FULLTEXT DEL 1 AV 3
Årsredovisning 2024
===== SIDA 1 ===== 1HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT Års- och Hållbarhetsredovisning 2024 ManufactUring made easy ===== SIDA 2 ===== Kalender • Delårsrapport kvartal 1, 2025: tisdag 6 maj 2025 • Delårsrapport kvartal 2, 2025: tisdag 22 juli 2025 • Delårsrapport kvartal 3, 2025: tisdag 28 oktober 2025 Årsstämma HANZA AB:s årsstämma 2025 kommer att äga rum den 13 maj 2025. Innehåll ÖVERSIKT Kort om HANZA 3 Året i korthet 5 Investment case 7 Vd har ordet 8 Strategi och mål 9 Vad är MIG? Case – MLE 10 Case – WISI 11 HÅLLBARHETSRAPPORT 12 Allmän information 13 Miljö 29 Sociala frågor 40 Ansvarsfullt företagande 50 CFO ORD & AKTIEN CFO har ordet 54 Aktien och ägarstruktur 55 FINANSIELLA RAPPORTER 57 Förvaltningsberättelse 58 Bolagsstyrningsrapport 64 Styrelse och ledande befattningshavare 68 Koncernens resultaträkning 70 Koncernens rapport över totalresultat 70 Koncernens balansräkning 71 Koncernens rapport över förändring i eget kapital 72 Koncernens rapport över kassaflöden 73 Moderbolagets resultaträkning 74 Moderbolagets balansräkning 75 Moderbolagets förändring i eget kapital 76 Moderbolagets rapport över kassaflöden 77 Noter 78 Försäkran 109 Revisionsberättelse 110 ÖVRIGT Taxonomitabeller 115 Övrig hållbarhetsdata 118 Femårsöversikt 125 Definitioner 126 Adresser 127 Den legala årsredovisningen omfattar sidorna 58–109. Den av revisorer granskade hållbarhetsrapporten omfattar sidorna 12–53 och 115–124. Den officiella årsredovisningen är upprättad på svenska i ESEF format och återfinns på bolagets hemsida. Detta är en PDF-version och finns på svenska och engelska. Den svenska versionen är rådande. 2HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLLINNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 3 ===== Hållbar och enkel tillverkning HANZA är inte en traditionell kontraktstillverkare, vi är en global industrikoncern som sedan 2008 revolutionerar tillverkningsindustrin genom att göra den enklare, smartare och mer hållbar. KORT OM HANZA Vinnande affärsmodell Vi kombinerar tillverkningsteknologier såsom tunnplåtsme - kanik, elektroniktillverkning, svetsning, kablage, skärande bearbetning och montering i fabriksparker som benämns Tillverkningskluster. Genom vår tillverkningslösning sänks till - verkningskostnaderna, ökas leveranssäkerheten och minskas miljöpåverkan för produktägare med outsourcad produktion. Vidare erbjuder vi en egenutvecklad process, MIG™, för att optimera kundernas tillverkningskedja. Stadig finansiell tillväxt Vi har en stabil verksamhet med starkt kassaflöde och en stadig tillväxt i omsättning och lönsamhet. Affärsmodellen gör oss flexibla och konkurrenskraftiga i både goda och tuffa tider. Värdeskapande strategi Vår strategi är att erbjuda kompletta, hållbara tillverknings - lösningar genom att växa organiskt och via förvärv. Genom att stärka vårt erbjudande inom produktutveckling och rådgivning, samt utöka närvaron i strategiskt viktiga regioner, skapar vi långsiktiga kundvärden och fortsätter växa lönsamt. Hållbar tillverkning Hållbarhet är en central del av vår strategi och långsiktiga affärsplan. Vi arbetar aktivt för att optimera kundernas produktionsflöden och skapa en mer hållbar tillverkningspro - cess. Genom att placera fabriker nära kunder och leverantö - rer, reduceras transportbehov och miljöpåverkan. Dessutom blir leveranserna stabilare. Komplett affärspartner till bred kundbas Komplett tillverkning är vårt erbjudande. Kundbasen är bred och diversifierad inom branscher som energi, medicinteknik, försvarsindustri, jordbruksmaskiner, returautomater och gruvdrift. Vårt koncept MIG™ (manufacturing solutions for increased growth and earnings) hjälper kunder att omstruk- turera produktion och effektivisera leverantörskedjor. Innovation och teknisk expertis Innovation och fokus på att skapa högre kundvärde präglar vår kultur. Tech Solutions heter enheten för forskning och utveckling och här finns ett dedikerat team av ingenjörer och experter som är specialiserade på att driva kunders innovationer från koncept till färdig produkt med konkurrenskraftiga lösningar. Framtida förutsättningar Vi står på en stark plattform och har goda förutsättningar för att fortsätta expandera globalt, driva utvecklingen inom hållbar, effektiv tillverkning och leverera ökad tillväxt och lönsamhet för våra kunder. Våra tillverkningsteknologier Elektronik Kablage Maskinbearbetning Montering Tungmekanik Tunnplåtsmekanik 3HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 4 ===== Våra tillverkningskluster Ovanstående avser medelantal anställda under året samt antal fabriker vid årets utgång inklusive Leden som förvärvades 2025-03-03. Huvudmarknader Övriga marknader Tjänster Sverige Anställda: 736 Fabriker: 4 Finland Anställda: 543 Fabriker: 7 Kina Anställda: 80 Fabriker: 1 Tyskland Anställda: 212 Fabriker: 2 Central europa Anställda: 561 Fabriker: 4 Baltikum Anställda: 950 Fabriker: 3 Tyskland Anställda: 17 Fabriker: 1 KORT OM HANZA Rörelseresultat, EBITA MSEK 0 100 200 300 400 344 143 48 273 212 400 300 200 100 0 2020 2021 2022 2023 2024 Omsättning MSEK 0 1000 2000 3000 4000 5000 2 156 2 515 4 851 4 143 3 549 5 000 4 000 3 000 2 000 1000 0 2020 2021 2022 2023 2024 Historik 2008 2009 2014 2018 2019 2020 2021 2023 2024 HANZA grundas Första förvärven 1 miljard i omsättning, notering Nasdaq First North Förvärv Töcksfors i Sverige 2 miljarder i omsättning, notering Nasdaq Small cap Pandemin ger hack i tillväxt- kurvan Förvärv i Joensuu i Finland, och Mönchengladbach i Tyskland 15-årsjubileum, 4 miljarder i omsättning, förvärv i Sverige av Orbit One Notering Nasdaq Mid Cap, expansion i Tartu, förvärv i Finland av Leden Group Oy 4HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 5 ===== Förvärv, expansion och nya strategiska samarbeten ÅRET I KORTHET Kapitalmarknadsdag HANZAs kapitalmarknadsdag hölls den 13 februari. Dagen kombinerades med presen - tation av bokslutskommunikén för 2023 och de nya finansiella målen, samt presentatio - ner av verksamheten. Ny fabrik byggs i Sverige Bygget av en helt ny produktions - anläggning påbörjades i Töcksfors och invigdes i februari 2025. Den nya fabriken ger utökad kapacitet för kom - plex montering och förhöjer bolagets operationella effektivitet. Förvärv av Orbit One I början av året blev förvärvet av Orbit One AB, en av Nordens främsta elektronik tillverkare med verksamheter i Sverige och Polen, helt klart. HANZAs kapacitet och kompetens inom elektroniktillverkning utökas med förvärvet. 5HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 6 ===== Nya MIG TMavtal HANZA tecknar nya MIG TM-avtal*. För tyska WISI Group, en global marknadsledare inom telekom - munikationsteknik, blir vi strategisk partner med hantering och konsolidering av deras produktion i HANZAs anläggningar i Centraleuropa. För kanadensiska Mitel Networks Corp flyttas tillverkningen av kompletta affärskommunikationsprodukter från Kina till Europa. Avtalet innebär att HANZA konsoliderar Mitels produktion till koncernens anläggningar i Sverige. Tillverkningen kommer närmare slutmarknaderna och därmed minskar transportutsläppen samt gör leveranskedjan mer hållbar och robust. Invigning i Estland Expansionen av tunn - plåtsfabriken i Tartu fär - digställdes till sommaren och det hölls en invigning av den nya lokalen, som är sammanbyggd med monteringshallen genom ett automatiserat trans- portsystem. Förvärv av Leden Group Året avslutades med förvärv av Leden Group Oy, ett finskt miljardbolag inom avancerad mekaniktillverkning. Leden har fyra produktionsanläggningar i Finland och en i Estland, och 600 medarbetare. Förvärvet stärker HANZAs position i Finland, ökar bolagets kapaci - tet, expertis samt erbjudande inom avancerad mekanisk tillverkning samt breddar kundbasen. * MIG™ (Manufacturing solutions for Increased Growth and earnings) är varumärket för HANZAs rådgivningstjänst till kunder som vill optimera sin försörjningskedja. ÅRET I KORTHET Bandklippning utförd av Harri Värv, finanschef för HANZA Cluster Baltics, Jarno Laur, borgmästare i Tartu, Erik Stenfors, vd HANZA, Liivar Kongi, Cluster President HANZA Baltcis, och Tiit Riisalo, minister för ekonomiska frågor och informationsteknik. Jukka Haapalainen, vd Leden, och Erik Stenfors, vd HANZA. Resultat per aktie SEK 2,55 0,80 2578 41 4 851 Medelantal anställda Soliditet % Omsättning MSEK Föreslagen utdelning per aktie SEK 6HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 7 ===== Finansiell ställning – fokus på kassaflöde Nettoomsättningen uppgick under 2024 till 4,9 miljarder SEK, vilket är 0,7 miljarder högre än 2023. Med förvärvet av Leden går vi in i 2025 med en årsomsättning på cirka 6 miljar - der SEK. Rörelsemarginalen gick ner i början av 2024 till följd av konjunkturnedgången. I mars lanserade vi ett omfattande integra - tions- och åtgärdsprogram, vilket därefter har bidragit till en positiv lönsamhetsutveck- ling och i Q4 nådde vi en rörelsemarginal justerat för engångsposter på 5,8 procent. För helåret var marginalen 5,6 procent. Resultatet efter skatt uppgick till 111 mil - joner SEK, vilket motsvarar ett resultat per aktie om 2,55 SEK För att klara vår förväntade framtida tillväxt och förvärv krävs starka kassaflöden. År 2024 var kassaflödet från den löpande verksamheten 569 miljoner SEK, mer än en fördubbling från 2023 års 277 miljoner SEK. Under 2024 uppförs två större fabriker, som ska öka vår kapacitet markant; en tunn - plåtsfabrik i Tartu, Estland om 3 700 kvm som invigdes i juni samt en expansion om 8 800 kvm produktionsyta till koncernens tillverkningskluster i Töcksfors, Sverige som invigdes i februari 2025. Tack vare emissionen som genomfördes i slutet av 2023 och början av 2024 samt det starka kassaflödet 2024 har vi en stark balansräkning med en räntebärande net - toskuld i relation till EBITDA på 1,6 gånger och en soliditet på 41 procent. Balansräk- ningen förändras förstås genom tillträdet av Leden, men kommer även fortsatt vara en stabil plattform för vår fortsatta utveckling. Den starka finansiella ställningen ger en stabil grund för förvärvet av Leden Under 2024 minskade efterfrågan i flera branscher, såsom skogs och jordbruksutrustning, textil och gruvdrift. Samtidigt har efterfrågan inom försvar, säkerhet och energi ökat, dock inte tillräckligt för att uppväga nedgången i övriga branscher. Att omsättningen ändå närmar sig nivåerna före lågkonjunkturen beror på en god nyförsäljning. Vår tillväxtresa fortsatte genom tillväxt med 17 procent. I början av 2024 genomförde vi det hittills största förvärvet, av Orbit One med en omsättning på 1,1 miljarder SEK, och i slutet av året tecknade HANZA avtal om att förvärva Leden Group, ett ledande finskt bolag inom avancerad mekaniktillverkning med en omsättning om cirka 1,1 miljard SEK. Vi står därmed väl rustade för fortsatt expansion och för att nå de nya, höjda finansiella målen enligt ”HANZA 2025”. Omsättning MSEK 0 1000 2000 3000 4000 5000 2 155 2 515 4 851 4 143 3 549 5 000 4 000 3 000 2 000 1000 0 2020 2021 2022 2023 2024 Kassaflöde från löpande verksamhet MSEK 0 100 200 300 400 500 600 182 126 569 277 145 600 500 400 300 200 100 0 2020 2021 2022 2023 2024 Rörelsemarginal EBITA % (Före engångsposter) 0 2 4 6 8 10 2,2 5,6 8,3 6,0 10 8 6 4 2 0 2020 2021 2022 2023 2024 5,7 INVESTMENT CASE 7HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 8 ===== I början av 2024 slutförde vi förvärvet av Orbit One, en av Nordens ledande kontraktstillverkare av elektronik. Att integrera förvärv är en kärnkompetens, och under året har vi framgångsrikt samordnat Orbit Ones verksamhet med våra tillverk- ningskluster i Sverige och Centraleuropa. Samtidigt har vi fortsatt att investera i vår produktionskapacitet, bland annat genom nya fabriker i Estland och i Sverige. Rörelsemarginalen påverkades initialt negativt av både konjunkturnedgången och förvärvet av Orbit One, som hade en betydligt lägre lönsamhet. Genom ett aktivitetsprogram har vi successivt stärkt lönsamheten under året, och under fjärde kvartalet uppgick den justerade rörelse - marginalen till 7,1 procent. Kassaflödet från den löpande verksamheten nådde samtidigt en rekordnivå på 289 MSEK, vilket möjliggjorde en väsentlig skuld - sänkning. Vår affärsmodell bygger på att erbjuda en mer effektiv och hållbar tillverkningskedja vilket attraherar kunder även i en svagare konjunktur. Under året har vi vunnit både klassiska affärer till våra kluster och så kallade MIG™-affärer som bygger på att vi hjälper kunden att flytta tillverkning. Ett händelserikt år avslutades med ytterli - gare en strategisk satsning – vi förvärvade Leden Group, ett finskt bolag med miljar - domsättning inom avancerad mekaniktill - verkning. Förvärvet stärker vår kompetens, breddar vår kundbas och ökar vår närvaro i Finland och Baltikum. Vägen mot framtiden Under 2025 ser vi flera avgörande trender som påverkar vår bransch. Vi har dock inte ambitionen att följa utvecklingen – vi vill leda den. Därför arbetar vi intensivt inom några viktiga områden: Digitalisering och Industri 4.0 Vi investe - rar kontinuerligt i automation, IoT och AI för att skapa mer effektiva produktionsproces - ser och optimera leveranskedjor. Hållbarhet och ESG. Som en av få kon - traktstillverkare redovisar vi vårt hållbar - hetsarbete separat i våra delårsrapporter. Vi arbetar aktivt för att minska vår klimatpåver - kan och säkerställa att våra leveranskedjor är både hållbara och etiskt ansvarsfulla. Geopolitisk omställning. Med ökad global osäkerhet blir regional tillverkning allt viktigare. HANZAs modell skapar flexibilitet för våra kunder genom att möjliggöra snabb anpassning av produktionskedjor. Cybersäkerhet. Risken för cyberattacker ökar och vi arbetar proaktivt för att skydda både oss själva och våra kunder genom för - stärkt datasäkerhet och robusta IT-system. Att hålla vad vi lovar – ett steg i taget Vår tillväxt bygger på en strukturerad strategi där varje expansionssteg är tydligt definierat. Under våra 16 år har vi passerat tre sådana milstolpar och är nu på väg mot den fjärde: HANZA 2025. Därför är fokus 2025 att slutföra denna fas av vår utveckling och infria våra finansiella mål, samtidigt som vi förbereder oss för nästa steg. Avslutningsvis vill jag rikta ett varmt tack till våra kunder, medarbetare, leverantörer och aktieägare. Ert engagemang och ert förtroende gör det möjligt för HANZA att fortsätta växa och utvecklas! Kista, 25 mars 2025 Erik Stenfors Vd och koncernchef Under 2025 ser vi flera avgörande trender som påverkar vår bransch. Vi har dock inte ambitionen att följa utvecklingen – vi vill leda den. Stabila framsteg på en instabil marknad HANZA är en koncern i ständig utveckling, driven av en tydlig strategi och en stark företagskultur. Trots lågkonjunkturen upprätthöll vi en hög utvecklingstakt även under 2024, något som både kunder, med arbetare och affärspartners uppskattar. När vi nu summerar året ser vi hur vår affärsmodell skapat nya möjligheter, även under en utmanande marknadssituation. Detta har resulterat i flera strategiskt viktiga affärer och ytterligare stärkt vår marknadsposition inför framtiden. VD HAR ORDET 8HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 9 ===== 9HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT STRATEGIER OCH MÅLUPPFYLLNAD HANZA strategi och mål Strategin ”HANZA 2025” lanserades 2022 för att stärka kapacitet och kompetens i våra tillverkningskluster och tjänster, tillsammans med en hållbarhetsstrategi för långsiktig lönsam och hållbar tillväxt. Vi lanserar en ny plan först när den tidigare uppfyllts, vilket säkerställer att varje steg är anpassat till vår affärsmodell och marknadsförhållanden. Vision Manufacturing made easy Affärsidé Att skapa värde för produktägande företag genom att omvandla utmaningar i leverantörskedjan till smarta, hållbara tillverknings lösningar Strategi HANZA når sina mål genom: Kundvärde Fokus på att skapa tillväxt och vinst för våra kunder Långsiktigt perspektiv Investeringar och expansion med ett flerårigt perspektiv Expansionsmodell Organisk utveckling av koncernen med stöd av förvärv Hållbarhet Fokus på klimat, hälsa, säkerhet och etik Ansvarfullt företagande Hållbarhetsarbetet sker inom tre områden med tydliga mål, mätetal och aktiviteter som bidrar till vår affär och en bra samhällsutveckling. Fokusområden och mål: Miljö och klimat Väsentligt minskade koldioxidutsläpp Minska användning av naturresurser och energi Minska övriga utsläpp Säkerhet och etik Erbjuda datasäkerhet av hög internationell standard Upprätthålla en hög affärsetik bland med arbetare Upprätthålla en hög affärsetik bland leverantörer Medarbetare Erbjuda en trygg och säker arbetsplats, fri från arbets skador, kränkande särbehandling och diskriminering Finansiella mål Omsättningen för helåret 2025 ska uppgå till minst 6,5Mdkr Rörelsemarginal för helåret 2025 ska vara lägst 8% Soliditet för 2025 ska vara lägst 30% Räntebärande net- toskuld/justerad EBITDA ska uppgå till högst 2,5 Årlig utdelning av resultatet efter skatt ska utgå med cirka 30% ===== SIDA 10 ===== Mitsubishi Logisnext Europe (MLE), med huvudkontor i Järvenpää, Finland, är en ledande leverantör av logistiklösningar, spe - cialiserad på egendesignade gaffeltruckar. HANZA har ett långvarigt samarbete med MLE för tillverkning av olika svetsade strukturer och elektriska paneler vid HANZAs produktionsan - läggningar i det baltiska tillverkningsklustret. Ett nyligen genomfört MIG-projekt, som lan - serades sommaren 2023 med serieproduktion 2024, har ytterligare stärkt detta samarbete. Det omfattar nu slutmontering av elektriska staplare och låglyftare. Som en del av detta projekt har över 40 leverantörer från hela Europa, tillsammans med MLEs egen slutmon - tering, framgångsrikt flyttats från Mitsubishi till HANZA Baltics. ”Vi uppskattar verkligen vårt starka och pålitliga partnerskap med MLE. Den lyckade överföringen av leveranskedjan och integra - tionen av montering på hög nivå är viktiga framsteg i vårt samarbete. Vi ser fram emot att bygga vidare på denna grund och nå nya milstolpar tillsammans”, säger Erik Stenfors, vd, HANZA. ”Vårt samarbete med HANZA har varit effektivt, produktivt och framtidsinriktat. Jag är glad över att se hur det har utvecklats till att nu omfatta hela tillverkningen av våra gaffel - truckar. Jag ser fram emot att ytterligare stärka detta framgångsrika partnerskap”, säger Simo Kangastupa, Sourcing Director, MLE Oy. FAKTA MLE Mitsubishi Logisnext Europe Oy (MLE Oy) är baserat i Finland och är en del av Mitsubishi Logisnext Europe (MLE) Group, som tillhör den globala Mitsubishi Logisnext (ML) Group, en av värl - dens ledande leverantörer av logistiklösningar. Samtidigt är ML ett av koncernbolagen inom Mitsubishi Heavy Industries (MHI). Som europeiskt designcenter för Mitsubishi Logisnext Group ansvarar MLE Oy för den oberoende utvecklingen av ett omfat - tande sortiment av produkt- och lösningskoncept som används globalt. MLE Oy:s aktiviteter äger rum i egna utvecklings- och tillverkningsanläggningar samt tillsammans med ett globalt nät - verk av företag inom Mitsubishi Logisnext Group och externa partners. • Medarbetare: 550 Kundcase Mitsubishi Logisnext Europe OY Vad är MIG TM ? MIG™ är HANZAs omfattande rådgivningstjänst som syftar till att hjälpa företag att förbättra sina tillverkningsprocesser och leveranskedjor. Genom att analysera hela tillverkningskedjan identifieras svagheter, där vi kan utveckla och erbjuda skräddar - sydda lösningar som fokuserar på att öka lönsamhe - ten, minska kostnaderna och vara mer klimatsmarta. MIG™-konceptet innebär ofta att produktionen för - enklas genom att antalet leverantörer blir färre och att olika tillverkningssteg kan samordnas på ett och samma ställe. Dessutom kan produktionen flyttas närmare slutmarknaderna för att sänka transpor - tutsläpp och göra leveranskedjan mer flexibel och robust. Klimatsmart produktionskedja Exempel på detta inkluderar samordning av pro - duktion inom HANZAs tillverkningskluster, där företag kan minska sina tillverkningskostnader och öka anpassningsbarheten för att möta förändringar i efterfrågan. Genom att samla produktion och montering inom samma geografiska område, elimi - neras onödiga transporter, vilket både är ekonomiskt fördelaktigt och positivt för miljön. Detta har redan visat sig framgångsrikt för flera kunder som genom - fört back-sourcing och flyttat produktionen närmare slutkonsumenten, vilket resulterar i en mer klimats - mart och effektiv produktionskedja. Med MIG™ erbjuder HANZA därmed ett kraftfullt verktyg för företag som vill optimera sin tillverkning och samtidigt bidra till en mer klimatsmart framtid. PREMiA ES låglyftare för gående förare, en av flera truckmodeller som tillverkas i HANZAs tung - mekanikfabrik i Narva, Estland. 10HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 11 ===== Under 2024 tecknade HANZA ett strategiskt tillverkningsav - tal med tyska WISI Group, som är en ledande global aktör inom telekommunikationsteknik. WISI Group överför pro - duktion till HANZAs tillverkningskluster i Centraleuropa och genom samarbetet ska HANZA optimera WISIs försörjnings - kedja och produktionsprocess av en hel produktionslinje, med hjälp av det unika MIG™-konceptet. För WISI innebär detta att hela produktionsflödet kon - solideras, vilket resulterar i både lägre kostnader och ökad flexibilitet. Samarbetet med HANZA gör det möjligt för WISI att fokusera på sin kärnverksamhet inom telekommunika - tion medan HANZA hanterar och optimerar produktionen. De första leveranserna påbörjades augusti 2024, och vid full volym beräknas produktionen generera en årlig omsätt - ning på över 10 miljoner euro. Detta partnerskap markerar ytterligare ett viktigt steg i HANZAs expansion i Europa och visar på det växande intresset för bolagets helhetslös- ningar. Mattias Lindhe, SVP och Head of Strategic Projects på HANZA, kommenterar samarbetet: ”Vi ser ett ökat intresse för vårt MIG™-koncept, och partnerskapet med WISI bekräftar att vår strategi att skapa värde genom helhetslösningar fortsätter att attrahera globala aktörer, som söker mer integrerade och flexibla tillverkningslösningar.” ”Samarbetet med WISI innebär att HANZA tar över hela produktionslinjen, vilket inte bara förbättrar kostnadseffek - tiviteten utan även möjliggör en mer dynamisk och skalbar tillverkningslösning. “ Partnerskapet med tyska WISI Group markerar ett viktigt steg i HANZAs expansion i Europa. Kundcase WISI Strategiskt tillverkningsavtal tecknat med WISI Group – ledande inom telekommunikationsteknik FAKTA WISI • Heltäckande lösningar inom telekommunika - tionsteknik. • Grundat 1926 • Finns i Tyskland, Frankrike, Österrike, Schweiz, Sverige, Spanien, Förenade arabemiraten, Kanada och Kina. • Medarbetare: 350 11HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKTÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 12 ===== Vi vill bidra till en global hållbar utveckling Som Head of Sustainability är jag stolt över vår hållbarhetsrapport 2024. Vår utgångspunkt inom HANZA är att hållbara affärsval bidrar till både ett bättre samhälle och ökad konkurrenskraft. I år har vi vinnlagt oss om att upprätta vår rapportering i största möjliga utsträckning i enlighet med rapporteringsstandarden European Sustainability Reporting Standards (ESRS). Vi välkom - nar Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) eftersom hållbarhetsrapporteringen tar ett väsentligt steg framåt med minskad greenwashing och ökad transparens mellan branscher. Lagen säkerställer att alla företag hålls ansvariga för en hållbar utveckling. Den synliggör också de som inte bidrar vilket främjar en mer ärlig och hållbar affärsmiljö. Vår hållbarhetsrapport för 2024 saknar fortfarande viss information och vi har utvecklingsom - råden som vi kommer att arbeta med under 2025 innan vi uppfyller en fullständig rapportering. I år genomfördes vår första dubbla väsentlighetsanalys vilket för oss var en grundlig genomgång av alla effekter vi har på miljön och människor och potentiellt på vårt eget ekonomiska värde. Analysen gav upphov till flera insikter och områden som vi kommer att arbeta vidare med. I takt med detta arbete hoppas vi förbättra och förfina våra hållbarhetsresultat och dessutom säker - ställa att vår rapportering blir korrekt och klargörande. Vi ser fram emot att fortsätta detta viktiga arbete och dela våra framsteg med dig under de kommande åren. Pasi Pöyry, Head of Sustainability, HANZA Innehåll Allmänna upplysningar – ESRS 2 13 Miljöinformation 29 Sociala frågor 40 Ansvarsfullt företagande 50 EU-Taxonomin 115 Övrig hållbarhetsdata 118 12HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 13 ===== Om rapporten HANZAs hållbarhetsrapport har i stor utsträckning upprät tats i enlighet med CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive) och dess rapportstandard ESRS (European Sustaina bility Reporting Standards). Rapporten uppfyller befintliga krav i årsredovisningslagen, från och med HANZAs resultatår 2025 blir CSRD obligatorisk. Strukturen och åtskilliga upplysningar, såsom genomförandet av dubbel väsentlighetsanalys, skiljer sig från tidigare rapporter. Hållbarhetsrapporten omfattar HANZAs verksamhet på konsoliderad nivå i enlighet med den finansiella årsrapporteringen. HANZAs hela värdekedja har beaktats vid genomförandet av väsentlighetsanalysen, samt i relevanta fall vid fastställandet av policyer, åtgärder, mål och mått. I årsjäm förelser av nyckeltal har inga justeringar gjorts för HANZAs förvärv. 2024 påverkas rapporteringen av förvärvet av Orbit One. Rapporten redogör för samtliga väsentliga frågor, men upplysningskraven kan sakna viss information. Inga undantag har utnyttjats för informationsgivning avseende viss informa tion kring immateriella rättigheter, know how eller innovationer (ESRS1, avsnitt 7.7), eller upplysningskravet 19a.3 och 29a.3 i 2013/34/EU. Framåtblickande uppgifter är preliminära. Rapporterade klimatutsläpp baseras på estimat och utgör en approximation av faktiska utsläpp. GOV-1, GOV-2 Hållbarhetexpertis och väsentliga frågeställningar 2024 Några av de hållbarhetsfrågor som HANZAs ledning och styrelse särskilt behandlade under 2024 var arbetsmiljörisker, affärse tik, HANZAs förutsättningar för en klimatneutral verksamhet, anpassningen till CSRDs krav på hållbarhetsrapportering samt arbetet och resultatet av en ny väsentlighetsanalys. Arbete och utbildning inom bolaget bidrar till kompetensutveckling inom samtliga frågeställningar. För verksamhetsåret 2025 utgör håll barhet ett särskilt fokusområde i styrelsens arbete. I bolaget gavs Global Head of Quality ett utökat ansvar till koncernens Head of Sustainability samt erhöll resurstillskott. Hållbarhetsspecialister rekryterades till en nyetablerad central hållbarhetsfunktion. Användningen av extern expertis inom bland annat rapportering samt miljö och klimatberäkningar ökade. 2025 kommer HANZA att fördjupa arbetet inom funktio nen samt använda extern expertis kring klimatrelaterade mål och nödvändiga anpassningar. ESRS 2 Allmän information Upplysningskrav enligt ESRS i andra delar av årsredovisning Sida, del av årsredovisning GOV-1 §21b Information om arbetstagar representanter §21c Styrelsens erfarenheter och kompetens §21e Andel oberoende styrelse ledamöter §22a Medlemmar i styrelse och ledning §22b Valberedningens urvalskriterier, styrelsens arbetsordning och vdinstruktion 65, 6869 bolagsstyrningsrapport GOV-3 §29 a Incitamentssystem 62, 105, förvaltningsberättelse SBM-1 §40aiii Anställda med geografisk fördelning §40b Totala intäkter 87, förvaltnings berättelse 70, förvaltnings berättelse Styrning av hållbarhetsarbetet Styrelse och ledning Antal medlemmar Andel kvinnor, % Andel män, % Andel kvinnor i förhållande till män,% Styrelse 1 4 50 50 100 Företagsledning 3 0 100 0 1) Sedan årsstämma 2024. BP-1, BP-2 13HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 14 ===== Ansvarsfördelning för hållbarhetsrelaterade frågor Väsentlighetsanalys, uppföljning och hållbarhetsrappor - tering. Implementering av hållbarhet. Head of Quality Certifieringar av lednings- system för miljö, arbets- miljö och kvalitet. Utvärderar legala krav. Utvärderar miljöaspekter såsom tillståndspliktig verksamhet, samt arbets- miljörisker. Intern revision av lednings- system. Ledningens utvärderingar (management reviews). CFO Rapporterar och följer upp i årlig hållbarhetsrapport, inklusive taxonomin. Säkerställer uppfyll- nad av rapporterings- krav samt avstäm- ning med revisorer. Sustainability team, extern expertis Head of Sustainability Genomför väsentlighetsanalys. Sammanställer hållbarhets- rapport. Intressentdialog – samman- ställning. Bereder hållbarhetspolicyer. Följer upp nyckeltal – hållbar- het. Följer trender, lagstiftning. Föreslår hållbarhetsmål. CEO Styrelse Revisionsutskott (beredande) COO Hållbarhetsuppfölj- ning inom HANZAs hela verksamhet, inklusive leverantö- rer och kunder. Cluster Presidents Riskanalyser för respektive kluster. Pilotprojekt med kunder för hållbar design av instrument och mekanik- detaljer. Hållbarhetsutvärderar mekanikleverantörer kring vissa material. Ansvar för medarbeta- res hälsa och säkerhet, utveckling och motivation. Head of Sourcing Hållbarhetsutvärde- rar elektronikleve- rantörer samt vissa mekanikmaterial. Ansvar för Kodiak- system för leveran- törsrelationer. Head of Information Security Datasäkerhet inom HANZA. Certifieringar inom informationssäker- het. CHRO Ledarutveckling för förbättrade medar- betarresultat. Medarbetarunder- sökning (engagement survey) Head of Sales Kunddialog. Kundnöjdhetsundersök- ning. Affärsplan för hållbarhet. Head of IT Underhåller och ansvarar för systemstöd till hållbar- hetsdata. Rapportering Implementering av hållbarhet • Beslutar årligen om HANZAs påverkan, risker och möjligheter utifrån väsentlighetsanalys. I händelse av förändringar såsom akut uppkomna risker informeras styrelsen omedelbart. • Övervakar due diligence och andra processer som syftar till hantering av hållbarhetspåverkan. • Beslutar årligen om hållbarhetspolicyer och mål, relaterade till bolagets övergripande strategi. • Följer årligen upp resultat av hållbarhetsmål samt kund och medarbetarundersökningar. • Avger årlig hållbarhetsrapport. Revisionsutskottet bereder styrelsebeslut relaterat till hållbarhet, följer utveckling på redovisningskrav, och följer årligen upp internkontroll och riskhantering avseende väsentliga KPIer. • Säkerställer att hållbarhet utgör en del av HANZAs strategi samt att väsentliga hållbarhetsfrågor integre ras i strategin, riskhantering och förvärv. • Beslutar årligen om åtgärdsplaner, riskhantering, resurser, detaljerade policyer och mål relaterat till hållbarhet I affärsverksamheten. • Informeras om uppföljning av policyer, mål med nyckeltal från olika kluster: månadsvis inom arbetsmiljö, årsvis inom miljö, årsvis utveckling inom certifierade ledningssystem • Presenterar och ansvarar inför styrelsen om utfall i interna hållbarhetsprocesser: riskhantering, perso nalhantering, leverantörshantering, miljöprocesser, compliance. 14HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 15 ===== Koncernövergripande policyer relaterade till hållbarhet Syfte och innehåll Koppling till i standarder, deklarationer Ansvar för implementering HANZA Code of Conduct Redogör för koncernens väsentliga principer kring verksamhetens påverkan på människor, miljön och inom affärsetik. Omfattar HANZA samt av koncernen kontrakterade konsulter och underleverantörer. Redogör för anmälningskanaler för missförhållanden för medarbetare och utomstående, samt för HANZAs dialog med intressenter. HANZA följer nationell och internationell lagstiftning, branschstandard, Global Compacts 10 principer inklusive till lämpning av försiktighetsprincipen kring miljömässiga utmaningar i enlighet med Riodeklarationen, till OECDs riktlinjer för multinationella företag, FNs konvention mot korruption, FNs riktlinjer för företag och mänskliga rättigheter vilken omfattar internationella konventioner såsom ILOs (International Labour Organization) konvention för föreningsfrihet, FNs konventioner om barns rättigheter samt diskriminering. CEO HANZA Supplier Code of Conduct Redogör för HANZAs förväntningar på leverantörer och deras leverantörskedja och deras konsekvenser på miljön och människor samt kring affärsetik och anti-korruption. Refererar till HANZA Code of Conduct samt internationella standarder, Global Compacts principer mm. Declaration Conflict Minerals, Miljödeklarationer (RoHS, REACH) COO Quality Policy Redogör utöver kvalitetskrav även för ambitioner för HANZAs arbetsmiljö (hög motivation utan olyckor, trakasserier eller korruption) och miljöarbete (minimum av frakter, konsumtion och utsläpp). ISO 9000 kvalitetslednings system Head of Quality Environment Policy Redogör för förväntningar på miljöarbetet i HANZA samt av koncernen kontrakterade konsulter och under leverantörer. ISO 14001 miljölednings system Head of Quality Information Security Policy Syftar till att skydda HANZA och dess kunder och refererar till ett antal interna riktlinjer för datasäkerhet. ISO 27001 informations säkerhetssystem CEO HR Policy Redogör för centrala medarbetarrutiner, tillvägagångssätt och verktyg inom ledarskap, hälsa och säkerhet, kompetensutveckling, koncerninterna samarbeten, affärsetik, medarbetardialog samt medarbetarundersökningar. Refererar till ett antal interna medarbetar och hållbarhetsriktlinjer. CHRO Policyer och tredjepartsåtaganden Policyer tillgängliggörs för berörda parter på förfrågan och i denna hållbarhetsrapport. Code of Conduct sammanfattas i HANZA personalhandbok, Supplier Code of Conduct ingår som del i leverantörsavtal. 15HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 16 ===== Koncernövergripande policyer relaterade till hållbarhet Syfte och innehåll Koppling till i standarder, deklarationer Ansvar för implementering Health and Safety policy Redogör för hur målet om att alla medarbetare ska erbjudas fysiskt, socialt och mentalt trygga arbetsmiljöer med en nollvision för arbetsplatsolyckor ska uppnås. Vidare behandlas ett hälsosamt och utvecklande arbetsklimat samt medarbetardialog kring hälso och säkerhetsarbetet. ISO 45001, arbetsmiljö ledningssystem CHRO Diversity policy Syftar till att etablera en intern kultur i HANZA baserad på mångfald och inkludering. CHRO Policy for sponsorship and donations Tydliggör hur HANZAs sponsring och donationer ska användas för att bidra till att stödja samhället. CEO, Cluster Presidents lokalt Whistleblowing policy Syftar till att tydliggöra anmälarens anonymitet och garanti från repressalier samt rutiner för HANZAs externa visselblåsfunktion. CHRO GOV-3 Incitamentssystem HANZAs rörliga ersättningsystem för ledande befattningsha vare och klusterchefer har för 2024 varit relaterat till resultatut veckling och rörelsekapitalbindning. (GOV3 §29a, se Förvaltningsberättelse s. 62). GOV-5 Riskhantering och intern kontroll över hållbarhetsrapportering För riskhantering och internkontroll av rapportering har HANZA etablerat ett antal processer. I klustren följs resultat inom arbetsmiljö kring hälsa och säker het, korruption, visselblåsarfunktion och datasäkerhet upp månadsvis, miljö följs upp årsvis. Resultat sammanställs av Head of Quality och rapporteras till koncernledningen. Avvikelser mot mål och tidigare år övervägs och stäms av. Inför beslut av hållbarhetsrapport sker en övergripande avstäm ning med revisorerna. Styrningen av hållbarhetsrapport motsvarar den för finansiell rapportering. Revisionsutskottet bereder hållbarhetsrapporten innan den tas upp till beslut hos styrelsen. I revisionsutskottets arbete ingår fokus på kvalitet och riktighet i koncernens rapporte ring. I sin årliga revisionsrapport som även presenteras muntligt för styrelsen, presenterar revisorerna sina observationer från revisionen samt sin analys av företagets internkontrollprocesser. 16HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 17 ===== FN Global Compact Sedan 2023 är HANZA anslutet till Global Compacts 10 principer. Det innebär bland annat att vi rappor - terar våra framsteg i enlighet med Global Compacts krav, att vi tillämpar försiktighetsprincipen kring miljömässiga utmaningar och inte heller anlitar leverantörer där det finns risk för att bryta mot eller kränka någon av Global Compacts tio principer. Globala målen för en hållbar utveckling HANZA har identifierat sex av de 17 globala målen som tillsammans ska bidra till att avskaffa extrem fattigdom, minska ojämlikhet och orättvisor i värl - den, främja fred och rättvisa samt lösa klimatkrisen. Miljö och klimat Människor Affärsetik 17HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 18 ===== Som kontraktstillverkare fungerar HANZA som en produktions enhet för tillverkning av kunders väl specificerade produkter. Utifrån kunders ritningar och materialval som anpassats för användning och livscykel sker produktionen i HANZAs totalt sexton produktionsenheter samt en affärsutvecklingsenhet vilka organiserats i geografiska kluster nära kunden. Som ett komplement till tillverkning erbjuder HANZA sin kompetens och erfarenheter kring processer vilka kan öka produkters hållbar hetsegenskaper, exempelvis genom materialval som minskar användning av kemikalier. HANZAs strategi, affärsmodell och värdekedja SBM-1 Intäkternas fördelning per tillverkningsområde Totala intäkter 1 2024 2023 Elektronik 2 616 1 779 Mekanik 2 221 2 347 Totala intäkter, MSEK 4 837 4 126 1) Intäktsökningen 2024 beror delvis på förvärvet av Orbit One. Intäkternas fördelning per tillverkningsområde Antal levererade enheter (miljoner) 2024 2023 Elektronik 36,6 22,6 Mekanik 14,4 14,6 Totala intäkter, MSEK 51,0 37,2 HANZAs affärsmodell Leverantörer Distributörer Inköp och beställningar görs av HANZAs inköps- organisation från cirka 3 000 leverantörer utifrån höga leverantörskrav inom kvalitet, miljö, människor och etik. HANZAs tillverkningsprocesser har en hög andel insatsmate- rial, inom elektronik normalt 60–75 procent och mekanik normalt 40–50 procent av tillverkningskostnad. HANZA levererar: – Totallösning för serietillverkning, inklusive projektledning, planering, inköp, produktion, kvalitetskontroll, hög datasäkerhet, ISO-certifieringar. – Kapacitet – kan på kort tid skala upp sin produktions- kapacitet, och kunden kan ägna sig åt sin kärnaffär – Hållbara varuflöden – fabriksparker organiserade i regionala kluster med ett brett erbjudande eliminerar transporter i olika produktionssteg, inköp av insats- material görs i stora partier, kund leveranser sker i geografisk närhet. Omkring 375 kunder, verksamma inom tillverknings- industri där de ofta är bransch- ledare, från medicinteknik till försvar, fordon, gruvmaterial och infrastruktur. Under- leverantörer HANZA-kluster bestående av fabriker inom samt rådgivning och utveckling där HANZA erbjuder kompetens och erfarenhet kring processer och materialval. Elektronik: elektroniktillverkning, kablage, montering Mekanik: tunnplåtsbearbetning, maskinbearbetning, tungmekanik Kund kontrakterar ett geografiskt näraliggande HANZA- kluster för tillverkning av specificerade produkter, utifrån kundens egna ritningar och materialval. 18HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 19 ===== Medarbetare HANZA sysselsätter omkring 2 600 personer, vilka till över vägande del är verksamma i fabriksmiljö i koncernens sex kluster. I tillägg till anställda medarbetare anlitas inhyrd perso nal som möjliggör upp och nedskalning av produktionen i takt med beställningar från kunder. Övriga medarbetare är verk samma i ledningen och stödfunktioner. (SBM1 §40 aiii, b, se Förvaltningsberättelse s. 87). Kunder HANZA har en väldiversifierad kundbas där de tio största kunderna svarar för mindre än hälften av intäkterna. Bland kunderna återfinns branschledare verksamma inom en mängd tillverkningsindustrier, såsom 3M, ABB, Epiroc, GE, Getinge, John Deere, Mitsubishi, SAAB, Sandvik, Siemens och Tomra. Av intäk terna härrör inga från kunder verksamma inom fossila bränsle sektorer, kemisk produktion, kontroversiella vapen eller tobak. De produkter som lämnar HANZAs tillverkningsprocesser ingår sålunda i slutprodukter som används såväl i försvarsindustrin som i teknisk utrustning inom vården, återvinningsmaskiner för konsumentvaror samt skogs och jordbruksmaskiner. Bland slutanvändarna finns åtskilliga yrkeskategorier samt i vissa fall även konsumenter. Intäkter utifrån geografiska marknader Netto- omsättning. MSEK Andel av intäkter, % Norden + Tyskland 3 806 78 Resten av Europa 803 17 Nordamerika 126 3 Övriga världen 116 2 Leverantörer och underleverantörer av elektronikkomponenter Grossister av metaller, kemikalier, förpackningar Leverantörer av vissa industritjänster HANZAs värdekedja– väsentligaste delar Insatsmaterial utvinning och förädling Elektronik: I inköpta komponenter ingår kop- par, små kvantiteter av kobolt, nickel, tantalum, tungsten, guld, mica samt kemikalier. Mekanik: Stora kvanti- teter stål, visst alumini- um. även kemikalier till HANZAs processer. Elektronik: Underleverantörsledet utgörs av tillver- kare av halvledare, plastkomponenter, kablage etc, le- verantörsledet utgörs av tillverkare av mer förädlade elektronikkomponenter, distributörer samt tillverkare av förpackningsmaterial. Mekanik: Leverantörer utgörs av grossister av me- taller och kemikalier, tillverkare av förpackningsma- terial, företag som erbjuder industritjänster av typen målning och ytskiktsbehandling av metaller. Verksamheten i fabrikerna omfattar vanligtvis inom electro- nics montering av elektro- nikinstrument genom komplexa tekniker, samt inom Mechanics maskinbearbetade metalldetaljer som produceras i automatiska tillverknings-processer. Övrig verksamhet omfattar försäljning och rådgivning, inköp, it-säkerhet samt relationer med investerare och banker. Kunder anlitar HANZA som en produktions- enhet för tillverkning av väl specificerade produkter, såsom målade metallplåtar och monterad elek- tronik, vilka kunderna därefter monterar in som små men viktiga beståndsdelar i sina slutprodukter. Slutanvändare av kunders produkter där HANZAs instrument och detaljer ingår utgörs av en mängd olika yrkeskategorier såsom jordbruks- och skogsmaskinförare, vårdpersonal, syssel- satta i tillverkningsin- dustrin samt i vissa fall även konsumenter. Sluthantering av kunders uttjänta pro- dukter, såsom återvinning av metaller, avfalls- hantering etc. Kunder som designar och monterar elektronik och metalldetaljer i sina produkter Slutanvändare av kunders produkter Miljön, samhället sluthantering Egen verksamhet HANZA Mekanik HANZA Elektronik Aktiviteter i värdekedjan NedströmsUppströms 19HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 20 ===== Intressenterna ger väsentliga insikter till vårt hållbarhets och strategiarbete. Utifrån deras synpunkter kan vi bedöma allvaret respektive nyttan i HANZAs påverkan på miljön och människor och värdera våra hållbarhetsrelaterade risker och möjligheter. Intressenterna utgörs av två grupper. Dels de som direkt och indirekt påverkas av vår verksamhet i värdekedjan eller som kan inverka på HANZAs måluppfyllnad, såsom medarbetare, kunder och miljön. Dels av intressenter av vår hållbarhetsinformation såsom kunder och investerare. I direkta dialoger eller indirekt via representanter delger intressenterna sina insikter. Vår återkoppling om våra hållbar hetsprioriteringar och åtgärder sker i samband med dessa dialoger samt via andra kommunikationskanaler exempelvis kvartals och årsrapportering. Under 2024 djupintervjuade HANZA kunder kring deras hållbarhetsprioriteringar. Kunderna tydliggjorde att miljöfrågor är av hög prioritet, i synnerhet leve rantörers förmåga att bedriva verksamhet med låg koldioxidpå verkan. Regleringar såsom CSRD, ekodesigndirektivet etc. resul terar i att kunder måste ställa samma krav på HANZA som på sin egen produktion. Som en del av regelanpassningen efterfrågar kunder stöd kring miljövänligare design, ökad materialåteran vändning samt transparens i leverantörskedjan. Viktiga sociala aspekter är leverantörers mångfald och jämställdhet. Medarbetares synpunkter tillvaratas vid årliga medarbe tarundersökningar och utvecklingssamtal och i dialog med lokala chefer samt via fackliga företrädare. Vår återkoppling till medarbetarna sker genom chefer som kommunicerar resultat och tar fram aktivitetsplaner för sin arbetsgrupp. (Se ERSR S1 ”Medarbetardialog” s. 44). Investerare lyfter ofta frågeställningar kring koldioxidavtryck samt inköpsprocesser som säkerställer respekt för mänskliga rättigheter. Våra leverantörsdialoger kontrollerar regelmässigt deras inköpsprocesser så att en ömsesidig förståelse finns för HANZAs miljömässiga och sociala principer. Synpunkter och insikter från miljön samt medarbetare och samhällen i leve rantörskedjan beaktas normalt via rapporter från exempelvis Human Rights Watch, vetenskap etc. En motståndskraftig affärsmodell Resultaten från intressentdialoger återrapporteras regelbundet till HANZAs ledning och styrelse. De ger upphov till strategian passningar och nya processer i affärsmodellen i syfte att mini mera vår negativa påverkan och befrämja nyttan, samt hantera hållbarhetsrelaterade risker och möjligheter. Några exempel: • HANZAs klusterstrategi med ett brett erbjudande i regionala kluster minimerar transporter och minskar klimatavtrycket. • Arbetsmiljöledningssystem ger medarbetare säkra arbets miljöer. • Miljöledningssystem minimerar produktionens miljöavtryck. • Rådgivning kring leverantörskedjor och insatsmaterial result erar i hållbara produktions och logistikprocesser. • Utvecklade leverantörsutvärderingar säkerställer att inköpta produkter och tjänster uppfyller krav på respekt för mänskliga rättigheter och arbetsvillkor. Vid vår dubbla väsentlighetsanalys 2024 bidrog intressenter nas insikter till att ett stort antal påverkansfrågor, risker och möjligheter identifierades i hela värdekedjan. Som ett resultat av intressentdialoger kommer HANZA under 2025 att utreda förutsättningarna för att ansluta till SBTi (Science Based Targets initiative) och en klimatneutral verksamhet i linje med Parisav talet. Sedan tidigare pågår att utvärdera ett antal gemensamma pilotprojekt inom miljövänlig design med kunder samt en för stärkning av inköpsprocessernas hållbarhetsfokus. HANZAs intressenter SBM-2 20HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 21 ===== Primära intressent - grupper Förväntningar, synpunkter Trend Viktigaste dialogtillfällen Kunder Minskat klimatavtryck, ökad spårbarhet i leverantörskedjan. Ökad efterfrågan på mer miljövänliga insatsmaterial (lågt klimatavtryck, återanvänt, lättare vikt etc) men inser att tillgången är en utmaning. Socialt ansvarstagande, säkerställd affärsetik och datasäkerhet i leverantörsledet. Anpassning till samtliga EUs miljömål. Förmå leverantörer att ansluta till klimatneutral verksamhet och SBTi. Efterfrågar leverantörers medverkan i designfas för att minska resursanvänd ning och/eller föroreningar. Förbättrade inköpsprocesser inklusive revision, utvärderingar och transparens. Ökad mångfald och jämställdhet hos leverantörer. Kundundersökning, årlig. Kundmöten, regelbundna. Kundintervjuer, dialog 2024. Kundrevisioner av HANZA, vid behov. Medarbetare Trygg och hälsosam arbetsmiljö, utvecklingsmöjligheter, socialt engage mang (inkludering, löner och förmåner, jämställda möjligheter). Stöd kring stress, utvecklingsmöjligheter, kommunikation. Medarbetarundersökning, årlig. Fackliga förhandlingar, årliga. Medarbetarsamtal, årliga. Medarbetardialog, årlig. Investerare och ägare, banker Kundnöjdhet och konkurrenskraft, säkerställd miljömässig, social och affärsetisk verksamhet i hela värdekedjan, transparent kommunikation, regelefterlevnad. Klimatfrågan. Säkerställa mänskliga rättigheter i såväl insatsvaror som i kundledet dvs att HANZA kan försäkra att kränkningar inte sker genom barnarbete, användning av konfliktmetaller eller bidrag till krigsmaterial av typen klusterbomber och landminor. Investerarmöten, löpande, ofta i anknytning till rapportering. Årsstämma, årlig. Miljön Minimal miljömässig påverkan via utsläpp, konsumtion av naturresurser samt avfall. Skydd av miljön. Utvärdering och revision av leveran törer, regelbundna (normal årliga). Människor och sam- hällen i leverantörs- kedjan Minimal miljömässig påverkan som påverkar människors möjlighet till hälsa och uppehälle. Skydda människor via skydd av miljön, upprätthålla säkra arbetsmiljöer samt respekt för mänskliga rättigheter och arbetsrätt. Utvärdering och revision av leveran törer, regelbundna (normal årliga). Insikter från Human Rights Watch, Responsible Minerals etc. 21HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 22 ===== HANZAs väsentliga påverkan, risker och möjligheter SBM-3 Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentliga hållbarhetsfrågor E1 Klimatförändringar Anpassning till klimatförändringar X X X Risk Klimatrelaterat oväder såsom stormar och riskerar logistikstörningar, i synnerhet inom områden där HANZA endast har en eller ett fåtal leverantörer, med intäktsförluster som följd. Oväder kan också bidra till produktionsstopp i HANZAs egen verksamhet samt minskad orderingång från kunder. Begränsning av klimatförändringar X X X Faktisk negativ påverkan Klimatutsläpp som belastar miljön genereras främst vid tillverkning av insatsvaror men också i HANZAs tillverkningsprocesser. X Risk Möjlighet Nya möjliga klimatskatter. Kan bidra till kortsiktigt ökade transportkostnader i HANZA. + Kan öka marknadsfördelar med HANZAs regionala klustermodell. X X Risk Möjlighet Krav på netto noll utsläpp och ökad klimatrapportering för att möta framtida kundkrav. Kan kräva ökade investeringar i fossilfria energislag samt ökad transparens kring insatsmaterial. + Kan öka HANZAs marknadsfördelar jämfört med mindre konkurrenter pga bättre förutsättningar att möta dessa krav. Energi X Faktisk negativ påverkan Inköpt energi till produktionsprocesser bidrar till CO 2utsläpp. E2 Förorening Förorening av vatten X Potentiell negativ påverkan Möjliga föroreningar av vatten är en konsekvens av ytbehandlingar inom Mechanics. Vattnet renas efter användning och miljöfarliga metaller, såsom järnoxid, hanteras som farligt avfall. Vissa miljöfarliga ämnen kan kvarstå i den efterföljande sköljningar om det inte handhas på ett korrekt sätt. X Potentiell negativ påverkan I vissa insatsmaterial i köpta elektronikkomponenter, såsom cobolt, koppar, aluminium, zink, nickel kan förekomma vattenförorening i samband med utvinning. Förorening av mark X Potentiell negativ påverkan I vissa insatsmaterial i köpta elektronikkomponenter, såsom cobolt, koppar, aluminium, zink, nickel kan förekomma markföroreningar i samband med utvinning. Miljön 22HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 23 ===== Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentliga hållbarhetsfrågor E2 Förorening, forts. Ämnen som inger stora betänkligheter X X Potentiell negativ påverkan I vissa köpta elektronikkomponenter kan ämnen som inger betänkligheter finnas i små mängder vilka vid sluthantering riskerar att skada miljö och människor. E4 Biologisk mångfald Direkta påverkansfaktorer som leder till förlust av biologisk mångfald X X X Potentiell negativ påverka Klimatförändringar i hela värdekedjan bidrar till direkta förluster av biologisk mångfald och försämringar i ekosystemen. E5 Resursanvändning och cirkulär ekonomi Resursinflöden inklusive resursförbrukning X Faktisk negativ påverkan HANZAs produktionsprocesserna har ett högt materialinnehåll, för elektronik normalt 6070 procent och mekanik normalt 4050 procent av tillverkningskostnaden, vilket innebär utvinning av resurser. X X Möjlighet Gröna kundprojekt och fokus på kunder med hållbara affärsmodeller kan förbättra kundrelationer och skapar möjlighet till stärkta långsiktiga intäktsströmmar. Resursutflöden inklusive avfall X Faktisk negativ påverkan HANZAs produktionsprocesser genererar ickefarligt och farligt avfall vilket utgör ett slöseri med resurser och orsakar ytterligare miljöpåverkan vid hantering såsom föroreningar och transporter. X Risk Ökade legala krav kring hantering av farligt avfall kan resultera i ökade kostnader för denna tjänst för HANZA. Miljön 23HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 24 ===== Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter S1 Egna medarbetare Arbetsvillkor X Faktisk negativ påverkan Sysselsättning i fabriksmiljö med tillfälliga produktionstoppar utsätter medarbetare för risker inom hälsa, säkerhet och negativ upplevd arbetsmiljö till följd av stress och övertidsarbete. X Risk Större arbetsplatsincidenter kring hälsa och säkerhet kan försämra anseendet och affärsmöjligheter, samt öka kostnader för nya rutiner. Likabehandling och lika möjligheter för alla X Faktisk positiv påverkan Utbildning och utvecklingsmöjligheter gynnar medarbetare. X Möjlighet Kompetensutveckling kan öka effektiviteten samt attraktiviteten hos kunder och ge marginalförbättringar och affärsmöjligheter. X Faktisk positiv påverkan Jämställda förutsättningar och lika lön för likvärdigt arbete gynnar medarbetare. X Risk Svårigheter att attrahera rätt individer och kompetenser kan resultera i kapacitetsförlust och förlorade affärsmöjligheter. X Faktisk positiv påverkan Nolltolerans mot diskriminering på arbetsplatser bidrar till god arbetsmiljö för medarbetare. X Faktisk positiv påverkan En arbetsmiljö präglad av mångfald gynnar medarbetare. X Möjlighet Inkludering samt olikheter i erfarenheter och bakgrund ger nya perspektiv och rekryteringsmöjligheter vilket möjliggör innovation och nya affärsmöjligheter. Sociala frågor 24HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 25 ===== Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter S2 Arbetstagare i värdekedjan Arbetsvillkor X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial och tillverkning komponenter tidigt i värdekedjan i länder med bristande respekt för mänskliga rättigheter, kan innebära bristande arbetsvillkor för arbetstagare. Andra arbetsrelaterade rättigheter X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial och tillverkning komponenter tidigt i värdekedjan i länder med bristande respekt för mänskliga rättigheter, kan innebära risken för barn och tvångsarbete samt kränkningar av arbetsrelaterade rättigheter för arbetstagare. X Risk Fall av kränkningar av mänskliga rättigheter förknippade med vissa väsentliga insatsmaterial, enskilda leverantörer eller dess underleverantörer kan ge upphov till kostnader alternativt förlorade affärsmöjligheter då de kräver åtgärd för att undanröja misstankar kring otillräckliga inköpsprocesser. S3 Påverkade samhällen Samhällens ekonomiska, sociala och kulturella rättigheter X Potentiell negativ påverkan Insatsmaterial som utvinns enligt metoder som påverkar lokala samhällens tillgång till rent vatten pga föroreningar av grundvatten kan potentiellt ingå i de elektronikkomponenter som används i HANZAs produktion. x Potentiell negativ påverkan Insatsmaterial som utvinns enligt metoder som påverkar lokala samhällens tillgång till mark pga att markområden tas i anspråk, och/eller där mark förvärvats på ett sätt där lokala samhällen trängs undan utan kompensation, kan potentiellt ingå i de elektronikkomponenter som används i HANZAs produktion. X Potentiell negativ påverkan Insatsmaterial som utvinns enligt metoder som påverkar lokala samhällens tillgång till mark pga att markområden tas i anspråk, och/eller där mark förvärvats på ett sätt där lokala samhällen trängs undan utan kompensation, kan potentiellt ingå i de elektronikkomponenter som används i HANZAs produktion. Sociala frågor 25HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 26 ===== Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter G1 Affärsetik Företagskultur X X X Faktisk negativ påverkan Hög affärsetik bidrar till goda relationer med anställda, kunder och omvärlden. X Risk Förtroendeskada vid eventuell överträdelse av affärsetiska interna regelverk kan försämra HANZAs relationer med kunder, anställda, aktiemarknaden och omvärlden med väsentliga intäktsbortfall och ökad finansieringskostnad som följd. Skydd av visselblåsare X X X Faktisk positiv påverkan Skydd av visselblåsare stärker företagets och anställdas möjlighet att komma till rätta med regelöverträdelser. Korruption och mutor X X X Faktisk positiv påverkan Förebyggande insatser mot korruption ökar omvärldens förtroende för företaget. Relationer med leverantörer, betalningsrutiner X X Faktisk positiv påverkan Rimliga betalningsvillkor gynnar mindre lokala leverantörer där HANZA är en stor beställare och kund. X X Risk Inköpsrutiner kring hållbarhet som inte möter kundkrav kan riskera affärsmöjligheter. Företagsspecifikt: Informationssäkerhet Informationssäkerhet X X Potentiell negativ påverkan Möjliga dataläckage av känslig kundinformation riskerar finansiella konsekvenser för såväl HANZA som kunder och därmed deras anställda och ägare. X Risk Dataintrång som ger upphov till förlorade data eller skadlig programvara med krav på lösensumma kan skada kunders förtroende för HANZA med intäktsförluster som följd. Intrång bidrar även till interna kostnader från produktionsuppehåll. Ansvarsfullt företagande En närmare beskrivning av väsentliga hållbarhetsfrågors koppling till HANZAs strategi, affärsmodell samt hållbarhetsmål presenteras under respektive hållbarhetsstandard ESRS E1, E2, E4, E5, S1, S2, S3, G1 samt Informationssäkerhet. 26HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 27 ===== En central del av HANZAs anpassning till CSRD var genomför andet av en dubbel väsentlighetsanalys i enlighet med ESRS och EFRAGs Implementation Guidance Materiality Assessment (december 2023) under 2024. Ett internt hållbarhetsteam, lett av Head of Sustainability, ansvarade för processen, genomför andet samt dokumentationen. Resultatet och processen stäm des av med revisorer och presenterades därefter på internt i bolaget. Efter justeringar beslutades resultatet av HANZAs styrelse. Process STEG 1 Vi utgick från intressenternas perspektiv. Affärsförbin delser samt primära intressentgrupper i värdekedjan kartlades med stöd av befintliga hållbarhet och verksamhetsprocesser, tidigare väsentlighetsanalys samt vårt branschkunnande. HANZAs processer för tillbörlig aktsamhet där negativa konse kvenser för miljö och människor kartläggs, förebyggs, begränsas och rapporteras, gav väsentlig information. STEG 2 Vi identifierade väsentliga marknadstrender, förestå ende lagstiftningsförändringar och andra omvärldsfaktorer. Intressenters insikter exempelvis kund och investerarkrav, rapporter samt resultat från medarbetarundersökningar analyserades. Vissa intressenter såsom påverkade samhällen konsulterades inte, utan vi förlitade oss på externa rapporter. Områden samt aktiviteter i värdekedjan identifierades som påverkar miljön, människor och affärsetik och som förorsakas eller understöds av HANZAs verksamhet alternativt kan kopplas till den på kort, medellång eller lång sikt. Ett huvudtema utgjor des av inköpta insatsmaterial, dels utifrån dess påverkan på människor och miljön i värdekedjan, dels hur inköpen beslutas. Ett annat huvudtema var HANZAs produktionsprocesser, dess effekt på människor och miljön, våra fabriksenheters geogra fiska lägen (där det konstaterades att inga låg 1 i anslutning till biodiversitetkänsliga områden) samt på vilket sätt affärstransak tioner genomförs. Ett tredje var möjliga beroenden mellan olika miljö och sociala områden. Väsentlighetsanalys IRO-1 1) Skyddade områden enligt World Database on Protected Areas (WDPA), Natura 2000 sites, UNESCO World heritage sites, områden som vetenskapligt erkänts som viktiga för biodiversitet enligt Key Biodiversity Areas samt andra skyddade områden. 27HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 28 ===== STEG 3 All relevant faktisk och möjlig påverkan sammanställdes och mappades till olika delar av värdekedjan. Olika tidsaspekter för effekter beaktades. Sammanställningen guidades av bland annat ESRS tio hållbarhetområden med underområden. Därutöver iden tifierades också andra företagsspecifika hållbarhetseffekter. STEG 4 Vi analyserade hur vår hållbarhetspåverkan resulterar i risker och möjligheter för HANZA och därmed kan påverka vår finansiella ställning i olika tidsperspektiv. Väsentlighetsbedömning STEG 5 Effekterna av de olika påverkansfrågorna poängbe dömdes. Negativ påverkan bedömdes utifrån effektens skala, omfattning och återställbarhet vilka poängsattes 1 till 5 och sammanvägdes med lika stor vikt. 1 motsvarar knappt märkbar, isolerad omfattning respektive enkelt återställbar, och 5 mot svarar mycket betydande, väl utbredd respektive permanent skada. Positiv påverkan bedömdes utifrån effektens skala och omfattning vilka poängsattes 1 till 5 och sammanvägdes med lika stor vikt. Potentiell påverkan beaktade också sannolikhet för effekten att inträffa som procentuell chans till utfall. Två undantag tillämpades för negativ potentiell påverkan där allva ret (dvs skala, omfattning och återställbarhet) beaktades före sannolikhet: dels i händelse av möjlig kränkning av mänskliga rättigheter, dels i händelse av negativ påverkan med mycket hög allvarlighetsgrad. Poängbedömningen baserades på så många objektiva kriterier som möjligt med stöd av statistik och annan data, vetenskaplig konsensus samt intressenters insikter. När relevant data saknades användes egna uppskattningar. Där efter fastställdes ett kvantitativt tröskelvärde för att avgränsa frågorna med störst effekt på människor och miljö. Väsentliga påverkansfrågor har översiktligt validerats av intressenters synpunkter och tidigare väsentlighetsanalys. STEG 6 Risker och möjligheter bedömdes utifrån uppskattad årliga effekter i kronor (HANZAs EBITDA 2023 användes som utgångspunkt), samt dess sannolikhet att inträffa som pro centuell chans till utfall. Ett tröskelvärde i kronor fastställdes för finansiellt väsentliga risker och möjligheter. De risker vars bedömda värde överstiger det finansiella tröskelvärdet följs upp inom ramen för HANZAs övriga riskprocess. Identifierade väsentliga möjligheter integreras i relevanta interna processer samt affärsplanering och strategi. Resultat HANZA har väsentliga hållbarhetsfrågor inom nio ESRS hållbar hetsområden. De fyra miljöområdena relaterar framför allt till insatsmaterial och våra produktionsprocesser. Insatsmateria len bidrar också till vår sociala påverkan i leverantörsledet. Ett företagsspecifikt hållbarhetsområde, Informationssäkerhet, har en växande betydelse för oss och våra kunder. Redan idag finns välutvecklade strategier inom HANZA för merparten av hållbarhetsfrågorna. Men analysen uppmärksam made oss på områden där intressentdialogen bör fördjupas och strategier kan förfinas. En årlig översyn kommer att ske av väsentlighetsanalysen. Två ESRSområden för vilka HANZA beaktade samtliga steg i väsentlighetsanalysen bedömdes vara ej väsentliga, E3 Vatten och marina resurser samt S4 Slutanvändare och konsumenter. I analysen av HANZAs påverkan inom Vatten och marina resurser beaktades bland annat HANZAs vattenförbrukning i och utanför områden med vattenbrist, rapporter kring vatten förbrukning inom tillverkning av centrala komponenter samt rapporter kring vattenförbrukning och mänskliga rättigheter inom mineralutvinning. Hållbarhetsområde med väsentliga frågor Väsentlig påverkan Finansiell materialitet Faktisk positiv Potentiell positiv Faktisk negativ Potentiell negativ Möjlighet Risk E1 Klimatförändringar E2 Föroreningar E4 Biologisk mångfald* E5 Resursanvändning och cirkulär ekonomi S1 Egna medarbetare S2 Arbetstagare i värdekedjan S3 Påverkade samhällen* G1 Affärsetik Företagsspecifikt: Informationssäkerhet Ej väsentliga hållbarhetsområden: E3 Vatten och marina resurser** S4 Konsumenter och slutanvändare *) Hållbarhetsområden som helt eller delvis tillkommit som väsentliga hållbarhetsområden jämfört med tidigare väsentlighetsanalys. **) Hållbarhetsområde som inte längre bedöms som väsentligt jämfört med tidigare väsentlighetsanalys. 28HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 29 ===== Nära 90 procent av HANZAs klimatavtryck tillhör framställning och transporter av insats - material. HANZAs egen produktion svarar för mindre än 5 procent av klimatutsläppen. Strategi: Klimatneutralitet och anslutning till SBTi HANZA prioriterar att väsentligt minska klimatutsläppen. 2024 beslöt HANZA utreda förutsättningarna för en anslutning till SBTi och klimatneutral verksamhet i linje med Parisavtalet. Ett beslut i frågan beräknas fattas under 2025. Styrelsen har även för avsikt att ta beslut om nya hållbarhetsmål under 2025, efter att data från Leden Group har konsoliderats med HANZAs data. Klimatanalys och risker Som en del av väsentlighetsanalysen 2024 identifierades klimatrelaterade risker och möjligheter som påverkar HANZAs verksamhet och strategi. Analysen var översiktlig och utgick från hela värdekedjan samt baserades på scenariot av en relativt snabb omställning där Parisavtalet uppnås mot bakgrund av våra kunders samlade klimatambition. Interna experter och kunder konsulterades. Analysen omfattar tidshorisonterna kort sikt, medellång sikt och lång sikt. Vid bedömningen av klimat relaterade risker och möjligheter beaktade HANZA såväl egna fabrikers geografiska lägen som affärsflöden i värdekedjan. Risker och möjligheter värderades i termer av möjlig ekonomisk påverkan (se ESRS2, IRO 1 s. 28). Under 2025 avser HANZA utveckla klimatanalysen, bland annat med ett scenario med en långsammare klimatomställning. En väsentlig fysisk klimatrelaterad risk identifierades. Stormar och oväder riskerar logistikstörningar i hela värdekedjan, i synner het på områden där HANZA förlitar sig på enstaka leverantörer. En väsentlig drivkraft är regleringar som i sin tur skapar behov hos våra kunder att reducera sina klimatavtryck. För HANZA innebär det främst ett antal marknadsrelaterade risker och möjligheter kopplade till omställningen. Våra kunder efterfrå gar industriprocesser i linje med sina klimatmål vilket ställer krav på klimatanpassningar hos oss då kundernas miljöutsläpp oftast är störst i leverantörsledet. Bland kontraktstillverkare bedöms storleken och förmågan att möta kunders efterfrågan på reducerade klimatavtryck bli en väsentlig konkurrensfördel, och omvänt en omställningsrisk. Kontraktstillverkare som kan erbjuda en övergång till förnybara energislag, energieffektivi seringar, minimerade transporter samt förmåga att ta steg mot klimatneutral verksamhet kommer att gynnas. En tydlig slutsats är att HANZAs samlade omställning i hög grad beror på kundernas omställningsförmåga. Kunderna beslutar över vårt största klimatavtryck insatsmaterialen vilka svarar för 83 procent av vår värdekedjas klimatutsläpp. HANZAs samarbeten med kunder med långsiktiga och ambitiösa hållbar hetsarbeten är en central del av koncernens långsiktiga strategi. Att beakta såväl klimatrelaterade fysiska risker som omställ ningsrisker är därför en integrerad del i verksamheten eftersom de utgör affärsrisker. Magnituden för klimatrelaterade risker och möjligheter 2024 var första gången HANZA värderade sina klimatrisker. De risker och möjligheter med högst magnitud är dels risken för förlorade affärsmöjligheter kopplad till kundkrav på klimatneu tral verksamhet, dels möjligheterna att utifrån vår klustermodell generera nya affärsmöjligheter i det fall nya bränsle och koldi oxidskatter introduceras. Så säkerställs minskade klimatutsläpp Policyer HANZA Code of Conduct HANZA Supplier Code of Conduct Environmental Policy (se ESRS 2, ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). I det övergripande miljöarbetet eftersträvas ett minskat miljöav tryck och att tillämpa försiktighetsprincipen genom att utveckla och använda miljövänliga tekniker, produkter och tjänster i hela värdekedjan. I HANZA tillämpas ett strukturerat miljölednings arbete med löpande förbättringar som ska minska resursför brukningen och förebygga utsläpp. Leverantörer ska tillse att de själva och övrig leverantörskedja har nödvändiga miljötill stånd och uppfyller legala krav, som minimum har system för att förebygga, minska och kontrollera sin miljöpåverkan samt eftersträvar certifierade miljöledningsprocesser. Prioriterade klimataspekter omfattar energiförbrukning, förnybar energi samt transporter. Nuvarande policyer adresserar inte specifikt minskade klimatförändringar, anpassningar till klimatföränd ringar, energieffektivitet eller HANZAs användning av förnybar energi. De kommer att anpassas under 2025 utifrån HANZAs plan kring klimatneutralitet. Åtgärder och resurser Exempel på strategiska anpassningar av HANZAs affärsmodell: Transporter – HANZAs klusterstrategi där kompletta produkter tillverkas i fabriker som är samlade i kluster geografiskt nära kunderna vilket reducerar utsläpp från frakter. Totala transpor ter till klustret minimeras genom våra regelmässigt stora inköp från få leverantörer. Insatsmaterial – Vår kundrådgivning och kundsamarbeten kring leverantörs och logistikkedjor, klimatsmarta insatsma terial samt minskad resursförbrukning som reducerar utsläpp från insatsmaterialens tillverkningsprocesser. Energiförbrukning – Inom HANZAs miljöledningssystem följs klustrens energiförbrukning upp vilka som domineras av Miljöinformation Innehåll Sida ESRS E1 Klimatförändringar 29 ESRS E2 Föroreningar 34 ESRS E4 Biologisk mångfald 36 ESRS E5 Resursanvändning och cirkulär ekonomi 37 ESRS E1 Klimatförändringar 29HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 30 ===== Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Anpassning till klimatförändringar X X X Risk (klimatrelaterad akut fysisk risk) Klimatrelaterat oväder såsom stormar och riskerar logistikstörningar, i synnerhet inom områden där HANZA endast har en eller ett fåtal leverantörer, med intäkts förluster som följd. Oväder kan också bidra till produktionsstopp och intäktsförse ningar i HANZAs egen verksamhet samt minskad orderingång från kunder. X Begränsning av klimatförändringar X X X Faktisk negativ påverkan Klimatutsläpp som belastar miljön genereras främst vid tillverkning av insatsva ror men också i HANZAs tillverkningsprocesser. X HANZAs regionala klustermodell som minimerar transporter. Miljöledningssystem. Kundrådgivning kring materialval. Samarbeten med kunder med höga klimatambitioner. Utökad användning av förnybar energi. Systematiska energieffektiviseringar och besparingar. X Risk (omställning ) Möjlighet (marknad) Nya möjliga klimatskatter. Kan bidra till kortsiktigt ökade transportkostnader i HANZA. Kan öka marknadsfördelar med HANZAs regionala klustermodell. X X X Risk (omställning ) Möjlighet (marknad) Krav på netto noll utsläpp och ökad klimatrapportering för att möta framtida kundkrav. Kan kräva ökade investeringar i fossilfria energislag samt ökad transparens kring insatsmaterial. Kan öka marknadsfördelar för HANZA, jämfört med mindre konkurrenter, pga bättre förutsättningar att möta dessa krav. X Analys av förutsättningar för anslutning till SBTi och klimatneutralitet. Samarbete med kunder med höga klimatambitioner. Energi X Faktisk negativ påverkan Inköpt energi till produktionsprocesser bidrar till CO 2utsläpp. X Investeringar i egenproducerad sol cellsenergi samt systematiska energi effektiviseringar och besparingar vilket minskar förbrukningen. 30HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 31 ===== uppvärmning av fabriker och kontor samt kraftförsörjning av maskiner i produktionen. Löpande byts maskinlinor ut och ersätts med mer energieffektiva. Kontroller görs för att minska energiläckage. Genom att involvera medarbetare och uppmärk samma dem om möjliga energiförluster och besparingar ökas medvetenheten generellt i koncernen. 2024 investerade HANZA cirka 70 MSEK i nya energisnåla maskiner, bland annat i mekanikfabriken i tjeckiska Kunovice där tre äldre maskiner för bockning av metallmaterial byttes mot moderna. Energibesparingen beräknas till 165 MWh per år eller 96 procent av de äldre maskinernas energiförbrukning, motsva rande 142,4 ton koldioxidutsläpp. Energikällor – Klustrens successiva övergång till förnybara energislag har inneburit att utsläpp från vår egen verksamhet (scope 1 och 2) under ett par år har minskat. Med fortsatta investeringar i grön energi kan den interna omställningen fortsätta relativt enkelt. 2024 resulterade utbyggnaden av mekanikfabriken i Tartu, Estland även en utbyggnad av sol cellsanläggningen med 887,2 MWh i årlig kapacitet. Totalt har HANZAs fabriker solceller med en kapacitet om 1 237,2 MWh där den solcellsanläggning på mekanikfabrikerna i Tartu svarar för 71,7 procent. Miljöledningssystemet certifierat utifrån ISO 14001:2015 utgör det koncernövergripande miljöled - ningssystem som har implementerats i merparten av HANZAs fabriker. Tretton av totalt sexton fabrikspar - ker är idag certifierade enligt systemet vilket omfattar mätningar och mål av bland annat energikonsumtion och avfallshantering. Vid varje enskild fabrik identifie - ras specifika miljöfrågor exempelvis tillståndspliktig verksamhet, giftiga utsläpp och miljörisker. Möjlighe - ten att minska eller återvinna material samt ersätta miljöfarliga material med mer miljövänliga alternativ övervägs. Åtgärder för att minska HANZAs CO 2-avtryck Energieffektiv maskinpark minimerar elanvändning. Fabriks - lokaler uppgraderas. En allt större andel energi från gröna källor. Höga miljö - krav ställs på leverantörer och insats - varor. Uppströmsaktiviteter HANZAs aktiviteter Nedströmsaktiviteter Stora inköp görs till hela klustret från ett fåtal leveran - törer. I produktutvecklingsfasen rådger HANZA kunder kring val av mer miljövänliga insats - varor. Spill minimeras och återanvänds. Fabriker i kluster innebär att olika bearbetningsmoment hanteras inom klustren istället för att trans - portera produkter över hela världen som i traditionell kontstillverkning. Med HANZAs kluster i kundernas geografiska närhet sker leveranser med färre och kortare transporter. Scope 3 Indirekt Scope 1 Direkt Scope 3 Indirekt Scope 2 Indirekt 31HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 32 ===== Mål Befintliga klimatmål från 2023 syftar till årliga förbättringar inom energieffektivitet, användning av fossilfria energislag och klimatutsläpp i HANZAs tillverkningsprocesser. Nya mål kommer under 2025 att utarbetas för den egna verksamheten (scope 1 och 2) i avvaktan på transitionsplan för hela värdekedjan. HANZAs klimat- och energimål Måluppfyllnad 2024 2023 Årligen öka andelen energianvändning från fossil fria energislag i egen verksamhet. ok ok Årligen minska utsläpp av CO 2 från energi användning i den egna verksamheten i för hållande till omsättningen. ok ok Årligen minska energianvändning i den egna verksamheten i förhållande till omsättningen (MWh/MSEK). ok ok Klimatutsläpp i koncernen (tCO 2e)2 2024 2023 % Scope 1-växthusgasutsläpp Bruttoväxthusgasutsläpp scope 1 (tCO 2e) 1 616 1 893 15 Procentandel scope 1växthusgasutsläpp från reglerade utsläppshandelssystem, % 0 0 0 Scope 2-växthusgasutsläpp Platsbaserade bruttoväxthusgasutsläpp inom scope 2 (tCO 2e) 8 030 9 372 14 Marknadsbaserade bruttoväxthusgasutsläpp scope 2 (tCO 2e) 8 067 8 261 2 Scope 3 betydande växthusgasutsläpp Totala indirekta bruttoutsläpp scope 3 (tCO 2e) 180 021 169 708 6 1 Inköpta varor och tjänster 157 336 154 466 2 2 Kapitalvaror 5 368 6 992 23 3 Bränsle och energirelaterade verksamheter (ingår inte i scope1 eller scope 2) 4 115 4 019 2 4 Transport och distribution uppströms 9 874 1 398 606 5 Avfall genererat i verksamheter 749 876 14 6 Tjänsteresor 319 303 5 7 Medarbetares pendling 2 091 1 609 30 8 Tillgångar som leasas uppströms 48 45 7 9 Transport nedströms 121 N/A N/A Totala utsläpp av växthusgaser Totala utsläpp av växthusgaser (platsbaserade) (tCO 2e) 186 667 180 973 5 Totala utsläpp av växthusgaser (marknadsbaserade) (tCO 2e) 189 704 179 862 5 GHG-intensitet i HANZA, totala ut - släpp i relation till intäkter 1 2024 2023 Platsbaserad GHG utsläpp (tCO 2eq)/ intäkter MSEK 73 64 Marknadsbase rad GHGutsläpp (tCO2eq)/intäkter MSEK 75 64 2) Beräkningar baserade på GHG protokollets standard och riktlinjer. Scope 1: inkluderar ägda och hyrda fordon i HANZA, utsläpp baseras på körda kilometer samt bränsleförbrukning. Bränsle baseras på en kombination av kostnadsbaserat och faktisk data. Scope 2: för köpt elektricitet och fjärrvärme/kyla används i första hand primärdata och faktiska emissionsfaktorer från leverantörer, i andra hand estimat baserat på yta och finsk residualmix. Scope 3: Kat 1,4,6,7, 8, 9 baseras på en kombination av fak tisk och kostnadsbaserad data; Kat 2 baseras på kostnads baserad data under året: Kat 3 baseras på data från Scope 1 och Scope 2; Kat 5 baseras på faktisk data. Majoriteten av använda emissionsfaktorer är hämtade från Defra Revideringar av tidigare rapporterad data för 2023: Scope1: + 5% pga korrigerad förbrukningsinformation samt ny metod för beräkning av hybridfordon. Scope 2: 15% pga korrigerad förbrukningsinformation samt ny beräkningsmetod. Scope 3: Kat 1 +15% pga justerade emissionsfaktorer, övriga kategorier pga justerade emissionsfaktorer samt nya och förbättrade beräkningsmetoder. 1) Intäkter i SEK per 2024, avser 100% av verksamheten, se s. 70 i Resultaträkningen. Nyckeltal Klimat Klimatutsläpp 2024 Utsläpp i den egna verksamheten utgörs inom scope 1 främst av bränsle samt även av tjänstefordon, inom scope 2 till 60 procent från energiförbrukningen i två mekanikfabriker. HANZAs ökade inköp av fossilfri energi under året motverkades av energiförbrukningen i tre nyförvärvade fabriker samt högre emissionsfaktorer. Indirekta utsläpp i scope 3 domineras av insatsmaterial och har ökat till följd av produktionsökningen vid fler produktions ställen. Mixen har förändrats mot koldioxidsnålare material. Ökade utsläpp inom logistik härrör från förbättrad rapportering inom HANZA. 32HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 33 ===== Förbrukning av energi i HANZA, totalt fördelad på olika energislag 1 2024 2023 2022 2021 Energiförbrukning från kol och kolprodukter, MWh 0 0 N/A N/A Energiförbrukning från olja och petroleumprodukter MWh 1 369 1 077 N/A N/A Energiförbrukning från naturgas, MWh 4 451 6 142 N/A N/A Bränsleförbrukning från övriga fossila bränslekällor, MWh 0 0 N/A N/A Inköpt el, värme, ånga, kyla från fossila källor, MWh 19 141 17 652 N/A N/A Total fossil energi, MWh 24 961 24 871 N/A N/A Total fossil energi, % andel av total förbrukning 54 59 N/A N/A Kärnkraft, MWh 7 543 N/A N/A N/A Kärnkraft, % andel av total förbrukning 16 N/A N/A N/A Bränsle/energi/fuels från förnybara källor (biofuels, biomass, biogas, hydrogen), MWh 0 0 N/A N/A Inköpt el, värme, ånga, kyla från förnybara källor, MWh 12 682 17 044 N/A N/A Egengenererat bränsle från förnybara källor, MWh 841 N/A N/A N/A Total förnybar energi, MWh 13 523 17 044 N/A N/A Total förnybar energi, % andel av total förbrukning 30 41 N/A N/A Total Energiförbrukning, MWh 46 027 41 916 44 002 38 451 Mekanik andel energiförbrukning % 75 80 81 84 Elektronik andel energiförbrukning % 25 20 19 16 Produktion av energi, HANZAs totala 2024 2023 Från icke förnybara källor, MWh 0 N/A Från icke förnybara källor, % andel av total produktion 0 N/A Från förnybara källor, MWh 841 281 Från förnybara källor, % andel av total produktion 100 100 Total egenproducerad energi 841 281 Energiintensitet i HANZA 2024 2023 2022 2021 Total energiförbrukning MWh/intäkter 2 MSEK 8,3 10,1 12,4 15,3 Nyckeltal Energi Fördelning mellan utsläpp i scope 1, 2 och 3 Inköpt material utgör 83 % av HANZAs totala utsläpp. Scope 2, 4,2% Scope 3, 94,9% Scope 1, 0,9% 190 ktCO2e 2) Intäkter i SEK per 2024, avser 100% av verksamheten, se s.70 i Resultaträkningen. 1) Viss fossilfri energi inrapporterades 2023 felaktigt som förnybar energi och har ej justerats i tabellen. 33HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 34 ===== ESRS E2 Föroreningar Kontroller ska minimera föroreningar i HANZAs och leverantörers processer. Potentiellt kan föroreningar uppstå vid misstag i den egna han - teringen samt vid utvinningen av vissa material som används i små mängder. HANZA verkar för att minimera alla föroreningar i produktionen och att upprätthålla en hög miljöstandard i leverantörsledet. I vår egen verksamhet är möjliga föroreningar främst förknippad med kemikalieanvändning för ytbehandling inom Mechanics där restprodukter i form av tungmetaller hanteras som farligt avfall. Föroreningar uppkommer i det fall något misstag skulle begås i dessa processer, exempelvis att vatten inte renas innan det släpps ut. I leverantörsledet kan små kvantiteter av mineraler i inköpta elektronikkomponenter potentiellt ha utvunnits med meto der som förorenat såväl mark som vatten, exempelvis kobolt, koppar, aluminium, zink och nickel. Då elektronikkomponenter tillverkas i åtskilliga steg och transporteras över hela världen är dessa mineralers spårbarhet liten. I tillägg innehåller vissa inköpta komponenter små kvantiteter av skadliga ämnen 1 vilka är svåra att substituera. Så säkerställs begränsade föroreningar Policy HANZA Code of Conduct HANZA Supplier Code of Conduct Environmental Policy (se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). HANZA ska arbeta utifrån kontrollerade miljöledningssystem vid alla fabriksenheter och generellt verka för användning av miljövänliga metoder och produkter. För att begränsa använd ning av farliga ämnen ska förordningar enligt REACH och RoHS 1) Ämnen som inger mycket stora betänkligheter. 34HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 35 ===== Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Föroreningar av vatten X Potentiell negativ påverkan Möjliga föroreningar av vatten är en konsekvens av ytbehandlingar inom Mecha nics. Vattnet renas efter användning och miljöfarliga metaller, såsom järnoxid, hanteras som farligt avfall. Vissa miljöfarliga ämnen kan kvarstå i den efterföljan de sköljningar om det inte handhas på ett korrekt sätt. X Miljöledningssystem. BAT bästa tillgängliga reningstekniker. Rådgivning till kunder om klimat smarta alternativ. X Potentiell negativ påverkan I vissa insatsmaterial i köpta elektronikkomponenter, såsom cobolt, koppar, alu minium, zink, nickel kan förekomma vattenförorening i samband med utvinning. X Strukturerad inköpsprocess med leverantörsutvärdering. Hållbarhetsrevisioner av väsentliga leverantörer.Förorening av mark X Potentiell negativ påverkan I vissa insatsmaterial i köpta elektronikkomponenter, såsom cobolt, koppar, alu minium, zink, nickel kan förekomma markföroreningar i samband med utvinning. X Ämnen som inger stora betänkligheter X X Potentiell negativ påverkan I vissa köpta elektronikkomponenter kan ämnen som inger stora betänklighe ter finnas i små mängder vilka vid sluthantering riskerar att skada miljö och människor. X med flera följas inom HANZA och hos leverantörer. Leverantörer ska föra register och upprätta råvarumaterialdeklarationer såsom MDS eller liknande, samt tillse att de själva och övrig leverantörskedja har nödvändiga miljötillstånd, uppfyller legala krav och efterlevnad avseende exempelvis förbjudna ämnen och råmaterialdeklarationer, eftersträvar certifierade miljöled ningsprocesser och som minimum har system för att förebygga, minska och kontrollera sin miljöpåverkan. Prioriterade aspekter omfattar utsläpp i luft, vatten och mark samt avfallshantering. Ämnen som inger stora betänkligheter eller möjliga miljöskade incidenter adresseras inte explicit av policyer. Åtgärder och resurser HANZAs strukturerade inköpsprocess (se ESRS G1 2), kontrolle rade miljöledningssystem samt rådgivning till kunder där de ges möjlighet att ta del av våra tidigare erfarenheter från produktion med miljövänliga alternativ syftar till att minska förekomsten av föroreningar. Vid kundspecifika inköp bifogas ofta kunders egna listor på förbjudna material där HANZA svarar för inköps processen. Kartläggningen av skadliga ämnen i inköpta komponenter visar att inga inköp skedde under 2024 där komponenters inne håll av ämnen som inger mycket stora betänkligheter översteg gränsvärden för rapportering. HANZA har uppmanat berörda leverantörer att inkomma med materialdeklarationer. Mål HANZA saknar mål för föroreningar, men har mål för bland annat farligt avfall i syfte att minska miljöfarliga processer (se ESRS E5). Miljöledningssystem följer upp eventuella incidenter i egen verksamhet. Strukturerade inköpsprocesser kravställer leverantörer. 35HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 36 ===== Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Direkta påverkansfaktorer som leder till förlust av biologisk mångfald X X X Faktisk negativ påverkan Klimatförändringar i hela värdekedjan bidrar till direkta förluster av biologisk mångfald och försämringar i ekosystemen. X Se ESRS E1 Klimatförändringar s.29 ESRS E4 Biologisk mångfald HANZAs direkta och indirekta klimatpåverkan har en negativ effekt på den biologiska mång - falden. Arbetet för en biologisk mångfald Klimatutsläppens och relaterade klimateffekters störningar i ekosystem och därmed arter och biologisk mångfald tillhör några av nutidens stora miljöutmaningar och utgör en system risk för stabiliteten i ekosystemen. Några exempel är klimatrela terat extremväder som gör att viktiga områden av mangrove går förlorade och påverkan på centrala ekosystemtjänster såsom tillgång på vatten. Vårt arbete för biologisk mångfald dvs poli cyer och åtgärder sker inom ramen för vårt klimatarbete. 36HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 37 ===== Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Resursinflöden inklusive resursförbrukning X X Faktisk negativ påverkan HANZAs produktionsprocesserna har ett högt mate rialinnehåll, för elektronik normalt 6070 procent och mekanik normalt 4050 procent av tillverkningskostna den, vilket innebär utvinning av resurser. X Systematiskt kvalitetsarbete (ISO 9000) i produktionen sparar resurser. Systematiskt miljöledningsarbete (ISO 14001:2015) resulterar i material återvinning, ökad användning av sekundärmaterial samt uppföljning. Pilotprojekt med kunder kring grönare design. X X Möjlighet (marknad) Gröna kundprojekt och fokus på kunder med hållbara affärsmodeller kan förbättra kundrelationer och skapar möjlighet till stärkta långsiktiga intäktsströmmar. X Resursutflöden inklusive avfall X Faktisk negativ påverkan HANZAs produktionsprocesser genererar ickefarligt och farligt avfall vilket utgör ett slöseri med resurser och orsakar ytterligare miljöpåverkan vid hantering såsom föroreningar och transporter. X Systematiskt högt kvalitetsarbete (ISO 9000) i produktionen sparar resurser och förebygger avfall. Systematiskt miljöledningsarbete (ISO 14001:2015) kontrollerar och följer upp avfallshantering. Rådgivning och pilotprojekt med kunder kring miljövänliga tekniker som minskar farligt avfall. X Risk (policy) Ökade legala krav kring hantering av farligt avfall kan resultera i ökade kostnader för denna tjänst för HANZA. X ESRS E5 Resursanvändning och cirkulär ekonomi Vår produktion baseras på stora mängder råvaror och andra insatsmaterial som i hög grad beslutats av våra kunder. HANZAs miljöprocesser och uppföljning inriktas mot att minimera materialförbrukning och avfall. Så säkerställs en effektiv resursanvändning Policy HANZA Code of Conduct Environmental Policy HANZA Supplier Code of Conduct Quality Policy (se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Ett miljömässigt ansvarstagande eftersträvas i samtliga proces ser vilket inkluderar utveckling och användning av miljövänliga tekniker och produkter. Genom kvalitets och miljöledningssys tem sker löpande kvalitetskontroller och återvinning vid samt liga fabriker vilket minimerar produktfel, materialspill och avfall. Allt farligt avfall ska deponeras enligt lag och miljötillstånd. Också hos leverantörer ska miljöledningssystem eller liknande bidra till att minska och kontrollera miljöpåverkan genom mini merad materialförbrukning, ökad återvinning och minimerat avfall. Utnyttjandet av naturresurser och avfallshantering är en prioriterad fråga vid leverantörsval. Policyer adresserar inte specifikt att omställning ska ske från primärråmaterial till åter vunnet, eller ökad användning av förnybara råvaror. 37HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 38 ===== Åtgärder Med stöd av våra kvalitets och miljöledningssystem ökas resur seffektiviteten via materialåtervinning och minimerat spill och avfall, både icke farligt avfall och farligt avfall. Att producera och utnyttja insatsmaterialet rätt från början och kassera så lite som möjligt är vår främsta åtgärd för resursbesparing och minskat avfall. Farligt avfall i verksamheten härrör främst från använd ning av kemikalier från målning eller ytbehandling inom Mecha nics (se ESRS E2 Föroreningar s. 34) och utgörs av tungmetaller. Verksamheten är tillståndspliktig. Efter avskiljning handhas det farliga avfallet av kontrollerad mottagare. Avfall utgörs av metall rester, plast och packmaterial som sorteras och deponeras. Kunders ritningar och materialval styr i hög grad resursför brukningen och omställningen till återanvända och förnybara material måste därför i huvudsak ske på kunders initiativ. En tydlig kundtrend är ökad efterfrågan på rådgivning och pilotpro jekt kring produktdesign med ett ökat cirkulärt fokus. HANZA erbjuder kunder löpande stöd riktad mot återvinningsbara och återvunna metaller samt resursminimering såsom designpro jekt som resulterat i produkter med minskad mängd stål till oför ändrad hållfasthet. Materialsubstitut är emellanåt en utmaning, särskilt när dessa ska uppfylla kunders kvalitetskrav. Mål 2023 fastställdes frivilliga mål för avfall. En årlig minskning av genererat icke farligt och farligt avfall syftar till att öka resur sernas utnyttjandegrad och återvinning samt minska andelen avfall från förorenande processer. Mot bakgrund av koncernens affärsmodell formulerades mål för verksamheterna Mekanik och Elektronik relativt deras omsättning. HANZAs mål för avfall och resursförbrukning Måluppfyllnad 2024 2023 Årligen minska avfall i förhål lande till omsättningen för elektronik (ton spill/MSEK) Uppfyllt Uppfyllt Årligen minska avfall i förhål lande till omsättningen för mekanik (ton spill/MSEK) Uppfyllt Uppfyllt Årligen minska farligt avfall i förhållande till omsättningen för elektronik (ton farligt avfall/ MSEK) Ej uppfyllt Delvis uppfyllt Årligen minska farligt avfall i förhållande till omsättningen för mekanik (ton farligt avfall/ MSEK) Ej uppfyllt Uppfyllt Tillverkade produkter per tillverkning s- område, enheter Antal (miljoner) 2024 2023 Elektronik 36,6 22,6 Mekanik 14,4 14,6 Totalt 51 37,2 Resursanvändning 2024 2023 Stål, ton 19 918 N/A Järn, ton 141 N/A Aluminium, ton 411 N/A Mässing, ton 112 N/A Koppar, ton 28 N/A Brons, ton 4 N/A Totalt material, ton 20 614 22 740 Vatten, m 3 48 646 46 849 i förhållande till intäkter 0,010 0,010 Färdiga produkter Produkter som lämnar HANZA är producerade alternativt förädlade i HANZAs produktions processer för kunders räkning. 2024 levere rades 51 miljoner enheter utifrån kunders specifikation. Resursanvändning HANZAs sexton producerande fabriksparker är utrustade med främst lätta maskiner, samt vissa medeltunga. Transporter inom fabriks parkerna sker främst med gaffeltruckar. Insatsmaterialet utgörs av inom Electronics elektronikkomponenter som i sin tur består av plast, metaller, kemikalier och mineraler. Inom mekanik används stora mängder metaller vilka i vikt domineras av stål, samt kemikalier. Dessutom används förpackningsmaterial. Data baseras på faktisk förbrukning respek tive levererade enheter, utifrån leverantörs specifikationer samt HANZAs ERP system. Nyckeltal Resursanvändning och resursflöden 38HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 39 ===== 100 procent av farligt avfall deponeras hos kontrollerade åter vinningsföretag som separerar, återvinner och hanterar avfallet. Totalt genererat icke farligt avfall inkluderar inte det spill som återvinns inom HANZAs tillverkningen. 100 procent av icke farligt avfall – papper, kartong, metall, glas, plast och övrigt avfall – lämnas till lokala återvinningsföretag vars hantering beror på lokal lagstiftning. Avfallshantering, ton 2024 2023 2022 2021 Totalt hanterat avfall 1421 1334 1 333 2 888 I relation till intäkter 1 0,29 0,32 0,38 1,15 Farligt avfall 535 516 583 449 Ickefarligt avfall 886 819 750 2 439 Hanterat avfall per affärsområde ton 2024 2023 2022 2021 Farligt avfall 535 516 583 449 – Elektronik 31 12 9 7 – Farligt avfall ton/intäkter 1 MSEK 0,012 0,007 0,007 0,008 – Mekanik 504 504 574 442 – Farligt avfall ton/intäkter 1 MSEK 0,23 0,21 0,26 0,28 Ickefarligt avfall ton 886 818 750 2 439 – Elektronik 398 196 234 69 – Icke farligt avfall ton/ intäkter 1 MSEK 0,152 0,116 0,163 0,075 – Mekanik 488 622 516 2 369 – Icke farligt avfall ton/ intäkter 1 MSEK 0,22 0,26 0,24 1,49 Nyckeltal Avfall 1) Intäkter i SEK per 2024, avser 100% av verksamheten, se s.70 i Resultaträkningen. 39HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 40 ===== ESRS S1 Egna medarbetare Sociala frågor Innehåll Sida ESRS S1 Egna medarbetare 40 ESRS S2 Arbetstagare i värdekedjan 47 ESRS S3 Påverkade samhällen 49 Vår utgångspunkt är att HANZAs nytänkande och lönsamhet är helt beroende av våra 2 600 medarbetares insatser. Att garantera goda arbetsförhållanden och en miljö präglad av sunda värderingar är avgörande för att stärka motivationen, underlätta kompetensförsörjning samt bibehålla samhällets och kunders tilltro. Trygga och säkra arbetsmiljöer HANZAs mål är att erbjuda alla sina medarbetare trygga arbets miljöer, fria från fysiska skador, stress, negativt arbetsklimat och diskriminering (se även ESRS S2 ”Mänskliga rättigheter” s. 4748). Då merparten av våra medarbetare är sysselsatta i fabriksmiljö och utsätts för risker inom hälsa, säkerhet och upp levd arbetsmiljö ställs höga krav på arbetsförhållanden. Policy 1 Health and Safety Policy HANZA Code of Conduct (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Vi eftersträvar noll arbetsplatsolyckor bland anställda och inhyrd personal verksamma vid våra arbetsställen. I tillägg till lokala lagar och regleringar är våra arbetsställen försedda med arbetsmiljöledningssystem alternativt liknande strukturerade processer. Systemen innebär rutiner som förebygger, utreder och åtgärdar olycksincidenter för samtliga verksamma vid fabri kerna. Chefer ska befrämja att tjänstefel, arbetsplatsrisker och andra missförhållanden anmäls. De ska säkerställa kännedom om HANZAs interna visselblåsarfunktion HANZA Hotline (se ESRS G1 ”Visselblåsarfunktion” s. 50). Medarbetare ansvarar för en god arbetsmiljö bl a genom att följa regler och instruktioner. Åtgärder och uppföljning HANZAs arbetsmiljöledningssystem implementeras successivt i förvärvade fabriker. Ambitionen är att arbetsmiljöprocesserna i samtliga fabriksparker ska certifieras. Möjliga målkonflikter mellan produktionsmål och hälsosamma arbetsmiljöer hanteras genom en systematisk och transparent incidentuppföljning. Olycksfallsrisker minimeras med lokala insatser såsom brand skydd, uppmärkt utrymning, säkerhetsrutiner, föreskrifter på lokala språk, säkerhetsvideos samt arbetsledarutbildningar och arbetsmiljörepresentanter vid varje arbetsställe. Löpande utbildning sker av chefer och säkerhetsombud för att säkerställa att dessa har nödvändig kompetens, resurser och befogenheter, medarbetare ges introduktioner ur ett hälso och säkerhets perspektiv. 29 arbetsplatsolyckor inträffade 2024, jämfört med 40 stycken år 2023. Det minskade antal olyckor beror på för bättrade rutiner för hälsa och säkerhet på arbetsplatsen, t ex identifiering av faror och riskbedömningar. Arbetsskador i förhållande till antalet arbetade timmar (LTIFR) minskade av samma orsak. De flesta arbetsplatsolyckorna avser mekanik 1) I det fall inget annat anges avser ”medarbetare” såväl anställda som inhyrda medarbetare. 40HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 41 ===== Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Arbetsvillkor X Faktisk negativ påverkan Sysselsättning i fabriksmiljö med tillfälliga produktions toppar utsätter medarbetare för risker inom hälsa, säker het och negativ upplevd arbetsmiljö till följd av stress och övertidsarbete. X Systematiskt arbetsmiljöarbete (ISO 45001) med säker hetsrutiner, utbildning och uppföljning av incidenter. Eventuella tillbud resulterar i förbättringsprogram. X Risk (anseende) Större arbetsplatsincidenter kring hälsa och säkerhet kan försämra anseendet och affärsmöjligheter, samt öka kostnader för nya rutiner. X Likabehandling och lika möjligheter för alla X Faktisk positiv påverkan Medarbetare gynnas av utbildning och utvecklingsmöj ligheter. X Kompetensväxling mellan fabriker. Aktivitetsprogram utifrån årliga medarbetarunder sökningar. X Möjlighet (marknad) Kompetensutveckling kan öka effektiviteten samt attrak tiviteten hos kunder och ge marginalförbättringar och affärsmöjligheter. X X Faktisk positiv påverkan Jämställda förutsättningar och lika lön för likvärdigt arbe te gynnar medarbetare. X Lika anställningsvillkor eftersträvas för lika arbete. X Risk (marknad) Svårigheter att attrahera rätt individer och kompetenser kan resultera i kapacitetsförlust och förlorade affärsmöj ligheter. X X Faktisk positiv påverkan Nolltolerans mot diskriminering på arbetsplatser bidrar till god arbetsmiljö för medarbetare. X Medarbetarundersökningar följer upp upplevd kränkande särbehandling. Aktiva åtgärder vidtas mot samtliga trakasserier. Intern visselblåsarfunktion. Sund företagskultur. X Faktisk positiv påverkan En arbetsmiljö präglad av mångfald gynnar medarbetare. X X Möjlighet (marknad) Inkludering samt olikheter i erfarenheter och bakgrund ger nya perspektiv och rekryteringsmöjligheter vilket möjliggör innovation och nya affärsmöjligheter. X 41HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 42 ===== processer med skärsår på fingrar och händer eller mindre kläm och brännskador, ofta orsakade av en felaktig hantering. HANZA följer även upp tillbud i arbetsmiljön där en situation skulle ha kunnat resultera i arbetsplatsolycka, så kallade near miss cases. 2024 rapporterades 499 tillbud, jämfört med 433 tillbud året innan. Rapportering av arbetsskador samt incidenter sker dels i HANZAs interna kvartalsvisa uppföljning, dels i enlighet med lokal lagstiftning. Antalet incidenter över tiden påverkas av kon cernens förvärv. Då hälso och säkerhetsarbetet ska inrymma dialog med anställda utarbetas årliga aktivitetsprogram utifrån medarbetarundersökningar och regelbundna dialoger med fackliga företrädare. En större åtgärd som vidtagits under 2024 är inrättandet av rollen Operational Excellence som tillsammans med fabrikerna ska förbättra interna arbetsflöden. För med arbetare kan det innebära att repetitiva arbetsmoment som tenderat att ge belastningsskador ersätts av automatisering. De nya arbetsflödena kan på sikt innebära flexiblare arbeten. HANZAs klimatanpassningar i verksamheten väntas inte ha någon effekt på medarbetare. Andra hälsoförbättrande åtgärder omfattar investeringar i funktionsenliga lokaler. 2024 invigdes en utbyggnad av mon teringsfabriken i HANZA Mechanics Tartu, och HANZA Mecha nics Töcksfors slutförde bygget av en helt ny fabrik om 8 800 kv. I fabriker och på kontor erbjuds gratis mensskydd. Övriga förmåner är lokala exempelvis i Polen erbjuds hybridarbete till föräldrar, vissa fabriker erbjuder arbetstider anpassade till barnomsorg, i Tjeckien och Polen erbjuds dagtidsskift, i Sverige och Finland erbjuds friskvårdsbidrag, i Sverige och Kina hälsokontroller samt i Estland årlig hälsovecka och daglig gratis sopplunch. Mål Målen syftar till att successivt minska de incidenter som utgör stor fara för medarbetare, bland annat genom att få medarbe tare att anmäla regelbrott och andra missförhållanden. Målen fastställdes av HANZAs styrelse 2023 utan särskild dialog med medarbetarrepresentanter. Arbetsmiljöledningssystem certifierat enligt ISO 45001 HANZAs system har implementerats i tio av HANZAs sexton fabriksparker, övriga har egna ledningssys - tem. Inom ramen för systemet följs interna nyckeltal upp månadsvis. När nyckeltalen lokalt avviker från målen resulterar det i obligatoriska åtgärder vid den lokala fabriken. Varje fabrik mäter därför enskilt antal arbetsplatsolyckor, incidenter, frånvaro till följd av arbetsskada samt sjukfrånvaro. I tillägg till detta utvärderas hälso- och säkerhetsrisker löpande samt eventuella avvikelser från lokala föreskrifter och lagar. Fabriken utarbetar därefter anpassade handlingspro - gram såsom obligatoriska utbildningsinsatser inom säkerhet och direktiv kopplat till säkerhetsrutiner och utrymning. Vid företagsförvärv genomför HANZA en separat due diligence avseende organisation och medarbetare då bland annat befintligt ledarskap och rekryteringsbehov utvärderas. Efter förvärvet implementeras HANZAs värderingar, policyer och processer successivt såsom arbetsmiljöledningssys - tem så att samtliga fabriker inom koncernen arbetar med samma utvärderings- och åtgärdssystem av arbetsmiljön. 2025 kommer samtliga fabriker att vara certifierade. HANZAs mål för säker och trygg arbetsmiljö Måluppfyllnad 2024 2023 Långsiktigt noll arbetsrelaterade skador. Årligen minska antalet incidenter som resulterar i frånvaro från arbetet (LTIFR). Uppfyllt Ej uppfyllt Samtliga medarbetare ska informeras om HANZAs anonyma visselblåsarfunktion. Uppfyllt Ej uppfyllt Mångfald och icke-diskriminering Policy Diversity policy HANZA Code of Conduct (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Mångfald bland medarbetarna samt en inkluderande affärskul tur stärker vår förmåga att växa och prestera goda resultat. Olik heter i erfarenheter och bakgrund skapar innovation, förbättrar rekryteringsmöjligheter och ger oss nya perspektiv som gör att vi bättre förstår våra kunder. All typ av diskriminering i arbets livet baserat på ett antal diskrimineringsgrunder (se ESRS S2 ”Mänskliga rättigheter” s. 47 48) ska motarbetas. Inom HANZA säkerställs mångfald och inkludering genom att rekrytering, befordran och ersättning baseras på individens förmåga och yrkesroll, samt att vi slår vakt om en arbetsmiljö fri från diskrimi nering och trakasserier där samtliga bemöts med respekt och värdesätter allas bidrag. Medarbetare och chefer ansvarar för en inkluderande arbetsmiljö. Rimliga och möjliga anpassningar görs för att möta anställdas funktionshinder. Åtgärder och uppföljning Synen på det interna samarbetsklimatet samt respekt från kol legor och chefer har haft en positiv trend de senaste åren i med arbetarundersökningarna. Upplevd kränkande särbehandling följs särskilt upp och visar sedan 2018 på årliga tydliga förbätt ringar. Misstänkt fall av trakasseri eller diskriminering utreds i samarbete mellan lokal ledningsgrupp, HR, skyddsombud, fackligt ombud och företagshälsovård. Under 2024 har inga fall av trakasserier utretts. Ledarutbildning inom organisatorisk och social arbetsmiljö med fokus på kränkande särbehandling och trakasserier, samt stöd till involverade via företagshälsovård, är några av de åtgärder som satts in vid konstaterade fall. Könsbalansen inom koncernen är relativt god med 42 procent kvinnor och 58 procent män. Enskilda yrkeskategorier och klus ter uppvisar sämre balans vilket är en utmaning som delas med övrig global verkstadsindustri där enklare mekaniska arbeten 42HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 43 ===== HANZAs mål för mångfald och icke-diskriminering Måluppfyllnad 2024 2023 Noll fall av konstaterad diskriminering. Uppfyllt Uppfyllt Årligen öka andelen kvinnor med arbetsledande roll. Uppfyllt Delvis Uppfyllt Samtliga anställda med arbetsledande roll ska utbildas i HANZAs mångfaldspolicy. Ej uppfyllt Ej uppfyllt domineras av kvinnor och tyngre arbetsuppgifter domineras av män. Ett delmål är att öka andelen kvinnor med arbetsledande roll inom koncernen för att förbättra könsmässig balans samt förståelsen för mångfald. Vid rekrytering och kandidater med likvärdig kompetens väljs det underrepresenterade könet. Riktade rekryteringsinsatser sker också för att öka den lokala könsbalansen. Mål Målen syftar till att främja mångfald och jämställdhet och fastställdes av HANZAs styrelse 2023 utan särskild dialog med medarbetarrepresentanter. 43HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 44 ===== Utveckling och likabehandling Policy HRpolicy (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Via vårt ledarskap skapas möjligheter för medarbetare att utvecklas samt att tillvarata färdigheter, mångfald och idéer fullt ut. Närmaste chef ansvarar för medarbetarens utveckling, att denne har en relevant arbetsbeskrivning och rätt kompetens. Minst en gång årligen ska medarbetarsamtal hållas där resultat och utveckling utvärderas med närmaste chef. För likvärdigt arbete eftersträvas lika anställningsvillkor. Anställningsavtal och företagskommunikation sker på lokala språk. Nyanställda tjäns temän och chefer har en individuell introduktionsplan. Åtgärder och uppföljning För att stärka ledarskapet och etablera en global HANZAkultur arrangeras ledarskapsutbildningar, årliga ledarskapskonferenser och aktiviteter inom employer branding. Under hösten 2024 initie rades ett ledarskapsprogram för chefer på lednings och kluster nivå med fokus på kommunikativt ledarskap. Under 2025 planeras ett digitalt ledarskapsprogram för användning från och med 2026. Programmet ”Competence Exchange” med kompetensväx ling mellan fabriker bidrar till interna karriärvägar samt att öka klustrens utbyten av produktionsmetoder. Inom programmet har fyra större kompetensväxlingar genomförts under 2024. Nyanställda nyckelfunktioner ges en global introduktion till HANZA av CEO, CFO och COO. Cirka två tredjedelar av medarbetarna ansåg 2024 att de har tydliga utvecklingsmöjligheter i koncernen, vilket är i linje med resultat från tidigare års undersökning. Samtliga fabriker gör årligen planer för rekryteringar, medarbetarutveckling, utbild ning och eventuell omorganisation av verksamheten. Interna kompetenser tillvaratas och medarbetare utvecklingsbehov kartläggs, varefter en matchning görs med kompetensbehovet i andra delar av företaget. Personalomsättningen analyseras nog grant i syfte att möta rekryteringsutmaningar och säkerställa att rätt åtgärd vidtas. Arbetet stödjs av lokala HR ansvariga vilka samordnas av CHRO. Medarbetardialog HANZAs dialog med medarbetare fyller två viktiga funktioner: dels att tillvarata deras synpunkter, dels att återkoppla väsentlig information. Vid årliga medarbetarsamtal görs en avstämning av upplevd arbetsmiljö, medarbetarmål i relation till utveckling, möjliga förbättringsåtgärder samt uppdateringar av verksam hetsriktlinjer. I årliga medarbetarundersökningar ges medarbetare möj lighet att värdera hur väl HANZA motsvarar centrala frågeställ ningar, såsom trygga arbetsförhållanden, utvecklingsmöjlig heter samt upplevd företagskultur. Undersökningarna visar på årliga förbättringar trots den osäkerhet som kan födas ur expansion och förvärv. Höga betyg ges till företagets företags kultur, stabilitet och pålitlighet samt arbetsmiljön. Utifrån syn punkterna tas aktivitetsplaner fram på gruppnivå och centralt och återkopplas därefter till medarbetarna. Löpande dialoger sker med fackliga företrädare. Analyser sker också av persona lomsättning som beaktar vilka medarbetare som väljer att sluta, inom vilka avdelningar, hur länge har de arbetat inom bolaget och orsak till att de lämnar. Kommunikation och feedback är ett förbättringsområde som efterfrågas i medarbetarundersökningen. Ett nytt mobilan passat intranät HANZA Hub lanserades 2024 vilket kommer att vara den centrala kanalen för internkommunikation. Hittills har drygt 950 medarbetare anslutit sig till intranätet vars syfte är att snabbare och oftare presentera relevant information. Via intranätet nås också HANZAs visselblåsartjänst (se ESRS G1 ”Visselblåsartjänst” s. 50). Årlig kostnad för intranät och ledar skapsutbildning understiger två miljoner kronor. På vissa verksamhetsorter där HANZA är en väsentlig arbets givare sker löpande dialog och engagemang med kommunled ningar och andra samhällsfunktioner. Sponsring och donationer till lokala verksamheter samt samarbeten med skolor syftar till att främja medarbetare och samhällenas tillväxtmöjligheter som HANZA är en del av. Villkor, inhyrd personal Ersättningar och villkor vid sjukdom, föräldraledighet, pension etc. utgår från kollektivavtal, lag och industristandard. Huvud delen av HANZAs medarbetare är anställda inom EU vilket innebär ett högt arbetstagarskydd. GDPR följs. I enlighet med bland annat HANZA Code of Conduct är fri anslutningsrätt till fackföreningar en självklar rättighet och alla typer av barnarbete förbjudet. (se ESRS S2 ”Mänskliga rättigheter” s. 47 48). Vid produktionstoppar hyrs från agenturer in personal på kortare kontrakt vilket möjliggör upp och nedskalning av produktion och rimliga arbetsvillkor för anställda. Agenturerna anlitas inom ramen för ansvarsfulla inköp med tillägg av ett regelverk kring bland annat minimilöner och arbetsvillkor. Under den tid de är sysselsatta i HANZA omfattas de av våra arbets miljösystem och vissa andra medarbetarprocesser. Medelantal medarbetare per land 2024 Totalt antal Antal kvinnor Antal män Sverige 736 316 418 Estland 762 280 482 Finland 210 27 183 Kina 80 46 34 Polen 376 260 116 Tjeckien 185 78 107 Tyskland 229 85 144 Totalt 2 578 1 092 1 486 44HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 45 ===== Könsbalans i HANZA 2024 2023 2022 2021 2020 Hela organisationen 2 578 1 999 1 936 1 741 1 543 – män, antal 1 486 1 195 1 174 1 067 950 – kvinnor, antal 1092 804 762 674 593 Totalt – män, % 58 60 61 61 62 – kvinnor, % 42 40 39 39 38 Arbetsledande roll/ Chefspositioner – män, antal 136 78 78 N/A N/A – kvinnor, antal 52 22 22 N/A N/A Totalt – män, % 72 78 78 N/A N/A – kvinnor, % 28 22 22 N/A N/A Ledningsgrupp – män, antal 3 3 3 3 3 – kvinnor, antal 0 0 0 0 0 Totalt 3 3 3 3 3 – män, % 100 100 100 100 100 – kvinnor, % 0 0 0 0 0 Nyckeltal Medarbetardata 2024 2023 2022 2021 2020 Medarbetaromsättning total, % 16 15 18 N/A N/A Medarbetaromsättning frivillig, % 7 10 13 N/A N/A Genomsnittlig sjukfrånvaro (korttid), % av arbetad arbetstid 5 7 7 5 5 Hälsa och säkerhet Medarbetare som täcks av Arbetsmiljösystem ISO 45001, andel % av totalt antal medarbetare 1 63 73 N/A N/A N/A Arbetsrelaterade olyckor som resulterat i frånvaro, antal 29 40 31 26 32 Arbetsrelaterade säkerhetsobservationer, antal 499 433 503 261 149 Lost Time Injury Frequency Rate (LTIFR) 7 11 9 11 13 Medarbetardata 2024 2023 2022 2021 2020 Icke-diskriminering Totalt antal anmälda samt identifierade fall av diskriminering, trakasserier. 0 0 0 0 2 Antal övriga anmälningar kring medarbetarfrågor via visselblåsarfunktion 1 1 0 0 0 Utdömda böter samt annan kompensation pga diskrimineringsincidenter eller liknande, SEK 0 0 0 0 0 1) Antal anställda avser medeltal /fast anställda/tillfälligt anställda/icke anställda/fulltid/deltid = full time equivalent under året inklusive vd; Medarbetaromsättning = Antal medarbetare FTE som lämnat HANZA under året/Antal medarbetare FTE vid årets utgång inklusive vd; Sjukfrånvaro % av arbetad arbetstid (baseras på 2 000 h arbetstid per år); LTIFR beräknas antal olyckor / totalt antal arbetade timmar i organisationen *1.000.000; Arbetsrelaterade säkerhetsobservationer avser antal tillfällen där risk identifierats och potentiell olycka kunnat förebyggas; Anmälda trakasserier avser anmälningar via HANZA Hotline. 1) Minskningen beror på förvärvet av Orbit One, där fabrikerna har eget arbetsmiljösystem 45HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 46 ===== 46HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 47 ===== ESRS S2 Arbetstagare i värdekedjan Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Arbetsvillkor X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial och tillverkning komponenter tidigt i värdekedjan i länder med bristande respekt för mänskliga rättigheter, kan innebära bristande arbetsvillkor för arbetstagare. X Kontrollerade inköpsprocesser som kravställer leveran törer och deras underleverantörer. Revision av större leverantörer. Analys av riskområden. Andra arbetsrelaterade rättigheter X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial och tillverkning komponenter tidigt i värdekedjan i länder med bristande respekt för mänskliga rättigheter, kan innebära risken för barn och tvångsarbete samt kränkningar av arbetsrelaterade rättig heter för arbetstagare. X Kontrollerade inköpsprocesser som kravställer leveran törer och deras underleverantörer. Revision av större leverantörer. Analys av riskområden. X Risk (marknad) Fall av kränkningar av mänskliga rättigheter förknippade med vissa väsentliga insatsmaterial, enskilda leverantörer eller dess underleverantörer kan ge upphov till kostnader alternativt förlorade affärsmöjligheter då de kräver åtgärd för att undanröja misstankar kring otillräckliga inköps processer. X Mineraler och beståndsdelar ingående främst i elektronikkom ponenter har hanterats via åtskilliga leverantörsled, länder och världsdelar innan den slutliga insatsvaran når HANZAs produk tionsställen. I det fall aktörer i leverantörskedjan brister i att följa uppförandekoder finns risker för att mänskliga rättigheter kränks genom att människor arbetar under dåliga arbetsvill kor, i ohälsosamma arbetsmiljöer samt under tvångsliknande förhållanden eller barnarbete. Bristerna innebär också att lokala samhällen i närhet av viss mineralutvinning kan drabbas av färs kvattenbrist till följd av föroreningar i utvinningsmetoder eller av att markområden som tidigare använts för samhällenas eller ursprungsbefolknings försörjning tas i anspråk med eller utan kompensation. Vi ser att riskerna för dessa problem framför allt uppkommer inom tillverkning och utvinning i högriskländer med svagt skydd kring mänskliga rättigheter. Respekt för mänskliga rättigheter Policy HANZA Code of Conduct HANZA Supplier Code of Conduct (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16) För HANZA är respekten för mänskliga rättigheter och rimliga arbetsvillkor grundläggande. Vi har ett tydligt åtagande att tillse Respekten för mänskliga rättigheter kravställs i hela leverantörskedjan. Risker för kränkningar är som största i de tidiga delarna av leverantörskedjan där transparensen kring sociala förhållanden tidvis är svag. 47HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 48 ===== att vi inte bidrar till kränkningar i egen verksamhet (se ESRS S1, ”Trygga och säkra arbetsmiljöer” samt ”Mångfald och icke dis kriminering” s. 40, 42 43) eller när vi köper in varor och tjänster, och tydligt agera i det fall vi får kännedom om det. Inom ramen för vår verksamhet motarbetar vi alla typer av kränkningar i arbetslivet såsom tvångsarbete, obetald övertid, människo handel, barnarbete, fackföreningsförbud, samt diskriminering utifrån grunder såsom ras, nationellt eller socialt ursprung, religion, funktionshinder, kön och könsidentitet, etnicitet, sexuell läggning, ålder, familjebild eller civilstånd, fackförenings anslutning, politiska åskådning. Vi ska verka för och respektera internationellt erkända mänskliga rättigheter såsom människors och samhällens rätt till adekvata levnadsförhållande och mar krättigheter. Vi ska vidare motverka kränkningar via särskilda mineraler så kallade konfliktmetaller 1). I enlighet med FNs Guiding Principles on Business and Human Rights prioriterar vi våra åtgärder baserat på kränkningens all varlighet, möjlighet att hejdas samt sannolikhet att inträffa, och om vi bidrar till den direkt eller indirekt via affärsförbindelser. Vi ställer krav i våra utvärderingar, dialoger och revisioner på alla de hundratals direkta leverantörer som anlitas att de samt alla de produkter och tjänster som förmedlas som ett minimum uppfyller samma sociala krav som HANZA (se ESRS G1, ”Leverantörer” s. 51). Utöver att följa lagar, kollektivavtal och industristandarder kring arbetstid, ersättningar och ledighet ska de säkerställa mänskliga rättigheter för medarbetare, en värdig och respektfull behandling utan diskriminering, erbjuda en hälsosam och säker arbetsmiljö, aldrig medverka till tvångs eller barnarbete och agera ansvarsfullt gentemot näraliggande samhällen, ursprungsfolk och markägare. Vidare ställer vi krav att leverantörerna har processer för uppföljning av detta i sin egen verksamhet samt i sin leverantörskedja. OECDs riktlin jer kring Due Diligence för ansvarsfull leverantörskedja kring mineraler från konflikt och högriskområden ska följas och en särskild due diligence process ska implementeras för mineralers spårbarhet. Misstankar om kränkningar måste alltid omedelbart utredas. Om de uppstår i leverantörsledet måste nödvändiga åtgärder vidtas, exempelvis genom uppmaningar, utredningar och åter koppling, samt i det fall korrigering uteblir ett avslutat samar bete. Vårt agerande är nödvändigt för omvärldens tilltro till oss. HANZAs nya visselblåsarkanal möjliggör helt anonymiserad rap portering om missförhållanden (se ESRS G1 ”Visselblåsningar” s. 50). Inga anmälda, identifierade eller utredda incidenter avseende mänskliga rättigheter har skett under året, ej heller stämningar, anklagelser eller utbetald kompensation. Åtgärder och mål Insikter från leverantörskontakter samt rapporter från organisa tioner såsom Human Rights Watch och Responsible Minerals (se ESRS 2, SBM2 s. 2021) samlas hos Head of Sustainability. Dessa hjälper oss och våra kunder att regelbundet identifiera riskom råden med förekomst av kränkningar av mänskliga rättigheter. Insikterna används i kunddialoger och i leverantörsutvärdering samt att vid behov initiera särskilda utredningar. Under 2025 kommer en särskild kartläggning genomföras kring HANZAs processer inom tillbörlig aktsamhet. Processer och resurser samt uppföljning sker inom ramen för våra inköp (se ESRS G1 ”Leverantörer” s. 51 ) där ansvaret för elektronikkomponenter finns hos Head of Global Strategic Sourcing. Särskilda mål sak nas för att mäta effektiviteten av åtgärderna. 1) Guld, tantal, tenn och volfram ska garanteras ha sitt ursprung utanför konfliktområden. 48HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 49 ===== ESRS S3 Påverkade samhällen Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Samhällens ekonomiska, sociala och kulturella rättigheter X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial enligt metoder som påverkar lokala samhällens tillgång till rent vatten pga föroreningar av grundvatten kan potentiellt ingå i de elektronikkompo nenter som används i HANZAs produktion. X Kontrollerade inköpsprocesser som kravställer leveran törer och deras underleverantörer. Revision av större leverantörer. Analys av riskområden. X Potentiell negativ påverkan Utvinning av insatsmaterial enligt metoder som påverkar lokala samhällens tillgång till mark pga att markområden tas i anspråk, och/eller där mark förvärvats på ett sätt där lokala samhällen trängs undan utan kompensation, kan potentiellt ingå i de elektronikkomponenter som används i HANZAs produktion. X 49HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 50 ===== ESRS G1 Affärsetik Ansvarsfullt företagande Innehåll Sida ESRS G1 Affärsetik 50 Företagsspecifikt område: Informationssäkerhet 53 Våra relationer med kunder, medarbetare och omvärlden bygger på hur HANZA agerar internt och i affärstransaktioner. Hög affärsetik är en förutsättning för sunda affärer. Så säkerställs affärsetik och arbetet mot korruption Policyer HANZA Code of Conduct HR Policy Whistleblowing policy (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). För att bibehålla förtroendet för HANZA ska verksamheten genomsyras av ett orubbligt engagemang för att upprätthålla de högsta etiska normerna. Bland samtliga medarbetare och repre sentanter ska relationer med kunder, medarbetare, leverantörer och andra affärspartners präglas av ärlighet, integritet och våra företagsvärderingar. Våra årliga medarbetarundersökningar mäter upplevd företagskultur. Lärdomar från företagskulturen diskuteras vid kvartalsvisa internkonferenser (se S1 ”Medarbe tardialog” s. 44). HANZA har nolltolerans mot mutor och korruption. För att inte väcka misstankar om oegentligheter eller korruption ska ingen medarbetare ta emot eller lämna gåvor med avsikt att påverka beslutsfattaren. Vi utvärderar ständigt risker för överträdelser och intressekonflikter som en del av vårt före byggande arbete mot mutor. Störst risk bedöms finnas för de av våra medarbetare med leverantörskontakter samt kundkon takter vilka totalt understiger 100 personer i hela koncernen. Möjliga korruptionsincidenter utreds inom ramen för den externa visselblåsarfunktionen. Via intranätet, som anpassats för mobil för enklare access i fabriksmiljö, och HANZAs interna informationssystem finns HANZA Code of Conduct tillgänglig för alla internt och samtliga medarbetare informeras om policyn årligen. Visselblåsarfunktion HANZA ska omedelbart och objektivt utreda alla anmälningar om korruption och bristande etiska normer. HANZA Hotline har under flera år varit tillgänglig för medar betare, där anmälningar om misstänkt avvikelse från riktlinjer, kränkningar eller missbruk av förtroendeställning hanterats på ett systematiskt sätt. Normalt sker anmälan hos närmaste chef, dennes överordnade eller lokal HR funktion. Från och med mars 2025, kan anmälan ske via HANZAs externa visselblåsartjänst. Tjänsten är tillgänglig via HANZAs externa hemsida och möjlig gör för anställda och utomstående att anonymt anmäla brott mot lagar, regler eller andra oegentligheter. Via denna kanal kan exempelvis anställda eller samhällen i HANZAs leverantörsled rapportera misstankar om förseelser. Anmälningar hanteras av extern, oberoende part och kan göras digitalt, via röstbrevlåda eller ett personligt möte. Utredda anmälningar rapporteras till CHRO samt CEO. Rutinerna omfattar återkoppling till anmälaren och skydd mot repressalier enligt lag. En visselblåsning har utretts under 2024, där ingen oegent lighet kunde konstateras. Inga anmälningar om korruption eller andra regelöverträdelser har konstaterats. I koncernen finns inga pågående rättsliga processer kring korruption, och inga domar eller böter har utdömts. 50HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 51 ===== Leverantörer Policyer HANZA Code of Conduct HANZA Supplier Code of Conduct Environmental policy (se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Vår förmåga att möta kundernas krav på varors spårbarhet och garantera hållbara affärer förutsätter gedigna utvärderings processer av inköp av produkter och tjänster. Huvuddelen av våra leverantörer utgörs av materialleverantörer av råvaror och komponenter. Dessa förväntas ha samma syn på hållbarhet som HANZA avseende miljö, rättvisa arbetsvillkor, mänskliga rättigheter, affärsetik och korruption, samt ska ha processer för efterlevnad och finnas tillgängliga för revisioner. Tillverkande leverantörer uppmuntras att ha certifierade miljölednings och arbetsmiljöprocesser på plats. HANZA Supplier Code of Conduct, vars hållbarhetsprinciper baseras på HANZA Code of Conduct, kopplas till samtliga leve rantörer och tydliggör lägsta prestationsnivå. Ett antal system stöd har implementerats för att förstärka kvaliteten i leveran törsutvärderingarna. De största leverantörerna som svarar för hälften av våra inköp genomgår mer omfattande utvärderingar där deras strukturer för styrning och uppföljning av hållbarhets arbetet kontrolleras. Policyer, nödvändiga miljötillstånd, miljö och arbetsmiljöprocesser, miljöutsläpp, processer för leveran törsefterlevnad etc. följs regelbundet upp. Vid brister såsom Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel- lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan Företagskultur X X X Faktisk positiv påverkan Hög affärsetik bidrar till goda relationer med anställda, kunder och omvärlden. X Proaktivt arbete sker för ett etiskt agerande internt och i affärer, bl a via ledarskap och tydligt internt kommunice rad HANZA Code of Conduct. X Risk (anseende) Förtroendeskada vid eventuell överträdelse av affärsetiska interna regelverk kan försämra HANZAs relationer med kunder, anställda, aktiemarknaden och omvärlden med väsentliga intäktsbortfall och ökad finansieringskostnad som följd. X Skydd av visselblåsare X X X Faktisk positiv påverkan Skydd av visselblåsare stärker företagets och anställdas möjlighet att komma till rätta med regelöverträdelser. X Visselblåsarfunktion med möjlighet att anonymt anmäla överträdelser utan repressalier tydliggörs för samtliga anställda och på den externa hemsidan. Korruption och mutor X X X Faktisk positiv påverkan Förebyggande insatser mot korruption minskar sannolik heten för juridiska och finansiella konsekvenser i företaget och därmed anställda och ägare. X Nolltolerans mot mutor samt gåvoregister, visselblåsar funktion, löpande riskutvärdering av överträdelser och intressekonflikter. Relationer med leverantörer, betalningsrutiner X X Faktisk positiv påverkan Rimliga betalningsvillkor gynnar mindre lokala leverantörer där HANZA är en stor beställare och kund. X Tillämpar betalningsvillkor enligt industristandard gente mot samtliga leverantörer. X Risk (marknad) Inköpsrutiner kring hållbarhet som inte möter kundkrav kan riskera affärsmöjligheter. X Ökade insatser kring leverantörsutvärdering och revisioner. 51HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 52 ===== HANZAs värderingar svaga processer eller dåliga resultatutfall krävs åtgärder och i det fall bristerna kvarstår avslutas samarbetet. Mindre leveran törer ska utöver undertecknandet av uppförandekod genomgå en självskattning av sitt hållbarhetsarbete. I tillägg till detta har HANZA under 2024 genomfört ett 15 tal leverantörsrevisioner i syfte att kontrollera efterlevnaden av koden. Vid utgången av 2024 ingick ca 10 procent av leverantörerna i utvärderingssyste men. Målet för 2025 är att utvärdera leverantörer som repre senterar sammanlagt 50 procent av HANZAs inköp, via EcoVadis. Berörd inköpsorganisation ansvarar för leverantörsuppfölj ning, vilket för vissa material utgörs av de enskilda klustren och för elektronik och övriga material utgörs av Head of Global Stra tegic Sourcing. Under 2024 har inga leverantörsavtal avslutats till följd av efterlevnadsbrott. Fördjupade kontrollinsatser sker inom vissa identifierade hög riskområden. Vid inköp av elektronikkomponenter innehållande konfliktmetaller ställs krav på ansvarsfulla inköp hos godkända metalleverantörer samt intyg. Kring misstanke för skadliga ämnen begärs materialdeklarationer in. Betalningsrutiner HANZA ska vidare verka för god leverantörshantering vilket inkluderar betalningar i enlighet med industristandard. Indu stristandard för betalningar, vilket varierar mellan branscher och länder, tillämpas inom HANZA. Inga juridiska processer pågår avseende sena betalningar. Mål Mål som 2023 sattes för leverantörsutvärderingar syftar till att säkerställa kraven i HANZA Supplier Code of Conduct. Målupp följning sker årligen. VI ÄR FOKUSERADE – för att säkerställa att vi kan leverera vad vi lovat och fullföljer det vi påbörjat. VI KOMMUNICERAR – grunden för att vi ska kunna implementera våra strategier och nå våra mål. VI ÄR LAGSPELARE – vi arbetar alla mot samma mål. VI GÖR SAKER ENKLARE – vi letar ständigt efter nya sätt att förbättra och förenkla det vi gör. VI TAR ÄGARSKAP – genom att ta ansvar kan vi växa och utvecklas. Våra värderingar sammanfattar de förväntningar som medarbetare har på varandra för att HANZA ska nå visionen att bli en unik och vär deskapande partner inom tillverk ning. Värderingarna genomsyrar aktuella medarbetarpolicyer. De årliga medarbetarsamtalen bygger på värderingarna. Värderingarna är en väsentlig utgångspunkt vid analysen av fabriksförvärv. HANZAs mål inom ansvarsfullt företagande Måluppfyllnad 2024 2023 Affärsetik Samtliga medarbetare ska årligen informeras om HANZAs uppförandekod för medarbetare. Ej uppfyllt Ej uppfyllt Noll korruptionsincidenter. Uppfyllt Uppfyllt Leverantörer Samtliga HANZAs väsentliga leverantörer ska bekräfta HANZA Supplier Code of Conduct. Delvis uppfyllt Ej uppfyllt Årliga revisioner av väsentliga leverantörer i syfte att säkerställa att HANZA Supplier Code of Conduct efterlevs. Uppfyllt Ej uppfyllt 52HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 53 ===== Företagsspecifikt: Informationssäkerhet Ökad digitalisering höjer skaderisken från fientliga dataintrång hos oss och våra kunder. Hindrar dataintrång Kraftigt ökade försök till dataintrång hos myndigheter och storföretag har ökat betydelsen av säker datahantering. HANZA hanterar information om såväl kunder som komponenter till deras produkter vilket omfattar ritningar och annat underlag som delas med oss. Potentiellt kan kunderna komma till skada om denna information sprids. För oss som leverantör och kontraktstillverkare är vår förmåga att skydda kunders data och informationssäkerhet avgörande för förtroendet och konkur renssituationen. Också dataintrång som inte omfattar kund data skadar HANZA genom intäktsförluster om de resulterar i produktionsuppehåll. Så säkerställs informationssäkerhet Policy Information Security Policy (Se ESRS 2 ”Policyer och tredjepartsåtaganden” s. 15 16). Grundläggande är att sekretess och integritet alltid upprätthålls vid hanteringen av kund och personuppgifter. Målet är att erbjuda dataintegritet av hög internationell standard och efter leva den högsta nivån av internationella krav avseende infor mationssäkerhet och skydd av kunddata genom att följa tydligt definierade ansvar och roller i olika informationssäkerhetsfrågor för samtliga HANZAs arbetsställen, leverantörer samt övriga med access till HANZAs system. Det certifierade system för utö kad informationssäkerhet enligt ISO 27001 som implementera des i koncernen under 2021 säkerställer att rutiner och policyer följs och att medarbetare uppdateras löpande kring nya risker. Månadsvis ges interaktiv utbildning för medarbetare, kontinuer ligt sker interna skarpa tester med exempelvis falska mail. Vid utgången av 2024 var tre fabriker i Sverige och Baltikum, HANZAs huvudkontor samt administration i Sverige och Estland certifierade. Mål och nyckeltal Mål från 2023 syftar att mäta effektiviteten av åtgärderna. HANZAs mål för informationssäkerhet Måluppfyllnad 2024 2023 Noll skador från allvarliga dataintrång. 1 Uppfyllt Uppfyllt Plats i värdekedjan Tidshorisont Upp- ströms HANZA Ned- ströms Väsentlig påverkan, risker och möjligheter Kort sikt Medel lång sikt Lång sikt Anpassningar i affärsmodellen för att hantera påverkan X X Potentiell negativ påverkan Möjliga dataläckage av känslig kundinformation som riskerar finansiella konsekvenser för såväl HANZA som kunder och därmed deras anställda och ägare. X Ett systematiska datasäkerhetsarbete (ISO 27001) säkerställer interna rutiner och utvärderar risker för bl a dataintrång. X Risk (marknad) Dataintrång som ger upphov till förlorade data eller skadlig programvara med krav på lösensumma kan skada kunders förtroende för HANZA med intäktsförluster som följd. Intrång bidrar även till interna kostnader från produktionsuppehåll. X 1) Intrång som resulterar i förlust eller läckage av väsentlig alternativt känslig data, produktionsuppehåll eller andra identifierade kostnader eller hot. 53HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORTHÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 54 ===== HANZAs aktie som investering Aktien Aktiekursen har de senaste fem åren ökat i värde från 15,90 i slutet av 2019 till 76,70 vid utgången av 2024. Sedan 2018 har vi lämnat utdelning varje år (med undantag för år 2020 på grund av pandemin). Kursutvecklingen tillsammans med lämnad utdelning har gett en värdetillväxt på fem gånger. Ägare Huvudägare är Färna Invest (Gerald Engström) med drygt 22 procent av aktierna. Färna har visat stor tilltro till HANZA genom att bland annat delta i de emissioner som genomförts 2022 och 2023. Emissionerna har bidragit till en breddad ägarbas, där ett flertal institutio nella ägare tillkommit, bland annat Första och Tredje APfonden och Odin fonder. Ledningen har under åren ökat sitt ägande och äger idag 921 750 aktier, motsvarande 2,0 procent. Tillväxt och ökad lönsamhet De senaste fem åren har HANZA dubblerat omsättningen från 2,1 miljarder SEK 2019 till 4,9 miljarder SEK 2024, en genomsnittlig tillväxt (CAGR) på 18 procent. Samtidigt har EBITAmarginalen gått från 3,3 procent till 5,6 procent och vinst per aktie har ökat från 0,73 SEK till 2,55 SEK. Stark och bevisad affärsmodell HANZAs utveckling har visat att konceptet med tillverkning i kluster fungerar, och har gett en tillväxt under förbättrad lönsamhet och starka kassaflöden. Organisationen och affärsmo dellen är skalbar och anpassad för att växa lönsamt, såväl organiskt som via väl utvalda förvärv. Hög ambition om fortsatt tillväxt och lönsamhet. De nya finansiella målen för 2025 som sattes i början av 2024 visar på en fortsatt hög ambition om lönsam tillväxt. Målen är en omsättning överstigande 6,5 miljarder SEK med en rörelsemarginal på minst 8 procent för räkenskapsåret 2025. Det omfattande integrations och åtgärds program som vi genomfört 2024 kommer att få full effekt 2025. Förvärvet av Leden stärker vår kompetens och kapacitet inom mekaniktill verkning, breddar vår kundbas på ett bra sätt och ökar vår närvaro i Finland och Baltikum. Det tillsammans med fortsatta framgångar på kundsidan gör att vi går in i 2025 som ett betydligt starkare bolag. Lars Åkerblom, vice vd och CFO Aktiekurs 5 år, 2020–2024 2020 2021 2022 2023 2024 0 1 2 3 4 5 0 0 20 40 60 80 100 120 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 120 000 0 200000 400000 600000 800000 1000000 0 20 40 60 80 100 120 SEK 100 80 60 40 20 0 CFO-ord och aktien Årets utveckling visar att affärsmodellen med tillverkning i kluster fungerar, HANZA har tillväxt som ger för - bättrad lönsamhet och starka kassaflöden. Ägarbasen har breddats och under året tillkom flertal institutionella ägare samt att ledningen har ökat sitt ägande. Förvärvet av Leden kommer tillsammans med framgångar på kundsidan göra HANZA betydligt starkare under 2025. 54HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIENCFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 55 ===== Detta sker därmed med avvikelse från aktieä garnas företrädesrätt och/eller med bestäm melse om apport, kvittning eller andra villkor i enlighet med aktiebolagslagen. Bemyndigan det motsvarade vid utgivande cirka 10,0 pro cent av aktiekapitalet. I samband med till trädet av Leden Group Oy har styrelsen utnyttjat bemyndigandet genom att emittera 2 300 000 aktier och optioner som kan ge ytterligare 300 000 aktier. Kvarstående bemyndigande uppgår till 1 750 000 aktier efter Leden förvärvet. Lock-up avtal Vid tidpunkten för avgivandet av denna års redovisning finns inga lockup avtal avseende styrelse, huvudägare eller ledande befatt ningshavare i HANZA. Säljarna av Leden har sedvanliga lockup avtal. Aktien och ägarstruktur Vid årets ingång uppgick antalet aktier till 43 188 840 stycken och aktiekapitalet till 4 318 884 SEK. I januari 2024 ökade antalet aktier med 470 500 då en extra bolags stämma godkände styrelsens förslag om en riktad nyemission till Färna Invest AB (ägt av Gerald Engström), vilket tillför HANZA 40 MSEK. Emissionen ingick i en kapitalanskaff ning om 300 MSEK från december 2023, avsedd till beredskap för kommande aktivi teter inom strategin ”HANZA 2025”, såsom förvärv. Denna emission ledde till att antalet aktier vid årsskiftet uppgick till 43 659 340 stycken. Bemyndiganden Vid årsstämman den 14 maj 2024 beslutades, i enlighet med styrelsens förslag, att bemyn diga styrelsen att, vid ett eller flera tillfällen under tiden fram till årsstämma 2025, fatta beslut om att öka bolagets aktiekapital med 435 000 SEK (motsvarande 4 350 000 aktier) genom emission av aktier, teckningsoptioner och/ eller konvertibler. Styrelsen kan med bemyndigandet fatta besluta om emission av aktier, teckningsoptioner och/eller konver tibler. HANZAs aktie är sedan 25 mars 2019 noterad på Nasdaq Stock- holm. Från 2 januari 2024 handlas aktien på Mid Cap. Före noteringen på Nasdaq var aktien sedan 2014 listad på Nasdaq First North Pre- mier. Aktiekursen var vid årets slut 76,70 SEK. 750 000 660 000 450 000 300 000 150 000 0 Antal aktier Aktiekurs och omsättning 2024 Antal omsatta aktier Aktiekurs i SEK jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 0 1 2 3 4 5 0 0 20 40 60 80 100 120 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 120 000 0 150000 300000 450000 600000 750000 0 20 40 60 80 100 SEK 100 80 60 40 20 0 År Transaktion Kvotvärde per aktie SEK Förändring av aktiekapital SEK Antal aktier Totalt antal aktier 2023 Inlösen av optionsprogram 0,1 85 000 850 000 40 129 928 2023 Nyemission 0,1 305 891 3 058 912 43 188 840 2024 Nyemission 0,1 47 050 470 500 43 659 340 2025 Nyemission 0,1 230 000 2 300 000 45 959 340 Aktiekapitalets utveckling 55HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIENCFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 56 ===== Ägarförhållanden Antalet aktieägare vid 31 december 2024 uppgick till 8 298 st. Största aktieägare framgår nedan. Ägarstruktur per 2024-12-31 Antal aktier1 Kapital, % Röster, % Färna Invest AB 2, 3 9 980 000 22,86 22,86 Clearstream Bankings S.A 4 3 966 997 9,09 9,09 Francesco Franzé 2, 5 3 625 000 8,30 8,30 Håkan Halén 2 357 470 5,40 5,40 Första APfonden 2 039 373 4,67 4,67 Odin Fonder 1 845 849 4,23 4,23 Nordnet Pensionsförsäkring AB 1 599 781 3,66 3,66 Tredje APfonden 1 205 447 2,76 2,76 Inbox Capital 1 087 226 2,49 2,49 BNP Parisbas SA Luxembourg, W8IMY 920 992 2,11 2,11 10 största aktieägare 28 628 135 65,57 65,57 Övriga styrelsemedlemmar 319 797 0,73 0,73 Ledande befattningshavare 921 750 2,11 2,11 Övriga aktieägare 13 789 658 31,58 31,58 Totalt antal aktier 43 659 340 100,00 100,00 1) Avser eget samt närstående fysiska och juridiska personers innehav. 2) Styrelseledamöter i HANZA AB 3) Färna Invest AB är ett helägt bolag av styrelseledamot Gerald Engström. 4) Posten inkluderar RITTER Beteiligungs ägande om 3 000 000 aktier. 5) Francesco Franzés kontrollerade innehav av aktier i bolaget uppgår till 2 266 000. Utöver detta äger Francesco Franzé 1 359 000 aktier via kapitalförsäkring och bolag. Sammanlagt uppgår innehavet till 3 625 000 aktier. Källa: Euroclear Utdelningspolicy Årsstämman 2024 beslutade om att införa av ett långsiktigt aktiesparprogram, LTIP 2023. Programmet riktade sig till 13 ledande befatt ningshavare och nyckelpersoner i bolaget som erbjöds att erhålla prestationsaktierätter som ger deltagaren möjlighet att tilldelas ett antal aktier i HANZA, förutsatt att deltagaren personligen investerat i aktier i HANZA och/ eller att vissa särskilda angivna prestations villkor har uppfyllts. Vid maximalt utfall av LTIP 2023 kan 163 000 prestationsaktier utgå. Deltagandet i aktiesparprogrammet var högt, de 13 personer som erbjöds programmet har investerat 32 600 av maximalt 33 450 aktier. Vid avlämnande av årsredovisningen kvarstår 12 personer i programmet. Vinstmedel ska i första hand återinvesteras i rörelsen för att möjliggöra en fortsatt affärs utveckling av koncernen och därigenom skapa omsättnings och resultattillväxt. Vid bedöm ning av utdelningens storlek ska därför hänsyn först tas till att koncernens utveckling kan ske med finansiell styrka och god handlingsfrihet. Förutsatt att affärsutvecklingen så medger ska utdelningen motsvara cirka 30 procent av vinsten efter skatt. Utdelning Styrelsen har föreslagit årsstämman 2025 att en utdelning om 0,80 SEK (1,20) per aktie ska lämnas. Styrelsens förslag grundar sig på bolagets utdelningspolicy, finansiella ställning och likviditet. 56HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIENCFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 57 ===== 57HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT Finansiella rapporter Innehåll FORMELL ÅRSREDOVISNING Förvaltningsberättelse 58 Bolagsstyrningsrapport 64 Koncernens resultaträkning 70 Koncernens rapport över totalresultat 70 Koncernens balansräkning 71 Koncernens rapport över förändring i eget kapital 72 Koncernens rapport över kassaflöden 73 Moderbolagets resultaträkning 74 Moderbolagets rapport över totalresultat 74 Moderbolagets balansräkning 75 Moderbolagets rapport över förändring i eget kapital 76 Moderbolagets rapport över kassaflöden 77 Noter 78 STYRELSE OCH LEDNING Styrelse 68 Ledande befattningshavare 69 Försäkran 109 Revisionsberättelse 110 EUs taxonomi för hållbara investeringar 115 Femårsöversikt 125 Definitioner 126 Adresser 127 57HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT ===== SIDA 58 ===== 58HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten HANZA grundades 2008 och har vuxit till en koncern med en omsättning överstigande 4,8 miljarder kronor 2024. HANZA- koncernen hade 2024 verksamhet i Sverige, Finland, Estland, Polen, Tjeckien, Tyskland och Kina. Där finns även helägda dotterbolag etablerade vilka tillsammans med moderbolaget HANZA AB utgör koncernen HANZA. För mer information, se not 33. Bland HANZAs uppdragsgivare finns ledande industri - bolag som 3M, ABB, Epiroc, GE, Getinge, John Deere, Mitsubishi Logisnext, Oerlikon, Perkin Elmer, SAAB, Sandvik, Siemens och Tomra. HANZA delar in tillverkningsverksamheten i så kallade tillverkningskluster och tillämpar en finansiell segmentsindel - ning som baseras på primära kundmarknader. Verksamhet bedrivs även i ett tredje segment, Affärsutveckling och tjänster. Verksamheten redovisas uppdelad på följande segment: Huvudmarknader – Tillverkningskluster som ligger inom eller i närheten av HANZAs primära geografiska kundmarknader, vilka i dag utgörs av Sverige, Finland, Norge och Tyskland. I dag omfattas därför segment Huvudmarknader av HANZAs tillverkningskluster i Sverige, Finland och Tyskland. HANZAs verksamhet inom dessa områden kännetecknas av närhet till kundernas egna fabriker och ett nära samarbete med kunder - nas utvecklingsavdelningar. Övriga marknader – Övriga tillverkningskluster utanför HANZAs primära geografiska kundmarknader. I dag omfattas segmentet Övriga marknader av HANZAs tillverkningskluster i Baltikum, Centraleuropa och Kina. Verksamheten känneteck - nas av ett högt arbetsinnehåll, omfattande komplex monte - ring, samt närhet till viktiga slutkundsområden. Affärsutveckling och tjänster – Intäkter och kostnader från tjäns- ter som HANZA erbjuder inom rådgivnings- och utvecklings- tjänster samt kostnader som inte fördelas till tillverkningsklus- tren, vilket huvudsakligen är koncerngemensamma funktioner inom moderbolaget, samt koncernövergripande justeringar som inte allokeras till de övriga två segmenten. För mer information se not 6 Segmentsinformation. Vision och affärsmodell HANZAs vision är att vara en unik värdeskapande affärspartner inom tillverkning. Detta betyder att bolaget eftersträvar att skapa ett högre kundvärde än vad traditionella kontraktstillver - kare kan erbjuda. HANZAs affärsmodell är att utveckla och erbjuda tillverk- ningslösningar och rådgivande tjänster för att öka tillväxt och vinst för bolagets kunder. Konkret sker det dels genom att HANZA utvecklar fabriksparker och tillverkningskluster, där produkter kan tillverkas rationellt, till lägre kostnad och med en mindre miljöpåverkan, jämfört med traditionella kontrakts - tillverkare. Det sker även då HANZA utvecklar värdeskapande rådgivningstjänster kopplade till produkttillverkning. Väsentliga händelser under 2024 I januari slutförde HANZA förvärvet av Orbit One AB, en av Nordens ledande kontraktstillverkare av elektronik med verk- samhet i Sverige och Polen. I januari beslutade HANZA att investera cirka 75 MSEK i en expansion om 8 800 kvm produktionsyta till koncernens till - verkningskluster i Sverige. Den nya anläggningen invigdes den 11 februari 2025 och höjer kapaciteten samt den operatio - nella effektiviteten. I februari 2024 reviderade HANZA de finansiella målen för år 2025, som i sin tur baseras på koncernens strategi ”HANZA 2025”. Omsättningsmålet höjdes till 6,5 miljarder SEK och rörelsemarginalmålet om 8 % höjdes till att gälla helåret 2025. I mars lanserades ett åtgärdsprogram för att integrera Orbit One, hantera konjunkturnedgången och nå bolagets nya rörelsemarginalmål. Det inleddes med ett effektiviserings- och integrationsprogram under Q1, fortsatte under Q2 med kund - volym- och fabrikskonsolideringar och avslutades i Q3 med ett bredare program för resterande delar av koncernen. Årsstämman i maj valde följande styrelse: Francesco Franzé, ordförande (omval) och till ledamöter Helene Richmond (omval), Per Holmberg (omval) och Taina Horgan (nyval). I juni invigde HANZA en expansion av tunnplåtsfabriken i Tartu, Estland om 3 700 kvm. Den nya lokalen är samman - byggd med HANZAs monteringshall genom ett automatiserat transportsystem och ökar både den operationella effektivite - ten och kapaciteten. I augusti tecknade HANZA ett så kallat MIG™-avtal med en ny tysk kund, WISI Communications GmbH, om att utveckla en ny leverantörskedja för en produktlinje, vilket inkluderar konsolidering av produktion av ingående komponenter till HANZA-koncernen, samt en överföring av befintlig tillverkning från Tyskland till HANZAs tillverkningskluster i Centraleuropa. De första leveranserna skedde hösten 2024 och vid full volym bedöms produktionen nå en årsomsättning över 10 MEUR. I september tecknade HANZA ett så kallat MIG™-avtal med kanadensiska Mitel Networks Corp, enligt vilket HANZA kommer att flytta tillverkningen från Kina till Europa. Den upp skattade årsvolymen uppgår till 60 MSEK och omfattar tillverkning av kompletta produkter för Mitels affärskom - munikationsprodukter. I november meddelade HANZA att koncernledning förstärks med Mattias Lindhe som Chief Strategy Officer (CSO) och Diana Thorin som Chief Human Resources Officer (CHRO) som båda tidigare haft andra ledande positioner i koncernen. Syftet är en resursförstärkning för såväl slutfasen av strategi Styrelsen och verkställande direktören för HANZA AB, organisationsnummer 556748-8399, får härmed avge årsredovisning och koncern - redovisning för räkenskapsåret 2024. ===== SIDA 59 ===== 59HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT HANZA 2025 som för den långsiktiga fortsatta geografiska expansionen. I december tecknade HANZA avtal om att förvärva Leden Group, ett ledande finskt bolag inom avancerad mekaniktill - verkning med en omsättning om ca 1,1 miljard SEK. Genom förvärvet utvecklar HANZA sitt erbjudande i framför allt Fin - land, men även i Baltikum. Det betyder bland annat en ökad kompetens och kapacitet inom avancerad mekaniktillverkning. Väsentliga händelser efter årets utgång HANZA slutförde den 3 mars 2025 förvärvet av det finska miljardbolaget Leden Group Oy, en ledande aktör inom avan - cerad mekaniktillverkning. I samband med tillträdet erlades en köpeskilling om 20,6 MEUR kontant som finansierades via kre - ditfaciliteter och befintlig kassa samt 2,3 miljoner nyemitterade aktier i HANZA. Med aktierna följer även optioner om att erhålla ytterligare 0,3 miljoner aktier beroende på HANZAs kursut - veckling 2025. För de nyemitterade aktierna finns sedvanliga lock-up-klausuler. Femårsöversikt MSEK 2024 2023 2022 2021 2020 Nettoomsättning 4 851 4 143 3 549 2 515 2 155 Rörelseresultat (EBITA) 273 344 212 143 48 Resultat efter skatt 111 214 121 80 -1 Balansom slutning 3 637 2 929 2 541 1 951 1 414 Eget kapital 1 480 1 345 898 586 475 Soliditet, % 40,7 45,9 35,3 30,0 33,6 Marknadsutveckling HANZAs kundmarknader är huvudsakligen Norden och Tyskland men kunder finns även i övriga Europa, Asien och Nordamerika. Genom att HANZAs kunder har en bred bransch - spridning återspeglas normalt konjunkturen i HANZAs försälj - ning. HANZA har dock en speciell möjlighet att ta nya marknads - andelar under en lågkonjunktur, då produktbolag får nya behov av att effektivisera och regionaliserar sin leverantörskedja. Kunderna verkar inom olika branscher såsom logistikbolag, gruvindustrin, försvarsindustrin, energibolag, jordbruks- och skogsprodukter och återvinningsbolag. Geografiskt återfinns kunderna huvudsakligen i Norden och Tyskland, men kunder finns även i övriga Europa, Asien och Amerika. HANZA såg en avmattning av orderingången från vissa kunder under inled - ningen av 2024, samtidigt som en del av kundbasen fortsätter att växa. HANZA har även efter förvärvet av Orbit One en jämnt fördelad kundbas där ingen kund når 10 procent av HANZAs omsättning och där de tio största kunderna tillsam - mans utgör mindre än 50 procent av årsomsättningen. HANZA erbjuder ett konkurrenskraftigt alternativ till klassiska kontraktstillverkare, vilket är speciellt eftertraktat under en konjunkturnedgång. En minskad orderingång bedöms därför kunna kompenseras med nya marknadsandelar under året. Vidare stöds HANZAs affärsmodell av trenden mot komplett och regional tillverkning. Det är en trend som hittills drivits av bland annat handelshinder, transportkostnader, leveranstider, miljöaspekter och pandemin. Invasionen av Ukraina har tillfört även en politisk dimension, där produktbolag med tillverkning i länder med politiska risker ser över sin leverantörskedja och av den anledningen planerar att flytta sin produktion närmare sin marknad. Ytterligare en geopolitisk risk har nyligen tillkommit genom eskalerande oroligheter kring Röda havet. Omsättning och resultat Nettoomsättningen uppgick till 4 851 MSEK (4 143), en tillväxt på 17 procent. Exklusive förvärv och valuta uppgår tillväxten till -5 procent. EBITDA uppgick till 442 MSEK (464), vilket motsvarar en EBITDA marginal om 9 procent (11). Koncernens rörelse resultat före avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar (EBITA) uppgick till 273 MSEK (344), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 5,6 procent (8,3). Poster av engångskaraktär (främst omvärderingar av tilläggsköpeskilling, integrationskostnader och förvärvskostna- der) påverkade resultatet negativt med netto 28 MSEK (6). Exklusive dessa poster uppgick rörelseresultatet till 301 MSEK (350) , en rörelsemarginal om 6,2 procent (8,4). Marginalen påverkas negativt av den negativa organiska tillväxten samt att det förvärvade bolaget Orbit One under 2024 hade en lägre marginal. För jämförbara enheter uppgick marginalen till 7,0 procent. Valutakursförändringar har påverkat finansnettot positivt med 2 MSEK (3) medan den ökade nettoskulden efter förvär - vet av Orbit One lett till en ökade ränte- och övriga finansiella kostnader med 33 MSEK, från -83 MSEK 2023 till -116 för 2024. Resultatet före skatt uppgick till 125 MSEK (247). Resultatet efter skatt uppgick till 111 MSEK (214). Inkomstskatten motsva - rar en skattesats om 11 procent (13). Den lägre skattesatsen beror främst på att en större andel av resultatet kommer från enheter i länder med lägre skattesatser. Resultat per aktie före utspädning uppgick till 2,55 (5,36) och efter utspädning till 2,54 SEK (5,31). För ytterligare information uppdelad per segment, se not 6 Segmentsinformation. Kassaflöde och investeringar Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 569 MSEK (277). Förändring av rörelsekapitalet uppgick till 326 MSEK (-102) för helåret. Totala investeringar i materiella anlägg - ningstillgångar uppgick till 264 MSEK (306), varav byggnader stod för 82 MSEK (107). Resterande 182 MSEK (199) bestod främst av övriga anläggningstillgångar, främst maskiner. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -632 MSEK (-295), varav rörelseförvärv har påverkat kassaflödet med -367 MSEK (-2). Se not 30 för ytterligare information. Finansiell ställning Förvärvet av Orbit One ledde till en ökad nettoskuld vid tillträ - det om 575 MSEK samt en ökad balansomslutning. Det positiva resultatet och minskat rörelsekapital minskade nettoskulden under året till 700 MSEK. Balansomslutningen uppgick vid årets slut till 3 637 MSEK (2 929) och det egna kapitalet uppgick till vid årets slut till 1 480 MSEK (1 345) vilket ger en soliditet på 40,7 procent (45,9). Räntebärande nettoskuld uppgick vid årets slut ===== SIDA 60 ===== 60HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT till 700 MSEK (363). Nettoskuld i relation till justerad EBITDA uppgick till 1,7 ggr (0,8). I samband med förvärvet av Orbit One i december 2023 omförhandlades huvuddelen av koncernens lån och refinan - sierades med ett färre antal större lån i moderbolaget från ett konsortium av tre banker, ett s k club deal. Dessa lån har en kvarvarande löptid på 4 år och löper med rörlig ränta. Personal Under året uppgick medelantalet anställda inom koncernen till 2 578 (2 001). Vid årets utgång uppgick antal anställda till 2 587 (2 178). Koncernspecifika risker Konjunkturutveckling – Kontraktstillverkning är en relativt konjunkturkänslig verksamhet där HANZA är beroende av hur och i vilken omfattning bolagets kunder väljer att driva sin pro - duktion. En försvagad konjunktur i Sverige eller internationellt skulle kunna medföra en lägre marknadstillväxt för bolaget. Vid en försämring i den allmänna konjunkturen finns risk att HANZAs omsättning och resultat skulle kunna påverkas negativt. Konkurrens – HANZA är starkt konkurrensutsatt på markna - der för kontraktsproduktion, vilket ställer krav på tids- och kostnadseffektiv produktion och logistik. Det finns en risk att bolaget i framtiden inte kommer att kunna erbjuda tjänster och produkter som är tekniskt och prismässigt tillräckligt konkurrenskraftiga. En sådan utveckling skulle kunna riskera att negativt påverka bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat. Kundberoende – HANZA har uppdrag från ett flertal kunder i ett antal olika tillämpningar. 2024 stod de tio största kunderna för 36 procent (44) av den totala omsättningen. Enskilda dotter- bolag inom koncernen kan ha ett betydande kundberoende vilket kan sätta press på resultat och överlevnadsförmåga för enskilda dotterbolag. Det finns en risk att någon av dessa stora kunder minskar sina inköp, vilket skulle påverka bolagets verk- samhet, finansiella ställning och resultat negativt. Produktion, logistik och avbrott – HANZA bedriver avancerad tillverkning inom flera olika områden och produktionsanlägg - ningar. Bolaget är beroende av att kunna flytta tillverkning mellan olika anläggningar i händelse av produktionsstopp, men också för att kunna leverera den helhetslösning till kund som är kärnan i HANZAs affärsmodell. För den händelse att bolagets processer och logistik inte skulle fungera enligt plan, skulle detta kunna innebära produktionsstörningar och ökade kostnader för bolaget, vilket negativt skulle kunna påverka bolagets finansiella ställning och resultat. Risk för störningar i produktionen – HANZAs produktions - verksamhet består av en kedja av processer där avbrott eller störningar, till exempel till följd av brand, sabotage, maskin - haveri eller it-haveri, i något led skulle kunna få konsekvenser för HANZAs förmåga att framställa bolagets produkter i den omfattning och takt de efterfrågas. Sådana avbrott skulle negativt kunna påverka bolagets verksamhet, finansiella ställ - ning och resultat. Prisvariationer på insatsvaror – HANZAs kunduppdrag sträcker sig ofta över långa tidsperioder, under vilka aktuella materialpri- ser naturligt kan variera. Stora prisökningar på insatsvaror och tillverkningsmaterial skulle kunna påverka bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat negativt. Leverantörsrisk – HANZA är för fullgörande av bolagets kunduppdrag, beroende av materialleveranser från bolagets leverantörer. Väsentliga eller långvariga störningar i leverans av kritiska insatsvaror och tillverkningsmaterial skulle kunna påverka HANZAs finansiella ställning och resultat negativt. En del av HANZAs leverantörer är så kallade single source - leverantörer, vilket innebär att HANZA är beroende av en leverantör för samtliga leveranser av den aktuella råvaran eller komponenten. Det finns en risk att leverantören inte kan leverera råvaror och komponenter i enlighet med HANZAs behov. Om HANZA inte har tillräckligt av de aktuella råvarorna eller komponenterna i lager eller kan säkerställa leveranser från en annan leverantör, kan detta i sin tur påverka HANZAs leveranser till kund, vilket kan påverka HANZAs finansiella ställning och resultat. Inkurans i lager – HANZA behöver, i syfte att kunna uppfylla bolagets åtaganden gentemot olika kunder, hålla ett visst lager av komponenter och produktionsmaterial. Det finns här en risk för inkurans där eventuellt lager som inte kommer till användning för kund skulle kunna påverka HANZAs finansiella ställning och resultat negativt. Reklamationsrisk – Reklamationskrav kan uppstå vid brister i tillverkningsprocessen som ett led i olika garantiåtaganden. Orsaker kan vara till exempel maskinfel, operatörsmisstag eller komponentfel. Anspråk på ekonomisk kompensation följer normalt etablerad branschstandard. Därtill kan kunden vara berättigad till skadestånd. Det kan innebära betydande merkostnader för HANZA, vilket kan påverka bolagets finan - siella ställning och resultat negativt. Nyckelpersoner – HANZAs affärsmodell innebär att bolaget tar ett helhetsgrepp om kundens tillverkning, vilket ställer höga krav på kompetens inom Supply Chain Management och en rad andra områden. En eventuell förlust av någon eller några nyckelpersoner skulle kunna ge upphov till negativa effekter för HANZA. Bolagets förmåga att rekrytera och behålla kvalifi - cerade medarbetare är avgörande för att säkerställa kompe - tensnivån i HANZA. Skulle nyckelpersoner lämna HANZA skulle detta kunna påverka bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat negativt. It-system – HANZAs verksamhet kräver fungerande it-system. It-relaterade störningar skulle kunna leda till produktions - störningar, uteblivna intäkter eller kompensationskrav från kunder och/eller minskad effektivitet inom administration och ===== SIDA 61 ===== 61HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT försäljning. Därutöver skulle en implementering av HANZAs it-system i nya produktionsanläggningar kunna medföra störningar i integrationsprocessen, samt risk för it-relaterade störningar i övrigt, vilket skulle kunna påverka bolagets verk- samhet, finansiella ställning och resultat negativt. Ansvar och försäkring – HANZAs affärsmodell innebär att bolaget tar ett helhetsgrepp om kundens tillverkning, dock utan att vara produktägare med komplett produktionsansvar. HANZA ansvarar i regel för tillverkning i enlighet med kundens specifikation. I händelse av anspråk från kund, skulle HANZAs ansvar kunna överstiga den risk som HANZA skyddar sig mot genom försäkringar, vilket skulle kunna påverka bolagets verk- samhet, finansiella ställning och resultat negativt. Hållbarhetsrisker – Hållbarhetsriskerna, främst risker rörande miljö, sociala aspekter, etik och integritet, behandlas i håll - barhetsavsnittet på sidorna 12-53. Det finns risk att bolaget i framtiden misslyckas i någon del av sitt hållbarhetsarbete, vilket både kan leda till betydande direkta kostnader för att täcka skador och indirekt påverka bolagets omsättning och resultat, då bolagets anseende inom hållbarhet påverkar möj - ligheten att attrahera kunder och medarbetare. Finansieringsrisk – HANZA kan komma att behöva ta upp ny finansiering eller att refinansiera vissa, eller samtliga, utestående skulder i framtiden. Bolagets förmåga att fram - gångsrikt ta upp ny finansiering eller att refinansiera bolagets nuvarande skulder är beroende av flera faktorer, bland annat omständigheter på den finansiella marknaden rent generellt, bolagets kreditvärdighet samt möjligheten att öka skuldsätt - ningen vid en sådan tidpunkt. HANZAs tillgång till finansie - ringskällor vid en viss given tidpunkt skulle därmed kunna behöva ske på mindre fördelaktiga villkor. Det finns även en risk att HANZA skulle kunna bryta mot villkoren gällande kred - itavtal, vilket skulle kunna bero på ett antal olika faktorer, såväl inom som bortom bolagets kontroll. Bolagets eventuella oför - måga att efterleva villkoren i gällande kreditavtal skulle kunna innebära krav på återbetalning av alla eller delar av bolagets utestående krediter, vilket skulle kunna ha en väsentlig negativ påverkan på bolagets verksamhet och finansiella ställning. Valuta- och ränterisker – HANZAs omfattande internationella verksamhet utgör en betydande försäljning i olika valutor och därmed exponering för valutarisk, framför allt avseende Euro (EUR) och amerikanska dollar (USD). Valutarisk uppstår genom framtida affärstransaktioner, omräkning av redovisade tillgångar och skulder samt nettoinvesteringar i utlandsverk - samheter. I koncernen finns exponering i extern upplåning då denna delvis sker i annan valuta än den funktionella valutan. Majoriteten av extern upplåning i koncernen sker i SEK eller EUR. Vid valutakursförändringar skulle detta kunna leda till en negativ inverkan på HANZAs omsättning och rörelseresultat. Genom att HANZAs finansiering till viss del består av ränte - bärande skulder, påverkas vidare koncernens nettoresultat av förändringar i det allmänna ränteläget. Hur snabbt en ränteförändring får genomslag i nettoresultatet beror på olika krediters räntebindningstid. Förändringar i ränteläget skulle kunna påverka bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat negativt. Kreditrisk – HANZA arbetar i stor utsträckning med factoring för kundfakturor vilket innebär att minst 90 procent av kredit - risken förs över till factoringbolaget. För en del kunder lämnar HANZA 30–90 dagars kredit, vilket medför en kreditrisk i det fall en kund inte skulle kunna fullgöra sin betalningsskyldighet. HANZA arbetar efter en fastlagd kreditpolicy, samt med kund - kreditförsäkringar. Kreditrisker föreligger dock i HANZAs likvida medel, derivatinstrument och tillgodohavanden hos banker och finansieringsinstitut samt gentemot kunder, inklusive utestående fordringar och avtalade transaktioner. Framtida kreditförluster skulle kunna påverka bolagets verk - samhet, finansiella ställning och resultat negativt. Historiskt har HANZA haft ytterst låga kreditförluster. Skatt – HANZA har främst skattemässiga underskott i Finland, Tyskland, Tjeckien och Kina. Ägarförändringar som innebär att bestämmande inflytande över bolaget förändras, skulle kunna innebära begränsningar, helt eller delvis, i möjlighe - ten att utnyttja sådana underskott i framtiden. Möjligheten att utnyttja skattemässiga underskott i framtiden kan även påverkas av ändrad lagstiftning. Bolagets verksamhet bedrivs i enlighet med bolagets tolkning av gällande skatteregler och olika skattemyndigheters krav. Det skulle kunna finnas en risk att bolagets tolkning av tillämpliga lagar, bestämmelser och praxis är felaktig eller att sådana regler ändras, eventuellt med retroaktiv verkan. Genom en skattemyndighets beslut skulle därför HANZAs tidigare eller nuvarande skattesituation kunna förändras, vilket skulle kunna få en negativ inverkan på HANZAs verksamhet, resultat och finansiella ställning. Hållbarhet och miljöpåverkan Hållbarhetsrapport Hållbarhetsrapport har upprättats i enlighet med 6 kap. 10-14 §§ i årsredovisningslagen och omfattar räkenskapsåret 2024. Hållbarhetsrapporten innehåller de hållbarhetsupplysningar som behövs för förståelsen av företagets utveckling, ställning och resultat och konsekvenserna av verksamheten, däribland upplysningar som rör miljö, sociala förhållanden, medarbe - tare, respekt för mänskliga rättigheter och motverkande av korruption. Rapporten har överlämnats till bolagets revisorer samtidigt med årsredovisningen. Hållbarhetsrapporten är integrerad i förvaltningsberättelsen med hänvisning till övriga delar av årsredovisningen där lagstadgad information finns. Denna finns till stor del i hållbarhetsavsnittet som beskriver hållbarhetsarbetet med analys av risker, hur dessa hanteras samt redovisning av vissa nyckeltal. Men även affärsmodellen är en väsentlig del av hållbarhetsrapporten. I bolagsstyrningsrap - porten beskrivs hur koncernen arbetar med policyer och andra styrinstrument. Där finns också en beskrivning av hur styrelse och ledning övergripande arbetar med riskbedömning. I följande tabell finns hänvisning till de olika delarna som ska anses ingå i hållbarhetsrapporten. ===== SIDA 62 ===== 62HANZA ÅRSREDOVISNING 2024 INNEHÅLL ÖVERSIKT HÅLLBARHETSRAPPORT CFO-ORD & AKTIEN FINANSIELLA RAPPORTERFINANSIELLA RAPPORTER ÖVRIGT Innehåll Sida Affärsmodell 11 Styrning, policys och uppföljning 14-18 Övergripande riskbedömning 37-38, 44 Hållbarhetsrisker 14 Miljö 20-22 Sociala förhållanden 19, 24-27 Medarbetare 19, 26-29 Mänskliga rättigheter 19, 24-27 Affärsetik och anti-korruption 24-25 Tillståndspliktig verksamhet Koncernen bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt 9 kap Miljöbalken i Sverige. Aktien HANZAs aktie är sedan 25 mars 2019 noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista. För mer information om aktien se separat avsnitt HANZA-aktien och ägarstruktur. Ägarförhållanden Antalet registrerade aktieägare 31 december 2024 uppgick till 8 298 st. Största aktieägare var Färna Invest AB (ägt av Gerald Engström) med 22,86 procent, Clearstream Bankings S.A äger 9,09 procent och Francesco Franzé äger 8,30 procent. För mer information om ägarförhållanden se separat avsnitt HANZA- aktien och ägarstruktur. Bolagsstyrning En bolagsstyrningsrapport följer direkt efter förvaltnings - berättelsen. Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare Nedanstående riktlinjer för ersättning till ledande befattnings - havare antogs av årsstämman den 14 maj 2024. Inga ändringar i dessa principer kommer föreslås till årsstämman 2025. Ersätt - ningarna anses nödvändiga för att bolaget ska kunna rekrytera och behålla en ledning med god kompetens och kapacitet att nå uppställda mål. Dessa riktlinjer bidrar till bolagets affärsstra - tegi, långsiktiga intressen och hållbarhet genom att ge bolaget möjlighet att erbjuda ledande befattningshavare en konkur - renskraftig ersättning. Former av ersättning Bolagets ersättningssystem ska vara marknadsmässig och konkurrenskraftig. Ersättning får utbetalas i fast kontantlön, rörlig ersättning, pension och andra sedvanliga förmåner. Fast lön ska vara individuell för varje enskild befattningshavare och baseras på befattningshavarens befattning, ansvar, kompetens, erfarenhet och prestation. Rörlig ersättning ska relateras till utfallet av bolagets mål och strategier och ska baseras på förutbestämda och mätbara kriterier utformade i syfte att främja ett långsiktigt värdeska - pande. Den andel av den totala ersättningen som utgörs av rörlig ersättning ska kunna variera beroende på befattning och ska stå i proportion till den ledande befattningshavarens ansvar och befogenhet. Den rörliga ersättningen får dock motsvara högst 45 procent av den årliga fasta lönen för vd, och 30 procent av den årliga fasta lönen för övriga ledande befattningshavare. Den rörliga ersättningen ska inte vara pensionsgrundande, i den mån inte annat följer av tvingande kollektivavtalsbestämmelser. Styrelsen ska ha möjlighet att enligt lag eller avtal, med de begränsningar som följer därav, helt eller delvis återkräva rörlig ersättning som utbetalats på felaktiga grunder. Pensionsförmåner ska vara marknadsmässiga i förhållande till vad som gäller för motsvarande befattningshavare på mark- naden samt vara premiebestämda, i den mån befattnings - havaren inte omfattas av förmånsbestämd pension enligt tvingande kollektivavtalsbestämmelser. Pensionspremierna för premie bestämd pension får uppgå till högst 30 procent av den ledande befattningshavarens årliga fasta lön. Övriga förmåner får innefatta bilförmån, företagshälsovård, liv- och sjukförsäkring samt andra liknande förmåner. Övriga förmåner ska utgöra en mindre andel av den totala ersättningen och får motsvara högst 8 procent av den ledande befattnings - havarens årliga fasta lön. För anställningsförhållanden som omfattas av lagar och regler i ett annat land än Sverige får, såvitt avser pensionsförmåner och andra förmåner, rimliga anpassningar ske för att följa tvingande regler eller fast lokal praxis, varvid dessa riktlinjers övergripande ändamål så långt som möjligt ska tillgodoses. Kriterier för utbetalning av rörlig ersättning Kriterierna som ligger till grund för utbetalning av rörlig ersätt - ning ska fastställas årligen av styrelsen i syfte att säkerställa att kriterierna ligger i linje med bolagets aktuella affärsstrategi och resultatmål. Kriterierna kan vara individuella eller gemen - samma, finansiella eller icke-finansiella och ska vara utfor - made på ett sådant sätt att de främjar bolagets affärsstrategi, hållbarhetsstrategi och långsiktiga intressen, vilket innebär att kriterierna ska ha en tydlig koppling till bolagets affärsstrategi och målsättningar. De finansiella kriterierna som ligger till grund för eventuell rörlig ersättning ska baseras på relevanta nyckeltal såsom rörelseresultat (EBIT), omsättningsutveckling, kassaflöde, kapitalbindning etc, och dess sammansättning kan variera beroende på den fas som styrelsen bedömer att bolaget befinner sig i. De icke-finansiella kriterierna som ligger till grund för eventuell rörlig ersättning ska vara kopplade till tydliga och mätbara verksamhetsrelaterade mål, såsom ingåendet av väsentliga avtal för bolaget, genomförda aktiviteter enligt bolagets affärsplan, expansion/etablering, samt uppnådda målsättningar inom ramen för bolagets hållbarhetsarbete. Perioden som ligger till grund för bedömningen om kriterierna har uppfyllts eller inte (mätperioden) ska uppgå till minst ett år. Bedömningen av i vilken utsträckning kriterierna har uppfyllts ska avgöras av ersättningsutskottet när mätperioden har avslutats. Bedömningen av om finansiella kriterier har upp - ===== SIDA 63 =====