FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q1 2023
===== SIDA 1 =====
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
DELÅRSRAPPORT 1
Januari-mars 2023 i sammandrag
• Nettoomsättningen uppgick till 646,0 Mkr (444,6), en ökning
med 45,3 % jämfört med samma period 2022. Organisk tillväxt
uppgår till 1,0 % (5,4 %).
• Rörelseresultat före avskrivningar (EBITA) uppgick till 30,2 Mkr
(20,4), vilket motsvarar 4,7 % (4,6) jämfört med samma period
2022, i ett kvartal med en svår vinter i Norge.
• Justerat EBITA uppgick 36,9 (28,4) vilket motsvarar 5,7 % (6,4)
jämfört med samma period 2022. Justeringen avser förvärvs-
samt omstruktureringskostnader .
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 25,0
Mkr (59,4).
• I januari tecknade Transtema ett avtal om ny kreditfacilitet
med koncernens bank. Detta avtal refinansierar den befintliga
faciliteten och uppgår nu till 30 MEUR.
• Vidare förvärvades UBConnect AS i Norge. Förvärvet utökar
Transtemas erbjudande i Norge och förstärker Transtemas
kompetens inom installation och uppgradering av mobilnät.
• I februari tecknades ett förlikningsavtal med GlobalConnect
som slutreglerade den tvist bolagen haft och som hänförde sig
till verksamhet som Transtema avvecklade 2019.
• Vidare genomförde Transtema en riktad emission om 63 Mkr .
Likviden avser att stärka bolagets finansiella flexibilitet och
bredda ägarbilden med ett antal nya långsiktiga och institutio-
nella investerare.
1 januari – 31 mars 2023
2023Q1
Transtemas Nyckeltal 2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoomsättning (Tkr) 645 992 444 578 2 457 445
Nettoomsättningstillväxt 45,3 % 14,6 % 45,4 %
EBITA (Tkr) 30 242 20 405 17 4 404
EBITA-marginal 4,7 % 4,6 % 7,1 %
Justerad EBITA (Tkr) 36 895 28 377 182 396
Justerad EBITA-marginal 5,7 % 6,4 % 7,4 %
Periodens resultat (Tkr) 9 294 11 784 129 488
Resultat per aktie före utspädning (kr) från
kvarvarande verksamhet 1,22 0,29 3,22
Soliditet 25,1 % 20,3 % 24,3 %
Nettoskuld / EBITDA 0,9 1,0 0,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten (Tkr) 24 991 59 460 109 171
Antal anställda vid periodens slut 1 428 1 156 1 222
Ett urval av Transtemas
nyckeltal
+45,3%
Nettoomsättningstillväxt under första kvar -
talet 2023 jämfört med samma period 2022
5,7%
Justerad EBITA-marginal under första kvar -
talet 2023
25Mkr
Kassaflöde från den löpande verksamheten
under första kvartalet 2023
===== SIDA 2 =====
2
VD-ord
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Vi ser en fortsatt kraftig försäljningstillväxt i kvartalet om 45,3
%, varav 1,0 % organiskt, jämfört med samma kvartal föregåen-
de år . Lönsamheten i kvartalet uppgår till 5,7 % (6,4) i justerad
EBITA-marginal, i ett kvartal där vi haft vädrets makter emot oss
i Norge.
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgår i kvartalet
till 25,0 Mkr (59,5), där jobbet med att hantera rörelsekapitalet
fortgår .
Totalt sett kommer kvartalet in något under förväntan men
med förutsättningar som skiljer sig väsentligt åt mellan våra
marknader . I Sverige ser vi en fortsatt organisk tillväxt om 4,4
% med en fortsatt stabil lönsamhet. I Norge däremot har vi haft
utmaningar med vädret, där snö och kyla medfört att vi inte
kunnat komma i gång med installationer eller kunnat klättra i
telekommaster som planerat. I Norge är försäljningstillväxten
-18,8 % och lönsamheten därför låg. I vårt nyförvärvade norska
dotterbolag UBConnect belastas vi även av en negativ effekt
från växelkurs NOK/EUR avseende personal- och underentre-
prenörskostnader .
Som en följd av det senaste årets förvärv av installationsverk-
samhet har Transtema fått ökad säsongsvariation, där tex det
första kvartalet kan påverkas av väderförhållanden som vi upp-
levt i år . Vidare har ledighetsperioder påverkan på beläggning
och därmed lönsamhet. Över ett år är normalt sett det fjärde
kvartalet den starkaste försäljningsperioden.
Vi upplever i stort en fortsatt bra efterfrågan i marknaden, där
de svenska bolagen taktar på och det norska mildare vädret
skapar goda förutsättningar . Parallellt med detta ser vi en för-
skjutning av mobilbyggnation av 5G, något som vi kommer att
behöva brygga för under 2023.
Som jag tidigare kommunicerat så påverkas våra affärsmöjlig-
heter positivt av fyra starka drivkrafter: Digitalisering, Hållbar-
het, Elektrifiering och Kommunikation. Jag kan konstatera att
dessa drivkrafter är här för att stanna över tid och att eventuel-
la förskjutningar endast är kortvariga och att utvecklingen inom
samtliga områden fortsatt går rasande fort, varför behovet av
bolag som Transtema är stort.
Arbetet med att hantera inflationstryck från våra material-
och tjänsteleverantörer pågår fortsatt. Detta har bland annat
inneburit ett mindre varsel i januari 2023 och utöver det har vi
vidtagit en stor mängd andra åtgärder för att bibehålla konkur-
renskraft och lönsamhet över tid.
I januari tecknade Transtema en ny långsiktig kreditfacilitet med
koncernens bank. Den nya faciliteten ger handlingsutrymme att
genomföra de aktiviteter som planeras inom ramen för Transte-
mas strategi, inte minst säkerställer den en långsiktig finansiell
plattform.
Vidare slutfördes förvärvet av UBConnect i Norge, ett bolag
som verkar inom utbyggnad och service av mobilnät. Förvärvet
kompletterar vårt befintliga utbud i Norge, på vår väg att bli en
helhetsleverantör , som dessutom stärker vår leveransorgani-
sation i Sverige och skapar en plattform för etablering på nya
marknader .
I februari tecknade Transtema ett förlikningsavtal med Global-
Connect som slutreglerade parternas tvister från 2016–2018. Nu
när detta är bakom oss kan vi proaktivt jobba gemensamt för
nya affärsmöjligheter .
Vi genomförde under kvartalet en riktad nyemission och erhöll
därmed ett antal nya långsiktiga ägare, något som jag person-
ligen ser som ett kvitto på att vi gör ett bra jobb och att vår
strategi passerar nålsögat från investerare.
Jag och mitt team är fortsatt fullt fokuserade på att fortsätta att
leverera lönsam tillväxt i Norden.
Henning Sveder
VD och koncernchef
Transtema Group AB
Stabilt kvartal trots svår vinter i Norge
===== SIDA 3 =====
Delårsrapport
3
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Omsättning och resultat
Januari-mars 2023
Nettoomsättningen uppgick till 646,0 Mkr (444,6), en ökning
med 45,3 % jämfört med samma period 2022. Organisk tillväxt
uppgick till 1,0 %. Övriga rörelseintäkter för perioden uppgick
till 0,9 Mkr (0,8) och avser bland annat avyttring av tillgång,
försäkringsersättning och andra bidrag. Försäljningen har under
perioden i stort varit god men det har också funnits utmaning-
ar på grund av sträng vinter i Norge som gjort att installation
samt mobilbyggnation ej kommit i gång som förväntat.
Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 54,9
Mkr (38,4), vilket motsvarar 8,5 % (8,6) av nettoomsättningen.
Resultatet under perioden har påverkats av den stränga vintern
i Norge som har haft negativ effekt på leveransen. Vi har även
sett en negativ påverkan från kostnadsökningar på grund av
ökad inflation. Den breda inflationen har lett till prisökningar
från bolagets tjänste- och materialleverantörer . Vi har normalt
sett indexreglering i kundavtalen men det finns en fördröjnings-
effekt tills fullt genomslag sker . Slutligen finns det i UBConnect
en negativ effekt från växelkursen NOK/EUR avseende perso-
nal- och underentreprenörskostnader som uppgår till ca 3 Mkr
(0) under perioden.
Transtemakoncernens utveckling
Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) uppgick till 30,2
Mkr (20,4), vilket motsvarar 4,7 % (4,6) av nettoomsättningen.
Justerad EBITA uppgick till 36,9 Mkr (28,4) vilket motsvarar 5,7
% (6,4) av nettoomsättning. Justeringen i perioden uppgår till
6,7 Mkr (8,0) och utgörs av förvärvskostnad i samband med för-
värvet av UBConnect samt omstruktureringskostnad i samband
med uppsägning av personal.
Finansiella poster uppgick netto till 23,8 Mkr (-1,3) för perioden
och består av justering av förväntade framtida tilläggsköpeskil-
lingar om 17 ,9 Mkr samt valutajustering av skulder och lån i
om 18,1 MNOK. Räntekostnader i perioden uppgår till -13,1 Mkr
(-2,8). Skatten för perioden uppgick till 0,9 Mkr (-3,0) beroende
på effekt från uppskjuten skatt. Periodens resultat hänförligt
till kvarvarande verksamhet uppgick därför till 49,2 Mkr (11,5).
Periodens resultat från nedlagda verksamheter , netto efter
skatt, uppgick till -39,9 Mkr (0,3) vilket främst består av utfallet
av förlikningen med GlobalConnect om 35 Mkr . Se vidare under
väsentliga händelser under perioden. Periodens resultat uppgick
slutligen till 9,3 Mkr (11,8).
Periodens resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare
uppgick till 9,4 Mkr (11,3), vilket motsvarar ett resultat per aktie
före utspädning om 0,23 kronor per aktie (0,29) samt resultat
per aktie efter utspädning om 0,23 kronor per aktie (0,29).
Nettoomsättning, Mkr
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q3
Nettoomsättning (vänster) Nettoomsättning R12 (höger)
2020 2021 2022
Q2 Q4 Q1
2023
Justerad EBITA i Mkr
70
60
50
40
30
20
10
0
-10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
-1
Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2
Mkr %
Justerad EBITA (vänster) Justerad EBITA i % av omsättning (höger)
2020 2021 2022
Q3 Q4 Q1
2023
===== SIDA 4 =====
Delårsrapport
4
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Finansiell ställning och likviditet
Januari-mars 2023
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 25,0
Mkr (59,5) under perioden. Kassaflödet hänförligt till inves-
teringsverksamheten uppgick till -54,7 Mkr (-182,1). Detta är
framförallt hänförligt till förvärvet av UBConnect, vilket påverkat
kassaflödet med -51,6 Mkr avseende köpeskilling efter avdrag
för likvida medel. Kassaflödet från finansieringsverksamheten
uppgick till 110,1 (80,5). Det hänför sig till refinansieringen av
lånen i samband med den nya faciliteten samt upptagna lån i
samband med förvärvet av UBConnect om 70,9 Mkr (netto).
Amortering av leasingskulder -21,4 Mkr samt slutligen den
riktade nyemissionen om 60,5 Mkr under perioden. Periodens
kassaflöde uppgick därmed till 80,4 Mkr (-42,2).
Totala tillgängliga likvida medel i koncernen, inklusive ej utnytt-
jad del av checkräkningskrediten om 77 ,5 Mkr , uppgick den 31
mars till 233,1 Mkr (214,2). Checkräkningskrediten om totalt 77 ,5
Mkr (77 ,5) är nyttjad med 0,0 Mkr (0,0). Nettoskuld, inklusive
leasingskuld, som andel av EBITDA uppgår till 0,9 (1,0).
Soliditeten i koncernen uppgick till 25,1 % (20,3), förändringen
består av tillkommande resultat under perioden samt riktad
nyemission.
Väsentliga händelser
Januari-mars 2023
• I januari tecknades avtal om ny kreditfacilitet med koncernens
bank med en löptid om 3 år , samt en option på förlängning om
1+1 år . Detta avtal refinansierar den befintliga faciliteten och
uppgår till 30 MEUR. Den nya faciliteten ger handlingsutrymme
att genomföra de olika typer av aktiviteter som planeras inom
ramen för Transtemas strategi, inte minst säkerställer den en
långsiktig finansiell plattform.
• Vidare slutfördes förvärvet av UBConnect AS i Norge, ett bolag
som verkar inom mobilbyggnation av 5G. Förvärvet komplette-
rar vårt befintliga utbud i Norge, på vår väg att bli en helhets-
leverantör , dessutom stärker det vår leveransorganisation i
Sverige och skapar en plattform för etablering i nya marknader .
• I februari tecknade Transtema ett förlikningsavtal med Global-
Connect som slutreglerade parternas tvister från 2016–2018. I
samband med förlikningen ersatte Transtema motparten med
35 Mkr och därmed är samtliga mellanhavanden med avse-
ende på tvisterna slutligt reglerade. Betalning av ersättningen
utgår under kvartal 1, 3 och 4 2023.
• I februari genomförde Transtema en riktad nyemission. Trans-
tema tillfördes 63 Mkr före transaktionskostnader . 1 800 000
aktier emitterades till en teckningskurs om 35 kr per aktie,
vilken bestämdes genom ett accelererat bookbuilding-förfa-
rande. Likviden avser att stärka bolagets finansiella flexibilitet
och bredda ägarbilden för att möjliggöra ytterligare framtida
förvärv i enlighet med tillväxtstrategin.
Väsentliga händelser efter periodens utgång
Inget att rapportera
Moderföretaget
Moderföretagets verksamhet utgörs i allt väsentligt av att
tillhandahålla gemensamma koncernfunktioner . Moderföreta-
gets omsättning utgörs därmed i huvudsak av koncernintern
försäljning.
Under perioden uppgick nettoomsättningen till 7 ,2 Mkr (7 ,5),
periodens resultat uppgick till -25,6 Mkr (1,4). Skillnaden mot
samma period föregående år hänför sig till förlikningen med
GlobalConnect.
Skillnaden i finansnettot beror på justering av förväntade fram-
tida tilläggsköpeskillingar om 18 Mkr samt ökade räntekostna-
der . Det egna kapitalet i Moderföretaget uppgick den 31 mars till
189,7 Mkr (101,4) och soliditeten uppgick till 16,7 % (10,7).
Förvärvet av UBConnect AS
Förvärvet av 100 % av aktierna i UBConnect AS med dotterbo-
lag genomfördes den 20 januari 2023. UBConnect är Norges
ledande bolag inom design, installation och uppgradering av
mobilnät. Omsättningen under 2022 uppgick till 467 MNOK. Bo-
laget hade vid förvärvstillfället ca 230 anställda med huvudkon-
tor i Oslo, Norge. Vidare finns det dotterbolag i Polen, Slovakien
samt Serbien vilka bistår moderbolaget med administrativa-
samt fälttjänster .
Initial köpeskilling uppgick till 92,5 MNOK. Av köpeskillingen ut-
gick 80,2 MNOK kontant, vilket finansierades med 27 MNOK från
egen kassa, resterande del med externa lån. 12,3 MNOK erlades
i form av nyemitterade Transtema-aktier . I samband med trans-
aktionen refinansierade Transtema UBConnect:s lån till tidigare
aktieägare om 22,8 MNOK genom externt lån.
Transtemakoncernens utveckling fortsättning
150
100
50
0
-50
-100
6
4
2
0
-2
-4
-6
Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2
Rörelsekapital i Mkr
Mkr %
Rörelsekapital (vänster) Rörelsekapital i % av nettoomsättning R12 (höger)
2020 2021 2022
Q3 Q4 Q1
2023
===== SIDA 5 =====
Delårsrapport
5
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Transtemakoncernens utveckling fortsättning
En första tilläggsköpeskilling baserad på UBConnect:s rörel-
seresultat (EBITA) under 2022 kommer att utgå till ett belopp
om ca 19 MNOK, med hälften av utbetalning i januari 2024 och
hälften i januari 2025. En slutlig tilläggsköpeskilling baserad på
UBConnect:s genomsnittliga rörelseresultat (EBITA) under 2023,
2024 samt 2025, kan komma att utgå med 80 % kontanter
och upp till 20 % i aktier i Transtema. Tilläggsköpeskillingen
är linjär mellan noll och 90,6 MNOK, maximalt utfall utgår vid
ett genomsnittligt rörelseresultat om 48,2 MNOK och kan utgå
tidigast under första kvartalet 2026.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Riskerna och osäkerhetsfaktorerna som beskrivs i årsredovis-
ningen för 2022 (sidorna 64–65) bedöms vara aktuella.
Det föreligger fortsatt en osäkerhet avseende utgången av den
pågående tvisten mellan bolag i Transtema-koncernen och TDC
Danmark (”TDC”). Transtemas krav mot TDC avser förfallna
kundfordringar vilket delvis har bestridits av TDC som gjort gäl-
lande fel och brister i utförda arbeten. Samtidigt har Transtemas
underentreprenörer framställt krav på betalning för utförda
arbeten. Transtema har värderat kundfordringarna till ett belopp
som motsvarar vad Transtema minst bedömer kommer inflyta,
vilket är netto ca 40 Mkr .
Vid full framgång i tvisten mot TDC kommer Transtema efter
erläggande av betalning till underentreprenörer att tillgodogö-
ras minst detta belopp. Tvisten mot TDC är föremål för prövning
inför allmän domstol. Även om Transtemas ombud i tvisterna
mot TDC bedömer tvistens utgång som huvudsakligen positiv
för Transtema intar bolaget en fortsatt försiktig hållning vilket
innebär en oförändrad riskbedömning jämfört med vad som
tidigare kommunicerats. Huvudförhandling i Köpenhamn är
bokad till januari 2024.
Det skall noteras att tvisten ovan uppkom under 2019 inom
Transtemas affärsområde Infrastructure, vilket avvecklades
under hösten 2019. Utöver vad som nämns ovan är Transtema
inte part i några väsentliga tvister .
Närståendetransaktioner
Inga närståendetransaktioner har utförts under perioden.
Personal
Transtema har vid periodens utgång 1 428 anställda, jämfört
med 1 156 vid samma tidpunkt 2022. Skillnaden består främst av
tillkommande personal i samband med förvärven gjorda under
2022 samt i början av 2023.
Aktien och ägarstruktur
Antalet aktier i Transtema Group AB uppgår vid periodens
utgång till totalt 41 145 776 aktier , alla med ett kvotvärde om 1 kr
och med lika rösträtt. Under första kvartalet emitterades 2 240
447 nya aktier i samband med nyemissionen och förvärvet av
UBConnect AS.
Transtema Group AB’s aktie är listad på Nasdaq Stockholm Main
Market under tickern TRANS.
Sammanställning över de största ägarna och kursutvecklingen i
TRANS finns på www.transtema.com/se/investerare/aktieagare-
information/
Transtema har årligen erbjudit ledande befattningshavare
(sedan 2016) samt styrelse (sedan 2020) att köpa teckningsop-
tioner , se vidare not 4.
Utdelning
Intjänade vinster behålls och återinvesteras i verksamheten för
att främja framtida tillväxt. Styrelsen har beslutat att inte föreslå
någon utdelning till aktieägarna för räkenskapsåret 2022.
Finansiella mål
Transtemas styrelse fastställde följande finansiella mål i augusti
2022, vilka utvärderas på helårsbasis:
• Omsättningstillväxten inklusive förvärv skall uppgå till minst
10 procent (utfall 2022: 45,4 %)
• EBITA-marginalen skall uppgå till minst 7 procent (utfall 2022:
7 ,1%)
• Nettoskuld/EBITDA skall inte överstiga 2,0 (utfall 2022; 0,9)
===== SIDA 6 =====
Delårsrapport
6
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Företagsinformation
Om Transtema
Verksamheten
Transtemas vision är vara marknadsledande inom installation,
service och underhåll inom telekombranschen i Norden se -
nast år 2030. Transtemas mission – Ser till att nätet fungerar .
Transtema är en helhetsleverantör inom telekom med fokus
på installation, drift och underhåll, vilket bolaget levererar
med en egen organisation bestående av kompetenta och
erfarna multitekniker , samt två separata centraler för nätdrift,
som övervakar våra kunders nät dygnet runt, året om, för att
säkerställa tillgänglighet och kvalitet. Transtema har ett kom -
plett erbjudande till nätägare och operatörer – allt från design
och byggnation till nätdrift, support och underhåll av fasta
nät och mobilnät. Transtema tillhandahåller även nätverksut -
rustning och konsulttjänster . Inom området elteknik arbetar
Transtema med lågspänning och kommunikationslösningar , till
exempel laddstolpar och smarta elmätare.
Transtema är en oberoende leverantör som sätter kundens
behov i fokus och erbjuder de bästa lösningarna i varje unikt
fall. Transtemas huvudsakliga kunder omfattar teleoperatörer ,
stadsnät, kommuner , kraftbolag och större företag. Koncer -
nen bildades under 2014 medan det rörelsedrivande dotterfö -
retaget Transtema AB har funnits sedan 1997 .
Transtema består idag av 15 rörelsedrivande företag. I
Sverige har Transtema verksamhet på cirka 85 orter , från
Kiruna i norr till Ystad i söder , med huvudkontor i Mölndal. I
Norge finns det verksamhet på sex orter , från Bodö i norr till
Kristiansand i söder , med huvudkontor i Oslo, vidare finns det
administrativ personal i Serbien, Slovakien och Polen.
Marknad och framtidsutsikter
Transtema bedöms ha goda långsiktiga möjligheter att växa och
ta marknadsandelar inom företagets verksamhetsområden.
Tack vare snabb teknisk utveckling och ständigt högre krav på
kommunikationsnätens tillgänglighet, kapacitet och driftsäker-
het, till exempel i fibernäten och för Internet of Things (”IoT”).
Transtema har säsongsvariationer i sin verksamhet där tex
kvartal ett kan påverkas av väderförhållanden och främst
installationsverksamheten då snö och tjäle har inverkan på leve-
ransen. Vidare har ledighetsperioder så som sommar och jul, en
påverkan på beläggning och därmed lönsamhet. Normalt sett är
kvartal fyra den starkaste försäljningsperioden under året.
Transtema lämnar inte några prognoser .
Strategin
Kraven på uppkoppling, tillgänglighet, säkerhet och driftsäker-
het ökar ständigt i alla kommunikationsnät. Såväl människa som
maskin är uppkopplade, både fast och mobilt. För att tillgodose
de ökande kraven kommer allt högre krav att ställas på hur
näten designas, byggs och underhålls.
För Transtema innebär detta att:
• Vi skall vara marknadsledande inom dessa tjänster och bidra
till våra kunders tekniska utveckling och omställning, samti-
digt som vi bidrar med effektivisering och kostnadsreduktio-
ner över tid. Vi medverkar till att driva utvecklingen för våra
kunder och därmed även för oss.
• Vi skall vara telekombranschens mest attraktiva tjänsteföre-
tag för kunder , leverantörer , anställda samt ägare.
• Vi skall vara branschledande inom hållbarhetsområdet med
tydliga och utmanande mål till år 2030.
Hållbarhet
Transtemas bedömning är att ett tydligt hållbarhetsarbete är en
förutsättning för att vara konkurrenskraftig och vinna framtida
affärer och Transtema vill ta en ledande roll inom vår bransch.
Transtema delar upp sitt hållbarhetsarbete inom följande områ-
den:
• Våra medarbetare
• Vår affär
• Vår miljö
• Vårt engagemang
Transtemas arbete med hållbarhet innefattar bland annat en
anslutning till Science Based Target Initiative (”SBTi”) där målen
för 2030 godkändes hösten 2022. Med undertecknandet av
SBTi har Transtema åtagit sig att sätta upp mål som bidrar till
att begränsa den globala uppvärmningen till 1,5°C, i linje med
Parisavtalet.
För att försäkra oss om att åren 2020-2030 blir ett decennium
av kraftig förändring har Transtema bland annat satt följande
utmanande hållbarhetsmål:
• Netto noll fossila CO2-utsläpp från egen verksamhet år 2030
(SBTi scope 1 och 2)
• 50 % reducering av indirekta utsläpp i värdekedjan jämfört
med 2020 års nivåer (SBTi scope 3)
• 100 % återvunnet eller återbrukat avfall år 2030
• 50 % kvinnor i ledande positioner 2030
Transtema tar årligen fram en Hållbarhetsrapport vilken presen-
teras som en del i årsredovisningen.
===== SIDA 7 =====
Delårsrapport
7
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Minskande utsläpp i en växande koncern
Första kvartalet har dominerats av förberedelser för större
hållbarhetsrelaterade förbättringar längre fram. Inte minst
Transtema Link som är vårt planerade koncept för att knyta
viktiga underentreprenörer närmare oss och på så sätt få bättre
kontroll över bland annat miljöpåverkan, säkerhet och kvalitet.
Stort fokus har lagts på att förbereda för Transtema Link genom
arbete med att forma konceptet samt sätta upp nödvändiga
system, processer och liknande.
Viktiga händelser under kvartalet:
• Minskning av rapporterade Scope 1+2-utsläpp trots växande
koncern. Genom ökad andel el med känt ursprung som möj-
liggjort utsläppsberäkning för el och värme med mer exakt
underlag minskade de rapporterade Scope 2-utsläppen i
första kvartalet vilket mer än väl kompenserade för de ökade
Scope 1-utsläppen i och med att förvärven införlivats i kon-
cernen. Scope 1+2 minskade därför mot föregående års kvar-
tal trots avsevärda tillskott av verksamheter till koncernen.
• Linjering av hållbarhetsarbetet över hela koncernen. Arbetet
med att introducera de nya bolagen som tillkommit till
koncernen den senaste tiden i Transtemas hållbarhetsarbete
avseende mätning, rapportering, rutiner och mål fortsätter .
Under Q1 införlivades UBConnect och dessa är nu med i rap-
porteringen. Vissa miljö-KPIer backade något vilket beror på
nya bolag där Transtemas rutiner inte hunnit ta effekt.
• Nomineringstävlingen Transtema Hero avslutades och utifrån
ca 150 nominerade utsågs 10 medarbetare till Transtema
Heroes. Syftet har varit att lyfta fram de medarbetare som på
ett föredömligt sätt levt efter våra värdeord Tänka nytt, Visa
respekt och Ta ansvar .
• Två volontärinsatser har genomförts ihop med stadsmissio-
nen. Vi har hjälpt till med en ”gratisbutik” med student- och
balkläder för studenter från familjer i ekonomisk utsatthet
samt ordnat påskägg till barn i stadsmissionens verksamhet.
Olycksfrekvensen är för Q1 ovanligt hög. Det finns ingen uppenbar anledning som förklarar uppgången utan det är sannolikt en kombination av flera faktorer . Flera olyckor
rör halkolyckor som inte är ovanligt vintertid. Ett par olyckor är mindre olyckor men som genom olyckliga omständigheter lett till sjukskrivning. Underlaget av olyckor för
det här mätetalet är också litet vilket gör att små variationer får stort utslag på resultatet varför slumpen kan vara en faktor . Vi följer utvecklingen noga för att upptäcka om
det finns trender i det här avseendet.
Följande mätetal har lämnats ute i tabellen ovan då dessa mäts och rapporteras årligen: Scope 3 CO2e, Nöjd kundindex, Nöjd Leverantörsindex. Definitioner av nyckeltal
finns att tillgå i Års- och hållbarhetsredovisning 2022 med undantag för visselblåsningar som definieras enligt visselblåsarlagen. Allvarliga tillbud är av typen som kunde lett
till en olycka, dessa ger input till det ständiga förbättringsarbete som skall förebygga olyckor . Allvarliga olyckor är sådan som ger sjukfrånvaro för den anställde. Förvärvade
bolag inkluderas löpande i nyckeltalen och har initialt inte sällan en negativ påverkan på utfallet innan de fullt ut omfattas av Transtemas hållbarhetsarbete.
Nyckeltal för Hållbarhet 2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Andel kvinnor/män vid periodens slut 14/86 % 11/89 % 11/89 %
Andel kvinnor/män på ledande positioner vid periodens slut 22/88 % 16/84 % 19/81 %
Antal allvarliga tillbud 3 4 30
Antal allvarliga olyckor 15 4 19
Frekvens allvarliga olyckor (antal/100’000 timmar) 2,17 0,76 0,89
Total sjukfrånvaro 5,5 % 7,1 % 5,6 %
Visselblåsningar 0 0 0
Antal certifierade leverantörer vid periodens slut 11 7 11
Återvinningsgrad avfall 66 % 67 % 71 %
Andel elbilar vid periodens slut 6,2 % 0,9 % 5,2%
Total förnybar andel i bränslen 59 % 59 % 61 %
Scope 1 CO2e utsläpp (ton) 608 594 2 259
Scope 2 CO2e utsläpp (ton) 63 161 440
Antal volontärinsatser 2 7 15
Andelen av personalen som deltagit I volontärinsatser 1,6 % 1,7 % 7,7 %
===== SIDA 8 =====
Delårsrapport
8
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Rapport över totalresultatet i sammandrag
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoomsättning (not 5) 645 992 444 578 2 457 445
Övriga rörelseintäkter 906 782 12 003
Rörelsens intäkter 646 898 445 360 2 469 448
Råvaror och handelsvaror -287 026 -170 299 -1 175 488
Övriga externa kostnader -81 856 -60 928 -269 080
Personalkostnader -223 074 -175 684 -767 359
Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 54 942 38 449 257 521
Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -24 700 -18 044 -83 117
Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) 30 242 20 405 174 404
Av- och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -5 811 -4 651 -19 847
Rörelseresultat (EBIT) 24 431 15 754 154 557
Finansiella intäkter 38 511 1 583 34 77 4
Finansiella kostnader -14 665 -2 848 -39 017
Resultat efter finansiella poster (EBT) 48 277 14 489 150 314
Skatt på periodens resultat 962 -2 988 -24 625
Periodens resultat hänförligt till kvarvarande verksamheter 49 239 11 501 125 689
Periodens resultat från nedlagd verksamhet, netto efter skatt (not 6) -39 945 283 3 799
Periodens resultat 9 294 11 784 129 488
Perioden resultat hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare 9 405 11 307 128 772
Innehav utan bestämmande inflytande -111 477 716
ÖVRIGT TOTALRESULTAT
POSTER SOM SENARE KAN ÅTERFÖRAS i RESULTATRÄKNINGEN
Årets omräkningsdifferens vid omräkning av utländska verksamheter -37 349 1 960 -12 208
Periodens totalresultat -28 055 13 744 117 280
Periodens totalresultat hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare -27 944 13 267 116 564
Innehav utan bestämmande inflytande -111 477 716
Resultat per aktie
Resultat per aktie före utspädning (kr) 0,23 0,29 3,32
Resultat per aktie efter utspädning (kr) 0,23 0,29 3,27
Resultat per aktie före utspädning (kr) från kvarvarande verksamhet 1,22 0,29 3,22
Resultat per aktie efter utspädning (kr) från kvarvarande verksamhet 1,20 0,28 3,17
Koncernen
===== SIDA 9 =====
Delårsrapport
9
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Balansräkning i sammandrag
(Belopp i Tkr)
2023
31 mars
2022
31 mars
2022
31 dec
TILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar 732 297 558 518 599 778
Materiella anläggningstillgångar 43 787 45 742 43 771
Nyttjanderättstillgångar 187 757 183 811 187 080
Uppskjutna skattefordringar 1 797 1 481 1 937
Övriga finansiella anläggningstillgångar 782 100 184
Summa anläggningstillgångar 966 420 789 652 832 750
Varulager 29 886 14 817 18 084
Kundfordringar och andra fordringar 213 783 205 729 374 655
Aktuella skattefordringar 11 035 9 400 1 545
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 308 453 189 178 221 718
Likvida medel 155 638 136 673 93 303
Summa omsättningstillgångar 718 795 555 797 709 305
Tillgångar avseende nedlagd verksamhet (not 6) 60 636 56 223 60 447
SUMMA TILLGÅNGAR 1 745 851 1 401 672 1 602 502
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 437 521 282 640 387 652
Innehav utan bestämmande inflytande 1 052 1 414 1 163
Summa eget kapital 438 573 284 054 388 815
Övriga avsättningar 2 145 12 205 4 317
Uppskjutna skatteskulder 56 923 63 708 49 578
Skulder till kreditinstitut 204 410 121 550 100 779
Långfristiga leasingskulder 114 987 122 089 118 7 41
Övriga långfristiga skulder 284 033 - 238 952
Summa långfristiga skulder 662 498 319 552 512 367
Skulder till kreditinstitut - 19 323 25 733
Kortfristiga leasingskulder 75 051 63 963 71 081
Förskott från kund 101 855 88 920 125 879
Leverantörsskulder och andra skulder 251 120 413 122 323 529
Aktuella skatteskulder 15 523 4 649 20 892
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 163 954 191 109 117 118
Summa kortfristiga skulder 607 503 781 086 684 232
Skulder avseende nedlagd verksamhet (not 6) 37 277 16 980 17 088
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 745 851 1 401 672 1 602 502
Koncernen
===== SIDA 10 =====
Delårsrapport
10
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Rapport över förändringar i
eget kapital
(Belopp i Tkr) Aktiekapital
Övrigt
Tillskjutet
Kapital Reserver
Balanserat
Resultat Inkl.
Periodens
Resultat
Summa Eget
Kapital hän-
förligt till mo-
derföretagets
aktieägare
Innehav Utan
Bestämmande
Inflytande
Summa Eget
Kapital
Ingående balans per 1 januari 2022 38 362 340 032 764 -128 733 250 425 937 251 362
Periodens resultat - - - 128 772 128 772 716 129 488
Övrigt totalresultat - - -12 208 - -12 208 - -12 208
Summa totalresultat - - -12 208 128 772 116 564 716 117 280
Nyemission av aktier vid rörelseförvärv 543 18 407 - - 18 950 - 18 950
Nyemission av aktier - 1 713 - - 1 713 - 1 713
Utdelning till minoritet - - - - -490 -490
Summa transaktioner med aktieägare,
redovisade direkt i eget kapital 543 20 120 - - 20 663 -490 20 173
Utgående balans per 31 december 2022 38 905 360 152 -11 444 39 387 652 1 163 388 815
Ingående balans per 1 januari 2023 38 905 360 152 -11 444 39 387 652 1 163 388 815
Periodens resultat - - - 9 405 9 405 -111 9 294
Övrigt totalresultat - - -37 349 - -37 349 - -37 349
Summa totalresultat - - -37 349 9 405 -27 944 -111 -28 055
Nyemission av aktier 1 800 61 200 - - 63 000 - 63 000
Emissionskostnader - -2 492 - -2 492 - -2 492
Nyemission av aktier vid rörelseförvärv 440 16 865 - - 17 305 - 17 305
Summa transaktioner med aktieägare,
redovisade direkt i eget kapital 2 240 75 573 - - 77 813 - 77 813
Utgående balans per 31 mars 2023 41 145 435 725 -48 793 9 444 437 521 1 052 438 573
Koncernen
===== SIDA 11 =====
Delårsrapport
11
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Kassaflödesanalys
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat 24 431 15 754 154 557
Ej kassaflödespåverkande poster 39 582 25 305 88 651
Erhållen ränta 511 22 693
Erlagd ränta -8 104 -2 640 -23 756
Övriga finansiella poster 382 -348 -322
Betald inkomstskatt -10 048 -2 602 -8 986
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet -21 763 23 969 -101 666
Kassaflöde från den löpande verksamheten 24 991 59 460 109 171
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av immateriella och materiella anläggningstillgångar -3 079 - 2 238 -11 128
Avyttring av immateriella och materiella anläggningstillgångar - - 1 552
Förvärv av dotterföretag efter avdrag för förvärvade likvida medel -51 623 -179 872 -198 882
Förvärv av finansiella tillgångar -7 - -
Avyttring av finansiella tillgångar - - -
Kassaflöde från Investeringsverksamheten -54 709 -182 110 -208 458
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Upptagna lån 192 338 100 000 100 000
Amortering av lån -121 400 -3 443 -17 473
Amortering av leasingskulder -21 350 -16 071 -69 561
Optionslikvid - - -
Periodens nyemissioner 60 508 - 1 713
Kassaflöde från Finansieringsverksamheten 110 096 80 486 14 679
Periodens kassaflöde 80 378 -42 164 -84 608
Kassaflöde från avvecklad verksamhet -17 280 8 483
Kursdifferens i likvida medel -763 1 005 -396
Likvida medel vid periodens början 93 303 177 824 177 824
Likvida medel vid periodens slut 155 638 136 673 93 303
EJ KASSAFLÖDESPÅVERKANDE POSTER
Avskrivningar och nedskrivningar 30 511 22 695 102 964
Nedskrivning av fordringar och pågående arbete 127 -29 -178
Orealiserade valutakursdifferenser 14 001 1 909 78
Förändring av avsättningar -4 204 - -8 205
Övriga poster -853 730 -6 008
Summa ej kassaflödespåverkande poster 39 582 25 305 88 651
Koncernen
===== SIDA 12 =====
Delårsrapport
12
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Nyckeltal 2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoomsättningstillväxt 45,3 % 14,6 % 45,4 %
EBITDA-marginal 8,5 % 8,6 % 10,5 %
EBITA-marginal 4,7 % 4,6 % 7,1 %
EBIT-marginal 3,8 % 3,5 % 6,3 %
Periodens resultat hänförlig till kvarvarande verksamheter , marginal 7 ,6 % 2,6 % 5,1 %
Justerad EBITDA-marginal 9,5 % 10,4 % 10,8 %
Justerad EBITA-marginal 5,7 % 6,4 % 7,4 %
Soliditet 25,1 % 20,3 % 24,3 %
Avkastning på eget kapital 42,0 % 36,5 % 38,7 %
Avkastning på sysselsatt kapital 15,7 % 16,1 % 15,2 %
Nettoskuld / EBITDA 0,9 1,0 0,9
Resultat per aktie före utspädning (kr) 1,22 0,29 3,22
Resultat per aktie efter utspädning (kr) 1,20 0,28 3,17
Eget kapital per aktie före utspädning (kr) 10,66 7, 30 9,99
Eget kapital per aktier efter utspädning (kr) 10,50 7,1 9 9,85
Kassalikviditet 1,3 0,8 1,1
Antal anställda vid periodens slut 1 428 1 156 1 222
Antal anställda i genomsnitt 1 240 1 009 1 202
Antal aktier vid periodens slut före utspädning 41 145 776 38 905 329 38 905 329
Antalet aktier vid periodens slut efter utspädning 41 769 7 43 39 528 265 39 489 300
Genomsnittligt antal aktier före utspädning 40 545 776 38 543 682 38 814 917
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 41 169 7 43 39 166 618 39 398 888
Koncernen
Nyckeltalen ovan avser den kvarvarande verksamheten.
Koncernen har applicerat riktlinjerna från ESMA (European Securities and Markets Authority) gällande alternativa nyckeltal (APMs, Alternative Performance Measures).
Även om dessa nyckeltal inte definieras eller specificeras enligt IFRS ger de värdefull kompletterande information till investerare och företagets ledning avseende företa-
gets prestation.
För nyckeltalsdefinitioner se Definitioner .
===== SIDA 13 =====
Delårsrapport
13
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Resultaträkning i sammandrag
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoomsättning 7 161 7 484 28 797
Övriga rörelseintäkter 562 24 3 304
Rörelsens intäkter 7 723 7 508 32 101
Rörelsens kostnader -45 213 - 9 341 -31 912
Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) -37 490 -1 833 189
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -166 -172 -685
Rörelseresultat (EBIT) -37 656 -2 005 -496
Finansiella intäkter 19 561 3 376 18 204
Finansiella kostnader -9 362 -1 713 -23 643
Resultat efter finansiella poster -27 457 -342 -5 935
Förändring periodiseringsfond - - -9 500
Koncernbidrag - - 59 000
Resultat före skatt -27 457 -342 43 565
Skatt på periodens resultat 1 813 1 712 -6 056
Periodens resultat -25 644 1 370 37 509
Moderföretaget
I moderföretaget finns inga poster som redovisas i övrigt totalresultat, varför summa totalresultat överensstämmer med periodens resultat.
===== SIDA 14 =====
Delårsrapport
14
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Balansräkning i sammandrag
(Belopp i Tkr)
2023
31 mars
2022
31 mars
2022
31 dec
TILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar 1 167 109 1 184
Materiella anläggningstillgångar 1 541 2 154 1 690
Finansiella anläggningstillgångar 934 832 714 668 773 042
Summa anläggningstillgångar 937 540 716 931 775 916
Fordringar hos koncernföretag 88 803 143 452 127 757
Övriga fordringar 466 293 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 908 2 948 3 544
Likvida medel 106 088 80 850 82 969
Summa omsättningstillgångar 201 265 227 543 214 270
SUMMA TILLGÅNGAR 1 138 805 944 474 990 186
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Summa eget kapital 189 663 101 365 139 216
Obeskattade reserver 9 500 - 9 500
Övriga avsättningar - 12 205 4 000
Skulder till kreditinstitut 193 112 111 367 95 667
Övriga långfristiga skulder 284 033 - 238 952
Summa långfristiga skulder 486 645 123 572 348 119
Skulder till kreditinstitut - 19 083 20 933
Leverantörsskulder och andra skulder 27 806 211 893 10 813
Skulder till koncernföretag 427 266 483 145 466 785
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 425 5 416 4 320
Summa kortfristiga skulder 462 497 719 537 502 851
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 138 805 944 474 990 186
Moderföretaget
===== SIDA 15 =====
Delårsrapport
15
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Not 1 Allmän information
Koncernredovisningen omfattar moderföretaget Transtema Group
AB (moderföretaget) med org. nr . 556988–0411 och dess dotterfö-
retag (koncernen). Moderföretaget är ett aktiebolag registrerat i
Sverige med säte i Mölndal och med adress Flöjelbergsgatan 12, 431
37 Mölndal, Sverige. Samtliga belopp redovisas i svenska tusentals
kronor (Tkr) om inte annat anges. Uppgifterna inom parentes avser
föregående år om inget annat anges.
Not 2 Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med
IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i Årsredo-
visningslagen. Delårsrapporten för moderföretaget har upprättats i
enlighet med RFR 2 och Årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrap-
port.
För koncernen och moderföretaget har redovisningsprinciper och
beräkningsgrunder tillämpats på likvärdigt sätt som för årsredovis-
ningen 2022, vilken upprättades i enlighet med International Finan-
cial Reporting Standards (IFRS) såsom de är antagna av EU.
Informationen på sidorna 1–9 utgör en integrerad del av denna
finansiella rapport. För en mer komplett redogörelse av redovis-
ningsprinciper , se årsredovisningen för 2022 sid 77-80
2.1 Nya redovisningsprinciper för 2023
Inga nya eller ändrade standarder och principer som trätt i kraft per
1 januari 2023 eller senare bedöms ha någon väsentlig påverkan på
Transtemakoncernens finansiella rapporter .
Noter
Not 3 Rörelseförvärv samt avyttringar
Den 20 januari 2023 förvärvade koncernen 100 % av aktiekapitalet i UBConnect AS för 166 893 tNOK (17 4 137 tkr). Totalt kassaflöde, exklusi-
ve förvärvsrelaterade kostnader , hänförligt till rörelseförvärvet uppgick till 51,6 Mkr . Förvärvsrelaterade kostnader i samband med förvärvet
beräknas uppgå till cirka 5 500 tkr .
Verkligt värde på de 440 447 aktierna som utfärdats som en del av köpeskillingen om 17 305 tkr baserades på aktiekursen om 39,29 kr .
Villkorad köpeskilling om maximalt 87 180 tNOK (90 894 tkr) kontant betalning betalas ut under förutsättningar att UBConnect uppnår
viss nivå av genomsnittlig EBITA för räkenskapsåren 2022, 2023, 2024 och 2025. Det verkliga värdet på överenskommelsen om villkorad
köpeskilling, 70 225 tNOK (73 216 tkr), uppskattades genom den s.k avkastningsvärdeansatsen. Uppskattningarna av verkligt värde baseras
på en diskonteringsränta om 7 ,76% och en antagen EBITA för UBConnect. Verkligt värde på kundfordringar och andra fordringar är 85 290
tNOK och inkluderar kundfordringar med ett verkligt värde på 15 163 tNOK. Inga kundfordringar bedöms som osäkra. Ingen del av goodwil-
len är skattemässigt avdragsgill.
Den förvärvade rörelsen bidrog med intäkter på 92 005 tkr och en nettoförlust på 6 890 tkr till koncernen för perioden 20 januari till 31
mars 2023. Om förvärvet hade genomförts den 1 januari 2023 visar konsoliderad proforma för intäkter och resultat per 31 mars på 678 984
tkr respektive -33 608 tkr . Dessa belopp har beräknats genom användning av dotterföretagets resultat med den ytterligare avskrivning som
skulle ha uppstått om förvärvet genomförts 1 januari 2023 tillsammans med hänförliga skatteeffekter .
Nedanstående tabell sammanfattar erlagd köpeskilling samt verkligt värde på förvärvade tillgångar och övertagna skulder som redovisas på
förvärvsdagen. Förvärvskalkylen är preliminär då förvärvsbalanserna ännu inte är slutligt fastställda och
ännu inte slutligt reviderade.
UBConnect
KÖPESKILLING
(Belopp i Tkr)
Likvida medel 83 616
Eget kapitalinstrument (aktier) 17 305
Villkorad köpeskilling 73 216
SUMMA KÖPESKILLING 174 137
REDOVISADE BELOPP PÅ IDENTIFIERBARA FÖRVÄRVADE TILLGÅNGAR
OCH ÖVERTAGNA SKULDER
Materiella anläggningstillgångar 10 333
Kundkontrakt och kundrelationer 44 461
Kundfordringar och andra fordringar 88 923
Likvida medel 31 992
Leverantörsskulder och andra skulder -109 020
Uppskjutna skatteskulder -9 781
SUMMA IDENTIFIERBARA NETTOTILLGÅNGAR 56 908
GOODWILL 117 229
===== SIDA 16 =====
Delårsrapport
16
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Noter
GEOGRAFISK MARKNAD
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Sverige 450 584 397 604 1 813 098
Norge 194 610 40 652 622 347
Danmark 72 458 6 392
Övriga länder 726 5 864 15 608
SUMMA 645 992 444 578 2 457 445
Tidpunkt för intäktsredovisningen
Vid en tidpunkt 29 777 22 168 117 471
Över tid 616 215 422 410 2 339 97 4
SUMMA 645 992 444 578 2 457 445
Not 5 Intäkter från avtal med kunder
Koncernen härleder intäkter från varor och tjänster i följande
geografiska områden:
ÖVERSIKT TECKNINGS-
OPTIONSPROGRAM
ANTAL
OPTIONER LÖSENPRIS
Optionsprogram 2020 - teckningsperiod juni 2023 800 000 9,90
Optionsprogram 2020 - teckningsperiod juni 2024 60 000 9,90
Optionsprogram 2022 - teckningsperiod juni 2025 241 500 41,07
Optionsprogram 2022 - teckningsperiod juni 2026 43 750 41,07
Total / viktat lösenpris 1 145 250 17,66
Not 4 Teckningsoptioner
Årsstämman har sedan 2016 årligen beslutat att emittera teckningsoptioner att förvärvas av ledande befattningshavare samt
styrelse i koncernen i syfte att skapa ett långsiktigt engagemang vilket kan förväntas öka intresset för verksamheten och resultatut-
vecklingen i företaget. Beslutade optionsprogram 2019 samt 2021 har av styrelsen senare kancellerats pga ofördelaktiga förutsätt-
ningar för potentiella deltagare. Varje option ger innehavaren rätt att teckna en Transtema- aktie till ett förutbestämt lösenpris tre
alternativt fyra år efter utfärdandet. Teckningsoptionerna förvärvas mot kontant betalning. Vid tidpunkten för denna delårsrapport
avgivande var utestående tecknade teckningsoptioner 1 145 250 med ett viktat lösenpris om 17 ,66 kr/aktie, enligt fördelning i nedan
uppställning.
===== SIDA 17 =====
Delårsrapport
17
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Noter
RESULTATRÄKNING FRÅN NEDLAGD VERKSAMHET
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Intäkter - - -
Kostnader -39 945 283 3 799
Resultat före skatt -39 945 283 3 799
Skatt - - -
Resultat efter skatt från den nedlagda verksamheten -39 945 283 3 799
- Hänförligt till moderföretagets aktieägare -39 945 283 3 799
- Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - -
TILLGÅNGAR OCH SKULDER AVSEENDE NEDLAGD
VERKSAMHET
(Belopp i Tkr)
2023
31 mars
2022
31 mars
2022
31 dec
Finansiella anläggningstillgångar - 470 -
Kundfordringar och övriga fordringar 60 636 55 745 59 941
Likvida medel 0 8 506
Leverantörsskulder och övriga skulder -37 277 -16 980 -17 088
Nettotillgångar från den nedlagda verksamheten 23 359 39 243 43 359
Not 6 Nedlagd verksamhet
Affärsområdet Infrastructure, vilket tidigare varit en väsentlig del av koncernens verksamhet, lades ner under 2019. Resultatet från
den nedlagda verksamheten särredovisas i koncernen som ”Nedlagd verksamhet”. Efter nedläggningen av verksamheten kvarstod
vissa regleringsposter i balansräkningen, vilket primärt utgörs av den tvistiga kundfordran på TDC samt relaterade leverantörsskul-
der . För att åskådliggöra att dessa regleringsposter är hänförliga till den nedlagda verksamheten särredovisas dessa poster i balans-
räkningen som ”Tillgångar avseende nedlagd verksamhet” respektive ”Skulder avseende nedlagd verksamhet”.
Per den 31 mars 2023 var kundfordringar uppgående till 60 636 Tkr (55 7 45 Tkr) förfallna med mer än 360 dagar , varav merparten är
hänförlig till tvisten med TDC Danmark. Det är Transtemas bedömning att inget reserveringsbehov föreligger i dagsläget, vilket stöds
av bolagets legala rådgivare.
Fordran har även bedömts utifrån reglerna för förväntade kreditförluster i IFRS 9 utan att någon väsentlig nedskrivning har identifie-
rats. Fordringarna bedöms vara kortfristiga då betalning förväntas ske inom 12 månader .
NETTO KASSAFLÖDE FRÅN NEDLAGD VERKSAMHET
(Belopp i Tkr)
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Kassaflöde från den löpande verksamheten -17 280 24 -78
Kassaflöde från Investeringsverksamheten - - 561
Kassaflöde från Finansieringsverksamheten - -16 -
Netto kassaflöde från den nedlagda verksamheten -17 280 8 483
===== SIDA 18 =====
Delårsrapport
18
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Nyckeltal Definition Avstämningsposter
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoomsätt-
ningstillväxt
Nettoomsättning
innevarande period
/ nettoomsättning
föregående period
Nettoomsättning innevarande
period 645 992 444 578 2 457 445
Nettoomsättning föregående
period 444 578 387 929 1 689 958
Nettomsättningstillväxt 45,3 % 14,6 % 45,4 %
EBITDA-mar-
ginal
Rörelseresultat
före avskrivningar
/ nettoomsättning
Rörelseresultat före avskriv -
ningar (EBITDA) 54 942 38 449 257 521
Nettoomsättning 645 992 444 578 2 457 445
EBITDA-marginal 8,5 % 8,6 % 10,5 %
EBITA-mar-
ginal
Rörelseresultat
före avskrivningar
på immateriella
tillgångar / net -
toomsättning
Rörelseresultat före av -
skrivningar på immateriella
tillgångar (EBITA) 30 242 20 405 17 4 404
Nettoomsättning 645 992 444 578 2 457 445
EBITA-marginal 4,7 % 4,6 % 7,1 %
Justerad EBI-
TA-marginal
Rörelseresultat
före avskrivningar
på immateriella
tillgångar justerat
för jämförelse -
störande poster*/
nettoomsätning
Rörelseresultat före av -
skrivningar på immateriella
tillgångar (EBITA) 30 242 20 405 17 4 404
Jämförelsestörande poster* 6 653 7 972 7 992
Justerad EBITA 36 895 28 377 182 396
Nettoomsättning 645 992 444 578 2 457 445
Justerad EBITA-marginal 5,7 % 6,4 % 7,4 %
EBIT-marginal
Rörelseresultat
före finansiella
poster/nettoom-
sättning
Rörelseresultat före finansiel -
la poster (EBIT) 24 431 15 754 154 557
Nettoomsättning 645 992 444 578 2 457 445
EBIT-marginal 3,8 % 3,5 % 6,3 %
Periodens
resultat
hänförligt till
kvarvarande
verksamheter-
marginal
Periodens resultat/
nettoomsättning
Periodens resultat 49 239 11 501 125 689
Nettoomsättning 645 992 444 578 2 457 445
Periodens resultat hänförligt
till kvarvarande verksamheter-
marginal 7 ,6 % 2,6 % 5,1 %
Soliditet
Justerat eget
kapital / balansom -
slutning
Justerat eget kapital 438 573 284 054 388 815
Balansomslutning 1 745 851 1 401 672 1 602 502
Soliditet 25,1 % 20,3 % 24,3 %
Avkastning på
eget kapital
Resultat efter
finansiella poster
/ justerat eget
kapital
Resultat efter finansiella
poster rullande 12 mån 184 103 103 806 150 314
Justerat eget kapital 438 573 284 054 388 815
Avkastning på eget kapital 42,0 % 36,5 % 38,7 %
Avkastning
på sysselsatt
kapital
Resultat efter
finansiella poster /
balansomslutning -
en – icke räntebä -
rande skulder
Resultat efter finansiella
poster rullande 12 mån 184 103 103 806 150 314
Balansomslutning 1 745 851 1 401 672 1 602 502
Uppskjutna skatteskulder -56 923 -63 708 -49 578
Förskott från kund -101 855 -88 920 -125 879
Leverantörsskulder -207 212 -163 941 -276 752
Övriga skulder -43 908 -249 181 -46 777
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter -163 954 -191 109 -117 118
Balansomslutningen – icke
räntebärande skulder 1 171 999 644 813 986 398
Avkastning på sysselsatt
kapital 15,7 % 16,1 % 15,2 %
DEFINITIONER
* förvärvs- och omstruktureringskostnader
===== SIDA 19 =====
Delårsrapport
19
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Nyckeltal Definition Avstämningsposter
2023
jan – mars
2022
jan – mars
2022
jan – dec
Nettoskuld/
EBITDA
Låneskulder minus
likvida medel
och placeringar i
värdepapper/rö-
relseresultat före
avskrivningar
Skulder till kreditinstitut 204 410 140 873 126 512
Finansiell leasingskuld 190 038 186 052 189 822
Checkräkningskredit - - -
Likvida medel -155 638 -136 673 -93 303
Andra långfristiga värdepap -
persinnehav -25 0 -26
Låneskulder minus likvida
medel och placeringar i vär -
depapper 238 785 190 252 223 005
Rörelseresultat före avskriv -
ningar rullande 12 mån 27 4 014 192 620 257 521
Nettoskuld/EBITDA 0,9 1,0 0,9
Resultat per
aktie före
utspädning
(kr)
Periodens resultat
hänförligt till
moderbolagets
aktieägare /ge -
nomsnittligt antal
aktier före utspäd -
ning justerat med
fondemissionse -
lement
Periodens resultat hänförligt
till moderbolagets aktieägare 49 350 11 024 124 973
Genomsnittligt antal aktier
före utspädning justerat med
fondemissionselement 40 545 776 38 543 682 38 814 917
Resultat per aktie före ut -
spädning (kr) 1,22 0,29 3,22
Resultat per
aktie efter
utspädning
(kr)
Periodens resultat
hänförligt till
moderbolagets
aktieägare /
genomsnittligt
antal aktier efter
utspädning juste -
rat med fondemis -
sionselement
Periodens resultat hänförligt
till moderbolagets aktieägare 49 350 11 024 124 973
Genomsnittligt antal aktier
efter utspädning justerat med
fondemissionselement 41 169 7 43 39 166 618 39 398 888
Resultat per aktie efter ut -
spädning (kr) 1,20 0,28 3,17
Eget kapital
per aktie (kr)
före utspäd-
ning
Justerat eget ka -
pital/antalet aktier
före utspädning
Justerat eget kapital 438 573 284 054 388 815
Antalet aktier före utspädning 41 145 776 38 905 329 38 905 329
Eget kapital per aktie (kr) före
utspädning 10,66 7, 30 9,99
Eget kapital
per aktie (kr)
efter utspäd-
ning
Justerat eget ka -
pital/antalet aktier
efter utspädning
Justerat eget kapital 438 573 284 054 388 815
Antalet aktier efter utspäd -
ning 41 769 7 43 39 528 265 39 489 300
Eget kapital per aktie (kr)
efter utspädning 10,50 7,1 9 9,85
Kassalikviditet
Omsättnings -
tillgångar+ ev.
outnyttjad check -
kredit – lager/korta
skulder+ utdelning
Omsättningstillgångar 718 795 555 797 709 305
Maximal checkräkningskredit 77 500 77 500 77 500
Utnyttjad checkräkningskredit 0 0 0
Lager -29 886 -14 817 -18 084
Omsättningstillgångar+ev out -
nyttjad checkkredit-lager 766 409 618 480 768 721
Summa kortfristiga skulder 607 503 781 086 684 232
Korta skulder+utdelning 607 503 781 086 684 232
Kassalikviditet 1,3 0,8 1,1
Antal anställ-
da vid perio-
dens slut
Antal anställda vid
periodens slut
E/T
1 428 1 156 1 222
Genomsnitt-
ligt antal
anställda
Genomsnittligt
antal anställda vid
periodens slut
E/T
1 240 1 009 1 202
Antalet
utestående
stamaktier vid
beräkning av
resultat per
aktie efter
utspädning
Antalet aktier vid
periodens början
ökat med nyemis -
sion och minskat
med utspädnings -
effekt
Antalet aktier vid periodens
början 38 905 329 38 362 859 38 362 859
Nyemission Transtema Group
AB 1 640 447 180 823 452 058
Teckningsoptionsprogram -
utspädningseffekt 623 967 622 936 583 971
Antalet aktier vid periodens
slut 41 169 7 43 39 166 618 39 398 888
===== SIDA 20 =====
Delårsrapport
20
Transtema Group AB1 januari – 31 mars
Finansiell kalender
• Årsstämma 2023 den 4 maj 2023
• Delårsrapport 2 2023 den 10 augusti 2023
• Delårsrapport 3 2023 den 2 november 2023
• Bokslutskommuniké 2023 den 8 februari 2024
Styrelsens försäkran
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att rapporten ger en rättvisande bild av före-
tagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker
och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför .
Mölndal 4 maj 2023
Transtema Group AB
Magnus Johansson Linus Brandt Anna Honnér
Ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot
Liselotte Hägertz Engstam Ingrid Stenmark
Styrelseledamot Styrelseledamot
Henning Sveder
Verkställande direktör
Om Transtema Group AB (publ)
Transtema är ett av Nordens ledande företag inom design,
byggnation, drift och underhåll av kommunikationsnät samt tek-
niska konsulttjänster till teleoperatörer , stadsnät, myndigheter ,
kraftbolag samt större företag. Transtema tillhandahåller också
nätverksutrustning, tjänster och produkter inom datalagring
samt IoT-lösningar . Transtema grundades 1997 och är verksam-
ma i både Sverige och Norge.
Nettoomsättning i Transtema Group AB (publ) år 2022 var 2 457
Mkr (1 690). Antal anställda i koncernen är ca 1 200. Transtema
Group AB är listat på Nasdaq Stockholm Main Market med ticker
TRANS.
Företagets finansiella rapport finns tillgängligt på
http://www.transtema.com/investerare
Övrig information samt underskrift
För eventuella frågor kontakta:
Henning Sveder , VD och koncernchef, 031 - 7 46 83 00
Tobias Martinsson, CFO, 031 - 7 46 83 00
Notera
Denna information är sådan information som Transtema Group
AB (publ) är skyldig att offentliggöra i enlighet med EU:s mark-
nadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom
nedanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande
den 4 maj 2023, kl. 08:30 CET.
Revisorns granskning
Denna rapport har inte varit föremål för revisorns granskning.
===== SIDA 21 =====
Transtema Group AB (publ)
Org. nr . 556988–0411
Flöjelbergsgatan 12, 431 37 Mölndal, Sverige.
031-7 46 83 00
www.transtema.com
info@transtema.com