoren är tydliga och enkla att förstå både för kunden och skadereglerarna så att skaderegleringen blir korrekt och HÅLLBAR KONSUMTION OCH PRODUKTION antalet klagomål hålls på en minimal nivå. Bolagets risktole- rans i antal klagomål i förhållande till antal skador uppgår till 0,80 %. Under 2023 uppgick kvoten till 0,18 % vilket är långt under risktoleransen. I förhållande till hållbar försäkringsgivning arbetar Solid Försäkring även med att göra medvetna val vid utveckling av försäkringslösningar utifrån ett långsiktigt hållbarhetsperspek- tiv. De försäkringslösningar som Solid Försäkring presenterar ska göra det enkelt för individer och företag att fatta beslut som värnar om miljön och bidrar till hållbarhet över tid. Solid Försäkring arbetar aktivt med att hålla nere kostnader för att på så sätt kunna erbjuda prisvärda försäkringar som skapar värde för våra kunder. Försäkringsbranschens kärnverksamhet är att förstå, hantera och bära risker. Solid Försäkring är beroende av det förtro- ende människor har för vår bransch och försäkringsbolagens förmåga att uppfylla sina skyldigheter. Genom riskförebyg- gande, riskreducering samt genom att fördela risk över flera individer hjälper försäkringsbranschen till att skydda samhäl- let, främja innovation och stödja ekonomisk utveckling. Dessa är viktiga bidrag till ett välfungerande och hållbart samhälle. Att förebygga skada är något av det viktigaste Solid Försäk- ring kan göra, både för trygghet, plånbok och för att inte tära på jordens resurser. Inom ramen för Solid Försäkrings kontinuerliga arbete med hållbar försäkringsgivning utbildas samarbetspartners och leverantörer i syfte att skapa en med- vetenhet om hållbarhetsaspekter i skaderegleringen. Genom att reparera en skadad produkt, företrädelsevis genom att återanvända delar, i den mån det är möjligt snarare än att ersätta produkten med en ny vara kan skaderegleringen bli effektiv, långsiktig och hållbar. Under 2023 var fördelningen FN:s 17 Globala mål (Agenda 2030) är en handlingsplan med hållbara utvecklingsmål som syftar till att skapa ett hållbart samhälle för människor, planeten och välståndet. Inom ramen för Solid Försäkrings verksamhet har följande sex av FN:s Globala mål identifierats som möjliga för Bolaget att påverka inom och bidra till: GOD HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE GOD UTBILDNING FÖR ALLA JÄMSTÄLLDHET ANSTÄNDIGA ARBETS VILLK OR OCH EK ONOMISK TILLVÄXT HÅLLBAR KONSUMTION OCH PRODUKTION Mål 3 – Hälsa och välbefinnande God hälsa är en grundläggande förutsättning för människors möjligheter att nå sin fulla potential och att bidra till samhällsutvecklingen. Som arbetsgivare arbetar Solid Försäkring aktivt för hållbara medarbetare. Bolaget tar ansvar bland annat genom sponsring av idrottsföreningar som skapar miljöer där barn och ungdomar kan växa och utvecklas. Mål 4 – God utbildning för alla Solid Försäkring verkar för ett inkluderande samhälle vilket kanaliseras i initiativ som stöttar ungas utbildning och nya på arbetsmarknaden. Mål 5 – Jämställdhet Solid Försäkring bedriver ett dedikerat arbete för att utveckla en arbetsplats som präglas av jämställdhet, lika villkor och mångfald. Mål 8 – Anständiga arbetsvillkor och ekonomisk tillväxt Solid Försäkring vill verka för att vara en trygg, inkluderande och säker arbetsplats och det är en självklarhet att arbetsrättsliga regler och principer efterlevs. Mål 10 – Minskad ojämlikhet För Solid Försäkring är det självklart att erbjuda en inkluderande arbetsplats där olikheter till- varatas och där alla medarbetare har lika villkor och möjligheter till individuell utveckling. Alla medarbetare ska känna att det finns goda möjligheter att utvecklas med sina arbetsuppgifter. Mål 12 – Hållbar konsumtion och produktion Solid Försäkring grundar sin sakförsäkringsverksamhet på transparens och tydlighet kring de villkor som följer med en försäkring, samt att distribution, marknadsföring och skadereglering sker på ett ansvarsfullt sätt. ===== SIDA 14 ===== 26 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 27 regleras detta genom Bolagets policy för bekämpning av mutor samt riktlinjer för riskbedömning av korruption. Alla delar av Bolagets verksamhet ska agera affärsetiskt korrekt, vilket också är en förutsättning för att förtjäna ett fortsatt förtroende. För att öka kunskapen hos Bolagets medarbetare tillhandahålls en obligatorisk utbildning avseende bekämp- ning av mutor. År 2023 genomförde 100 % av Bolagets aktiva medarbetare utbildningen. Code of Conduct ger grundläggande riktlinjer För att säkerställa att Solid Försäkring bedriver en lagenlig, rättvis och etisk verksamhet har Bolaget en Code of Con- duct som omfattar alla medarbetare och styrelseledamöter. Samtliga medarbetare har tillgång till Code of Conduct med tillhörande policyer och riktlinjer. Solid Försäkring tillhan- dahåller en obligatorisk utbildning i Code of Conduct som ska genomföras årligen. Under 2023 genomförde 100 % av Bolagets aktiva medarbetare utbildningen. Det är Solid Försäkrings VD och ledning som har det övergri- pande ansvaret för verksamhetens förebyggande arbete samt att resurser, processer och kontrollsystem finns på plats. Solid Försäkring har tre nivåer av kontrollfunktioner (de tre för- svarslinjerna) för att hantera risker hänförliga till penningtvätt och korruption samt för att säkerställa att bolagets affärer och affärsrelationer upprättas utifrån etiskt riktiga grunder. Anonym kanal för visselblåsare Solid Försäkring strävar efter att upprätthålla ett öppet affärs- klimat med hög affärsetik. Via Bolagets visselblåsarfunktion kan medarbetare och andra personer som på ett eller annat sätt befinner sig i en arbets- relaterad situation i förhållande till Solid Försäkring rapporte- ra om allvarliga missförhållanden inom Bolaget. Visselblåsar- funktionen finns tillgänglig via Bolagets hemsida och intranät. Visselblåsarsystemet är en konfidentiell kommunikationska- nal, uppgiftslämnaren kan således välja att vara anonym. Under 2023 rapporterades inte något ärende via Solid Försäkrings visselblåsarfunktion. Solid Försäkrings hantering av visselblåsarärenden regleras i Bolagets policy och riktlinjer. Bolaget tillhandahåller en obli- gatorisk utbildning i Whistleblowing för medarbetarna. Under år 2023 genomförde 100 % av Bolagets aktiva medarbetare utbildningen. Obligatoriska och årliga utbildningar • 100 % av berörda och aktiva medarbetare genomförde utbildningarna inom ramen för IDD under 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genomförde utbildningen i bekämpning av mutor under 2023 • 100 % av Bolaget aktiva medarbetare genomförde utbildningen i Solid Försäkrings Code of Conduct under 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genom- förde utbildningen i informationssäkerhet 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genom- förde insiderutbildningen 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genomför- de utbildningen i Whistleblowing under 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genomförde utbildningen i AML – Anti Money Laundering 2023 • 100 % av Bolagets aktiva medarbetare genom- förde utbildningen i GDPR under 2023 mellan reparationer och totalskador 61 % respektive 39 % för skador inom segment Produkt. Etiska ansvarsfulla affärer Etiska och ansvarsfulla affärer är en gemensam beteckning för Solid Försäkrings åtagande inom frågor som berör till- gänglighet, ansvar för leverantörskedjan och kundkommuni- kation såväl som kundintegritet och antikorruption. Solid Försäkrings utgångspunkt är en insikt om att ingen kedja är starkare än dess svagaste länk och vilket ansvar det därmed medför. Att ta ansvar för leverantörskedjan i ett försäkringsbolag handlar i stor utsträckning om att säkerställa leveranskvalitet och kontinuitet, kostnadseffektivitet, riskkontroll, regelefter- levnad och informationssäkerhet hos leverantörerna. Det slut- liga avtalet ska bland annat säkerställa Bolagets aktieägares intressen, rättvisa villkor för leverantörer och deras medarbe- tare samt att kundernas integritet skyddas. Av lika stor vikt är Solid Försäkrings kunder, vilka ska förstå de avtal som de ingår med Bolaget samt vilka åtaganden de medför. Solid Försäkring strävar alltid efter en balans mellan transparens och tillgänglighet med information som är tillräckligt omfattande för att kunderna ska vara medvet- na om ansvar och konsekvenser utan att informationen blir komplicerad. Hållbara placeringar Bolaget har en modell för att värdera placeringsmotparter ut- ifrån ett ESG perspektiv. Modellen tar utgångsläge i externa ESG-ratings, från i första hand rådgivande bank och i andra hand Sustainalytics. På portföljnivå vägs dessa ihop genom ett poängsystem som kalibrerats mot rådgivande banks ESG-modell. De långsiktiga målen för obligations- respektive aktieportfölj är satta utifrån att vara bättre än motsvarande benchmarkportföljer hos rådgivande bank. Per 2023-12-31 var målet att ha en obligations- respektive aktieportfölj med högre ESG-poäng än 64 i respektive portfölj. Utfallet per 2023-12-31 uppgick till 71,7 respektive 69,8 vilket var bättre än de interna mål som fastställts av styrelsen. Ständig utveckling av regelverk Solid Försäkrings legala ansvar definieras av de lagar och förordningar som finns för försäkringsverksamhet på natio- nell och EU-rättslig nivå. Regelefterlevnad är en integrerad del av Solid Försäkrings dagliga verksamhet. Bolaget strävar efter att vara helt compliant med de regler som gäller för vårt tillstånd att bedriva verksamhet och med regler där en över- trädelse kan leda till sanktion från en tillsynsmyndighet. Under 2023 (för år 2022) har Solid Försäkring presenterat sin första rapport i relation till den nya norska s.k. Åpenhetsloven (Lov om virksomheters åpenhet og arbeid med grunnleg- gende menneskerettigheter og anstendige arbeidsforhold); vilken bygger på internationella principer om ansvarsfullt företagande från Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD) och FN. Åpenhetsloven syftar till att främja företags respekt för grundläggande mänskliga rättig- heter och anständiga arbetsvillkor i samband med produktion av varor och tillhandahållande av tjänster. Utgångspunkten är också att öka transparensen kring hur organisationer hanterar negativa konsekvenser inom dessa områden. Under 2023 har implementering av systemstöd för leverantörsuppföljning skett och en första förfrågan har gått ut till företag och part- ners som Bolaget samarbetar med i Norge. Under 2024 kommer Solid Försäkring att fokusera på imple- menteringsarbetet av den kommande DORA-förordningen, vilken kommer att börja tillämpas den 17 januari 2025, samt förbereda för rapportering enligt CSRD-direktivet, vilken bolaget kommer att åläggas från och med 2026 avseende räkenskapsåret 2025. Därutöver kommer bolaget att fortsatt ha bevakning av övriga hållbarhetsinitiativ inom EU:s gröna giv samt förändringar inom ramen för Solvens II. Behandling av personuppgifter Solid Försäkring behandlar personuppgifter i enlighet med Dataskyddsförordningen (GDPR), Bolagets Dataskydds- policy samt interna riktlinjer och rutiner. Solid Försäkrings dataskyddsombud granskar regelbundet Bolagets person- uppgiftsbehandling och att denna sker i enlighet med ovan nämnda ramverk. Bolagets grundutbildning i personuppgiftshantering är obli- gatorisk för samtliga medarbetare. Under år 2023 genomför- de 100 % av Bolagets aktiva medarbetare utbildningen. Solid Försäkring genomför löpande arbete med kundintegritet och följer utvecklingen i Sverige och inom EU noga för att säker- ställa god regelefterlevnad. Riskminimering med ökad kunskap, god styrning och kontroll Solid Försäkring bedriver ett proaktivt arbete med risk- och incidenthantering för att säkerställa att rätt skyddsnivå tillämpas avseende informationsflöde och personuppgifter i alla delar av verksamheten. Parallellt finns kontrollsystem som fångar upp transaktioner som avviker från det normala, tillsammans med interna behörighetsnivåer för hantering av information och utförande av tjänster. Som medarbetare hos Solid Försäkring ska det alltid vara lätt att göra rätt. Bolaget prioriterar därför att tillhandahålla en smidig åtkomst till de senaste versionerna av policyer och riktlinjer tillsammans med kontinuerliga utbildningsinsatser för att säkerställa att medarbetare har kunskaper om relevan- ta regelverk samt en hög riskmedvetenheten. Solid Försäk- rings styrdokument finns lätt att tillgå för medarbetarna via bolagets intranät. Nolltolerans mot alla former av korruption Korruption underminerar demokrati, snedvrider konkurrens, försvårar affärer på lika villkor samt gynnar organiserad brottslighet. Korruption medför vidare allvarliga legala risker och ryktesrisker. Solid Försäkrings verksamhet är exponerad mot korruption genom exempelvis bedrägerier och mutbrott. Solid Försäk- ring har nolltolerans mot alla former av korruption och internt Ansvarsfull sakförsäkring 2023 Andel skriftliga kundklagomål i förhållande till skador under rapporteringsperioden 0,18 % Bekräftade fall av korruption 0 Fall av visselblåsning 0 NPS för rapporteringsperioden 40 Åtgärder mot penningtvätt Bolagets svenska försäkringsverksamhet omfattas inte av penningtvättsregelverket. Däremot omfattas den norska verksamheten av motsvarande regelverk i Norge. Solid Försäkring prioriterar att alla Bolagets medarbetare ska ha kunskap om samt vara medvetna om riskexponeringen mot penningtvätt, oavsett i vilket land de jobbar. Som stöd och vägledning för hur penningtvätt ska motverkas tillhandahåller Bolaget en obligatorisk utbildning inom penningtvätt. Under år 2023 genomförde 100 % av Bolagets aktiva medarbetare utbildningen. ===== SIDA 15 ===== 28 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 29 Miljö Medvetna val för miljön Resultatet av Bolagets genomförda väsent- lighetsanalys påvisar att de områden som Solid Försäkring har högst klimatpåverkan med möjlighet att påverka inom utgörs av inköp av produkter och material, investe- ringar, inköpt energi i form av el och värme, tjänsteresor samt användning av tjänstebilar. Solid Försäkring arbetar med åtgärder och med att påverka medarbetare och kunder att göra klimatsmarta val och för att minska CO2-utsläppen. Under 2023 lanserade Solid Försäkring sin egenframtagna hållbarhetsutbildning. Hållbarhetsutbildningen fokuserar på hela hållbarhetsområdet, med innehåll som syftar till att öka förståelsen för klimatpåverkan både i förhållande till privatliv och arbetsliv och den har både ett globalt och lokalt perspektiv. Utbildningen är obligatorisk för samtliga medar- betare och 100 % av Bolagets aktiva medarbetare har gått utbildningen under 2023. Lättare att resa rätt Solid Försäkring arbetar med att informera sina medarbetare i att valen av resor, både i tjänsten samt vid pendling till och från arbetsplatsen, spelar roll för klimatpåverkan. För att öka medvetenheten avseende tjänsteresor använder Bolaget ett system för resebokningar i vilket medarbetarna kan se klimatavtrycket för en specifik resa. I Bolagets riktlinjer för resor framgår att tjänsteresor ska planeras och genomför- as så att miljöpåverkan minimeras. Miljöpåverkan inkluderar bland annat energianvändning, utsläpp av koldioxid och luftföroreningar. I Bolagets riktlinjer för förmåns- och tjänstebilar fastställs att vissa miljökrav, så som bränsletyp, andrahandsvärde samt låg HÅLLBAR KONSUMTION OCH PRODUKTION bränsleförbrukning ska ges en hög prioritet vid upphandling. Under 2023 har tre (3) förmånsbilar avvecklats och antalet förmånsbilar uppgick vid årsskiftet till 14 stycken. Under året har de två kvarvarande dieselbilarna fasats ut och samtliga förmånsbilar är nu el- eller hybridbil. Våra medarbetares pendling Sedan 2022 är Solid Försäkring med i projektet Hållbara Företagsresor 2.0 som finansieras av Energimyndigheten och följs av forskare från Lunds universitet och Nationellt kunskapscenter för kollektivtrafik. Projektet fokuserar på att stötta och coacha företag i omställning till att resa mer håll- bart och öka andelen digitala möten, vilket direkt resulterar i en minskning av företagets CO2-utsläpp. Inom projektet genomförs enkätundersökningar för att kartlägga medarbe- tarnas resvanor kopplat till pendling. Baserat på genomför- da enkäter har en handlingsplan tagits fram med åtgärder som syftar till att uppmuntra Bolagets medarbetare att välja hållbara resalternativ, som cykling, gång eller kollektiva för- bindelser, till och från arbetsplatsen. Under maj månad 2023 genomfördes en aktivitet som en del i hållbarhetsarbetet där Bolaget uppmuntrade sina medarbetare att på ett alternativt sätt ta sig till arbetet. Enligt den genomförda väsentlighets- analysen (beskriven tidigare i hållbarhetsraporten) så står medarbetarnas pendling för en stor del av Solid Försäkrings miljöpåverkan. Det är dock ett område som kan vara svårt att påverka då många medarbetare inte har någon annan möj- lighet än att ta bilen för att komma till arbetet. I aktiviteten uppmuntrades medarbetarna att åka alternativt till arbetet genom olika aktiviteter som att låna en elcykel, samåka med kollegor eller att åka kollektivt. Projektet pågår fram till slutet av 2024 och under våren det sista året kommer en avslutande enkät att genomföras. Identifierad risk Konsekvens för Hantering av risker Klimatrisk – Bolagets direkta påverkan • Skada för Bolagets varumärke och trovärdighet som arbetsgivare och försäkringsföretag om inte Bolaget bidrar till att reducera utsläpp av växthusgaser som bidrar till klimat- förändringen • Hållbarhetspolicy, samt riktlinjer inom följande områden: - Resor samt förmåns- och tjänstebilar - Uppföljning av tjänsteresor - CO2-uppföljning Klimatrisk till följd av t ex förändrad lagstiftning, förändrad efterfrågan på produkter och tjänster, ändrade kundbeteenden eller andra struk- turella förändringar som sker i syfte att ställa om till en klimatneutral ekonomi eller klimathändelser som exempelvis kan få påverkan på Bolagets investeringar • Bolagets verksamhet på längre sikt genom bland annat förlorade intäkter ökade, skadekostnader, försämrat anseende, eventuellt ökade kundförluster och eventu- ellt minskade marknadsvärden på investeringar • Bolagets riskkommitté identifierar, över- vakar och arbetar proaktivt med såväl potentiella risker som uppföljning av redan identifierade risker och beslutade åtgär- der. Bolagets placeringskommitté bevakar risklimiter, uppsatta av styrelsen, kopplade till investeringsportföljen • Löpande uppföljning av ESG-scoring kopplat till bolagets aktie- och obligations- portfölj rapporteras till placeringskommittén • Löpande intressentdialog och omvärldsanalys Risker kopplade till miljö och klimat Identifierad risk Konsekvens för Hantering av risker Ökade skadekostnader till följd av effekter från klimatförändringar • Försämrad lönsamhet för bolaget från högre skadekostnader som direkt följd av extremväder samt indirekt från klimatförändringar såsom fler sjukdomar, pandemier och förändrat hälsoläge • Högre försäkringspremier för bola- gets kunder • Dyrare skador från skadereglerings- förändringar, tex dyrare utbytespro- dukter • Återförsäkring • Omvärldsanalyser samt trender och prognoser • Kontinuerliga stress- och scenariotester Påverkan på nyförsäljning • Lägre intäkter för bolaget pga tex ändrat kundbeteende medför för- sämrat resultat och lägre utdelning till bolagets aktieägare • Interna arbetsrutiner och ansvars- fördelning • Omvärldsanalyser, regelverks- bevakning samt trender och prognoser • Kontinuerliga stress- och scenariotester Risker kopplade till Solid Försäkrings försäkringsgivning Digitala möten och distansarbete Som ett led i Solid Försäkrings strävan efter att minska verksamhetens klimatavtryck erbjuder Bolaget en arbetsplats med goda möjligheter att genomföra digitala möten och delta i digitala forum och dylikt. Utgångspunkten för Bolaget är att arbetet utförs från Bola- gets lokaler, men möjlighet till hemarbete finns om det är förenligt med verksamhetens behov. Detta gäller samtliga medarbetare inom Bolaget och används i varierad utsträck- ning. I de fall en medarbetare arbetar hemifrån bedöms pendlingen, och därmed dess miljöpåverkan, minska. Miljöstatistik 2023 Pendling Totala CO2e från medarbetares pendling 85,1 ton CO2e Förmånsbilar Total CO2e förmånsbilar, Scope 1 3,16 ton CO2e Total CO2e förmånsbilar, Scope 1 0,34 ton CO2e Total CO2e förmånsbilar, Scope 3 1,35 ton CO2e Affärsresor Totala CO2e-utsläpp från flyg bokade via resebolag, Scope 3 5,27 kg Totala CO2e-utsläpp från tågresor, Scope 3 0,015174 kg Totala indirekta CO2e-utsläpp från hotellnätter, scope 3 0,273 ton Elektronik/IT-avfall Antal utbytta toners till skrivare 21 st Total mängd elektronik/IT-avfall 113 kg Elförbrukning Årlig elektricitetsförbrukning 52 000,00 kWh Totala CO2e utsläpp (Market based, Scope 2) 2,03 ton CO2e Totala CO2e utsläpp (Location based, Scope 2) 0,34 ton CO₂e Fjärrvärmeförbrukning Total fjärrvärmeförbrukning (kWh) 79 000,00 kWh Total CO2e, Scope 2 4,07 ton CO2e Inköp av produkter och material Totala CO2e-utsläpp från inköp av kopieringspapper 0,93 kWh Totala CO2e-utsläpp från inköp av mobiltelefoner 0,43 ton CO2e Totala CO2e-utsläpp från inköp av datorer 2,34 ton CO2e ===== SIDA 16 ===== 30 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 31 Ständig fortbildning i digitala kanaler Samtliga medarbetare har tillgång till Bolagets utbild- ningsportal Insight och ska genomgå ett antal obligatoriska utbildningar årligen, bland annat försäkringsregulatoriska utbildningar och utbildning i Code of Conduct. Compliance- funktionen och Head of HR & Sustainability säkerställer att medarbetare genomför de obligatoriska utbildningarna. Intern rörlighet bygger kultur Alla medarbetare ska känna att det hos Solid Försäkring finns goda möjligheter att växa med arbetsuppgifterna och intern rörlighet uppmuntras när så är möjligt. Intern rörlighet har förekommit under året i ett antal fall, både vid byte av tjänst, och till utlysta vikariat. Mångfald och jämställdhet ger kundnytta Medarbetare med olika bakgrund, kön och erfarenhet berikar verksamheten på olika sätt och gör Solid Försäkring till en mer kreativ, lönsam och effektiv organisation. Bolagets målsättning är en jämställd balans mellan könen med en fördelning på 40/60. För 2023 uppgick andelen kvinnliga medarbetare i genomsnitt under året till 53 procent och andelen kvinnliga chefer till 40 procent. Identifierad risk Konsekvens för Hantering av risker Orättvis fördelning av löner och förmåner • Medarbetares engagemang och vilja att utvecklas • Bolagets arbetsmiljö • Bolagets varumärke och trovärdighet som arbetsgivare och försäkringsföretag • Head of HR & Sustainability för hantering och efterföljande av policys och riktlinjer • Ersättningspolicy • Riktlinjer för löner • Riktlinjer för mångfald och likabehandling • Riktlinjer mot diskriminering och kränkande särbehandling inkl. handlingsplan Brister i mångfald och jämställdhet • Medarbetares engagemang och vilja att utvecklas • Bolagets arbetsmiljö • Bolagets varumärke och trovärdighet som arbetsgivare och försäkringsföretag • Riktlinjer för mångfald och likabehandling • Riktlinjer mot diskriminering och kränkande särbehandling inkl. handlingsplan • Plan för aktiva åtgärder • Utbildningsinsatser t.ex. arbetsmiljöutbildning Risker kring sociala förhållanden, främst arbetsvillkor, hälsa och säkerhet, diskriminering och kränkande särbehandling • Medarbetares engagemang och vilja att utvecklas • Bolagets arbetsmiljö • Bolagets varumärke och trovärdighet som arbetsgivare och försäkringsföretag • Arbetsmiljöutbildning för chefer • Bolagets code of conduct • Riktlinjer mot diskriminering och kränkande särbehandling inkl. handlingsplan • Riktlinjer för mångfald och likabehandling • Visselblåsarfunktion. • Systemstöd för risk och incidentrapportering finns tillgänglig för alla medarbetare på Bolagets intranät Risker kopplade till Solid Försäkrings mångfalds- och jämställdhetsarbete Det råder nolltolerans mot diskriminering och sexuella trakasserier inom Solid Försäkring. Att på alla sätt motverka detta respektive verka för en inkluderande arbetsplats ska vara självklart. Under året har en utbildning genomförts för Bolagets samtliga chefer kring kränkande särbehandling. Utbildningen innehöll genomgång av gällande lagstiftning och regelverk samt praktisk hantering om fall av kränkande särbehandling skulle uppstå. Vid ett personalmöte för hela Bolaget under våren 2023 var ett tema just kränkande sär- behandling för att öka kunskapen och medvetenheten kring frågan i organisationen. Den årliga lönekartläggningen har i år genomförts i sam- arbete med AoN i AoNs system BAS. Lönekartläggningen är en viktig del av arbetet med aktiva åtgärder som åligger arbetsgivare att arbeta med. Lönekartläggningen som genomförs årligen ska kartlägga och analysera: 1. Bestämmelser och praxis som löner och andra anställ- ningsvillkor som tillämpas hos arbetsgivaren. 2. Löneskillnader emellan kvinnor och män som utför arbete som är att betrakta som lika eller likvärdigt. För 2023 har inga osakliga löneskillnader identifierats. Medarbetare/Mångfald/Jämställdhet Hållbara medarbetare lägger grunden för utveckling och lönsamhet För Solid Försäkring är det självklart att vara en jämställd och hälsosam arbetsplats, där det finns goda möjligheter till individuell utveckling oavsett roll i Bolaget. Arbetet med ett omtag och återaktualiserande av Bolagets värdegrund DO IT som påbörjades under 2022 har fortsatt under 2023 och kommer pågå även under 2024. DO IT är en förkortning som står för: Driven – Vi är nyfikna, engagerade och uppmuntrar varandra att hela tiden ta nästa steg, nästa utmaning. Open – Vi tar tillvara på möjligheter genom att vara prestige- lösa och lyhörda. Innovative – Vi testar nya vägar genom att använda vår kreativitet och fantasi. Trustworthy – Vi förtjänar vår tillit genom att hålla vad vi lovar och leverera rätt kvalitet Viktigt har varit att ta sikte på vår Solidanda Always Impro- ving – Vi är i ständig utveckling. Vi har viljan att lyckas, modet att våga och uthålligheten att gå i mål. Två medarbetare har utsetts till årets kulturbärare. Det är två medarbetare som har uppvisat det där lilla extra och som på ett naturligt sätt lever våra värderingar i det dagliga. Medarbetare som trivs och mår bra Solid Försäkring genomför medarbetarenkäter två gånger per år, en gång på våren och en gång på hösten. Medar- betarenkäten genomförs i Bolagets HR-system Hailey. Varje avdelning och team som har mer än fem (5) svarande får ett eget resultat. Enkäten innehåller mätning av NMI (nöjd medarbetarindex) och eNPS (Employee Net Promotor Score) samt frågor inom följande områden: Mål och förväntningar Våra värderingar Utveckling Ledarskap Arbetssituation/Arbetsmiljö Psykosocial arbetsmiljö Vid de två mätningarna som genomförts under 2023 har svarsfrekvensen legat på över 90 % i båda mätningarna, 91 % respektive 95 %, vilket får anses vara en mycket hög svars- frekvens. Nöjd medarbetarindex används som ett övergripande nyckeltal för att mäta och beskriva graden av nöjdhet som ANSTÄNDIGA ARBETS VILLK OR OCH EK ONOMISK TILLVÄXT medarbetarna totalt sett känner med sin arbetssituation. NMI används också för att mäta medarbetarengagemang över tid. Ett NMI mellan 70-80 räknas som högt och vid båda mätningarna 2023 har Bolagets NMI legat inom eller över intervallet, 82 vid vårens mätning respektive 80 vid höstens mätning. eNPS är ett vedertaget mått och värdefull indikator på hur engagerade och lojala ett bolags medarbetare är över tid. eNPS-skalan går från -100 till +100. Ett eNPS över + 10 och uppåt anses vara ett bra resultat. Bolaget har ett bra eNPS i båda mätningarna. I vårens mätning låg eNPS på hela 45 för att i höstens mätning gå tillbaka till 36 som är samma eNPS som i mätningen hösten 2022. Bolagets totala sjukfrånvaro under 2023 uppgick till 3,65 % vilken är en relativt kraftig minskning från föregående år då sjukfrånvaron uppgick till 4,6 %. Både kort- och långtidssjuk- frånvaron har minskat. Av de 3,65 % är 59 % långtidssjukfrån- varo. Det är en glädjande utveckling som visar att det aktiva arbete som genomförs kopplat till omtankesamtal vid upp- repad korttidssjukfrånvaro ger effekt. Vid längre sjukfrånvaro bedrivs ett aktivt rehabiliteringsarbete med arbetsanpass- ningar där så är möjligt. Vid behov kopplas företags- hälsovård in. Bolaget har bra lokaler för sin verksamhet och har ytterligare förbättrat dessa under året kopplat till bullerdämpande åt- gärder. En arbetsmiljörond har genomförts enligt plan hösten 2023 och vid den framkom enbart några få förbättringsområ- den som åtgärdades omedelbart. Under hösten 2023 genomfördes också en ergonomigenom- gång vid medarbetarnas enskilda arbetsplatser där ergonom från företagshälsovården efter behov justerade arbetsplatserna och vid behov köptes även nya hjälpmedel in. Arbetsmiljökommitén och gruppen för facklig information inom Bolaget har genomfört fyra (4) möten under året. Vid mötena deltar facklig representant, arbetsmiljöombud, VD och Head of HR & Sustainability och vid mötena ges informa- tion i frågor kopplade till medarbetare och arbetsmiljö. Under våren 2023 inledde Solid Försäkring ett samarbe- te med IMR Hållbara Medarbetare. Samarbetet med IMR inleddes med en föreläsning kring hållbara medarbetare vid ett informationsmöte för Bolagets alla medarbetare samt en fördjupningsdel för Bolagets chefer. Genom IMR får samtliga medarbetare möjlighet till en personlig hälsocoach som vid ett hälsosamtal sätter individuella mål utifrån den enskildes önskemål och behov kopplat till bland annat rörelse, kost eller återhämtning. Genom IMR har även en föreläsning om smärta publicerats på Bolagets intranät för alla medarbetare att ta del av. Under hösten genomfördes en hälsoutmaning med temat hållbara medarbetare. Satsningen innehöll olika sätt att plocka poäng med fokus på välmående, sömn, kost och rörelse. JÄMSTÄLLDHET GOD HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE ===== SIDA 17 ===== 32 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 33 Intressentgrupp Former för dialog Frågor på agendan Kunder Kundmöten Digitala tjänster, så som Mina sidor Kundservice Faktura- och avgiftsfrågor Sociala medier Kundupplevelse Kundundersökningar Ansvarsfull försäkringsrådgivning Medarbetare Väsentlighetsanalys Värderingar, styrning och ledarskap Dagliga möten och samtal Hälsa och arbetsmiljö Medarbetarsamtal Kompetensutveckling och karriär Ledarforum Mångfalld och likabehandling Intranät Hållbarhetsarbete Introduktion av nya medarbetare Samhällsansvar och bidrag till hållbar utveckling Medarbetarenkät Hållbara medarbetare Personalmöten Utbildningar Hållbarhetskommitté Partners Korrespondens (e-post, telefon, Teams etc) Vilka nya förordningar och regelverk påverkar de tjänster som partners använder och förmedlar via Solid Försäkring Kundmöten IT-integrationer Strategiskt samarbete Partnerportal Ägare Väsentlighetsanalys Ekonomiskt resultat Investerarmöten Hållbar tillväxt och avkastning Bolagsstämma Riskhantering och finansiell stabilitet Presentation av kvartalsrapport Hållbarhetsarbete Årsredovisning och hållbarhetsrapport Samhälle Myndigheter Tillsyn Rapportering Väsentlighetsanalysen Väsentlighetsanalysen som genomfördes under våren 2022 identifierade de mest relevanta hållbarhetsaspekterna för Bolaget samt de mest väsentliga hållbarhetsfrågorna inom vilka Bolaget har möjlighet att påverka. I väsentlighetsanaly- sen tydliggörs Bolagets prioriterade områden i Socialt ansvarstagande GOD HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE GOD UTBILDNING FÖR ALLA ANSTÄNDIGA ARBETS VILLK OR OCH EK ONOMISK TILLVÄXT Antal medarbetare Genomsnitt 2023 Andel Kvinnor 40 53 % Män 35 47 % Totalt antal medarbetare 75 100 % Andel kvinnliga chefer i genomsnitt 2022 40 % Andel kvinnor i bolagsledningen vid årets slut 43 % Andel kvinnor i styrelsen vid årets slut 40 % Åldersfördelning < 30 år 30-50 år > 50 år Solid Försäkring medarbetare 12 % 49 % 39 % Bolagsledning 0 % 71 % 29 % Styrelse 0 % 20 % 80 % Personalomsättning - tillsvidareanställda 11,58 % Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 3,65 % Sjukfrånvaro korttid 1,50 % Sjukfrånvaro långtid 2,15 % Total sjukfrånvaro kvinnor 1,63 % Total sjukfrånvaro män 2,02 % Andel aktiva medarbetare som deltagit i det erbjudna medarbetarsamtalet. 100 % Medarbetarenkäten Svarsfrekvens 91 % NMI 82 eNPS 45 Anställningsformer Tillsvidareanställda 93,06 % Visstidsanställda 6,94 % Konsulter - arbetat mer än 80 % för Solid i perioder 2 st Kollektivavtal Andel medarbetare som omfattas av kollektivavtal 94,44 % Antal medarbetare som har rätt att välja om de vill representeras av facket 100 % Hållbara medarbetare Rapporterade arbetsskador 0 Andel aktiva medarbetare som deltog i riktad aktivitet under våren 32 % Andel aktiva medarbetare som deltog i riktad aktivitet under hösten 29 % Volontärer Antal medarbetare som valde att göra en insats som volontär 5 Medarbetarstatistik 2023 Socialt ansvar i det stora och det lilla Solid Försäkring tar ett socialt ansvar genom att verka för ett positiv och inkluderande samhälle där alla människor har möjlighet att tillvarata sin potential. Solid Försäkring har för ambition att vara en verksamhet som i alla delar präglas av ett affärsetiskt, socialt och miljömässigt ansvar. Genom partnerskap och engagemang bidrar Solid Försäkring till samhällsnytta med särskilt fokus på att stötta unga och nya på arbetsmarknaden. Volontärsarbete Solid Försäkrings medarbetare får varje år ägna åtta arbets- timmar åt volontärarbete i närområdet. Inriktningen ska i första hand ligga på att stötta unga och nya på arbetsmark- naden. Bland annat erbjuds medarbetarna att delta i sam- arbetet med den ideella föreningen Drivkraft och hjälpa till i mentorsverksamhet samt med läxhjälp till ungdomar. Under året har fem (5) medarbetare engagerat sig inom Drivkraft både som läxhjälpare och som mentorer. Engagemang i lokalsamhället Solid Försäkrings närvaro i lokalsamhället tar sig uttryck i form av medvetna och långsiktiga sponsorskap av till exem- pel idrottsföreningar, Team Rynkeby och Barncancerfonden. Engagemang i omvärlden Solid Försäkring har fortsatt sitt stöd till det Helsingborgsba- serade initiativet Support for Ukraine som sänder förnöden- heter till behövande i Ukraina. Bolaget har stöttat initiativet sedan juli 2022 med månatligt ekonomiskt stöd. Bland annat har Bolaget stöd bidragit till inköp av mat och sjukvårdsartiklar. Om hållbarhetsrapporten Det här är Solid Försäkrings tredje hållbarhetsrapport som noterat bolag. Hållbarhetsrapportens innehåll baseras på gällande styrdokument hänförliga till hållbarhet och Bolagets väsentlighetsanalys som genomfördes under våren 2022 (se sidan 22). Solid Försäkrings hållbarhetsrapport är upprättad i enlighet med 6 kap 10 § årsredovisningslagen. Revisorns granskning av den formella hållbarhetsrapporten finns bilagd och är begränsad till ett yttrande om att hållbarhetsrapporten är upprättad på sidan 74. HÅLLBAR KONSUMTION OCH PRODUKTION För rapportering av hållbarhetsdata använder sig Bolaget av i första hand Position Greens plattform. Det innebär en systematisk hantering som säkerställer god kvalitet på data, ökad spårbarhet och uppföljning över tid. Intressentdialogen För Solid Försäkring som bolag är det viktigt att hålla sig uppdaterad kring omvärldsfrågor och intressenter som påverkar verksamheten och dess utveckling. De intressenter som identifierats som mest centrala för Bolaget är kunder, medarbetare, partners, ägare och myndigheter. Nedanstående tabell visar en sammanställning av Bolagets viktigaste intressentgrupper och hur dialog förs med dem, samt vilka frågor som är centrala i dialogen. förhållande till klimatpåverkan och Bolagets betydande håll- barhetsaspekter, se bild på sidan 22. Inför att Solid Försäkring kommer att omfattas av CSRD och ESRS kommer en ny dubbel väsentlighetsanalys att genom- föras under 2024 och utifrån den kommer det bli tydligt vilka frågor Bolaget behöver fokusera på framöver. Styrning av Solid Försäkrings hållbarhetsarbete Till följd av Solid Försäkrings verksamhet ställs regulatoriska krav på ett affärsetiskt agerande samt ett ansvarstagande för verksamhetens påverkan på människor, samhälle och miljö. Bolaget följer respektive länders lagstiftningar i de länder som Bolaget har verksamhet i, såsom konkurrensregler, miljölagstiftning, arbetsmarknadslagar och kollektivavtal som påverkar verksamheten. Solid Försäkring respekterar inter- nationella konventioner om mänskliga rättigheter, vilka är vägledande för den egna verksamheten. Bolagets hållbarhetspolicy och riktlinjer fastställer tillsam- mans med underliggande styrdokument ramar och inriktning för hållbarhetsarbetet. ===== SIDA 18 ===== 34 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 35 rapportera Bolagets hållbarhetsarbete. Ansvaret inkluderar arbetet med att kontinuerligt utveckla och bredda inrikt- ningen för Bolagets sociala ansvarstagande samt skapa nya samarbeten och nätverk inom relevanta områden. till att skydda samhället, främja innovation och stödja ekono- misk utveckling. Detta är viktiga bidrag till ett välfungerande och hållbart samhälle. Genom bland annat månadsvisa stickprovskontroller granskas arbetet utifrån rådande kriterier och regelverk. Kontrollfunk- tionerna och internrevisionen granskar regelbundet olika delar av processerna kopplat till försäkringsgivning. Styrning; miljö Bolaget ska medverka till en miljömässigt hållbar utveckling och minska sin miljöpåverkan. För att minska sin miljöpå- verkan ska Solid Försäkring implementera processer för att beakta och minska påverkan i alla delar av verksamheten samt sätta mål och vidta åtgärder för att minska påverkan som uppstår av verksamheten. Solid Försäkrings policy för hållbarhet utgör grunden för Bolagets miljöarbete och antas årligen av styrelsen. Hållbar- hetsdata rapporteras i Position Green samt till ledning och styrelse. Styrning; medarbetare, mångfald och jämställdhet Solid Försäkring ska arbeta aktivt med jämställdhet, likabe- handling, mångfald, god arbetsmiljö, utvecklingsmöjligheter, delaktighet och meningsfullhet. Bolaget ska verka för ett inkluderande samhälle, där alla människor ska ha möjlighet att tillvarata sin potential. Solid Försäkrings Code of Conduct förtydligar Bolagets inställning i frågor som antidiskrimine- ring, arbetsvillkor, tvångsarbete, barnarbete, politiska enga- gemang, föreningsfrihet och rätt till kollektivavtal. Head of HR & Sustainability ska driva, utveckla och följa upp arbetet inom hållbarhet, mångfald och hälsa. Därutöver arbetar Head of HR & Sustainability med kompensation och förmåner. I rol- lens ansvar ingår huvudsakligen översyn av ersättningsnivåer och en årlig kartläggning av löner samt att ta fram policys och riktlinjer för lön, pension och förmåner. Styrning; socialt ansvarstagande Hållbarhetskommittén ansvarar för att driva, följa upp och Policys och riktlinjer i urval: • Policy för hållbarhet • Policy för styrning, hantering och • kontroll av risker • Code of conduct • Whistleblowing policy • Policy för bekämpning av mutor • Policy för åtgärder mot penningtvätt och finan- siering av terrorism (Norge) • Insiderpolicy • Policy avseende informationssäkerhet • Policy för klagomålshantering • Ersättningspolicy • Dataskyddspolicy • Riktlinjer för hållbarhet • Riktlinjer för mångfald och likabehandling • Riktlinjer mot kränkande särbehandling • Riktlinjer lön • Riktlinjer för resor • Riktlinjer arbetsmiljö • Code of Conduct for Suppliers • Riktlinjer för bedömning av korruption upp att rapportering av hållbarhetsarbetet görs i enlighet med nationell lagstiftning och internationella, frivilliga standarder. Code of Conduct – Solid Försäkring övergripande styrinstrument I Solid Försäkrings Code of Conduct tydliggörs bland annat synen på affärsetik, arbetsförhållanden, mångfald, jämställd- het och lika möjligheter. Bolagets Code of Conduct ska vara vägledande i hur samtliga medarbetare, oavsett funktion och roll inom Bolaget, agerar affärsetiskt och på ett sätt som inger förtroende hos partners, kunder, myndigheter och övriga intressenter. Styrning; antikorruption Solid Försäkring arbetar utifrån modellen med tre försvarslin- jer, för att bland annat säkerställa att Bolaget gör affärer och ingår affärsrelationer utifrån värdeskapande och etiskt riktiga grunder. • Den första kontrollinstansen fokuserar på de risker som kan uppstå i den operativa verksamheten. • Den andra kontrollinstansen utgörs av Bolagets compli- ance-, riskkontroll-, aktuariefunktioner och funktionen för informationssäkerhet, vilka verkar självständigt och kontinuerligt kontrollerar verksamheten. • Den tredje kontrollinstansen utgörs av internrevisionen som oberoende granskar Bolagets verksamhet samt utvärderar hur de andra kontrollfunktionerna hanterar och bedömer risker. Styrning; kundintegritet Solid Försäkring har ett dataskyddsombud som kontrollerar efterlevnaden av dataskyddslagstiftning och som rapporterar till VD och styrelse. Området överlappas också av andra kontrollfunktioner inom andra och tredje försvarslinjerna. Styrning; ansvarsfull försäkringsgivning Ansvarsfull försäkringsdistribution bygger på transparens och tydlighet kring de villkor som följer med en försäkring, samt att distribution, marknadsföring och skadereglering sker på ett ansvarsfullt sätt. Försäkringsbranschen har en viktig samhällsfunktion, vilket för med sig ett stort ansvar för aktörer inom branschen att bedriva sin verksamhet utifrån gällande regelverk och tillsyns- myndigheter. Försäkringsdistribution är tillståndspliktigt och står under Finansinspektionens tillsyn. Bolagets uppgift som försäkringsaktör innefattar bland annat att säkerställa med- arbetarnas kunskap och kompetens samt att verksamhetens försäkringsdistribution grundas på en opartisk och personlig analys av kundens behov. Försäkringsbranschens kärnverksamhet är att förstå och hantera risker. Som försäkringsaktör är vi beroende av det förtroende som människor har för vår bransch och försäk- ringsbolagens förmåga att uppfylla sina skyldigheter. Genom förebyggande arbete med riskreducering samt att sprida och fördela risk över flera individer hjälper försäkringsbranschen Policy Medarbetare Chefer Bolagsledning VD Styrelse Hållbarhetskommittén leds av Head of HR & Sustainability på uppdrag av VD.* Riktlinjer Hållbarhets- kommitte* Organisationsstruktur för hållbarhetsarbetet Den gemensamma företagskulturen är baserad på Bolagets värderingar – Driven, Open, Innovative och Trustworthy – vilka är väl förankrade i verksamheten. Hållbarhetsstyrning och ansvar Styrelsen har det yttersta ansvaret för hållbarhetsarbetet inom Bolaget och ska säkerställa att styrdokument fastställs för att effektivt hantera hållbarhetsriskerna i verksamheten. Styrelsen ska verka för att integrera hållbarhetsfrågorna i utformning av mål, strategier, uppföljning och utvärdering av verksamheten. Styrelsen fastställer även årligen Bolagets hållbarhetsrapport som en del i årsredovisningen. VD ska regelbundet utvärdera om Bolaget kontrollerar och hanterar sina hållbarhetsrisker på ett effektivt och ändamål- senligt sätt. Under året har förberedelser gjorts inför att Bolaget kommer att omfattas av CSRD och ESRS. Bland annat innebär direk- tivet att ansvaret för styrelse och ledning kommer att öka och med anledning av detta har planering påbörjats för att genomföra utbildningsinsatser under 2024. Solid Försäkrings hållbarhetskommitté är en länk mellan det operativa och strategiska hållbarhetsarbetet. Hållbarhets- kommittén ansvarar för att initiera, driva och följa upp det operativa hållbarhetsarbetet med målsättningen att säkerstäl- la efterlevnad av Bolagets långsiktiga åtaganden. Kommittén bereder frågor om fokusområden, inriktning och aktiviteter för att uppnå beslutade hållbarhetsmål inför dess behandling och beslut i styrelsen. Kommittén leds av Bolagets Head of HR & Sustainability och består av ledande befattningshava- re samt Risk- och Compliancefunktionerna. Vidare ansvarar Head of HR & Sustainability för att samordna, stötta och följa ===== SIDA 19 ===== 36 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 37 Rätt att delta i Bolagsstämma Samtliga aktieägare som är upptagna i utskrift av aktieboken avseende förhållandena fem vardagar före stämman (lörda- gar inkluderat) och som anmält deltagande i tid enligt vad som anges i kallelsen, har rätt att delta på stämman och rösta för det antal aktier de innehar. De aktieägare som inte kan närvara själva kan företrädas av ombud. Utöver att anmäla sig hos Bolaget måste aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier genom en bank eller ett värde pappersinstitut tillfälligt låta inregistrera sina aktier i eget namn hos Euroclear Sweden AB för att äga rätt att delta i stämman. Aktieägare bör informera förvaltaren om detta i god tid före avstämningsdagen. Solid Försäkrings bolagsordning innehåller inga begränsning- ar i fråga om hur många röster varje aktieägare kan avge vid bolagsstämman. Valberedning Valberedningen representerar Solid Försäkrings aktieägare. Valberedningens uppgift är att utarbeta och lägga fram för- slag till beslut avseende antal och val av styrelseledamöter, styrelseordförande, arvode till styrelsen och för arbete i dess utskott, val av samt arvode till Bolagets revisorer samt den valberedningsinstruktion som ska gälla för valberedningens arbete och sammansättning. Valberedningens arbete fokuserar särskilt på att säkerställa att styrelsen utgörs av ledamöter som besitter kunskaper och erfarenheter som motsvarar de krav som gällande regelverk och Solid Försäkrings ägare ställer på Solid Försäkrings styrelse, inklusive de krav som framgår av de försäkringsregu- latoriska regelverken och Koden. I processen för att ta fram förslag till styrelseledamöter presenterar därför styrelsens ordförande för valberedningen den utvärdering som gjorts av styrelsens arbete och de enskilda ledamöterna under det gångna året och möjlighet ges för valberedningen att träffa styrelsens ledamöter. Valberedningen förbereder även val av revisor. Aktieägare kan lämna förslag till valberedningen i enlighet med de instruktioner som finns på Solid Försäkrings hemsida. Årsstämman fattar beslut om vilken valberedningsinstruk- tion som ska gälla för Solid Försäkrings valberedning. Enligt valberedningsinstruktionen ska valberedningen bestå av styrelsens ordförande samt av ledamöter utsedda av de fyra röstmässigt största aktieägarna per den sista bankdagen i augusti varje år. Sammansättningen av valberedningen ska normalt sett offentliggöras senast sex månader före årsstäm- man. Om någon av de fyra största aktieägarna väljer att avstå från sin rätt att utse en ledamot till valberedningen ska sådan aktieägare som storleksmässigt står näst i tur beredas tillfälle att utse ledamot. För det fall en ledamot lämnar valbered- ningen innan dess arbete är slutfört och valberedningen finner det lämpligt att ersättare utses, ska sådan ersättare hämtas från samma aktieägare eller, om denne inte längre har ett aktieinnehav som ger rätt att utse en ledamot av valberedningen, från aktieägare som storleksmässigt står näst i tur. Till ordförande för valberedningen ska utses den ledamot som är utsedd av den röstmässigt störste aktieägaren. Valbe- redningens ledamöter ska offentliggöras senast sex månader före årsstämman. Eventuella ändringar i valberedningens sammansättning ska omedelbart offentliggöras. Ingen er- sättning ska utgå till ledamöterna i valberedningen, däremot ska eventuella nödvändiga omkostnader för valberedningens arbete bäras av Bolaget. Valberedningens mandattid löper intill dess nästkommande valberednings sammansättning offentliggjorts. Valberedningens förslag ska presenteras i kallelsen till bolagsstämma där styrelse och revisor väljs samt på Bolagets hemsida. Valberedningen tillämpar Kodens punkt 4.1 som mångfalds- policy och eftersträvar en sammansättning av kompetenser och erfarenheter som matchar de krav som ställs på styrelsen i Solid Försäkring. Valberedningen anser att mångfaldsfrågan är viktig och arbetar aktivt för att bland annat uppnå en jämn könsfördelning. Valberedningens förslag till årsstämman 2024 publiceras i kallelsen till stämman och på Solid Försäkrings webbplats, samt, såvitt gäller förslag rörande styrelseval, i ett pressmed- delande så snart förslaget fastställts. Inför årsstämman 2024 består valberedningen av Martin Bengtsson utsedd av Waldakt AB (familjen Bengtsson) (30,0 % av rösterna), Wilhelm Börjesson utsedd av Investment AB Spiltan (10,2 % av rösterna), Jonas Strömberg utsedd av Erik Selin (3,2 % av rösterna), Dag Marius Nereng utsedd av Protector Forsikring (3,0 % av rösterna) och Lars Nordstrand i egenskap av ordförande för Solid Försäkrings styrelse. Till följd av att Waldakt AB är Solid Försäkrings största aktieägare är Martin Bengtsson i enlighet med den gällande valbered- ningsinstruktionen valberedningens ordförande. Styrelsen Styrelsen är, efter bolagsstämman, Bolagets högsta beslu- tande organ och dess högsta verkställande organ. Styrelsens uppgifter regleras främst i aktiebolagslagen. Styrelsens arbete regleras dessutom av den arbetsordning som styrel- sen årligen fastställer. Arbetsordningen reglerar bland annat arbets- och ansvarsför delningen mellan styrelsen och VD samt förfaranden för VD:s ekonomiska rapportering. Styrelsen antar även arbetsordningar för styrelsens utskott. Styrelsens uppgifter innefattar att fastställa strategier, af- färsplaner och budgetar, avge delårsrapporter, bokslut samt anta policys. Styrelsen ska också följa Bolagets ekonomiska utveckling, säkerställa kvaliteten i den finansiella rapporte- ringen och kontrollfunktionernas rapportering samt utvär- dera Bolagets verksamhet baserat på de fastställda mål och policys som antagits av styrelsen. Slutligen fattar styrelsen även beslut om större investeringar samt organisations och verksamhetsförändringar i Bolaget. Styrelsens ordförande ska i nära samarbete med VD övervaka Bolagets resultat. Styrelsens ordförande leder styrelsens ar- bete och skapar en öppen och konstruktiv dialog. Till ordfö- randens uppgifter hör vidare att följa och utvärdera enskilda ledamöters kompetens, arbete och bidrag till styrelsen. Aktieägare Antal aktier % ägande Waldakt Aktiebolag 5 788 555 st 30,02 % Investment AB Spiltan 1 973 097 st 10,23 % Bolagsstyrningsrapport En väl fungerande bolagsstyrning är en förutsättning för att upprätthålla Solid Försäkrings förtroende på marknaden och skapa mervärde för Bolagets intressenter. Som ett led i detta och för att förhindra intressekonflikter definieras roller och ansvar tydligt och fördelas mellan aktieägare, styrelse, led- ning och andra intressenter. I det följande redogörs närmare för bolagsstyrningen inom Solid Försäkringsaktiebolag (publ) (”Solid Försäkring”). Denna bolagsstyrningsrapport har upprättats i enlighet med års- redovisningslagen och Svensk kod för bolagsstyrning (”Koden”). Bolagsstyrning/Ledningsmodell/ Styrning och ledning Solid Försäkring är ett svenskt publikt aktiebolag vars aktier sedan 1 december 2021 är noterade på Nasdaq Stockholm. Bolagets bolagsstyrning baseras huvudsakligen på svensk lag, Finansinspektionens föreskrifter, Bolagets bolagsordning samt interna styrdokument. Till grund för styrningen av Solid Försäkring ligger aktiebolagslagen (2005:551), Bolagets bolagsordning, Nasdaq Stockholms regelverk för emittenter och Koden. Bolaget tillämpar även årsredovisningslagen (1995:1554), försäkringsrörelselagen (2010:2043) samt andra tillämpliga svenska och utländska lagar och regler som berör noterade bolag. Svensk kod för bolagsstyrning Koden gäller för alla svenska bolag vars aktier är noterade på en reglerad marknad i Sverige och ska tillämpas från första handelsdag. Koden tillämpas sedan den 1 december 2021 när Solid Försäkring noterades på Nasdaq Stockholm. Koden finns tillgänglig på: www.bolagsstyrning.se. Koden anger en norm för god bolagsstyrning på en högre ambitionsnivå än aktiebolagslagens och andra reglers mini- mikrav. Koden bygger på principen ”följ eller förklara”, vilket innebär att bolaget inte vid varje tillfälle måste följa varje regel i Koden utan kan välja andra lösningar som bedöms bättre svara mot omständigheterna i det enskilda fallet, förutsatt att Bolaget öppet redovisar varje sådan avvikelse, beskriver den lösning som valts i stället samt anger skälen för detta i bolagsstyrningsrapporten. Bolaget har inte några avvikelser från Koden. Aktieägarnas del i Bolagsstyrningen/ Största aktieägare Solid Försäkrings aktiebok förs av Euroclear Sweden AB. Totalt antal aktier i Bolaget per 31 december 2023 var 19 283 522 st. Aktieägare (ägande överstigande 10 %) per 31 dec 2023 Bolagsstämman Bolagsstämman är bolagets högsta beslutande organ. Bolagsstämman kan avgöra varje fråga i Bolaget som inte uttryckligen faller under ett annat bolagsorgans exklusiva kompetens. På årsstämman, som ska hållas inom sex må- nader från räkenskapsårets utgång, utövar aktieägarna sin rösträtt i frågor såsom fastställande av resultat och balans- räkning, disposition av bolagets vinst eller förlust, beslut om ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter och VD för räkenskaps- året, val av styrelseledamöter och revisor samt ersättning till styrelseledamöter och revisor. Utöver årsstämman kan extra bolagsstämmor sammankallas. I enlighet med bolagsordningen ska kallelse till bolagsstäm- ma ske genom annonsering i Post och Inrikes T idningar och genom att kallelsen hålls tillgänglig på bolagets webbplats. Att kallelse har skett ska samtidigt annonseras i Svenska Dag- bladet. Inför varje bolagsstämma publiceras pressmeddelan- de på svenska och engelska med kallelsen i dess helhet. Styrelsens ordförande och så många av de andra styrelse- ledamöterna att styrelsen är beslutför samt VD ska närvara vid bolagsstämmor i bolaget. Vid årsstämmor ska, utöver de nämnda, minst en ledamot i valberedningen, minst en av bolagets revisorer och, om möjligt, samtliga styrelseleda- möter delta. Bolagsordningen innehåller inga särskilda bestämmelser om tillsättande och entledigande av styrelseledamöter, begräns- ningar i aktiernas överlåtbarhet eller ändring av bolags- ordningen. För närvarande finns inga av bolagsstämman lämnade bemyndiganden till styrelsen att besluta att Solid Försäkring ska ge ut nya aktier. Besluten som fattades på årsstämman 2023 innefattade bland annat: • Fastställande av resultat och balansräkning. • Beslut om dispositioner beträffande Bolagets vinst enligt den fastställda balansräkningen. • Beslut om minskning av aktiekapitalet genom indrag- ning av egna aktier och ökning av aktiekapitalet genom fondemission. • Beslut om bemyndigande för styrelsen att besluta om förvärv av egna aktier. • Beslut om införande av långsiktigt incitamentsprogram, LTIP 2023 • Beslut om ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter och VD. • Fastställande av styrelse och revisorsarvode. • Omval för tiden intill nästa årsstämma av styrelseledamö- terna Lars Nordstrand, Fredrik Carlsson, David Nilsson Sträng, Marita Odélius och Lisen Thulin. • Lars Nordstrand omvaldes till styrelseordförande. • Val av revisor. Solid Försäkrings kommande årsstämma kommer att hållas den 25 april 2024. ===== SIDA 20 ===== 38 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 39 Fredrik Carlsson • Född 1970, • Styrelseledamot sedan 2012 Utbildning och arbetslivserfarenhet: MBA från Nijenrode University, The Netherlands Business School. Kandidatexamen i företagsekonomi från Handelshögskolan vid Göte- borgs universitet. Tidigare Global Head of Research, SEB Enskilda, Head of Equites, Andra AP-fonden, Bank of America/Merrill Lynch och HSBC. Andra väsentliga uppdrag: VD för Sönerna Carlsson Family Office AB. Styrelseordförande i Svolder Aktiebolag och Sten A Olssons Pensionsstiftelse. Styrelseledamot i Resurs Holding AB samt Torsten och Wanja Söderbergs Stiftelser. David Nilsson Sträng • Född 1980, • Styrelseledamot sedan 2019 Utbildning och arbetslivserfarenhet: Högskoleingenjörsexamen från Högskolan i Halm- stad. Tidigare VD för SmartRefill i Helsingborg AB. Styrelseordförande i Hetch AB och Get AI Sweden AB. Styrelseledamot i Digimail Sverige AB, SmartRefill i Helsingborg AB och Invest in Skåne AB. Styrelsesuppleant i Interia Design AB. Andra väsentliga uppdrag: VD för Hetch AB. Styrelseordförande i Noboto Innovation AB. Styrelseledamot i Della8 AB, Hetch AB, Helsingborgs IF AB, Invest Tech Loop 1, Tech loop Capital AB och Techning AB. Marita Odélius • Född 1961, • Styrelseledamot sedan 2021 Utbildning och arbetslivserfarenhet: Civilekonomexamen från Uppsala Universitet. Auktoriserad Revisor. Tidigare VD i Fora AB. Group CFO och Head of Processes & Synergies, Skandia Nordic. Andra väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i Resurs Holding AB och Movestic Livförsäkrings AB. Lisen Thulin • Född 1970, • Styrelseledamot sedan 2021 Utbildning och arbetslivserfarenhet: Magisterexamen samt Master of Business Adminis- tration från Stockholms universitet. Styrelseledamot i Bliwa Livförsäkring och Modernac. Andra väsentliga uppdrag: VD för Akademikertjänst I.A.S Aktiebolag och Aktiebolaget Akademikerförsäkring i Stockholm. Styrelseledamot i Nordnet Pensionsförsäkring AB. På styrelsemötena deltar förutom de ordinarie ledamöterna även VD och CFO (Chief Financial Officer), tillika styrelsens sekreterare. Andra personer ur bolagsledningen och övriga tjänstemän är föredragande i särskilda ärenden. Utvärdering av styrelsen Styrelsen genomför regelbundet en systematisk utvärdering där ledamöterna ges möjlighet att ge sin syn på arbets- former, styrelsematerial, sina egna och övriga ledamöters insatser i styrelsens arbete i syfte att utveckla styrelsearbetet samt förse valberedningen med relevant beslutsunderlag inför årsstämman. Styrelseutvärderingen för 2023 har genomförts genom inter- vjuer med två styrelseledamöter. Styrelseutvärdering har även genomförts via systemet Boardclic. Styrelseutvärderingen har redovisats för valberedningen. Styrelsens medlemmar Styrelseledamöterna utses årligen av årsstämman avseende perioden fram till slutet av nästa årsstämma. Enligt Solid Försäkrings bolagsordning ska styrelsen bestå av tre till tio bolagsstämmovalda ledamöter. Styrelsen består för närva- rande av fem bolagsstämmovalda ledamöter för tiden intill slutet av årsstämman 2024. I enlighet med Koden ska en majoritet av de bolagsstäm- movalda styrelseledamöterna vara oberoende i förhållande till Bolaget och dess ledning. För att avgöra om en styrelse- ledamot är oberoende ska en samlad bedömning göras av samtliga omständigheter som kan ge anledning att ifråga- sätta ledamotens oberoende i förhållande till Bolaget eller bolagsledningen, till exempel om ledamoten nyligen varit anställd i Bolaget eller ett närstående företag. Minst två av de styrelseledamöter som är oberoende i förhållande till Bolaget och bolagsledningen ska också vara oberoende i förhållande till Bolagets större aktieägare. För att bedöma detta oberoende ska omfattningen av ledamo- tens direkta eller indirekta förhållanden till större aktieägare beaktas. Med större aktieägare avses i Koden aktieägare som direkt eller indirekt kontrollerar 20 procent eller mer av aktier- na eller rösterna i Bolaget. Namn Funktion Invald Obe- roende Revi- sions- utskott Ersätt- nings- utskott Corporate Governance utskott Närvaro styrelsemöten Närvaro utskotts- & kommittémöten Totalt arvode 2023 Eget och närståendes antal aktier per 31/12 Lars Nordstrand* ordförande 2014 ja • • • 19/19 15/15 683 336 16 000 Fredrik Carlsson ledamot 2012 ja • • 19/19 9/9 366 668 33 725 David Nilsson Sträng ledamot 2019 ja 19/19 249 996 0 Marita Odélius ledamot 2021 ja • 18/19 6/6 366 668 2 340 Lisen Thulin ledamot 2021 ja • • 19/19 12/12 383 332 1 500 * Ordförande sedan 2019 Styrelsens medlemmar 2023 Styrelsen 2023 Lars Nordstrand • Född 1951, • Styrelseordförande sedan 2019 Utbildning och arbetslivserfarenhet: Kandidatexamen i humaniora från Uppsala universitet. Lärarexamen samt studier i nationalekonomi, företagsekonomi och statskunskap vid Umeå universitet. Tidigare VD i Moderna Försäkringar och Movestic Livförsäkring AB. Styrelse- ordförande i Anticimex försäkringar AB, EAL Insurance AB och Euro Accident Livförsäkring AB. Styrelseledamot i Movestic Livförsäkring AB och Nordnet Pensionsförsäkring AB. Styrelsesuppleant i Försäkringsbranschens Arbetsgivareorganisations Service Aktiebolag. Andra väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Akademikerförsäkring och Nordnet Pensionsförsäkring AB. Styrelseledamot i Masama AB och Resurs Holding AB. ===== SIDA 21 ===== 40 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 41 havare och interna styrdokument som är baserade på från tid till annan gällande regelverk om ersättningssystem i försäk- ringsverksamhet. Namn Funktion Ingår i bolagsledningen sedan Anställd i Solid Försäkring sedan Eget och närståendes antal aktier Eget antal tecknings- optioner Marcus Tillberg* VD 2008 2002 12 181 80 000 Sofia Andersson CFO 2016 2012 2 954 40 000 Anneli Liljeros CCO 2015 2015 4 000 40 000 Robert Olsson Head of Operations 2015 2015 0 20 000 Patrik Jönsson CIO 2021 2021 0 10 000 Jonatan Heberlein Head of Legal 2021 2021 500 10 000 Johan Hähnel** Head of IR 2021 2021 16 455 0 Kristina Bagge Head of HR 2022 2022 0 40 000 . Bolagsledning * Marcus Tillberg tillträdde som VD i Bolaget 2013, men har tidigare varit vice VD i Bolaget sedan 2008. **Johan Hähnel utför sitt uppdrag i Bolaget på konsultbasis genom bolaget Comir AB. Styrelsens utskott Solid Försäkring är ett svenskt publikt aktiebolag vars aktier sedan 1 december 2021 är noterade på Nasdaq Stockholm. Bolagets bolagsstyrning baseras huvudsakligen på svensk lag, Finansinspektionens föreskrifter, Bolagets bolagsordning samt interna styrdokument. Till grund för styrningen av Solid Försäkring ligger aktiebolagslagen (2005:551), Bolagets bolagsordning, Nasdaq Stockholms regelverk för emittenter och Koden. Bolaget tillämpar även årsredovisningslagen (1995:1554), försäkringsrörelselagen (2010:2043) samt andra tillämpliga svenska och utländska lagar och regler som berör noterade bolag. Styrelsens övergripande ansvar kan inte delegeras men sty- relsen inrättar inom sig utskott som bereder, utvärderar och följer upp frågor inom respektive område inför beslut i styrel- sen. Styrelsen har inrättat ett revisionsutskott enligt aktiebo- lagslagen och ett ersättningsutskott enligt Koden. Därutöver har Bolaget även inrättat ett bolagsstyrningsutskott (Corpo- rate Governance-utskottet). Samtliga utskott har av styrelsen fastställda arbetsordningar som reglerar utskottens arbete. Revisionsutskottet Revisionsutskottet utgörs av Fredrik Carlsson (ordföran- de), Lisen Thulin och Lars Nordstrand. Revisionsutskottets huvudsakliga uppgifter är enligt aktiebolagslagen 8 kap 49b § bland annat att tillse att styrelsen uppfyller kraven på övervakande ansvar gällande intern kontroll revision, internrevision och riskhantering kopplad till redovisning och finansiell rapportering. Vidare innefattar revisionsutskottets uppgifter att efter samråd med Corporate Governance-ut- skottet säkerställa att Bolaget följer de lagar och regler som gäller för Bolagets redovisning, kapitaltäckning och andra fi- nansiella krav. Därutöver ska revisionsutskottet bereda frågor om upphandling av revision och andra tjänster från revisorn samt bereda vissa redovisnings- och revisionsfrågor som ska behandlas av styrelsen. Utskottet ska även granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet och, i den mån valberedningen inte ges denna uppgift, ska utskottet därtill biträda vid upprättandet av förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval. Revisionsutskottet uppfyller kraven på redovisnings- och revisionskompetens som stadgas i aktiebo- lagslagen. Ersättningsutskottet Ersättningsutskottet utgörs av Lars Nordstrand (ordförande) och Fredrik Carlsson. Ersättningsutskottets huvudsakliga uppgifter är att bereda styrelsens beslut i frågor om ersätt- ningsprinciper, ersättningar och andra anställningsvillkor för Bolagets ledning, följa och utvärdera pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar för Bolagets ledning, samt följa och utvärdera tillämpningen av eventuella riktlinjer för ersättare till ledande befattningshavare fastställ- da av bolagsstämman samt gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer. Ersättningsutskottet ska även bevaka kontrollfunktionernas genomförda granskningar avseende ersättningar och bedöma om ersättningssystemet tar hänsyn till alla risker utifrån Bolagets riskprofil, samt vid behov lämna förslag till åtgärdsplan till styrelsen. Ersättningsutskottet ska även granska styrelsens rapport över ersättningar (”ersätt- ningsrapport”). Corporate Governance-utskottet Bolagets Corporate Governance-utskott består av styrel- seordföranden Lars Nordstrand, samt styrelseledamöterna Lisen Thulin och Marita Odélius (ordförande). Corporate Governance-utskottet har bland annat i uppgift att utvärdera Bolagets interna kontroll och policys kring regel- efterlevnad, riskkontroll och internrevision, till den del det inte berör finansiell rapportering vilket hanteras av revisions-utskottet. Utskottet ska därutöver utvärdera iakttagelser och förslag till åtgärder utifrån de rapporter som Bolagets kontrollfunktioner lämnar, samt granska Bolagets egen risk- och solvensutvärdering (ORSA). Corporate Governance- utskottet är rådgivande till styrelsen i Bolaget i frågor rörande intern kontroll och bolagsstyrning. VD och övriga ledande befattningshavare VD:s ansvar regleras huvudsakligen i aktiebolagslagen men även i Bolagets bolagsordning, Koden och interna styrdoku- ment. Enligt aktiebolagslagen är VD underordnad styrelsen och ansvarar för den löpande förvaltningen av Bolaget enligt styrelsens anvisningar och riktlinjer. Ansvarsfördelningen mellan styrelsen och VD anges i arbetsordning för styrelsen i Solid Försäkringsaktiebolag – Bilaga 1 Arbetsfördelning mellan styrelse och CEO samt instruktioner avseende ekono- misk rapportering. VD är underställd styrelsen och ansvarar för Bolagets löpande förvaltning och den dagliga driften. VD ansvarar också för att upprätta rapporter och samman- ställa information från ledningen inför styrelsemöten och är föredragande på styrelsemöten. Enligt interna styrdokument avseende ekonomisk rapportering är VD ansvarig för ekonomisk rapportering i Solid Försäkring och ska därmed säkerställa att styrelsen erhåller tillräckligt med information för att styrelsen fortlöpande ska kunna utvärdera bolagets finansiella ställning. VD håller därmed styrelsen kontinuerligt informerad om verksamhetens utveckling, resultat och ekonomisk ställning, likviditetsutveckling, viktigare affärs- händelser samt varje annan händelse, omständighet eller förhållande som kan antas vara av väsentlig betydelse för Bolagets aktieägare. VD ska därtill leda den verkställande ledningen och verkställa de beslut som fattas av styrelsen. I enlighet med reglerna för ledningsprövning för bolag som står under Finansinspektionens tillsyn måste Bolagets VD godkännas av finansinspektionen. Bolagets VD är Marcus Tillberg. Bolagsledningen består, utöver VD, av Sofia Andersson (CFO), Johan Hähnel (Head of IR), Jonatan Heberlein (Head of Legal), Anneli Liljeros (CCO), Robert Olsson (Head of Operations), Patrik Jönsson (CIO) och Kristina Bagge (Head of HR & Sustainability). VD och övriga ledande befattningshavares ersättning kan omfatta fast lön, långsiktiga incitamentsprogram, pension och övriga förmåner. Vid extra stämman den 4 oktober 2021 beslutades om riktlinjer för ersättning som ska gälla för ersättning till VD och övriga ledande befattningshavare. Ersättning till VD och övriga ledande befattningshavare ska beslutas av styrelsen i enlighet med de av bolagsstämman beslutade riktlinjerna för ersättning till ledande befattnings- ===== SIDA 22 ===== 42 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 43 Johan Hähnel • Född 1965, • Head of IR sedan 2021 Utbildning: Kandidatexamen i marknadsföring och ekonomi från Stockholms universitet Erfarenhet: Johan Hähnel har en bakgrund som verkställande direktör för Comir AB samt bland annat informationsdirektör för EQT Partners, Nordea Asset Management, Atle, och informationschef på 3i och Stockholmsbörsen. Därutöver är eller har han på konsultbasis, under ett antal år för respektive bolag, varit inhyrd i ledningen och/eller som IR-chef för bland annat ACQ Bure, BHG Group, Linc, Cavotec, Kjell Group, Internationella Engelska Skolan och MedCap. Andra pågående uppdrag: Styrelseledamot i Comir AB och Jolorito AB. VD för Comir AB och Jolorito AB. Medlem i ledningen i Pamica Group. Tidigare uppdrag: Medlem i ledningen i ACQ Bure, BHG Group och Linc. Kristina Bagge • Född 1974, • Head of Human Resources and Sustainability sedan 2022 Utbildning: Program för personal- och arbetsvetenskap, Linköpings universitet. Erfarenhet: Kristina Bagge har lång erfarenhet som HR-ansvarig. Kristina har tidigare varit personalchef på Stadsledningsförvaltningen i Helsingborgs stad, Nordvästra Skånes Vatten och Avlopp AB och Sweden Water Research i starten och varit med i dess utveckling gällande rutiner för uppföljning, kontroll och redovisning. Tidigare uppdrag: HR-chef på Stadsledningsförvaltningen i Helsingborgs stad. Patrik Jönsson • Född 1973, • Chief Information Officer sedan 2021 Utbildning: Civilingenjörsexamen i elektroteknik från Lunds Tekniska Högskola. Erfarenhet: Patrik Jönsson är civilingenjör i elektroteknik och har en gedigen bakgrund inom IT branschen. Patrik har en lång ledarerfarenhet och har tidigare varit IT -chef på bland annat Ecolean AB, STR, Order Nordic AB och EG Sverige. Tidigare uppdrag: IT -chef för Sveriges Trafikutbildares Riksförbund. Jonatan Heberlein • Född 1989, • Head of Legal sedan 2021 Utbildning: Masterexamen i affärsjuridik från Linköpings universitet. Erfarenhet: Jonatan Heberlein har en masterexamen i affärsjuridik och har tidigare erfaren- het som bolagsjurist på Resurs Holding, med särskilt fokus på Solid Försäkring. Jonatan har därutöver tidigare erfarenhet från försäkringsbranschen som Account Executive och Specialist Broker Liability på Aon Sweden AB, samt som Client Advisor, Liability and Legal i Marsh AB. Andra pågående uppdrag: Styrelsesuppleant i J H Fastighets AB. Tidigare uppdrag: Styrelseledamot i Bostadsrättsföreningen Yxan 3. Styrelsesuppleant i Bostadsrättsföreningen Yxan 3. Legal Counsel i Resurs Bank Aktiebolag. Bolagsledningen 2023 Marcus Tillberg • Född 1975, • VD sedan 2013 Utbildning: Kandidatexamen i företagsekonomi från Valdosta State University. Erfarenhet: Marcus Tillberg har stor erfarenhet inom försäkringsbranschen och har tidigare varit vice VD och Key Account Manager för Solid Försäkring. Därutöver har Marcus arbetat på Resurs Bank AB. Andra pågående uppdrag: Styrelsesuppleant i Kerstin Tillberg AB. Sofia Andersson • Född 1967, • Chief Financial Officer sedan 2016 Utbildning: Internationell ekonomexamen vid Handelshögskolan i Göteborg. Erfarenhet: Sofia Andersson är ekonom och har en lång erfarenhet inom ekonomibranschen. Sofia har tidigare arbetat som Controller på Casino Cosmopol AB sedan starten och har varit delaktig i dess utveckling avseende rutiner för uppföljning, kontroll och redovisning. Andra pågående uppdrag: Styrelsesuppleant i Masken Förvaltnings AB. Tidigare uppdrag: Styrelsesuppleant i Boka Chalet AB. Anneli Liljeros • Född 1968, • Chief Commercial Officer sedan 2015 Utbildning: Studier i Service Management vid ÄHU (Ängelholms Högre Utbildningar) / Högskolan i Halmstad. Erfarenhet: Anneli Liljeros har studerat Service Management och har lång erfarenhet av led- ningsarbete och kommersiellt arbete. Anneli har tidigare varit styrelseledamot för Sparbanken Gripen AB. Därutöver har Anneli varit VD för Börjessons Bil i Ängelholm, eftermarknadschef för Audi Sverige AB och försäljningschef för MECA Sweden AB. Tidigare uppdrag: Styrelsesuppleant i Liljeros Consulting AB. Robert Olsson • Född 1977, • Head of Operations sedan 2015 Utbildning: Diverse ledarskaps- samt försäkringsutbildningar inom Trygg Hansa. Gymnasieexamen i ekonomi från Malmö Borgarskola. Erfarenhet: Robert Olsson har lång erfarenhet inom försäkringsbranschen och har under en lång tid innehaft flera olika chefspositioner och har därmed en gedigen ledarerfarenhet. Tidigare har Robert arbetat på Trygg Hansa Försäkringar som chef för motorskador. Robert har även varit gruppchef och skadereglerare på Trygg Hansa Försäkringar. ===== SIDA 23 ===== 44 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 45 Solid Försäkrings bolagsstyrningsstruktur Kommittéer underställda VD Hållbarhetskommitté Ansvarig för Informations- säkerhetsfunktionen Styrelse Bolagsstämma Ersättnings- utskott ValberedningExtern revisor Internrevision (Outsourcad funktion) VD Utser Rapporterar till Corporate Governance utskott Revisions- utskott Bolagets kontrollfunktioner Auktarie funktion Compliance funktion Riskkontroll- funktion Placeringskommitté Riskkommitté Bolagsledning* *Ingår i Hållbarhetskommittén tillsammans med Risk & Compliance Intern kontroll Styrelsens ansvar för den interna kontrollen regleras i ak- tiebolagslagen, lag om årsredovisning i försäkringsföretag (ÅRFL 1995:1560), Koden och i tillämpliga delar i Finans- inspektionens föreskrifter och allmänna råd. Rutinerna för intern kontroll, riskbedömning, kontrollaktiviteter och uppfölj- ning avseende den finansiella rapporteringen har utformats för att säkerställa en tillförlitlig övergripande finansiell rappor- tering och extern finansiell rapportering i enlighet med så kallad lagbegränsad IFRS, tillämpliga lagar och regler samt andra krav som ska tillämpas av bolag noterade på Nasdaq Stockholm. Detta arbete involverar styrelsen, bolagsledning- en och övrig personal. Kontrollmiljö Styrelsen har fastställt ett antal styrdokument vilka till- sammans med externa regelverk utgör grunden för Solid Försäkrings kontrollmiljö. Samtliga anställda har ett ansvar för att styrdokumenten följs. Styrelsen har fastställt styrdokument som reglerar VD:s respektive styrelsens ansvar. Av arbetsord- ningen för styrelsen framgår att styrelsen ska tillse att det i Bolaget finns en Riskkontrollfunktion (andra försvarslinjen), en Compliancefunktion (andra försvarslinjen), en Funktion för in- formationssäkerhet (andra försvarslinjen), en Aktuariefunktion (andra försvarslinjen) och en Internrevisionsfunktion (tredje försvarslinjen). Kontrollfunktionerna ska regelbundet rappor- tera om väsentliga brister och risker till styrelsen och VD. Rapporterna ska följa upp tidigare rapporterade brister och risker och redogöra för varje ny identifierad väsentlig brist och risk. Styrelsen och VD ska så snart som möjligt vidta lämpliga åtgärder med anledning av kontrollfunktionernas rapporter. Styrelsen och VD ska tillse att Bolaget har rutiner för att regelbundet följa upp vilka åtgärder som vidtagits med anledning av en kontrollfunktions rapport. Ansvaret för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och det löpande ar- betet med riskbedömning samt intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen är delegerat till VD. Styrelsen är dock ytterst ansvarig. VD ska regelbundet skriftligen tillställa styrelsen en VD-rapport med översiktliga kommentarer om väsentliga händelser. Chefer på olika nivåer inom Bolaget har som operativ personal i första försvarslinjen ett ansvar för att identifiera och omhänderta identifierade risker. Revisionsutskottet säkerställer kontinuerligt kvalitén på Bolagets finansiella rapportering medan Corporate Gover- nance-utskottet säkerställer kvalitén av Bolagets bolagsstyr- ning, intern kontroll, Compliance, Riskkontroll, Aktuarie och Internrevision. Riskbedömning och kontrollaktiviteter Solid Försäkring har implementerat en bedömning av risker för fel i redovisningen och i den finansiella rapporteringen. De mest väsentliga posterna och processerna där risk för väsentliga fel typiskt sett kan föreligga följs upp regelbun- det. Bolaget utvärderar löpande hur väl kontrollerna avse- ende dessa poster och processer fungerar. Därutöver utför riskkontrollfunktionen en granskning av självutvärdering av de minimikrav för intern kontroll som Bolaget har identifierat inom processerna ”Ekonomi&Resultat” och ”Investeringar”. Resultatet av granskningen av självutvärderingen rapporteras minst årligen till Revisionsutskottet och styrelsen. Övervakning, utvärdering och rapportering Styrelsen utvärderar kontinuerligt den information som styrel- sen erhåller. Styrelsen mottar regelbundna rapporter från VD avseende Bolagets finansiella ställning samt rapporter från Revisionsutskottet avseende deras observationer, rekommen- dationer, samt förslag till åtgärder och beslut. Internrevisions- funktionen, Compliancefunktionen, Riskkontrollfunktionen, Funktionen för informationssäkerhet och Aktuariefunktionen rapporterar regelbundet sina iakttagelser och förslag på åtgärder till VD, styrelsen och vissa styrelseutskott. Interna och externa regelverk som styr den finansiella rapportering- en kommuniceras internt genom styrdokument, vilka finns tillgängliga för alla medarbetare. Revisorer Ernst & Young AB var Bolagets revisor fram till årsstämman, med Jesper Nilsson som huvudansvarig revisor. Vid års- stämman 2023 valdes Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB (SE-113 97 Stockholm, Torsgatan 21) som ny revisor med Catarina Ericsson, medlem i FAR, som huvudansvarig revisor. Under 2023 deltog Ernst & Young på två av Revisionsutskot- tets möten där bokslutskommunikén för 2022 och årsredo- visningen för 2022 behandlades. PricewaterhouseCoopers AB deltog, efter tillträdet i samband med årsstämman 2023, på tre av Revisionsutskottets möten, under vilka bland annat kvartalsrapporterna för det andra respektive tredje kvartalet 2023 samt LTIP 2023 behandlades. Den externa revisionen av Bolagets finansiella rapporter och räkenskaper samt styrelsens och VD:s förvaltning utförs i enlighet med god revisionssed. ===== SIDA 24 ===== 46 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 47 KSEK Not 2023 2022 Årets resultat 165 363 110 656 Poster som kan komma att återföras till resultatet Årets omräkningsdifferenser i utlandsverksamhet -772 162 Årets totalresultat 164 591 110 818 Resultatanalys KSEK Totalt 2023 Direkt försäkring av svenska risker Direkt försäkring av utländska risker Mottagen återförsäk- ringSjukdom och olycks fall Motorfordon Egendom, hem och villa Egendom, övrig egendom Rättsskydd Assistans Inkomst och avgångsbidrag Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat Premieintäkter (efter avgi- ven återförsäkring)* 1 094 098 242 000 141 845 187 451 2 283 106 71 569 3 473 440 388 4 983 Kapitalavkastning över- förd från finansrörelsen 30 882 76 7 692 4 710 95 3 1 696 212 16 174 224 Försäkringsersättningar (efter avgiven återförsäk- ring)* -263 143 -27 727 -38 344 -48 026 -1 969 0 -43 218 303 -99 178 -4 984 Driftskostnader -699 538 -174 826 -89 014 -114 066 -774 0 -19 332 -339 -299 679 -1 508 Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat 162 299 39 523 22 179 30 069 -365 109 10 715 3 649 57 705 -1 285 Avvecklingsresultat (före avgiven återförsäkring) 15 182 798 2 451 985 166 0 1 436 1 056 8 290 0 Avsättningar för ej intjänade premier och kvardröjande risker 587 100 93 164 662 91 652 1 344 -1 26 437 1 929 291 624 9 360 Avsättning för oreglerade skador 53 689 1 322 9 312 6 440 382 0 6 441 1 858 27 934 0 Försäkringstekniska av- sättningar före avgiven återförsäkring 640 789 1 415 173 974 98 092 1 726 -1 32 878 3 787 319 558 9 360 Åfs andel av avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker 5 147 0 0 3 346 0 0 0 0 1 801 0 Åfs andel av avsättning för oreglerade skador 243 0 0 0 0 0 0 0 243 0 Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar 5 390 0 0 3 346 0 0 0 0 2 044 0 * Noter till resultatanalys Premieintäkter för egen räkning Premieinkomst (före angiven återförsäkring) 1 118 179 242 092 167 754 201 099 2 064 -8 68 446 3 229 419 041 14 462 Premier för avgiven åter- försäkring -23 751 0 0 -19 551 0 0 -372 0 -3 828 0 Förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker (före avgiven återförsäkring) -1 880 -92 -25 909 6 214 219 114 3 495 244 23 314 -9 479 Återförsäkrades andel av förändring i avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker 1 550 0 0 -311 0 0 0 0 1 861 0 Summa premieintäkter (efter avgiven åter- försäkring) 1 094 098 242 000 141 845 187 451 2 283 106 71 569 3 473 440 388 4 983 Utbetalda försäkrings- ersättningar före angiven återförsäkring -277 650 -28 178 -38 132 -57 409 -2 271 0 -44 911 -766 -100 999 -4 984 återförsäkrares andel 7 714 0 0 7 706 0 0 0 0 8 0 Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring 6 835 451 -212 1 677 302 0 1 693 1 069 1 855 0 återförsäkrares andel -42 0 0 0 0 0 0 0 -42 0 Summa försäkringser- sättningar (efter avgiven återförsäkring) -263 143 -27 727 -38 344 -48 026 -1 969 0 -43 218 303 -99 178 -4 984 Finansiella rapporter KSEK, om ej annat anges Not 2023 2022 TEKNISK REDOVISNING AV SKADEFÖRSÄKRINGSRÖRELSE Premieintäkter (efter avgiven återförsäkring) Premieinkomst (före avgiven återförsäkring) 1 118 179 1 151 921 Premier för avgiven återförsäkring -23 751 -22 871 Förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker (före avgiven återförsäkring) -1 880 -29 419 Återförsäkrares andel av Förändring i avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker 1 550 78 Summa premieintäkter (efter avgiven återförsäkring) 4 1 094 098 1 099 709 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen 5 30 882 16 748 Försäkringsersättningar (efter avgiven återförsäkring) 6 Utbetalda försäkringsersättningar (före avgiven återförsäkring) -277 650 -252 952 Återförsäkrares andel av Utbetalda försäkringsersättningar 7 714 11 116 Förändring i Avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring 6 835 1 308 Återförsäkrares andel av Förändring i avsättning för oreglerade skador -42 -30 Summa försäkringsersättningar (efter avgiven återförsäkring) -263 143 -240 558 Driftskostnader 7 -699 538 -712 799 Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat 162 299 163 100 ICKE-TEKNISK REDOVISNING Kapitalavkastning, intäkter 68 086 29 819 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 20 231 0 Kapitalavkastning, kostnader -2 734 -2 874 Orealiserade förluster på placeringstillgångar 0 -38 459 Kapitalförvaltningens resultat 8 85 583 -11 514 Kapitalavkastning överförd till skadeförsäkringsrörelsen 5 -30 882 -16 748 Övriga icke-tekniska intäkter 7 867 9 296 Övriga icke-tekniska kostnader -5 091 -4 934 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 219 776 139 200 Bokslutsdispositioner 0 0 Resultat före skatt 219 776 139 200 Skatt på årets resultat 9 -54 413 -28 544 Årets resultat 165 363 110 656 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 10 8,67 5,54 Resultaträkning Rapport över totalresultat ===== SIDA 25 ===== 48 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 49 KSEK Premie inkomst, brutto Premie intäkt, brutto Försäkrings- ersättningar brutto Driftskostnader, brutto Resultat för avgiven åter- försäkring Sjukdom och olycksfall 390 380 407 073 -44 126 -296 867 0 Motor, övriga klasser 211 312 157 080 -52 412 -100 677 0 Brand och annan skada på egendom 341 448 362 738 -105 682 -215 566 -12 156 Rättsskydd -8 106 0 0 0 Assistans 171 818 185 829 -68 898 -86 820 -2 373 Övriga klasser 3 229 3 473 303 392 0 Totalt 1 118 179 1 116 299 -270 815 -699 538 -14 529 Resultat per försäkringsklass 2023 Balansräkning KSEK Not 2023-12-31 2022-12-31 Tillgångar Immateriella tillgångar 11 Goodwill 14 043 9 285 Andra immateriella tillgångar 5 435 7 709 Summa immateriella tillgångar 19 478 16 994 Andra finansiella placeringstillgångar Aktier och andelar 105 863 91 318 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 974 922 738 831 Summa placeringstillgångar 12 1 080 785 830 149 Återförsäkrares andel av Försäkringstekniska avsättningar Ej intjänade premier och kvardröjande risker 13 5 147 3 657 Oreglerade skador 14 243 279 Summa återförsäkrares andel av Försäkringstekniska avsättningar 5 390 3 936 Fordringar Fordringar avseende direkt försäkring 15 102 194 83 588 Fordringar avseende återförsäkring 5 212 Övriga fordringar 16 2 986 1 784 Summa fordringar 105 185 85 584 Andra tillgångar Materiella tillgångar 17 0 914 Kassa och Bank 353 418 603 864 Klientmedel 24 48 Övriga tillgångar 18 380 6 193 Summa andra tillgångar 353 822 611 019 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränteintäkter 9 882 4 677 Förutbetalda anskaffningskostnader 19 221 902 228 874 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 924 6 822 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 237 708 240 373 Summa tillgångar 1 802 368 1 788 055 KSEK Not 2023-12-31 2022-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 21 Aktiekapital 30 000 30 000 Omräkningsreserv -1 387 -615 Balanserad vinst eller förlust 265 695 271 435 Årets resultat 165 363 110 656 Summa eget kapital 459 671 411 476 Obeskattade reserver 22 Säkerhetsreserv 488 118 488 118 Summa obeskattade reserver 488 118 488 118 Försäkringstekniska avsättningar (före avgiven återförsäkring) Ej intjänade premier och kvardröjande risker 13 587 100 599 376 Oreglerade skador 14 53 689 61 283 Summa försäkringstekniska avsättningar (före avgiven återförsäkring) 640 789 660 659 Andra avsättningar Uppskjuten skatt 9 3 017 0 Summa andra avsättningar 3 017 0 Skulder Skulder avseende direkt försäkring 23 166 134 188 892 Skulder avseende återförsäkring 587 1 258 Övriga skulder 24 20 549 15 662 Summa skulder 187 270 205 812 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 23 503 21 990 Summa eget kapital och skulder 1 802 368 1 788 055 Balansräkning, fortsättning ===== SIDA 26 ===== 50 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 51 Rapport över förändring i eget kapital KSEK Aktiekapital Omräknings- reserv Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital per 1 januari 2023 30 000 -615 271 435 110 656 411 476 Årets resultat 165 363 165 363 Övrigt totalresultat -772 -772 Årets totalresultat -772 165 363 164 591 Omföring föregående års resultat 110 656 -110 656 0 Indragning egna aktier -1 075 1 075 0 Fondemission 1 075 -1 075 0 Transaktioner med ägarna 0 Aktieutdelning -54 958 -54 958 Återköp egna aktier -62 313 -62 313 Aktierelaterade ersättningar 875 875 Utgående eget kapital per 31 december 2023 30 000 -1 387 265 695 165 363 459 671 Inom ramen för det återköpsprogram som pågick mellan 26 oktober 2022 till 10 mars 2023 har bolaget under 2023 förvärvat egna aktier till ett värde av 18 885 KSEK. I början av juni 2023, efter Finansinspektionens godkännande, genomfördes indragningen av totala antalet åter- köpta egna aktier, 716 478 aktier, till ett värde av 1 075 KSEK samt en fondemission för att återställa det bundna egna kapitalet. Genom ett nytt återköpsprogram, som inleddes den 15 maj 2023, har bolaget förvärvat 679 872 egna aktier till ett värde av 43 428 KSEK. Aktierelaterade ersättningar avser incitamentsprogram med start 2023 (LTIP 2023). KSEK Aktiekapital Omräknings- reserv Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital per 1 januari 2022 30 000 -777 178 210 119 980 327 413 Årets resultat 110 656 110 656 Övrigt totalresultat 162 162 Årets totalresultat 162 110 656 110 818 Omföring föregående års resultat 119 980 -119 980 0 Transaktioner med ägarna Återköp egna aktier -26 811 -26 811 Erhållna/återköpta optionspremier 56 56 Utgående eget kapital per 31 december 2022 30 000 -615 271 435 110 656 411 476 Rapport över kassaflödesanalys (indirekt metod) KSEK Not 2023 2022 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 219 776 139 200 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet* -7 036 55 784 Betald inkomstskatt -34 919 -30 518 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 177 821 164 466 Förändring rörelsefordringar -39 644 -18 555 Förändring rörelseskulder -24 762 38 950 Kassaflöde från den löpande verksamheten 113 415 184 861 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar** -9 182 0 Ersättning avyttrade materiella tillgångar 987 214 Förvärv av placeringstillgångar -622 179 -356 262 Avyttring av placeringstillgångar 394 729 182 084 Kassaflöde från investeringsverksamheten -235 645 -173 964 Finansieringsverksamheten Lämnad utdelning -54 958 0 Erhållna/återköpta optionspremier 0 56 Återköp egna aktier 21 -62 313 -26 811 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -117 271 -26 755 Årets kassaflöde -239 501 -15 858 Likvida medel vid årets början 603 864 613 139 Kursdifferenser i likvida medel -10 945 6 583 Likvida medel vid årets slut 353 418 603 864 *Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar av materiella tillgångar 914 997 Avskrivningar av immateriella tillgångar 5 953 5 830 Förändring av försäkringstekniska avsättningar -7 287 30 297 Aktierelaterade ersättningar 875 0 Realiserat resultat på materiella anläggningstillgångar -987 -214 Realiserat resultat på placeringstillgångar -8 480 -5 100 Orealiserat resultat placeringstillgångar -20 231 38 459 Orealiserade valutakursvinster/förluster 22 207 -14 485 Summa justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet -7 036 55 784 Direktavkastning Betalda räntor från den löpande verksamheten -107 -341 Erhållna räntor från den löpande verksamheten 4 910 2 136 Erhållna räntor från investeringsverksamheten 39 463 11 822 Betald utdelning -54 958 0 Erhållen utdelning 3 905 3 016 Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. De likvida transaktionerna klassificeras inom kategorierna löpande verksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamhet. Likvida medel är bankmedel. ** Avser i sin helhet inkråmsförvärv av Car Protect AS SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2022 • 51 ===== SIDA 27 ===== 52 • SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 SOLID FÖRSÄKRINGS ÅRSREDOVISNING & HÅLLBARHETSRAPPORT 2023 • 53 Not 1 Redovisningsprinciper Företagsinformation Denna årsredovisning omfattar räkenskapsåret 2023 avseende Solid Försäkringsaktiebolag (publ), org nr 516401-8482, postadress Box 22068, 250 22 Helsingborg. Solid Försäkring är ett publikt aktiebolag med säte i Helsingborg, är noterat på Nasdaq Stockholm och ägs till stor del av Waldakt AB. Årsredovisningen har godkänts för utfärdande av styrelsen den 19 mars 2024. Resultat- och balansräkning blir föremål för fastställelse på bolagsstämman den 25 april 2024. Årsredovisningen är upprättad i tusental svenska kronor (KSEK) om inget annat anges. Lag och föreskriftsenlighet Försäkringsföretagets årsredovisning är upprättad enligt Lag om årsredovisning i försäkringsföretag (ÅRFL 1995:1560), Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om Årsredovisning i försäkringsföretag (FFFS 2019:23) inklusive alla tillämpliga ändringsföreskrifter samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 - Redovisning för juridiska personer. Denna årsredovisning är upprättad i enlighet med så kallad lagbegränsad IFRS. Det innebär att de internationella redovisningsstandarder samt tolkningar härav som antagits av EU har tillämpats så långt det är möjligt inom ramen för nationella lagar och föreskrifter samt med beaktandet av sambandet mellan redovisning och beskattning. De nedan angivna redovisningsprinciperna har, om inte annat anges, tillämpats konsekvent på samtliga perioder som presenteras i företagets finansiella rapporter. Värderingsgrunder vid upprättande av bolagets finansiella rapporter Bolagets funktionella valuta är svenska kronor och de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp, om inte annat anges, är avrundade till närmaste tusental. De finansiella rapporterna är upprättade på basis av historiska anskaffningsvärden. Finansiella tillgångar och skulder är redovisade till upplupet anskaffningsvärde, förutom vissa finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde. Finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde utgörs av innehav i kategorin finansiella tillgångar respektive skulder värderade till verkligt värde via resultatet. Bedömningar och uppskattningar i de finansiella rapporterna Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med lagbegränsad IFRS kräver att företagets ledning gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars framgår tydligt från andra källor. Verkliga utfall kan avvika från dessa uppskattningar och antaganden. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet. Ändringar av uppskattningar redovisas i den period ändringen görs om ändringen endast påverkar denna period eller i den period ändringen görs och framtida perioder om ändringen påverkar både aktuell och framtida perioder. Det området som i hög grad påverkas av bedömningar och där antaganden och uppskattningar är av väsentlig betydelse för redovisningen är värdering av försäkringstekniska avsättningar. Försäkringstekniska avsättningar är baserade på gjorda uppskattningar och antaganden om framtida skadekostnader vilket medför att uppskattningarna alltid är förknippade med osäkerhet. Uppskattningarna är baserade på historisk statistik om tidigare skadeutfall som finns tillgängliga vid upprättande av årsbokslutet. Den osäkerhet som är förknippad till uppskattningar är i allmänhet större vid uppskattningar av nya försäkringsbestånd. Vid uppskattningen av försäkringstekniska avsättningar beaktas bland annat beloppet av obetalda ersättningar, skadeutveckling, förändringar i lagstiftning, domslut samt den allmänna ekonomiska utvecklingen. Avsättningsrisken kommenteras vidare i Not 2 Upplysningar om risker Ändrade redovisningsprinciper Inga nya eller reviderade redovisningsstandarder från IASB har haft några väsentliga effekter på bolagets finansiella ställning, resultat eller upplysningar. Nya regelverksändringar IFRS 17 Försäkringsavtal IFRS 17 Försäkringsavtal trädde i kraft den 1 januari 2023 och ersatte IFRS 4 Försäkringsavtal. Finansinspektionens ändringsföreskrifter FFFS 2022:7 som trädde i kraft 1 januari 2023 uttryckligen angett att IFRS 17 ej är tillämparbar på juridisk person för svenska försäkringsföretag. Eftersom bolaget inte är en noterad koncern träffas bolaget inte direkt av IFRS 17. Bolaget har bedömt att övriga nya och kommande IFRS inte har några väsentliga effekter på bolagets rapportering. Utländsk valuta samt omräkning av utländska filialer Årsredovisningen presenteras i svenska kronor, bolagets rapporteringsvaluta och utländska filialer rapporterar i sina respektive funktionella valutor. Tillgångar och skulder i filialer med annan funktionell valuta än svenska kronor omräknas till rapporteringsvalutan med valutakursen per balansdagen. Resultaträkningen omräknas till transaktionernas snittkurs för respektive valuta under perioden. Omräkning av filialerna redovisas som omräkningsreserv i övrigt totalresultat inom eget kapital. Samtliga vinster och förluster till följd av valutaomräkning av monetära poster nettoredovisas i resultaträkningen som valutakursvinster/förluster inom posten Kapitalavkastning, intäkter eller Kapitalavkastning, kostnader. Redovisning av försäkringsavtal och intäktsredovisning I resultaträkningen sker en uppdelning i resultatet för försäkringsrörelsen – det tekniska resultatet – och det icke- tekniska resultatet, som i huvudsak är hänförligt till kapitalförvaltningen. Posterna som ingår i det tekniska resultatet avser Bolagets verksamhet som försäkringsgivare. Försäkringsavtal redovisas i enlighet med FFFS 2019:23. Endast sådana avtal som inte anses omfatta någon väsentlig överföring av försäkringsrisk hänförs till det icke-tekniska resultatet och redovisas i enlighet med IFRS 15 Intäkter från avtal med kunder. Premieinkomst Som premieinkomst redovisas den totala bruttopremien för direkt försäkring som inbetalats eller kan tillgodoföras företaget för försäkringsavtal där försäkringsperioden påbörjats före räkenskapsårets utgång. Om den avtalade försäkringsperiodens premie är uppdelad på flera delbetalningar redovisas hela premien vid periodens början. Annullationer reducerar premieinkomsten så snart beloppet är känt. Premieinkomst redovisas exklusive skatter och andra offentliga avgifter som belastar försäkringspremien. Premieintäkt Som premieintäkt redovisas den del av premieinkomsten som avser innevarande räkenskapsperiod. Den del av inkomsten från försäkringsavtal som hänför sig till en period efter balansdagen avsätts till premiereserv i balansräkningen och beräknas med hänsyn till försäkringsavtalets löptid. Premier för avgiven återförsäkring Som premie för avgiven återförsäkring redovisas belopp som betalats ut under räkenskapsåret eller belopp som tagits upp som en skuld till försäkringsföretag som mottagit återförsäkring enligt ingångna återförsäkringsavtal, inklusive portföljpremier. Premierna periodiseras så att kostnaden fördelas till den period som försäkringsskyddet avser. Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Kapitalförvaltningens resultat redovisas i det icke-tekniska resultatet. En del av kapitalavkastningen förs över från kapitalförvaltningens resultat till tekniskt resultat för försäkringsrörelsen baserat på de försäkringstekniska nettoavsättningarna. Se vidare Not 5 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen. Försäkringsersättningar I de totala försäkringsersättningarna ingår under perioden utbetalda försäkringsersättningar, förändringar i avsättning för oreglerade skador samt kostnader för skadereglering. Som utbetalda försäkringsersättningar redovisas utbetalningar till försäkringstagare under räkenskapsåret på grund av inträffade försäkringsskador, oberoende av när skadan har inträffat. Anskaffningskostnader för försäkringsavtal Direkta anskaffningskostnader som har ett klart samband med tecknandet av försäkringsavtal tas upp som en tillgång (brutto). Direkta anskaffningskostnader avser i huvudsak provisionskostnader. De direkta anskaffningskostnaderna periodiseras därefter över försäkringsavtalens löptid. Driftskostnader Samtliga driftskostnader fördelas i resultaträkningen efter funktionerna anskaffning, administration, provisioner och vinstandelar i avgiven återförsäkring, skadereglering samt kapitalavkastningskostnader. I administrationskostnader ingår leasingkostnader för bolagets lokalhyra, fordon samt inventarier, vilka redovisas som kostnader i resultatet linjärt utifrån avtalade leasingperioder. Driftskostnader för skadereglering redovisas som en del av resultaträkningens försäkringsersättningar. Driftskostnader för kapitalavkastning redovisas under icke teknisk redovisning (Kapitalavkastning, kostnader). Ersättningar till anställda Personalkostnader Personalkostnader; lön, sociala kostnader och rörlig ersättning redovisas i resultatet i den period då den anställde utfört tjänsten åt bolaget. Avsättning för rörlig ersättning redovisas när bolaget har en rättslig eller informell förpliktelse att göra sådana betalningar till följd av att tjänsterna ifråga har erhållits från de anställda och beloppet kan beräknas tillförlitligt. Pensioner Bolaget har huvudsakligen avgiftsbestämda pensionsplaner, vilka redovisas i resultatet i den period då den anställde utfört tjänsten åt bolaget. En avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan enligt vilken bolaget betalar fasta avgifter till en separat juridisk enhet. Bolaget har inte några rättsliga eller informella förpliktelser att betala ytterligare avgifter om denna juridiska enhet inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till anställda som hänger samman med de anställdas tjänstgöring under innevarande eller tidigare perioder. Ersättningar vid uppsägning En kostnad för ersättningar i samband med uppsägningar av personal redovisas vid den tidigaste tidpunkten av när företaget inte längre kan dra tillbaka erbjudandet till de anställda eller när företaget redovisar kostnader för omstrukturering. Övriga icke-tekniska intäkter och kostnader Bolagets icke-tekniska intäkter och kostnader är huvudsakligen hänförliga till försäljning av registreringar i bolagets norska cykelregister samt till tillhandahållandet av reklamationsservice, en tjänst för hantering av reklamationsärenden avseende begagnade fordon som sålts av partners till Solid Försäkring inom bilgarantiaffären för samarbetspartners räkning. Bolaget redovisar en intäkt vid den tidpunkten när det uppfylls ett prestationsåtagande, vilket är då en tjänst levereras till kunden. Intäkten utgörs av det belopp som bolaget förväntar sig att erhålla som ersättning för överförda tjänster. Bolaget redovisar en kostnad vid samma tidpunkt som kostnad uppstår. Kapitalavkastningens resultat Kapitalavkastning, intäkter avser avkastning på placeringstillgångar och omfattar utdelning på aktier och andelar, ränteintäkter, valutakursvinster, återförda nedskrivningar samt realisationsvinster. Under kapitalavkastning, kostnader redovisas kostnader för placeringstillgångar. Posten omfattar kapitalförvaltningskostnader, räntekostnader, valutakursförluster, av- och nedskrivningar samt realisationsförluster. För placeringstillgångar som värderas till verkligt värde är realisationsvinsten den positiva skillnaden mellan försäljningspris och anskaffningsvärde. För räntebärande värdepapper är anskaffningsvärdet det upplupna anskaffningsvärdet och för övriga placeringstillgångar det historiska anskaffningsvärdet. Vid försäljning av placeringstillgångar förs tidigare orealiserade värdeförändringar som justeringspost under posterna orealiserade vinster på placeringstillgångar respektive orealiserade förluster på placeringstillgångar. Realisationsvinster på andra tillgångar än placeringstillgångar redovisas som övriga intäkter. Orealiserade vinster och förluster redovisas netto per tillgångsslag. Sådana förändringar som förklaras av valutakursförändringar redovisas som valutakursvinst eller valutakursförlust under posten kapitalavkastning. Leasingavtal Som leasetagare redovisas leasingavgifter som kostnad linjärt över leasingperioden och således redovisas inte nyttjanderätter och leasingskulder i balansräkningen. Bolaget tillämpar i enlighet med undantaget i RFR 2 inte IFRS 16. Skatter Bolagets skattekostnad beräknas i enlighet med IAS 12 Inkomstskatter. Det innebär att såväl aktuell som uppskjuten skatt beräknas och redovisas. Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Noter ===== SIDA 28 =====