Kvartalsrapport Q3 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

===== SIDA 1 =====

NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023

===== SIDA 2 =====

2
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VD HAR ORDET 
DEN GEMENSAMMA RESAN FORTSÄTTER
När vi ser tillbaka på det första hela kvartalet under det 
gemensamma namnet NOBA, kan vi konstatera att vi har 
fortsatt utveckla organisationen och att vi ser tydligt posi -
tiva kommersiella effekter av att inte bara ha ett gemensamt 
namn – utan en organisation som samarbetar fullt ut. Jag 
ser resultaten av allt vi redan åstadkommit som en följd av 
att vi delat kompetens och erfarenheter mellan individer, 
avdelningar och funktioner. Minst lika motiverad blir jag av 
att tänka på möjligheterna och på framtiden då vi kommer 
se full effekt av kunskapsdelningen och därmed kunna stärka 
kunderbjudande och konkurrenskraft ytterligare, och däri -
genom även ta marknadsandelar.
STARK UTVECKLING I TUFFT KLIMAT
I en tuff marknad och en tid av oro i omvärlden, med fort -
satt stigande räntor och pressade hushållsekonomier, har vi 
lyckats bibehålla ett tydligt fokus på att hjälpa våra kunder 
och att vidareutveckla vår affär. Vi har under kvartalet 
välkomnat över 150 000 nya kunder till banken, och ser en 
extra glädjande tillväxt bland sparkontokunderna där vi under 
Nordax Bank varumärket ökat andelen konton med 14 procent 
under det tredje kvartalet. Det underliggande räntenettot har 
utvecklats väl och vi har fortsatt vara anpassningsbara och 
konkurrenskraftiga, inte minst gällande vår prissättning av 
såväl utlåningsräntor som inlåningsräntor. Det är noterbart 
att majoriteten av våra konkurrenter sänker sina ambitioner 
till följd av de osäkra tiderna vilket, givet vår starka kommer -
siella utveckling och väl positionerade kunderbjudande, gett 
oss möjligheten att ta ytterligare marknadsandelar. Vi står 
starka i konkurrensen och jag spår att det kommer förbli så 
en tid framöver, i takt med att vi ökar vår storlek, kompetens 
och kundfokus än mer. 
BALANS OCH FLEXIBILITET SOM LEDORD  
Att kunna vara lyhörd och ansvarsfull, och samtidigt upprätt -
hålla en sund lönsamhet är avgörande. Det gäller inom såväl 
utlåning som sparprodukter och det är något vår starka 
kreditkompetens samt diversifierade finansieringsstruktur 
möjliggör. Kreditkvalitet är alltid ett prioriterat område och 
något vi följer noggrant, både i relation till befintlig stock och 
till nyutlåning.
Med tecken på ökade kreditförluster överlag inom vår del av 
marknaden ser vi att vi även har en viktig roll att spela genom 
vårt långsiktiga, kreativa och tillgängliga sätt att informera 
och utbilda inom privatekonomi och finansiell hälsa. När det 
här skrivs har vi precis avslutat en omfattande nordisk under -
sökning med fokus på finansiell hälsa i samhället. Jag ser fram 
emot att få dela resultaten under kommande kvartal.  
AKTIVITET PÅ FINANSIERINGSFRONTEN
Under kvartalet har NOBA återigen varit aktiva på kapital -
marknaden och såväl utnyttjat möjligheten till tidig inlösen av 
en NOK 125m AT1-obligation samt en SEK 550m T2-obligation 
som återköpt seniora icke-säkerställda obligationer om SEK 
198m samt NOK 170m. Tillsammans med tidigare kvartals 
nyupptagna samt förlängda finansieringar, och att kundin -
sättningar under det tredje kvartalet netto uppgick till ca SEK 
6,5 miljarder, vittnar detta om det förtroende NOBA åtnjuter 
bland såväl investerare som sparkunder.

===== SIDA 3 =====

3
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
EN HÅLLBARHET I AFFÄREN SOM GÖR 
SKILLNAD
Vi fortsätter toppa listorna bland de mest populära privat -
lånen och kreditkorten i flera nordiska länder, och avståndet 
till konkurrenter sett till storlek och marknadsandel fortsätter 
växa stadigt. Med det kommer också ett ansvar. I syfte att 
fortsätta leverera på våra ambitiösa planer runt hållbarhet, 
och förbereda oss inför kommande regelverk och krav, har 
aktiviteten inom hållbarhetsområdet varit hög under kvar -
talet. Vår kundgrupp utgörs av personer och hushåll med 
trygg ekonomi som nu står inför en alltmer pressad situation 
på grund av de stigande räntorna och priserna i samhället. För 
att navigera rätt, låter vi vår vision att bidra till ökad finansiell 
hälsa för fler guida oss. På så sätt kan vi vara hållbara och 
stabila även i tider av högre osäkerhet.
JACOB LUNDBLAD
CEO NOBA

===== SIDA 4 =====

4
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
OM KONCERNEN
NOBA Bank Group AB (publ) (tidigare Nordax Bank AB (publ)) 
(organisationsnummer 556647-7286) (nedan kallat ”NOBA” 
eller ”NOBA Bank”), säte i Stockholm, adress Box 23124, 104 
35 Stockholm, telefonnummer +46 8 508 808 00, www.noba.
bank är ett helägt dotterbolag till NOBA Group AB (publ) (tidi -
gare Nordax Group AB) (organisationsnummer 556993- 2485), 
säte i Stockholm. NOBA Group AB (publ)s ägare är NOBA 
Holding AB (publ) (tidigare Nordax Holding AB (publ)), som 
primärt ägs och kontrolleras indirekt av Nordic Capital Fund 
VIII till cirka 35 procent, Nordic Capital Fund IX till cirka 45 
procent och Sampo Oyj till cirka 20 procent. Per 30 september 
2023 kontrollerade NOBA Group AB (publ) 100 procent av 
bolaget. Detta är NOBA Banks tjugonde räkenskapsår.
I NOBA Bank-koncernen ingår ett antal dotterbolag till NOBA 
Bank, däribland Svensk Hypotekspension AB (nedan kallat 
”SHP”) med tillhörande dotterbolag. Direkta dotterbolag till 
NOBA Bank är NOBA Sverige AB, Nordax Sverige 5 AB (publ), 
Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), Lilienthal Finance Ltd, 
NOBA Finland 1 AB (publ) och SHP. I SHP-koncernen ingår 
Svensk Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension 
Fond 3 AB (publ), Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) 
och Svensk Hypotekspension 5 AB (publ). Efter den gränsöver- 
skridande koncerninterna fusionen mellan NOBA Bank och 
dotterbolaget Bank Norwegian ASA som genomfördes den 
30 november 2022 bedrivs det tidigare dotterbolagets verk- 
samhet vidare genom en norsk filial till NOBA Bank. Filialens 
juridiska namn är Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank 
Group AB (publ).
NOBA auktoriserades den 27 januari 2004 som ett kredit- 
marknadsbolag att bedriva finansieringsverksamhet. Den 
5 december 2014 erhöll NOBA tillstånd att bedriva bank -
rörelse av Finansinspektionen enligt lagen om bank- och 
finansieringsrörelse.
Genom en centraliserad affärsmodell och organisation 
baserad i Stockholm och Oslo, bedriver NOBA gränsöver -
skridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, 
Finland, Tyskland, Nederländerna och Spanien i enlighet med 
Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 
26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kredit -
institut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersfö -
retag. NOBAs huvudsakliga verksamhet består i att, under 
varumärkena Bank Norwegian och Nordax Bank, bedriva utlå -
ning till privatpersoner i Sverige, Norge, Finland och Danmark. 
Tidigare bedrev NOBA även utlåning i Tyskland och Spanien. 
Utlåningen består av krediter utan säkerhet, på ett belopp 
upp till motsvarande NOK 800 000, SEK 600 000, DKK 400 
000 samt EUR 60 000. Sedan 2018 erbjuds även utlåning mot 
säkerhet i bostad i Sverige och sedan 2019 också utlåning mot 
säkerhet i bostad i Norge. 
Genom dotterbolaget SHP, som förvärvades i januari 2019 så 
erbjuder NOBA också kapitalfrigöringskrediter till personer 
över 60 år. 
Genom filialen i Norge erbjuder NOBA sedan november 2021 
också kreditkort i Sverige, Norge, Finland, Danmark och 
Tyskland. Tidigare gav NOBA även ut kreditkort i Spanien.
NOBA erbjuder också privatpersoner sparkonton i 
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och 
Nederländerna. Inlåningen genom sparkonton är en del i 
NOBAs diversifierade finansieringsplattform som också 
består av värdepapperiseringar (så kallade asset-backed secu -
rities), finansiering mot säkerhet från internationella banker, 
obligationer, eget kapital och efterställda skulder.
NOBAs verksamhet omfattar en diversifierad uppsättning 
distributionskanaler. Dessa utgörs av direkta kanaler så 
som online-kanaler och direktmarknadsföring, befintliga 
kunder och indirekta kanaler så som låneförmedlare. Per 
30 september 2023 genererades 52% av nyförsäljningen via 
indirekta kanaler och 48% via direkta kanaler och befintliga 
kunder.
NOBA har en solid kundstock där den ansvarsfulla kreditgiv -
ningen illustreras av såväl kunderna som av användandet av 
produkterna. NOBAs privatlånekunder återfinns i alla ålders -
grupper och samhällsskikt och är typiskt sett medelålders 
yrkesarbetande personer med relativt höga inkomster där en 
majoritet även äger sin bostad. Av utestående privatlånevolym 
omfattas 93% av ett KALP-överskott på över SEK 3,000 och 
av samma volym har 66% använts till att refinansiera tidigare 
lån. Av kreditkortskunderna betalar ca 99,5% sin faktura inom 
utsatt tid. Tillsammans med de kunder vilka nyttjar NOBAs 
bolån och kapitalfrigöringskrediter uppvisar NOBAs kundbas 
en mycket hög kundnöjdhet där NOBAs svenska mätningar, 
uppvisat den högsta kundnöjdheten i bankbranschen.
OM KONCERNEN

===== SIDA 5 =====

5
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UTVECKLING TREDJE KVARTALET JÄMFÖRT 
MED FÖREGÅENDE KVARTAL 
PORTFÖLJUTVECKLING 
Den totala utlåningen uppgick per 30 september 2023 till 
107,8 mdkr (101,5 mdkr 30 juni 2023). Samtliga aktiva mark -
nader och produkter bidrog till volymökningen.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT 
Under det tredje kvartalet 2023 uppvisade portföljen med 
privatlån och kreditkort en god tillväxt. Den totala volymen 
privatlån och kreditkort uppgick per 30 september 2023 till 
90,5 mdkr (84,7 mdkr 30 juni 2023).
BOLÅN 
Under 2018 lanserade NOBA bolån i Sverige. Den huvudsakliga 
målgruppen är kunder med någon form av icke-traditionell 
anställningsform, det vill säga egenföretagare eller visstids- 
anställda som till exempel projektanställda eller, deltids- 
anställda. Genom grundlig kreditbedömning och personlig 
kundkontakt möjliggörs utlåning till denna kundgrupp, vilken 
ofta nekas av storbankerna trots stabil ekonomi. Intresset för 
erbjudandet har varit stort och nyutlåningen fortsätter att 
utvecklas positivt.
Under slutet av första kvartalet 2019 lanserade NOBA även 
bolån på den norska marknaden. Målgruppen i Norge är 
kunder som faller utanför storbankernas snäva ramar.
Nyutlåningen under det tredje kvartalet har fortsatt påver -
kats av de kontinuerligt stigande räntenivåerna i samhället 
men portföljen uppvisar ändock en ökning där den totala 
bolåneportföljen uppgick till 7,9 mdkr per den 30 september 
2023 (7,6 mdkr per den 30 juni 2023).
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER 
Portföljen har, i linje med tidigare historiska perioder, fortsatt 
att utvecklas väl under det tredje kvartalet 2023 och uppvisar 
en stabil nyutlåning. Marknaden för kapitalfrigöringskre -
diter har en god utvecklingspotential och SHP har ett starkt 
varumärke inom kundgruppen med ett fortsatt stort kundin -
tresse. Den totala volymen kapitalfrigöringskrediter uppgick 
till 9,3 mdkr per 30 september 2023 (9,1 mdkr 30 juni 2023).
 
KAPITAL OCH LIKVIDITET 
NOBAs konsoliderade situation har en mycket god kapital- 
och likviditetsposition. Per 30 september 2023 uppgår 
kärnprimärkapitalrelationen till 13,75% (14,02%), primärka -
pitalrelationen till 15,34% (15,79%) och den totala kapitalre -
lationen till 16,75% (17,71%). Kapitalkraven uppgår vid samma 
tidpunkt till en kärnprimärkapitalrelation om 9,32% (9,28%), 
en primärkapitalrelation om 11,06% (11,03%) och en total 
kapitalrelation om 13,40% (13,36%).
Den lägre kärnprimärkapitalrelationen beror framför allt 
på att tillväxten i kärnprimärkapital genom upparbetat 
resultat varit lägre än tillväxten i riskexponeringsbelopp. 
Primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen 
påverkades negativt av att övrigt primärkapitalinstrument 
och supplementärkapitalinstrument, vilka tagits över från 
Bank Norwegian i samband med fusionen, inlösts den 2 
oktober och därmed inte medräknades i kapitalbasen vid 
utgången av september. 
Kärnprimärkapitalet ökade under kvartalet och uppgår till 11 
699 MSEK (11 328). Kärnprimärkapitalet har stärkts framför 
allt av det upparbetade resultatet under perioden. 
Bruttosoliditetsgraden uppgår till 9,67% (10,06%). 
Likviditetsreserven uppgår till 19,4 (17,8) mdkr och består 
främst av säkerställda obligationer, statsskuldsväxlar 
och placeringar i centralbanker och nordiska banker. 
Likviditetstäckningskvoten (LCR) uppgår till 185,6% (185,6%). 
Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgår till 
117,9% (118,7%). NOBA har en diversifierad finansierings -
struktur med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, 
kapitalmarknad och inlåning från allmänheten. Inlåning utgör 
den största finansieringskällan och per 30 september 2023 
uppgår inlåning från allmänheten till 93 654 (87 167) MSEK.
 
För ytterligare detaljer om kapital och likviditet se not 5 
Kapitaltäckning.
UTVECKLING TREDJE KVARTALET 2023 
JÄMFÖRT MED TREDJE KVARTALET 2022 
PORTFÖLJUTVECKLING 
Den totala utlåningen uppgick per 30 september 2023 till 107,8 
mdkr (83,9 mdkr 30 september 2022). Samtliga produkter och 
marknader bidrog till volymökningen gentemot motsvarande 
kvartal 2022.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT 
Jämfört med tredje kvartalet 2022 uppvisade portföljen med 
privatlån och kreditkort en god tillväxt. Den totala volymen 
privatlån och kreditkort uppgick per 30 september 2023 till 
90,5 mdkr (68,9 mdkr 30 september 2022).
BOLÅN 
Nyutlåningen under perioden har påverkats av de fortsatt 
allmänt stigande räntenivåerna i samhället men uppvisar 
en stabil ökning där den totala bolåneportföljen uppgick till 
7,9 mdkr per den 30 september 2023 (6,4 mdkr per den 30 
september 2022).

===== SIDA 6 =====

6
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER 
Portföljen har kontinuerligt fortsatt att utvecklas väl och 
uppvisar en stabil nyutlåning. Den totala volymen kapital- 
frigöringskrediter uppgick till 9,3 mdkr per 30 september 
2023 (8,5 mdkr 30 september 2022).
KAPITAL OCH LIKVIDITET 
Per 30 september 2023 uppgår kärnprimärkapitalrelationen 
till 13,75% (15,22%), primärkapitalrelationen till 15,34% 
(17,32%) och den totala kapitalrelationen till 16,75% (19,01%). 
Kapitalkraven uppgår vid samma tidpunkt till en kärnprimär -
kapitalrelation om 9,32% (12,25%), en primärkapitalrelation 
om 11,06% (14,09%) och en total kapitalrelation om 13,40% 
(17,07%). 
De lägre kapitalrelationerna beror framför allt på att till -
växten i kärnprimärkapital genom upparbetat resultat varit 
lägre än tillväxten i riskexponeringsbelopp. De lägre kapi -
talkraven är framför allt en följd av lägre pelare 2-krav och att 
den norska systemriskbufferten, som 30 september 2022 för 
NOBA uppgick till 1,79%, efter fusionen av Bank Norwegian 
inte längre är tillämpbar. 
Pelare 2-kraven har sänkts som en följd av den interna 
kapitalutvärdering som genomförts under första kvartalet 
2023 där Finansinspektionens metoder och krav tillämpats 
för samtliga risker. Den 30 september 2022 tillämpades det 
pelare 2-krav som Bank Norwegian erhållit via det norska 
Finanstilsynet. Förändringen sänkte pelare 2 kravet från 
3,93% till 1,36%. 
Under perioden har det kontracykliska buffertvärdet i Norge 
höjts från 1,5 till 2,5%, i Danmark från 1 till 2,5%, i Sverige från 
1 till 2% samt i Tyskland från 0 till 0,75%, vilket ökat NOBAs 
kontracykliska buffertkrav till 1,55% (0,85%). 
Kärnprimärkapitalet har ökat och uppgår till 11 699 MSEK (10 
270). Kärnprimärkapitalet har stärkts främst av det upparbe -
tade resultatet under perioden. 
Bruttosoliditetsgraden uppgår till 9,67% (10,64%). 
Likviditetsreserven uppgår till 19,4 (18,7) mdkr och består 
främst av säkerställda obligationer, statsskuldsväxlar 
och placeringar i centralbanker och nordiska banker. 
Likviditetstäckningskvoten (LCR) uppgår till 185,6% (135,0%) ¹. 
Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgår till 117,9
% (122,8%). NOBA har en diversifierad finansieringsstruktur 
med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, kapital- 
marknad och inlåning från allmänheten. Inlåning utgör den 
största finansieringskällan och per 30 september 2023 uppgår 
inlåning från allmänheten till 93 654 MSEK (71 985).
För ytterligare detaljer om kapital och likviditet se not 5 
Kapitaltäckning.
ÖVRIGA HÄNDELSER
Osäkerheten på de finansiella och realekonomiska markna -
derna bestod även under det tredje kvartalet, även om allt 
mer data inkom innehållandes mer positiva budskap relaterat 
till sjunkande inflationstakt. Centralbankernas tydliga fokus 
på att, med högre styrräntor, tygla prisökningarna verkar 
slutligen haft verkan. Däremot innebär denna alltjämnt mer 
åtstramande miljö stora utmaningar i samhället. NOBA över -
vakar fortsatt de effekter detta har på bolagets kunder. NOBA 
genomförde även under det tredje kvartalet justeringar i pris -
sättningen av såväl inlåning som utlåning.
Den 16 september tillträdde Mats Benserud, Branch CFO, som 
ny Branch Manager för Bank Norwegian, en filial av NOBA 
Bank Group AB (publ). Mats har tidigare erfarenhet från flera 
ledande positioner i finanssektorn och kommer att spela en 
viktig roll i NOBAs tillväxtresa. Mats kommer även att ingå 
i bankens ledningsgrupp. Mats ersätter Merete Gillund som 
valt att lämna banken.
Under september återköpte NOBA seniora icke-säkerställda 
obligationer om SEK 198m samt NOK 170m. 
Den 5 juli upptog NOBA, genom dotterbolaget Nordax Sverige 
5 AB (publ), en utökning och förlängning om 1 mdr och 2 år av 
den befintliga bilaterala säkerställda finansieringen om SEK 3 
mdr med en internationell bank.
Under kvartalet beslutades det, i syfte att fokusera resur -
serna på de mest kommersiellt starka marknaderna och 
produkterbjudandena, samt mot bakgrund av en något 
svagare finansiell utveckling, att pausa nyutlåningen på den 
tyska marknaden. NOBA fortsätter att ge ut nya kreditkort 
och erbjuda ett konkurrenskraftigt sparerbjudande på den 
tyska marknaden.
1 Vid beräkning av den konsoliderade situationens LCR innan fusionen har NOBA valt att, från Bank Norwegians likviditetsbuffert, endast inkludera den 
del som krävs för att täcka Bank Norwegians nettoutflöde då NOBA anser att den likviditet som överstiger 100% av Bank Norwegians nettoutflöde 
inte kan användas fritt av den konsoliderade situationen. Om Bank Norwegians överlikviditet skulle inkluderas i den konsoliderade situationen skulle 
LCR-måttet per 30 september 2022 vara 224,9%.

===== SIDA 7 =====

7
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Under kvartalet inledde bolaget och dess ägare en strategisk 
översyn för att stödja NOBA i dess fortsatta utveckling. Denna 
kan komma att inkludera, men inte vara begränsad till, ett 
breddande av NOBAs aktieägarbas genom en försäljning av 
ägarna av en minoritetsandel i bolaget.
HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG
Genom en konstruktiv dialog med Norwegian Air Shuttle 
ASA (NAS) ingick NOBA efter periodens utgång en förlikning 
rörande patentdispyten. Bank Norwegian kommer fortsätta 
att använda och marknadsföra namnet Bank Norwegian en 
filial av NOBA Bank Group AB (publ) och det gemensamma 
CashPoint-samarbetet kommer fortsätta. Den tidigare 
kommunicerade re-designen av Bank Norwegian fortgår som 
planerat. Detta avslutar den tidigare offentliggjorda strate -
giska översynen av samarbetet med NAS.
Under oktober initierades utrullningen av en ny visuell iden- 
titet för Bank Norwegian. Detta planeras fortgå under ett 
antal månader där en grafisk profil med grått och blått som 
huvudfärger kommer rullas ut på samtliga marknader.
Den 2 oktober inlöste NOBA en NOK 125m AT1-obligation 
samt en SEK 550m T2-obligation.

===== SIDA 8 =====

8
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONCERNENS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
ANDRA KVARTALET 2023 
Rörelseresultatet uppgick till 373 MSEK (454). Resultatet för 
perioden påverkades positivt av ett ökat räntenetto men 
negativt av ökade kreditförluster.
Räntenettot uppgick till 2 039 MSEK (1 916). Räntenettot 
ökade i huvudsak genom en växande utlåning och högre utlå -
ningsräntor men innehåller aven högre räntekostnader drivet 
av ökade inlåningsräntor.
Provisionsnettot uppgick till 143 MSEK (148). Provisionsnettot 
låg stabilt på en oförändrad nivå gentemot föregående 
kvartal.
Operativa kostnader uppgick till -388 MSEK (-466). Av kost -
naderna utgjorde administrativa kostnader -374 MSEK (-377) 
varav -346 MSEK (-345) rörde underliggande verksamhet och 
-28 MSEK (-32) utgjorde transformationskostnader främst 
kopplade till integrationen av Bank Norwegian och pågående 
byte av banksystem inom NOBA. Operativa kostnader består 
i övrigt av, av- och nedskrivningar av materiella och övriga 
immateriella tillgångar vilka uppgick till -14 MSEK (-89) där 
minskningen förklaras av en nedskrivning av immateriella 
tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om -69 MSEK 
under det andra kvartalet.
Övriga rörelsekostnader består av marknadsföringskostnader 
samt säljkostnader kopplade till kreditkort och uppgick till 
-315 MSEK (-286). Ökningen beror främst på högre mark -
nadsföringskostnader kopplade till kreditkort i Tyskland samt 
kostnader relaterade till ett högt utnyttjande av kreditkort på 
samtliga marknader.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick 
till -35 MSEK (-33) vilket var enligt plan. Posten är en ren 
bokföringspost och relaterar till allokering av övervärden från 
tidigare förvärv och påverkar varken kassaflöden eller kapi -
taltäckning då tillgången redan dras av från kapitalbasen. Av 
avskrivningarna relaterade drygt -34 MSEK till förvärvet av 
Bank Norwegian och resterande del till förvärvet av Svensk 
Hypotekspension.
 
Kreditförlusterna uppgick till -1 106 MSEK (-839), motsva -
rande 4,2 procent (3,4) av genomsnittlig utlåning. Ökningen i 
absoluta tal drevs av ökade utlåningsportföljer. Ökade avsätt -
ningar för lån i Steg 1 var, liksom i andra kvartalet, en bety -
dande drivare av kreditförlusterna och uppgick till -316 MSEK 
(-208) motsvarande 29% (25%) av totala kreditförluster.
JUSTERAT RÖRELSERESULTAT 
Kvartalets resultat påverkades negativt av expansionen i 
Kontinentaleuropa (Tyskland och Spanien), främst till följd av 
höga initiala kreditförluster i dessa marknader. Under kvar -
talet togs också beslutet att stoppa nyutlåningen på dessa 
marknader samt även utgivningen av kreditkort i Spanien. 
Resultatet från Kontinentaleuropa uppgick till -127 MSEK 
(-88).
Då bankens resultat för närvarande i hög grad påverkas av 
transformationskostnader, initiala kostnader i Kontinental-
europa och bokföringstekniska effekter rörande immateriella 
tillgångar främst hänförliga till förvärvet av Bank Norwegian 
följer ledningen också verksamheten utifrån ett justerat 
resultat där effekterna av dessa poster, och andra engångs -
poster, exkluderas. Det justerade rörelseresultatet uppgick 
till 563 MSEK (676)¹.
KONCERNENS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
TREDJE KVARTALET 2022
Rörelseresultatet uppgick till 373 MSEK (593). Minskningen 
förklaras främst av ökade avsättningar för kreditförluster 
men rymmer också ett ökat räntenetto.
Räntenettot uppgick till 2 039 MSEK (1 714). Räntenettot 
ökade genom en växande utlåning och högre utlåningsräntor 
men innehåller även högre räntekostnader drivet av ökade 
inlåningsräntor.
Provisionsnettot uppgick till 143 MSEK (120). Ökningen drevs 
av högre kortrelaterade intäkter.
RESULTAT 
JULI-SEPTEMBER 2023
1 Rapporterat rörelseresultat om 373 MSEK (454) justerat med tranformationskostnader om -28 MSEK (-32), effekt av Kontinentaleuropa om -127 MSEK 
(-88), samt planenlig avskrivning av transaktionsövervärden om -35 MSEK (-33).

===== SIDA 9 =====

9
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Operativa kostnader uppgick till -388 MSEK (-378). Av kost -
naderna utgjorde administrativa kostnader -374 MSEK (-352) 
varav -346 MSEK (-285) rörde underliggande verksamhet och 
-28 MSEK (-67) utgjorde transformationskostnader främst 
kopplade till integrationen av Bank Norwegian och pågå -
ende byte av banksystem inom NOBA. Av de underliggande 
administrativa kostnaderna uppgick av- och nedskrivningar 
av materiella och övriga immateriella tillgångar till -14 MSEK 
(-26).
Övriga rörelsekostnader består av marknadsföringskostnader 
samt säljkostnader kopplade till kreditkort och uppgick till
-315 MSEK (-284). Ökningen beror främst på kostnader relate -
rade till ett ökat utnyttjande av kreditkort.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick till
-35 MSEK (-36) vilket var enligt plan.
Kreditförlusterna uppgick till -1 106 MSEK (-492), motsva -
rande 4,2 procent (2,4) av genomsnittlig utlåning. Ökningen 
drevs av såväl ökande underliggande kravnivåer som ytter -
ligare avsättningar relaterade till lån i Steg 1 om -316 MSEK 
(-37). Avsättningar för Kontinentaleuropa utgjorde -95 MSEK 
(-68).
JUSTERAT RÖRELSERESULTAT
Kvartalets resultat påverkades negativt av expansionen i 
Kontinentaleuropa (Tyskland och Spanien), främst till följd av 
höga initiala kreditförluster i dessa marknader. Under kvar -
talet togs också beslutet att stoppa nyutlåningen på dessa 
marknader samt även utgivningen av kreditkort i Spanien. 
Resultatet från Kontinentaleuropa uppgick till -127 MSEK 
(-69).
Då bankens resultat för närvarande i hög grad påverkas 
av transformationskostnader, initiala kostnader i 
Kontinentaleuropa och bokföringseffekter rörande imma -
teriella tillgångar främst hänförliga till förvärvet av Bank 
Norwegian följer ledningen också verksamheten utifrån ett 
justerat resultat där effekterna av dessa poster exkluderas. 
Det justerade rörelseresultatet uppgick till 563 MSEK (765) ¹.
MODERBOLAGETS RESULTAT JÄMFÖRT MED 
TREDJE KVARTALET 2022 
Rörelseresultatet uppgick till 197 MSEK (198). Det oföränd -
rade resultatet till trots, så innehåller resultatet stora skill -
nader mellan det olika resultatposterna, vilket till stor del 
förklaras av konsolideringen av Bank Norwegian in i moderbo -
laget genom den koncerninterna fusionen per 30 november 
2022 samt en växande utlåning.
Räntenettot uppgick till 1 878 MSEK (502). Räntenettot ökade 
i huvudsak på grund av konsolideringen av Bank Norwegian 
samt av en växande utlåning.
Operativa kostnader uppgick till -391 MSEK (-198). Dessa 
kostnader ökade främst på grund av konsolideringen av Bank 
Norwegian.
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick 
till -154 MSEK (-0) vilka efter den koncerninterna fusionen 
påverkar moderbolagets resultat.
Kreditförlusterna uppgick till -1 085 MSEK (-136), motsva -
rande 4,6 procent (1,7) av genomsnittlig utlåning och ökade 
främst på grund av konsolideringen av Bank Norwegian och 
ökade underliggande kravnivåer samt ökade avsättningar för 
lån i Steg 1.
1 Rapporterat rörelseresultat om 373 MSEK (593) justerat med tranformationskostnader om -28 MSEK (-67), effekt av Kontinentaleuropa om -127 MSEK 
(-69), samt planenlig avskrivning av transaktionsövervärden om -35 MSEK (-36)

===== SIDA 10 =====

10
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
De stora och snabba räntehöjningar som centralbankerna 
har genomfört sedan början av förra året har bidragit till att 
den globala inflationen och konjunkturen är nedåtgående. 
Ökningstakten för energi- och livsmedelspriser har märk -
bart dämpats, men det har inte förekommit breda prisfall i 
konsumentleden, och inflationstrycket är fortfarande högt. 
Centralbankerna har signalerat att räntesänkningar fortfa -
rande ligger långt fram i tiden. 
Trots att arbetslöshetssiffror fortsätter att överraska positivt 
så är prognosen att arbetslösheten kommer att öka. Hushållens 
ekonomi är känslig mot ökande arbetslöshet vilket banken 
övervakar och tar höjd för i kreditförlustavsättningarna. 
Osäkerheten kring risken för spridningseffekter i det finan -
siella systemet som en följd av problemen hos vissa banker i 
USA och Schweiz i mitten av mars har minskat. Däremot har 
den globala geopolitiska osäkerheten ökat som en följd av de 
ökade spänningarna i Mellanöstern och Rysslands fortsatta 
krig mot Ukraina. 
Bankens övergripande policys för styrning, riskhantering och 
riskaptitramverk fastställer koncernens strategi, aptit och 
limiter för respektive risk och relevant strategi, samt roller 
och ansvar, för hantering av riskerna.
Koncernen är exponerad för både kreditrisker och övriga 
finansiella risker som marknadsrisk samt likviditetsrisk. 
Koncernen är även exponerad för operationella risker såsom 
IT- risker, processrisker och externa risker, regelefterlevnads- 
risker, risk för att utsättas för finansiell brottslighet samt 
affärsrisker.
INTERN KONTROLL
NOBA-koncernen har inrättat oberoende funktioner för risk -
kontroll och regelefterlevnad – Group Risk Control och Group 
Compliance – i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter 
och allmänna råd gällande styrning, riskhantering och kontroll 
i kreditinstitut (FFFS 2014:1) samt Europeiska bankmyndig -
hetens riktlinjer för intern styrning. Group Risk Control och 
Group Compliance leds och koordineras av styrelsen utsedda 
Chief Risk Officer (CRO) och Chief Compliance Officer (CCO). 
Under det tredje kvartalet har koncernens oberoende 
kontrollfunktion för informationssäkerhet – Information 
Security Function införlivats i Group Risk Control och den nya 
avdelningen (ICT Risk Management) leds av Group Head of ICT 
Risk Management som rapporterar till Group CRO. 
De oberoende kontrollfunktionerna rapporterar direkt till 
styrelsen och verkställande direktör. Koncernens funktion för 
internrevision är outsourcad till EY.
RISKER OCH INTERN 
KONTROLL

===== SIDA 11 =====

11
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NYCKELTAL
KONCERNEN 
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Kärnprimärkapitalrelation i % 13,8 14,0 15,2 13,8 15,2
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar i % 10,6 11,7 17,7 11,7 12,6
Avkastning på tillgångar i % 0,9% 1,0% 1,6% 1,0% 1,1%
Kreditförluster i % 4,2 3,4 2,4 3,8 2,7
K/I tal i % rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av 
transaktionsövervärden
32        36             37 34 42
K/I tal i % operativa kostnader 18          22 21 20 23
K/I tal i % operativa kostnader exkl. transformationskostnader¹ 16                 18   17 17 18
Justerat rörelseresultat i MSEK 563 676 765 1 823 1 809
Resultat per aktie i SEK 4,3 4,6 6,2 13,8 13,2
Antal anställda² 627 621 595 627 595
1 För Q2 2023 även justerat för nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om -69 MSEK.
2 Antal anställda omräknat till heltidsanställda.
3 I Q2 2023 ingår Lilienthal Finance Ltd kreditförluster om -71 MSEK.
MODERBOLAGET 
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Kärnprimärkapitalrelation i % 14,2 14,5 18,5 14,2 18,5
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar i % 4,7 5,7 2,2 6,0 7,6
Avkastning på tillgångar i % 0,4% 0,6% 0,7% 0,6% 2,3%
Kreditförluster i % ³ 4,6 4,1 1,7 4,2 1,5
K/I tal i % operativa kostnader 18 19 35 19 28
Antal anställda² 610 603 438 610 438

===== SIDA 12 =====

12
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER RESULTAT 
I KONCERNEN
KONCERNEN 
MSEK NOT
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Rörelseintäkter
Ränteintäkter 9 3 050 2 693 2 023 8 181 5 766
Räntekostnader 9 -1 011 -777 -309 -2 394 -800
Summa räntenetto 2 039 1 916 1 714 5 787 4 966
Provisionsnetto 8 143 148 120 392 297
Nettoresultat av finansiella transaktioner 10 35 14 -51 69 -234
Övriga rörelseintäkter 11 0 0 0 0 0
Summa rörelseintäkter 2 217 2 078 1 783 6 248 5 029
Rörelsekostnader
Allmänna administrationskostnader 8 -374 -377 -352 -1 118 -1 067
Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 8 -14 -89 -26 -126 -80
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden 8 -35 -33 -36 -103 -107
Övriga rörelsekostnader 12 -315 -286 -284 -867 -953
Summa rörelsekostnader -738 -785 -698 -2 214 -2 207
Resultat före kreditförluster 1 479 1 293 1 085 4 034 2 822
Kreditförluster, netto 13 -1 106 -839 -492 -2 768 -1 570
Rörelseresultat 373 454 593 1 266 1 252
Skatt på årets resultat -63 -120 -142 -266 -294
Periodens resultat 310 334 451 1 000 958

===== SIDA 13 =====

13
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
TOTALRESULTAT 
I KONCERNEN
KONCERNEN 
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen
Vinster och förluster vid omvärdering under året -7 2 23 -31 226
Skatt på vinster och förluster vid omvärdering under året 1 0 -5 6 -51
Summa kassaflödessäkringar -6 2 18 -25 175
Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 -1 - -1 -
Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 0 - 0 -
Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde 0 -1 - -1 -
Omräkning av utländsk verksamhet 241 336 -374 -668 -158
Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet före skatt -178 -214 212 350 -401
Skatt på säkringsredovisning 37 44 -43 -72 83
Skatt på omräkningsdifferenser -26 -49 - 54 -
Summa 74 117 -205 -336 -476
Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen
Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -22 - -22 4
Summa - -22 - -22 4
Summa övrigt totalresultat 68 96 -187 -384 -297
Periodens totalresultat 378 430 264 616 661
Hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare 364 428 264 595 644
Innehavare av primärkapital 14 2 0 21 17

===== SIDA 14 =====

14
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER RESULTAT 
I MODERBOLAGET
MODERBOLAGET
MSEK NOT
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Rörelseintäkter
Ränteintäkter 9 2 892 2 550 741 7 758 2 028
Räntekostnader 9 -1 014 -789 -239 -2 437 -624
Summa räntenetto 1 878 1 761 502 5 321 1 404
Utdelning - - - - 757
Provisionsnetto 8 127 137 29 355 70
Nettoresultat av finansiella transaktioner 10 36 14 -49 70 -237
Övriga rörelseintäkter¹ 11 93 88 91 273 270
Summa rörelseintäkter 2 134 2 000 573 6 019 2 264
Rörelsekostnader
Allmänna administrationskostnader 8 -383 -380 -196 -1 136 -633
Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 8 -8 -8 -2 -24 -6
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden 8 -154 -147 - -454 -
Övriga rörelsekostnader 12 -307 -275 -41 -838 -139
Summa rörelsekostnader -852 -810 -239 -2 452 -778
Resultat före kreditförluster 1 282 1 190 334 3 567 1 486
Kreditförluster, netto² 13 -1 085 -907 -136 -2 787 -349
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar - - - - -
Rörelseresultat 197 283 198 780 1 137
Skatt på årets resultat -53 -109 -86 -240 -20
Periodens resultat 144 174 112 540 1 117
1 Rörelseintäkterna för moderbolaget avser intäkter för lån som värdepapperiserats.
2 Inklusive Lilienthal Finance Ltd kreditförluster om 71 MSEK (Q2 2023).

===== SIDA 15 =====

15
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
TOTALRESULTAT 
I MODERBOLAGET
MODERBOLAGET
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen
Vinster och förluster vid omvärdering under året -7 2 21 -31 132
Skatt på vinster och förluster vid omvärdering under året 1 0 -4 6 -27
Summa kassaflödessäkringar -6 2 17 -25 105
Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 -1 - -1 -
Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 0 - 0 -
Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde 0 -1 - -1 -
Omräkning av utländsk verksamhet 235 327 - -664 -
Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet före skatt -177 -214 - 351 -
Skatt på säkringsredovisning 37 44 - -72 -
Skatt på omräkningsdifferenser -26 -49 - 54 -
Summa 69 108 - -331 -
Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen
Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -22 - -22 4
Summa - -22 - -22 4
Summa övrigt totalresultat 63 87 17 -379 109
Periodens totalresultat 207 261 129 161 1 226
Hänförligt till:
Moderföretagets aktieägare 206 259 126 140 1 211
Innehavare av primärkapital 1 2 3 21 15

===== SIDA 16 =====

16
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FINANSIELL STÄLLNING
FINANSIELL STÄLLNING KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK
NOT
30 SEP
2023
31 DEC
2022
30 SEP
2023
31 DEC
2022
Tillgångar
Utlåning till centralbanker 6,7 2 312 3 723 2 312 3 723
Utlåning till kreditinstitut 6,7 2 837 3 332 2 238 2 650
Utlåning till allmänheten 4,6-7 107 750 88 756 98 410 79 957
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 6,7 14 679 13 608 14 732 13 608
Aktier och andelar 6,7 149 168 149 168
Aktier i koncernföretag - - 1 030 1 030
Derivat 6,7 249 419 249 419
Immateriella tillgångar 8 442 8 892 6 874 7 579
Materiella tillgångar 64 77 11 10
Aktuell skattefordran 2 2 2 94
Uppskjuten skattefordran 9 - 0 -
Övriga tillgångar 6,7 272 282 2 229 2 214
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 80 66 71 55
Summa tillgångar 136 845 119 325 128 307 111 507
SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL
Skulder
Skulder till kreditinstitut 6,7 10 994 9 739 - -
Inlåning från allmänheten 6,7 93 654 77 104 93 654 77 104
Emitterade värdepapper 6,7 6 978 8 416 4 782 6 166
Skulder till värdepapperiseringsföretag¹ - - 5 305 4 373
Derivat 6,7 221 307 221 307
Aktuell skatteskuld 69 186 48 265
Uppskjuten skatteskuld 618 701 677 758
Övriga skulder 6,7 1 120 1 128 1 426 1 300
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 610 459 549 430
Efterställda skulder 6,7 2 300 1 531 2 300 1 531
Summa skulder 116 564 99 571 108 962 92 234
Eget kapital
Aktiekapital 73 73 73 73
Övrigt tillskjutet kapital/Överkursfond 4 476 4 476 4 476 4 476
Fond för utvecklingsavgifter - - 0 1
Verkligt värdereserv 16 39 16 39
Kassaflödessäkring 136 161 136 161
Primärkapitalinstrument 1 477 1 470 1 477 1 470
Omräkning utländsk verksamhet, netto -375 -42 -436 -108
Balanserad vinst 13 478 12 604 13 063 12 017
Periodens resultat 1 000 973 540 1 144
Summa eget kapital 20 281 19 754 19 345 19 273
Summa skulder, avsättningar och eget kapital 136 845 119 325 128 307 111 507
1 Skulder till värdepapperiseringsföretag avser i sin helhet skulder till dotterbolag för de värdepapperiserade lånen vilka är redovisade i NOBA Bank 
Group AB då bortbokningsreglerna enligt IFRS 9 ej är uppfyllda.

===== SIDA 17 =====

17
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
KASSAFLÖDEN I 
KONCERNEN
KONCERNEN
MSEK
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat¹ 1 266 1 252
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 3 265 2 078
Betald skatt                        -438 -624
Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder
Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -25 417 -17  061
Minskning/Ökning av övriga tillgångar -412 -752
Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 18 978 5 413
Minskning/Ökning av övriga skulder 1 356 -46
Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 402 -9 740
Investeringsverksamheten
Förvärv av aktier och andelar - -23
Värdeförändring aktier och andelar - 4
Investering i materiella och immateriella tillgångar -44 -27
Investering i rixcertifikat, obligationer och andra räntebärande värdepapper -28 120 -27 239
Försäljning/avyttring utlåning till centralbanker, obligationer och andra räntebärande värdepapper 26 904 37 619
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 260 10 334
Finansieringsverksamheten
Förändring skuld till kreditinstitut 1 249 1 263
Förändring emitterade värdepapper -1 282 -941
Förändring efterställda skulder 760 -225
Utdelning primärkapitalinstrument -89 -55
Återbetalning primärkapitalinstrument - -311
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 638 -269
Periodens kassaflöde -2 024 325
Likvida medel vid periodens början 7 055 5 004
Kursdifferenser likvida medel 118 105
Likvida medel vid periodens slut 5 149 5 434
1 Varav erhållen ränta 7 079 MSEK (5 055) och betald ränta 1 085 MSEK (514). 
Likvida medel definieras som utlåning till centralbanker exklusive riksbankscertifikat och utlåning till kreditinstitut. Pantsatta likvida medel enligt not
14 är tillgängliga för NOBA i samband med månatlig reglering enligt finansieringsavtal och definieras därför som likvida medel på grund av att de är
pantsatta i maximalt 30 dagar och därmed kortfristiga.

===== SIDA 18 =====

18
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FÖRÄNDRINGAR I EGET 
KAPITAL
KONCERNEN
MSEK TOTAL
Ingående balans 1 januari 2022 73 4 476 109 35 3 12 500 17 196 1 757 18 953
Totalresultat
Årets resultat - - - - - 954 954 19 973
Övrigt totalresultat - - -151 4 158 - 11 28 38
Summa totalresultat - - -151 4 158 954 965 47 1 011
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - -81 -81 - -81
Återbetalning av primärkapitalinstrument - - - - - - - -311 -311
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - 14 14 -23 -8
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott - - - - - 202 202 - 202
Lämnat koncernbidrag - - - - - -15 -15 - -15
Skatt på koncernbidrag - - - - - 3 3 - 3
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - 190 190 - 190
Utgående balans 31 december 2022 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754
 Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754
Totalresultat
Årets resultat - - - - - 976 976 24 1 000
Övrigt totalresultat - - -333 -23 -25 - -381 -3 -384
Summa totalresultat - - -333 -23 -25 976 595 21 616
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - -89 -89 - -89
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - 14 14 -14 0
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott - - - - - - - - -
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - - - -
 Utgående balans 30 september 2023 73 4 476 -375 16 136 14 478 18 804 1 477 20 281
Balanserad vinst inklusive 
periodens resultatKassaflödessäkringOmräkning utländsk 
verksamhet, nettoÖvrigt tillskjutet kapitalAktiekapital Verkligt värde reserv Primärkapital 
instrumentSumma

===== SIDA 19 =====

19
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER 
FÖRÄNDRINGAR I EGET 
KAPITAL
MODERBOLAGET
MSEK TOTAL
BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL
Ingående balans 1 januari 2022 73 4 476 5 35 - 3 13 178 17 770 1 320 19 090
Totalresultat
Årets resultat - - - - - - 1 125 1 125 19 1 144
Övrigt totalresultat - - - 4 -108 90 - -14 5 -9
Summa totalresultat - - - 4 -108 90 1 125 1 111 24 1 135
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - -62 -62 - -62
Förändring i primärkapitalinstrument - - - - - - 7 7 -7 -
Övertaget primärkapital vid fusion - - - - - - - - 133 133
Effekt vid fusion - - - - - 68 -1 281 -1 213 - -1 213
Fond för utvecklingsutgifter
Avskrivningar - - -4 - - - 4 - - -
Summa fond för utvecklingsutgifter - - -4 - - - 4 - - -
Transaktioner med aktieägare
Aktieägartillskott¹ - - - - - - 202 202 - 202
Lämnat koncernbidrag - - - - - - -15 -15 - -15
Skatt på koncernbidrag - - - - - - 3 3 - 3
Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - 190 190 - 190
Utgående balans 31 december 2022 73 4 476 1 39 -108 161 13 161 17 803 1 470 19 273
 Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 1 39 -108 161 13 161 17 803 1 470 19 273 
Totalresultat
Årets resultat - - - - - - 516 516 24 540
Övrigt totalresultat - - - -23 -328 -25 - -376 -3 -379
Summa totalresultat - - - -23 -328 -25 516 140 21 161
Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - -89 -89 - -89
Förändring primärkapitalinstrument - - - - - - 14 14 -14 0
Fond för utvecklingsutgifter
Avskrivningar - - -1 - - - 1 - - -
Summa fond för utvecklingsutgifter - - -1 - - - 1 - - -
 Utgående balans 30 september 2023 73 4 476 0 16 -436 136 13 603 17 868 1 477 19 345
Balanserad vinst inklusive 
periodens resultatKassaflödessäkringFond för 
utvecklingsavgifterÖvrigt tillskjutet kapitalAktiekapital Verkligt värdereserv Primärkapital 
instrumentSummaOmräkning utländsk 
verksamhet, netto
Aktiekapitalet består av 72 676 783 aktier av samma slag med kvotvärde 1 kr.
¹  Internlån om 202 MSEK har omvandlats till ovillkorat aktieägartillskott under december 2022.

===== SIDA 20 =====

20
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647-
7286), med säte i Stockholm är ett helägt dotterbolag till
NOBA Group AB (publ) (organisationsnummer 556993-2485),
med säte i Stockholm. NOBA Group AB:s (publ) ägare är NOBA
Holding AB (publ), som primärt ägs indirekt av Nordic Capital
Fund VIII, Nordic Capital Fund IX och Sampo Oyi.
I NOBA Bank-koncernen ingår den norska filialen Bank
Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ), dotter -
bolaget Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotter -
bolag, samt ett antal direkta dotterbolag till NOBA Bank
Group AB (publ).
Koncernens primära verksamhet är att lämna krediter till
privatpersoner i form av privatlån, bolån, kapitalfrigörings -
krediter och kreditkort liksom att ta emot inlåning i
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och
Nederländerna. NOBA Bank Group AB:s (publ) direkta dotter -
bolags, liksom Svensk Hypotekspension AB:s dotterbolags,
primära verksamhet är att förvärva låneportföljer originerade
av NOBA Bank Group AB (publ) respektive Svensk 
Hypotekspension AB mot upptagande av låne- eller obliga -
tionsfinansiering. Vissa av dessa bolag är vilande och bedriver
i nuläget ingen verksamhet.
 Angivna belopp i noter är i MSEK om inget annat anges. 
Informationen på sidorna 1-11 utgör en integrerad del av denna 
delårsrapport.
NOTER
NOT 1 ALLMÄN INFORMATION

===== SIDA 21 =====

21
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 
Delårsrapportering. Koncernredovisningen för NOBA Bank 
koncernen har upprättats i enlighet med International Finan- 
cial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU, 
tillsammans med lagen om årsredovisning i kreditinstitut 
och värdepappersbolag (1995:1559), Rådet för finansiell 
rapporterings rekommendation RFR 1, kompletterande redo -
visningsregler för koncerner, samt Finansinspektionens före -
skrifter och allmänna råd FFFS 2008:25.
Delårsrapporten för moderbolaget har utformats i enlighet 
med årsredovisningslagen. Även Rådet för Finansiell Rap- 
porterings rekommendation Redovisning för juridiska per- 
soner (RFR 2) har tillämpats.
FÖRÄNDRINGAR SOM PÅVERKAT DE FINANSIELLA 
RAPPORTERNA 2023
Det har under perioden inte tillkommit några redovisnings -
standarder, som har publicerats men ännu inte tillämpats, 
med någon väsentlig effekt på koncernens finansiella 
rapporter eller på kapitaltäckning och stora exponeringar. 
Under 2023 har delar av Utlåningen till allmänheten gällande 
kapitalfrigöringskrediter klassificerats till Finansiella till -
gångar värderade till verkligt värde då dessa tillgångar inte 
uppfyller SPPI kraven för att redovisas till Upplupet anskaff -
ningsvärde eller till Verkligt värde via övrigt totalresultat.
Från och med Q1 2023 presenterar koncernen alla kostnader 
relaterat till distribution av kreditkort och marknadsförings -
kostnad till Norwegian Air Shuttle koncernen under Övriga 
rörelsekostnader. Tidigare var majoriteten av de inkluderade 
i Allmänna administrationskostnader.
ALLMÄNNA ADMINISTRATIONSKOSTNADER 
Allmänna administrationskostnader avser personalkostnader 
och övriga administrationskostnader såsom IT-kostnader, 
främmande tjänster (revision, övriga tjänster), lokalkost -
nader, telefon och porto samt övrigt.
Från och med Q1 2023 presenterar koncernen Av- och 
nedskrivningar av transaktionsövervärden på en egen rad i 
resultaträkningen och historiska värden är omklassificerade.
BEDÖMNING AV AFFÄRSMODELL FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR
För att avgöra uppdelning av finansiella tillgångar ska en 
bedömning av affärsmodell för finansiella tillgångar utföras. 
För att fastställa affärsmodell har indelning av finansiella till -
gångarna i portföljer gjorts utifrån hur de styrs, rapporteras 
och följs upp. Under det andra kvartalet 2023 har ny affärs -
modell, innebärande att uppföljning baseras på avtalsenliga 
kassaflöden samt försäljningar, implementerats.  
VERKLIGT VÄRDE VIA ÖVRIGT TOTALRESULTAT (FVOCI)
Skuldinstrument klassificeras i denna kategori om följande 
två kriterier är uppfyllda 
a) affärsmodellens mål kan uppnås både genom att erhålla 
avtalsenliga kassaflöden och att sälja tillgångarna 
b) de avtalsenliga kassaflödena utgörs endast av kapitalbe -
lopp och ränta. 
Tillämpas för räntebärande värdepapper, primärt avseende 
placering av likviditet, vilka normalt innehas fram till slutför -
fall men där det vid behov finns möjlighet att avyttra hela 
eller delar av innehavet i förtid. 
Redovisning sker vid anskaffningstidpunkten till verkligt värde 
plus transaktionskostnader. Orealiserade värdeförändringar 
redovisas i Övrigt totalresultat och ackumuleras i en verk -
ligt värdereserv inom eget kapital. Ackumulerad vinst eller 
förlust omklassificeras från eget kapital till resultaträkningen 
när instrumentet tas bort från balansräkningen och redovisas 
på raden Nettoresultat finansiella transaktioner. Räntor redo -
visas i resultaträkningen på raden Ränteintäkter, beräknade i 
enlighet med effektivräntemetoden. Valutakursförändringar 
redovisas i resultaträkningen på raden Nettoresultat finan -
siella transaktioner. Tillgångarna prövas för nedskrivning 
löpande. Nedskrivningar redovisas på raden Nettoresultat av 
finansiella transaktioner och som en förändring av verkligt 
värdereserven i eget kapital via övrigt totalresultat.
Rapporten har i övrigt upprättats enligt samma redovisning- 
sprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i årsre- 
dovisningen för 2022.
NOT 2 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER

===== SIDA 22 =====

22
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Presentationen av konsoliderade finansiella rapporter i 
enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedöm -
ningar och uppskattningar som påverkar redovisade belopp 
för tillgångar, skulder och upplysningar om eventualtill -
gångar och eventualskulder per balansdagen såväl som 
redovisade intäkter och kostnader under rapportperioden. 
Företagsledningen utvärderar löpande dessa bedömningar 
och uppskattningar, inklusive: finansiella instruments verkliga 
värden, reserveringar för kreditförluster, nedskrivningspröv -
ning av goodwill och uppskjutna skatter. Expertjusteringar av 
kreditförlustreserveringarna bedöms fortsatt vara nödvän -
diga på grund av geopolitiska och ekonomiska osäkerheter. 
Ytterligare information finns i not 13. 
Därutöver har inga väsentliga förändringar av de betydande 
bedömningarna och uppskattningarna skett jämfört med den 
31 december 2022.
NOT 3 BETYDELSEFULLA UPPSKATTNINGAR I REDOVISNINGEN

===== SIDA 23 =====

23
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 4 FINANSIELL  RISKHANTERING  
KONCERNEN MSEK 2023-09-30 2022-12-31
Kreditriskexponeringar förhåller sig till balansräkningen enligt följande:
Utlåning till centralbanker 2 312 3 723
Utlåning till kreditinstitut 2 837 3 332
Utlåning till allmänheten 107 750 88 756
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 679 13 608
Summa 127 578 109 419
KONCERNEN MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Sverige 31 891 2 273 3 668 -716 -352 -1 750 35 014
SHP 9 382 39 0 -81 0 0 9 340
Norge 21 793 1 494 3 319 -164 -125 -1 200 25 117
Finland 25 222 1 962 4 375 -483 -344 -1 767 28 965
Tyskland & Spanien 2 055 103 546 -94 -27 -402 2 181
Danmark 6 667 279 679 -115 -42 -335 7 133
Totalt 97 010 6 150 12 587 -1 653 -890 -5 454 107 750
31 DECEMBER 2022 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Sverige 26 075 1 823 2 201 -420 -321 -1 015 28 343
SHP 8 787 38 3 -30 0 0 8 798
Norge 19 015 1 413 3 035 -104 -110 -1 248 22 001
Finland 18 476 1 673 3 540 -245 -261 -1 411 21 772
Tyskland & Spanien 1 566 128 427 -40 -29 -311 1 741
Danmark 5 749 242 522 -93 -40 -279 6 101
Totalt 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
MODERBOLAGET MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Sverige 31 890 2 273 3 668 -715 -352 -1 750 35 014
Norge 21 793 1 494 3 319 -164 -125 -1 200 25 117
Finland 25 222 1 962 4 375 -483 -344 -1 767 28 965
Tyskland & Spanien 2 055 103 546 -94 -27 -402 2 181
Danmark 6 667 279 679 -115 -42 -335 7 133
Totalt 87 627 6 111 12 587 -1 571 -890 -5 454 98 410
31 DECEMBER 2022 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Sverige 26 074 1 823 2 201 -420 -321 -1 015 28 342
Norge 19 015 1 413 3 035 -104 -110 -1 248 22 001
Finland 18 476 1 673 3 540 -245 -261 -1 411 21 772
Tyskland & Spanien 1 566 128 427 -40 -29 -311 1 741
Danmark 5 749 242 522 -93 -40 -279 6 101
Totalt 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957

===== SIDA 24 =====

24
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN PER PRODUKT
KONCERNEN MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Privatlån 67 818 4 727 11 159 -1 384 -819 -5 016 76 485
Kreditkort 13 162 541 969 -186 -69 -410 14 007
Bolån 6 648 843 459 -2 -2 -28 7 918
SHP 9 382 39 0 -81 0 0 9 340
Totalt 97 010 6 150 12 587 -1 653 -890 -5 454 107 750
31 DECEMBER 2022 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Privatlån 53 580 4 431 8 779 -800 -703 -3 929 61 358
Kreditkort 10 882 467 797 -98 -55 -320 11 673
Bolån 6 419 381 149 -4 -3 -15 6 927
SHP 8 787 38 3 -30 0 0 8 798
Totalt 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
MODERBOLAGET MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Privatlån 67 817 4 727 11 159 -1 383 -819 -5 016 76 485
Kreditkort 13 162 541 969 -186 -69 -410 14 007
Bolån 6 648 843 459 -2 -2 -28 7 918
Totalt 87 627 6 111 12 587 -1 571 -890 -5 454 98 410
31 DECEMBER 2022 BRUTTO RESERVER NETTO
Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Privatlån 53 579 4 431 8 779 -800 -703 -3 929 61 357
Kreditkort 10 882 467 797 -98 -55 -320 11 673
Bolån 6 419 381 149 -4 -3 -15 6 927
Totalt 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957

===== SIDA 25 =====

25
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Informationen om kapitaltäckning i detta dokument avser 
sådan information som ska lämnas enligt 8 kap. 4 § Finansin-
spektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om 
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 8 kap. 
1 § i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 
2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar, förordning (EU) 
nr 575/2013 artikel 447 och artikel 473a punkt 6 (övergångs -
bestämmelser av IFRS9 på kapitalbase n (EBA/GL/2018/01 och 
EBA/GL/2020/12) samt upplysningskravet i del åtta  samma 
förordning. Dokumentet innehåller även information som 
ska lämnas enligt 5 kap. 2 § Finansinspektionens föreskrifter 
(FFFS 2010:7) om hantering och offentliggörande av likvidi -
tetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag.
INFORMATION OM KONCERNSTRUKTUREN
Toppbolag i den konsoliderade situationen är NOBA Holding 
AB (publ). Följande bolag ingår i den konsoliderade situationen 
vid beräkning av kapitalkrav: NOBA Holding AB (publ), NOBA 
Group AB (publ), NOBA Bank Group AB (publ), NOBA Sverige 
AB, Nordax Sverige 5 AB (publ), Nordax Sweden Mortgages 
1 AB (publ), Svensk Hypotekspension AB med tillhörande 
dotterbolag Svensk Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk 
Hypotekspension Fond 3 AB (publ), Svensk Hypotekspension 
Fond 4 AB (publ) och Svensk Hypotekspension 5 AB (publ) 
samt Lilienthal Finance Ltd.
FÖRVÄRV OCH FUSION AV BANK NORWEGIAN
Den 30 november 2022 fusionerades NOBA Bank Group 
AB (vid tidpunkten för fusionen Nordax Bank AB) och Bank 
Norwegian ASA. Fusionen genomfördes med NOBA Bank som 
övertagande bolag och Bank Norwegian som överlåtande 
bolag, och Bank Norwegians verksamhet bedrivs fortsätt -
ningsvis genom en norsk filial till NOBA, vars juridiska namn 
är Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ) 
(“Filialen”).
Kapitalkraven i den konsoliderade situationen förändrades 
inte vid fusionen men på solonivå ökade kapitalkravet 
genom att aktieinnehavet i Bank Norwegian ersattes av Bank 
Norwegians tillgångar, samt de övervärden på utlåning som 
uppkom i samband med förvärvet av Bank Norwegian.
Förvärvet av Bank Norwegian ASA finansierades genom 
att NOBA Holding AB (publ) (vid tidpunkten för förvärvet 
Nordax Holding AB) gjorde nyemission om 9,7 mdkr. Utöver 
detta emitterade bolaget även 1,4 mdkr övrigt primärka -
pital samt 650 MSEK supplementärkapital, vilka tecknades 
av externa investerare. Därefter emitterade NOBA Group AB 
(vid tidpunkten för förvärvet Nordax Group AB) motsvarande 
instrument och belopp som tecknades av NOBA Holding 
AB (publ). NOBA Bank Group AB gav sedan ut motsvarande 
belopp och instrument som tecknades av NOBA Group AB.
NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS  
Förvärvet finansierades även via apportemission av Bank 
Norwegian-aktier med ett värde uppgående till 4,4 mdkr, 
ovillkorade aktieägartillskott om 1 mdkr, villkorade aktieägar -
tillskott om 8,4 mdkr samt ett lån från NOBA Holding AB till 
NOBA Bank Group AB om 200 MSEK. I samband med fusionen 
ändrades de villkorade aktieägartillskotten till ovillkorade. 
I december 2022 konverterades lånet från NOBA Holding, 
inklusive upplupen ränta, till ovillkorade aktieägartillskott om 
203 MSEK.
KAPITALINSTRUMENT
I den konsoliderade situationens kapitalbas inkluderas, efter 
avdrag för minoritetsintressen, utöver ovannämnda kapita -
linstrument även supplementärkapital om 580 MSEK utgivna 
av NOBA Bank Group AB. I juni erhöll NOBA Bank Group AB 
tillstånd av Finansinspektionen att per den 2 oktober inlösa 
övrigt primärkapitalinstrument och supplementärkapitalin -
strument som tagits över från Bank Norwegian i samband 
med fusionen. Den 11 september meddelade NOBA mark -
naden, genom pressmeddelande och notifiering till obliga -
tionsinnehavarna, att inlösen kommer ske, och därmed exklu -
deras instrumenten från kapitalbasen. 
ÖVERGÅNGSREGLER FÖR KREDITRESERVERINGAR
NOBA har meddelat Finansinspektionen att NOBA har beslutat 
att använda sig av övergångsregler i tillsynsförordningen 
avseende IFRS 9. Övergångsreglerna medför en gradvis infas -
ning av kreditreserveringar som uppkom vid övergången till 
IFRS 9 samt kreditreserveringar för steg 1 och 2 som uppkom 
från och med 1 januari 2018 fram till 31 december 2019. 
Under 2022 kunde 25% av dessa effekter återläggas till kärn -
primärkapitalet, men från och med 2023 har effekterna fasats 
in helt och ingen återläggning sker. NOBA tillämpar också 
övergångsregler för kreditreserveringar för steg 1 och 2 som 
uppkommit efter 31 december 2019. Till kärnprimärkapitalet 
fick, under 2022, 75% av den negativa effekten återläggas, 
medan 50% av den negativa effekten får återläggas under 
2023. Återläggningarna till kärnprimärkapitalet ökade under 
kvartalet till 480 MSEK (346).
LIKVIDITETSRESERV OCH KAPITALBAS
Förutom riksbankscertifikat så redovisas samtliga NOBAs 
värdepappersinnehav i likviditetsreserven till verkligt värde 
i balansräkningen. Förändringar i verkligt värde redovisas 
antingen via resultaträkningen eller via övrigt totalresultat, 
beroende på bedömd affärsmodell enligt IFRS9. I bägge fallen 
påverkar värdeförändringarna kärnprimärkapitalet. Därmed 
har försäljningar av innehav i likviditetsreserven ingen 
påverkan på kapitalbasen.

===== SIDA 26 =====

26
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KOMBINERAT BUFFERTKRAV
Det kombinerade buffertkravet för den konsoliderade situ -
ationen utgörs av en kapitalkonserveringsbuffert och en 
kontracyklisk kapitalbuffert. Kravet på kapitalkonserverings -
bufferten uppgår till 2,5% av riskvägda exponeringsbeloppet. 
Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geogra -
fiska krav. För Finland och Spanien uppgick kravet till 0%, för 
Tyskland till 0,75%, för Norge och Danmark till 2,5%, samt för 
Sverige till 2%. 
Med anledning av förvärvet av Bank Norwegian i november 
2021 tillkom en systemriskbuffert, men vid fusionen har 
kravet på den norska systemriskbuffert utgått eftersom 
NOBAs exponeringar i Norge underskrider det tröskelvärde 
om 32 miljarder NOK i riskexponeringsbelopp som krävs för 
att norska systemriskbufferten ska vara tillämplig för svenska 
institut. 
Den Europeiska systemrisknämnden, ESRB, har på begäran 
av Norges finansdepartement sänkt sitt rekommenderade 
tröskelvärde för tillämpning av den Norska systemriskbuf -
ferten till 5 miljarder NOK från och med 31 december 2023. 
Finansinspektionen har den 5 juni meddelat att man följer 
rekommendationen. Därmed omfattas NOBA av kravet på 
systemriskbuffert för norska exponeringar från och med 31 
december 2023. Systemrisk buffertkravet uppgår till 4,5% av 
riskexponeringsbeloppet för exponeringar i Norge, vilket för 
NOBA motsvarar cirka 1% av totala riskexponeringsbeloppet.
NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS

===== SIDA 27 =====

27
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 1 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 SEP
2023
31 DEC
2022
30 SEP
2023
31 DEC
2022
Kapitalbas
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar  23 273  23 254  18 248  18 557
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -11 574 -12 544 -6 596 -7 759 
Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar  11 699  10 710  11 652  10 798
Övrigt primärkapital¹  1 350  1 428  1 350  1 470 
Summa primärkapital  13 049  12 138  13 001  12 268
Supplementärt kapital²  1 200  1 296  1 389  1 531 
Kapitalbas netto  14 249  13 434  14 390  13 799
Riskexponeringsbelopp kreditrisk  79 248  65 183  76 326  62 490 
Riskexponeringsbelopp marknadsrisk -  -  437  277 
Riskexponeringsbelopp operativ risk  5 782  5 782  5 278  5 278 
Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA)  56  183  56  183 
Summa riskexponeringsbelopp  85 086  71 148  82 097  68 228
Kapitalrelationer och buffertar
Kärnprimärkapitalrelation 13,75% 15,05% 14,19% 15,83%
Primärkapitalrelation 15,34% 17,06% 15,84% 17,98%
Total kapitalrelation 16,75% 18,88% 17,53% 20,22%
Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 8,55% 8,04% 8,53% 8,04%
- varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
- varav krav på kontracyklisk buffert 1,55% 1,04% 1,53% 1,04%
- varav systemriskbuffert - - - -
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert³ 6,75% 8,05% 7,19% 8,83%
SPECIFIKATION KAPITALBAS
Kärnprimärkapital
Kapitalinstrument och relaterad överkursfond  20 920  20 920  4 549  4 549
- varav aktiekapital  2  2  73  73 
- varav annat tillskjutet kapital  20 917  20 917  4 476  4 476 
- varav fond för utvecklingsutgifter -  -   -  - 
Balanserade vinstmedel  1 156  389  13 064  12 018 
Ackumulerat övrigt totalresultat - - -  -   
Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar  518  564  380  420   
Minoritetsintresse - - -  -   
Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning  679  1 024  255  1 236 
Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar  23 273  22 896  18 248  18 223
1 I juni erhöll NOBA Bank tillstånd från Finansinspektionen att per den 2 oktober inlösa det övrigt primärkapitalinstrument som tagits över från Bank 
Norwegian i samband med fusionen. Den 11 september meddelade NOBA marknaden att inlösen kommer ske, och därmed exkluderas instrumentet 
från kapitalbasen. 
²  I juni erhöll NOBA Bank tillstånd från Finansinspektionen att per den 2 oktober inlösa det supplementärkapital som tagits över från Bank Norwegian 
i samband med fusionen. Den 11 september meddelade NOBA marknaden att inlösen kommer ske, och därmed exkluderas instrumentet från 
kapitalbasen. 
3 Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert efter avdrag för kärnprimärkapital som används för att uppfylla kapitalbaskravet enligt 
pelare 1 och kapitalkonserveringsbuffert. Anges som procentandel av riskvägt exponeringsbelopp.

===== SIDA 28 =====

28
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 2 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 SEP
2023
31 DEC
2022
30 SEP
2023
31 DEC
2022
Regulatoriska justeringar
(+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet⁴  480  358  443 334
(-) Immateriella tillgångar -11 889 -12 364 -6 874 -7 579
Ytterligare värdejustering -165 -180 -165 -180 
Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -11 574 -12 186 -6 596 -7 425 
Kärnprimärkapital  11 699  10 710  11 652  10 798 
Primärkapital
- övrigt primärkapital  1 350  1 338  1 349  1 470 
- övrigt primärkapital, bidrag från minoritet -  90 - -
Summa primärkapital  13 049  12 138  13 001  12 268
Supplementärkapital
- supplementärkapital  620  620  1 389  1 531 
- supplementärkapital, bidrag från minoritet  580  676 - -
Total kapitalbas  14 249  13 434  14 390  13 799 
Totala riskvägda tillgångar  85 086  71 148  82 097  68 228
Specifikation riskexponeringsbelopp
Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker  23  0  0  0 
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter  230  179  230  179   
Exponeringar mot Institut  669  868  540  724 
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  841  708  841  708 
Exponeringar mot hushåll  63 130  50 909  62 773  50 510 
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  5 932  5 535  2 645  2 426 
Aktieexponeringar  149  168  1 179  1 197 
Fallerade exponeringar  7 517  6 169  7 460  6 099
Exponeringar mot företag -  -   -  -   
Övriga poster  757  647  658 647
Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden  79 248  65 183  76 326  62 490
Valutakursrisk - -  437 277
Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk - - 437 277
Operativ risk - Alternativ schablonmetod  5 782 5 782  5 278 5 278
Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 5 782 5 782 5 278 5 278
Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) 56 183 56 183
Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdering  justeringsrisk 56  183 56  183 
Totalt riskvägt exponeringsbelopp  85 086  71 148  82 097  68 228
4 NOBA Bank Group AB och den konsoliderade situationen har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 
575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional 
arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport.

===== SIDA 29 =====

29
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KAPITALTÄCKNING - DEL 3 KONSOLIDERAD 
SITUATION
NOBA 
BANK GROUP AB
MSEK
30 SEP
2023
31 DEC
2022
30 SEP
2023
31 DEC
2022
SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA)
Kreditrisk
Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 2 - -  - 
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och 
myndigheter
 18  14  18  14   
Institutexponeringar  54  69  43  58 
Exponeringar i form av säkerställda obligationer  67  57  67  57 
Hushållsexponeringar  5 050  4 073  5 022  4 041 
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter  475  443  212  194
Aktieexponeringar  12  13  94  96 
Fallerade exponeringar  601  494  597  488 
Företagsexponering -  -   -  -   
Övriga poster  61  52  53 52
Summa kapitalkrav för kreditrisk  6 340  5 215  6 106  4 999 
Marknadsrisk
Valutakursrisk - -  35  22 
Summa kapitalkrav för marknadsrisk - - 35  22 
Operativ risk
Operativ risk  463 463  422 422
Summa kapitalkrav för operativ risk  463 463  422 422
Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA)
Kreditvärdering  justeringsrisk (CVA)  4  15 4  15 
Summa kapitalkrav för CVA risk  4  15 4  15 
Totalt kapitalkrav  6 807  5 693  6 568  5 458 
Kapitalbaskrav, i procent av riskvägt exponeringsbelopp
Pelare 1 8,00% 8,00% 8,00% 8,00%
Pelare 2 1,36% 3,48% 1,39% 3,55%
Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,55% 1,04% 1,53% 1,04%
Systemriskbuffert - Norge - - - -
Totalt kapitalbaskrav 13,40% 15,02% 13,43% 15,09%
Kapitalbaskrav
Pelare 1   6 807 5 692  6 568 5 458
Pelare 2  1 155 2 475  1 143 2 421
Kapitalkonserveringsbuffert  2 127 1 779  2 052 1 706
Institutspecifik kontracyklisk buffert  1 315 738  1 258 709
Systemriskbuffert - Norge - - - -
Totalt kapitalbaskrav  11 404 10 683  11 021 10 294
Bruttosoliditet
Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad  134 991  116 650  125 304  107 622
Primärkapital  13 049  12 138  13 001  12 269
Bruttosoliditetsgrad 9,67% 10,41% 10,38% 11,40%
Krav på bruttosoliditet  4 050 3 500  3 759  3 229 
Krav på bruttosoliditet, procent 3% 3% 3% 3%

===== SIDA 30 =====

30
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSOLIDERAD SITUATION DEL 1
MSEK
A
20230930
B
20230630
C
20230331
D
20221231
E
20220930
Tillgänglig kapitalbas (belopp)
1 Kärnprimärkapital  11 699 11 328  10 861  10 710  10 270 
2 Primärkapital  13 049 12 758  12 279  12 138  11 691 
3 Totalt kapital  14 249 14 313  13 512  13 434  12 827 
Riskvägda exponeringsbelopp
4 Totalt kapital  85 086 80 815  74 536  71 148  67 485 
Kapitalrelationer  (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 13,75% 14,02% 14,57% 15,05% 15,22%
6 Primärkapitalrelation (%) 15,34% 15,79% 16,47% 17,06% 17,32%
7 Total kapitalrelation (%) 16,75% 17,71% 18,13% 18,88% 19,01%
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken 
för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för 
alltför låg bruttosoliditet (%)
0,00% 0,00% 0,00% 3,48% 3,46%
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 2,33% 2,35%
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 2,61% 2,59%
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,00% 8,00% 8,00% 11,48% 11,46%
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav  (som en procen -
tandel av det riskvägda  exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller system -
risker identifierade på medlemsstatsnivå (%)
- - - - -
9 Institutspecifik kontracyklisk kapital-buffert (%) 1.55% 1,54% 1,17% 1,04% 0,85%
EU 9a Systemriskbuffert (%) - - - - -
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) - - - - -
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,79%
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,05% 4,04% 3,67% 3,54% 5,14%
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 13,40% 13,36% 12,92% 15,02% 17,07%
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapital -
baskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%)
9,25% 9,52% 10,07% 8,23% 8,37%
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått  134 991 126 772  118 493 116 650 109 848
14 Bruttosoliditetsgrad (i %) 9,67% 10,06% 10,36% 10,41% 10,64%
KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 
i förordning (EU) nr 575/2013

===== SIDA 31 =====

31
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSOLIDERAD SITUATION DEL 2
MSEK
A
20230930
B
20230630
C
20230331
D
20221231
E
20220930
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför 
låg bruttosoliditet  (som en procentandel av det riskvägda  
exponeringsbeloppet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg 
bruttosoliditet (%)
- - - - -
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) - - - - -
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärde -
ringsprocessen (%)
- - - - -
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en 
procentandel av det riskvägda  exponeringsbeloppet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%
Likviditetstäckningskvot¹
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde genomsnitt)  14 782 12 631  11 123 9 532 8 060 
EU 16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde  10 536 10 189  10 155 10 216 9 451
EU 16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde  3 800 3 847  4 351  4 550  4 514
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde)  6 736 6 342  5 804 5 666  4 937
17 Likviditetstäckningskvot (%) 219,44% 199,17% 191,63% 168,24% 163,26%
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering  123 760 118 626  111 786  108 873  104 763
19 Totalt behov av stabil finansiering  105 018 99 926  93 571  89 268 85 342
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 117,85% 118,71% 119,47% 121,96% 122,76%
KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 
i förordning (EU) nr 575/2013
1 Uttryckta som enkla genomsnitt av observationerna vid månadens slut under de tolv månaderna före slutet av varje kvartal.

===== SIDA 32 =====

32
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MALL IFRS 9-FL
MSEK
T
20230930
T1
20230630
T2
20230331
T3
20221231
T4
20220930
Kapital
1 Kärnprimärkapital  11 699 11 328  10 861  10 710  10 270 
2 Kärnprimärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller 
analoga förväntade riskförluster inte tillämpats
 11 219 10 982  10 629  10 352  10 096 
3 Primärkapital  13 049 12 758  12 279  12 138  11 691 
4 Primärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga 
förväntade riskförluster inte tillämpats
 12 569 12 412  12 047  11 780  11 517 
5 Totalt kapital  14 249 14 313  13 512  13 434  12 827 
6 Totalt kapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga 
förväntade kreditförluster inte tillämpats
 13 769 13 967  13 280  13 076  12 653 
Riskvägda tillgångar (belopp)
7 Totala riskvägda tillgångar  85 086 80 815  74 536  71 148  67 485 
8 Totala riskvägda tillgångar om övergångsbestämmelser för IFRS 9 
eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats
 84 606 80 469  74 304  70 790  67 311 
Kapitalkvoter
9 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 13,75% 14,02% 14,57% 15,05% 15,22%
10 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om över -
gångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditför -
luster inte tillämpats
13,26% 13,65% 14,30% 14,62% 15,00%
11 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 15,34% 15,79% 16,47% 17,06% 17,32%
12 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs -
bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte 
tillämpats
14,86% 15,42% 16,21% 16,64% 17,11%
13 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 16,75% 17,71% 18,13% 18,88% 19,01%
14 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs -
bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte 
tillämpats
16,27% 17,36% 17,87% 18,47% 18,80%
Bruttosoliditetsgrad 
15 Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad  134 991 126 772  118 493  116 650  109 848 
16 Bruttosoliditetsgrad 9,67% 10,06% 10,36% 10,41% 10,64%
17 Bruttosoliditetsgrad om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller 
analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats
9,31% 9,79% 10,17% 10,10% 10,48%
I tabellen nedan presenteras information i enlighet med 
förordning (EU) nr 575/2013 artikel 473a punkt 6 och upplys -
ningskravet i del åtta samma förordning. 
Informationen är en jämförelse av kapitalbas och kapitalrela -
tioner samt bruttosoliditetsgrad med och utan tillämpning av 
övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade 
kreditförluster.

===== SIDA 33 =====

33
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INTERNT BEDÖMT KAPITALBEHOV
Per den 30 september 2023 uppgår det internt bedömda kapi -
talbehovet i konsoliderade situationen till 1 155 MSEK
(1 066) . Ökningen är en följd av den växande balansräkningen. 
NOBA har inte erhållit någon pelare 2-vägledning då ingen 
Översyns- och utvärderingsprocess av NOBA har genomförts 
av Finansinspektionen.
  
TOTALT KAPITALKRAV
Det totala kapitalkravet uppgår för perioden till 11 404 MSEK
(10 794) , och täcks i sin helhet av kärnprimärkapitalet. 
BRUTTOSOLIDITETSGRAD
Bruttosoliditetsgrad är ett icke-riskviktat kapitalmått där 
primärkapitalet ställs i förhållande till balansomslutning 
med justerade derivatexponeringar samt åtaganden utanför 
balansräkning omräknade med konverteringsfaktorer. Den 
konsoliderade situationen hade per 30 september 2023 en 
bruttosoliditetsgrad som uppgick till 9,67% (10,06%) vilket är 
väl över kravet om 3%.
INFORMATION OM LIKVIDITETSRISK
Koncernen definierar likviditetsrisk som risken för att inte 
kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotid -
punkten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel 
ökar avsevärt. Koncernen använder tillgångsrelaterad upplå -
ning där delar av koncernens tillgångsportföljer pantsätts 
som säkerhet för upplåningen. Koncernens långsiktiga stra -
tegi är att matcha utlåningstillgångarna och skuldernas löptid. 
Strategin strävar efter att uppnå en diversifierad finansie -
ringsplattform bestående av eget kapital, efterställd skuld, 
värdepapperisering (”ABS”), kreditfaciliteter från banker, 
inlåning från allmänheten samt företagsobligationer.
Målet är att nyttja finansieringskällor som uppfyller följande 
kriterier:
• Ger hög matchning, av såväl valuta och ränte-
bindningstid, som av löptid mellan tillgångar och 
skulder. 
• Erbjuder diversifiering vad gäller marknader, 
investerare, instrument, förfall, valuta, motparter 
samt geografi.
•  Ger en låg likviditetsrisk samt har en hög möjlighet 
till refinansiering vid förfall, vilket framgår av 
prisstabilitet, regelbunden emissionsfrekvens samt 
bredd av investerarbas. 
•  Ger tillgång till relativt stora volymer, för att 
tillfredsställa behovet av att finansiera en växande 
balansräkning. 
Treasuryfunktionen ansvarar för hanteringen av likviditets -
risk, inklusive daglig mätning och rapportering till bolagets 
ledning. Kassaflöden som förväntas uppstå när samtliga 
tillgångar, skulder och poster utanför balansräkningen 
avvecklas beräknas, vilket tillsammans med nyckeltal ur 
NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS  
balansräkningen ger ett värde på riskindikatorer såsom 
likviditetstäckningsgrad (LCR), netto stabil finansieringskvot 
(NSFR), överlevnadshorisont och nyttjandegrad av inlånade 
medel. Indikatorerna begränsas och följs över tid för att 
belysa förändringar i den finansiella strukturen och koncer -
nens likviditetsrisk. 
Riskkontrollfunktionen ansvarar för oberoende kontroll av 
likviditetsrisk och rapporterar riskindikatorer månadsvis 
direkt till styrelsen och verkställande direktör. Funktionen 
analyserar och rapporterar påverkan på likviditetssituationen 
i olika scenarion som förändrade valutakurser, inlånings - och 
utlåningsvolymer, kreditförluster och marknadsvärden.
NOBAs styrelse har fastställt en beredskapsplan för likviditet 
som innehåller tydliga ansvarsfördelningar samt instruk -
tioner för hur koncernen ska komma till rätta med en likvi -
ditetskrissituation. Planen anger lämpliga åtgärder för att 
hantera konsekvenserna av olika typer av krissituationer 
samt innehåller definitioner på händelser som utlöser och 
eskalerar beredskapsplanen.
NOBAs konsoliderade situations likviditetsreserv uppgår per 
30 september 2023 till 19,4 mdkr (17,8 mdkr). Av dessa place -
ringar är 43,4% (45,8%) placerade i säkerställda bostadsobli -
gationer, 12,3% (10,5%) i nordiska banker och 11,9 % (8,9%) 
i centralbanker. Resterande är huvudsakligen placerade i 
räntebärande värdepapper emitterade av stat, kommuner, 
överstatliga organisationer och internationella utvecklings -
banker. Placeringarna har generellt en hög kreditvärdering 
och således höga kreditbetyg, mellan AAA och AA från de 
ledande kreditvärderingsinstituten. Norska kommuner saknar 
i regel kreditbetyg men betraktas i riskhantering och riskmät -
ning som AA-tillgångar i linje med Finanstilsynets rekommen -
dation, vilket motsvarar ett kreditbetygssteg lägre än norska 
staten. Likviditetsreservens genomsnittliga löptid uppgår till 
460 (490) dagar och har en ränteduration på 0,23 (0,26).
Per den 30 september 2023 uppgår den konsoliderade situ -
ationens Likviditetstäckningsgrad (LCR) till 185,6% (185,6%). 
Per samma datum uppgår den stabila nettofinansierings -
kvoten (NSFR) till 117,9% (118,7%), beräknad i enlighet med 
definitionen enligt förordning (EU) nr 575/2013.
NOBA konsoliderade situations finansieringskällor består per 
30 september 2023 av 2 196 MSEK (2 197) finansiering genom 
den tillgångsrelaterade obligationsmarknaden (värdepappe -
riserade), 4 782 MSEK (5 106) företagsobligationer, 10 994  
MSEK (9 993) finansiering mot pant hos internationella banker 
samt 93 654 MSEK (87 167) inlåning från allmänheten.

===== SIDA 34 =====

34
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER  
VÄRDERINGAR
KONCERNEN MSEK VERKLIGT VÄRDE 
UPPLUPET 
ANSKAFNINGS
VERKLIGT VÄRDE 
VIA ÖVRIGA
30 SEPTEMBER 2023 VIA RESULTATET -VÄRDE TOTALRESULTAT SUMMA
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 2 312 - 2 312
Utlåning till kreditinstitut - 2 837 - 2 837
Utlåning till allmänheten¹ 616 107 134 - 107 750
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 323 - 1 356 14 679
Aktier och andelar 22 - 127 149
Derivat 249 - - 249
Fordran på koncernbolag - 10 - 10
Övriga tillgångar - 98 - 98
Summa tillgångar 14 210 112 391 1 483 128 084
Skulder
Skulder till kreditinstitut - 10 994 - 10 994
Inlåning från allmänheten - 93 654 - 93 654
Emitterade värdepapper - 6 978 - 6 978
Derivat 221 - - 221
Skuld till koncernbolag - 140 - 140
Övriga skulder - 428 - 428
Efterställda skulder - 2 300 - 2 300
Summa skulder 221 114 494 - 114 715
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 3 723 - 3 723
Utlåning till kreditinstitut - 3 332 - 3 332
Utlåning till allmänheten - 88 756 - 88 756
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 - - 13 608
Aktier och andelar 18 - 150 168
Derivat 419 - - 419
Fordran på koncernbolag - 10 - 10
Övriga tillgångar - 142 - 142
Summa tillgångar 14 045 95 963 150 110 158
Skulder
Skulder till kreditinstitut - 9 739 - 9 739
Inlåning från allmänheten - 77 104 - 77 104
Emitterade värdepapper - 8 416 - 8 416
Derivat 307 - - 307
Skuld till koncernbolag - 159 - 159
Övriga skulder - 431 - 431
Efterställda skulder - 1 531 - 1 531
Summa skulder 307 97 380 - 97 687
1 Under 2023 har delar av Utlåningen till allmänheten klassificerats till Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde då dessa tillgångar inte 
uppfyller SPPI kraven för att redovisas till Upplupet anskaffningsvärde eller till Verkligt värde via övrigt totalresultat.

===== SIDA 35 =====

35
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER  
VÄRDERINGAR
MODERBOLAGET MSEK VERKLIGT VÄRDE 
UPPLUPET 
ANSKAFNINGS
VERKLIGT VÄRDE 
VIA ÖVRIGA
30 SEPTEMBER 2023 VIA RESULTATET -VÄRDE TOTALRESULTAT SUMMA
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 2 312 - 2 312
Utlåning till kreditinstitut - 2 238 - 2 238
Utlåning till allmänheten - 98 410 - 98 410
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 376 - 1 356 14 732
Aktier och andelar 22 - 127 149
Derivat 249 - - 249
Fordran på koncernbolag - 1 966 - 1 966
Övriga tillgångar - 98 - 98
Summa tillgångar 13 647 105 024 1 483 120 154
Skulder
Inlåning från allmänheten - 93 654 - 93 654
Emitterade värdepapper - 4 782 - 4 782
Skuld till värdepapperiseringsföretag - 5 305 - 5 305
Derivat 221 - - 221
Skulder på koncernbolag - 509 - 509
Övriga skulder - 421 - 421
Efterställda skulder - 2 300 - 2 300
Summa skulder 221 106 971 - 107 192
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Utlåning till centralbanker - 3 723 - 3 723
Utlåning till kreditinstitut - 2 650 - 2 650
Utlåning till allmänheten - 79 957 - 79 957
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 - - 13 608
Aktier och andelar 18 - 150 168
Derivat 419 - - 419
Fordran på koncernbolag - 1 942 - 1 942
Övriga tillgångar - 142 - 142
Summa tillgångar 14 045 88 414 150 102 609
Skulder
Inlåning från allmänheten - 77 104 - 77 104
Emitterade värdepapper - 6 166 - 6 166
Skuld till värdepapperiseringsföretag - 4 373 - 4 373
Derivat 307 - - 307
Skuld till koncernbolag - 410 - 410
Övriga skulder - 424 - 424
Efterställda skulder - 1 531 - 1 531
Summa skulder 307 90 008 - 90 315

===== SIDA 36 =====

36
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
VÄRDEN
KONCERNEN MSEK REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+)
30 SEPTEMBER 2023 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-)
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 2 312 2 312 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 837 2 837 -
Utlåning till allmänheten ² 107 750 118 929 11 179
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 679 14 679 -
Aktier och andelar 149 149 -
Derivat 249 249 -
Fordran på koncernbolag 10 10 -
Övriga tillgångar 98 98 -
Summa tillgångar 128 084 139 263 11 179
Skulder    
Skulder till kreditinstitut ¹ 10 994 10 994 -
Inlåning från allmänheten ¹ 93 654 93 654 -
Emitterade värdepapper ³ 6 978 6 901 -77
Derivat 221 221 -
Skulder på koncernbolag 140 140 -
Övriga skulder 428 428 -
Efterställda skulder ³ 2 300 2 243 -57
Summa skulder 114 715 114 581 -134
31 DECEMBER 2022
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 3 723 3 723 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 3 332 3 332 -
Utlåning till allmänheten ² 88 756 97 995 9 239
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 13 608 -
Aktier och andelar 168 168 -
Derivat 419 419 -
Fordran på koncernbolag 10 10 -
Övriga tillgångar 142 142 -
Summa tillgångar 110 158 119 397 9 239
 
Skulder    
Skulder till kreditinstitut ¹ 9 739 9 739 -
Inlåning från allmänheten ¹ 77 104 77 104 -
Emitterade värdepapper ³ 8 416 8 301 -115
Derivat 307 307 -
Skulder på koncernbolag 159 159 -
Övriga skulder 431 431 -
Efterställda skulder ³ 1 531 1 455 -76
Summa skulder 97 687 97 496 -191
1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur.
2  Värderingen inkluderar observerbar och icke observerbara data.
3 Verkligt värdeupplysningen avseende emitterade värdepapper och förlagslån för värdering baseras på noterade priser direkt eller indirekt.

===== SIDA 37 =====

37
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
VÄRDEN
MODERBOLAGET MSEK REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+)
30 SEPTEMBER 2023 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-)
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 2 312 2 312 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 238 2 238 -
Utlåning till allmänheten ² 98 410 109 637 11 227
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 14 732 14 732 -
Aktier och andelar 149 149 -
Derivat 249 249 -
Fordran på koncernbolag 1 966 1 966 -
Övriga tillgångar 98 98 -
Summa tillgångar 120 154 131 381 11 227
Skulder    
Inlåning från allmänheten ¹ 93 654 93 654 -
Skuld till värdepapperiseringsföretaget ³ 5 305 5 305 -
Emitterade värdepapper ³ 4 782 4 746 -36
Derivat 221 221 -
Skulder på koncernbolag 509 509 -
Övriga skulder 421 421 -
Efterställda skulder ³ 2 300 2 243 -57
Summa skulder 107 192 107 099 -93
31 DECEMBER 2022
Tillgångar   
Utlåning till centralbanker ¹ 3 723 3 723 -
Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 650 2 650 -
Utlåning till allmänheten ² 79 957 89 144 9 187
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 608 13 608 -
Aktier och andelar 168 168 -
Derivat 419 419 -
Fordran på koncernbolag 1 942 1 942 -
Övriga tillgångar 142 142 -
Summa tillgångar 102 609 111 796 9 187
Skulder
Inlåning från allmänheten ¹ 77 104 77 104 -
Skuld till värdepapperiseringsföretaget ³ 4 373 4 373 -
Emitterade värdepapper ³ 6 166 6 070 -96
Derivat 307 307 -
Skulder på koncernbolag 410 410 -
Övriga skulder 424 424 -
Efterställda skulder ³ 1 531 1 455 -76
Summa skulder 90 315 90 143 -172
1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur.
2  Värderingen inkluderar observerbar och icke observerbara data.
3 Verkligt värdeupplysningen avseende emitterade värdepapper och förlagslån för värdering baseras på noterade priser direkt eller indirekt.

===== SIDA 38 =====

38
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
BERÄKNING AV VERKLIGT VÄRDE
VÄRDERINGSTEKNIK FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE 
– NIVÅ 1.
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en 
aktiv marknad (t.ex. finansiella tillgångar som innehas för 
handel och finansiella tillgångar som kan säljas) baseras 
på noterade marknadspriser på balansdagen. En marknad 
betraktas som aktiv om noterade priser från en börs, mäklare, 
industrigrupp, prissättningstjänst eller övervakningsmyn -
dighet finns lätt och regelbundet tillgängliga och dessa priser 
representerar verkliga och regelbundet förekommande mark -
nadstransaktioner på armlängds avstånd. Det noterade mark -
nadspris som används för koncernens finansiella tillgångar är 
den aktuella köpkursen. 
VÄRDERINGSTEKNIKER FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT 
VÄRDE – NIVÅ 2.
Verkligt värde för obligationer fastställs, liksom i nivå 
1, från marknadspriser, med skillnaden att priserna inte 
bedöms härröra från en aktiv marknad. Marknadspriset 
härleds i detta fall från ställda köp- och sälj priser, men 
regelbunden handel sker inte i obligationen. Saknas mark -
nadspriser beräknas värdet genom diskontering av förvän -
tade kassaflöden. För diskontering används aktuell mark -
nadsränta på värdepapper utställda av liknande emittenter.  
Verkligt värde på derivat fastställs som nuvärdet av framtida 
kassaflöden som baserats på observerbar marknadsdata.
VÄRDERING TILL VERKLIGT VÄRDE MED HJÄLP AV 
VÄSENTLIGA, ICKE OBSERVERBARA INDATA – NIVÅ 3.
I de fall ett eller flera väsentliga indata inte baseras på obser -
verbar marknadsinformation klassificeras det berörda instru -
mentet i nivå 3. Tabellen nedan visar finansiella instrument 
värderade till verkligt värde, utifrån hur klassificeringen i 
verkligt värdehierarkin gjorts.
NOBA har innehav i tre onoterade aktier, Stabelo AB, Vipps AS 
samt VN Norge AS, som värderas till verkligt värde baserat på 
icke observerbara data. Per 2023-09-30 har ingen omvärde -
ring gjorts. Per 2023-06-30 omvärderades aktierna i Stabelo 
AB till 127,2 MSEK motsvarande en nedskrivning om 22,5 
MSEK (-15%). Detta beroende på en makromiljö innefattandes 
snabbt stigande räntor. Vipps är beräknat till verkligt värde. 
Aktier i VN Norge AS har per 2023-09-30 beräknats med verk -
ligt värde baserat på aktiekursen för Visa Inc, valutakursen 
USD/NOK, en likviditetsrabatt samt en konverteringskurs.
Värderingen av utlåning till allmänheten har fastställts baserat 
på observerbara marknadsdata genom att tillgångarnas 
förväntade framtida kassaflöden nuvärdesberäknas med en 
diskonteringsfaktor. De framtida förväntade kassaflödena har 
baserats på portföljens storlek per balansdagens slut och ett 
förväntat framtida kassaflöde på portföljens maximala löptid. 
Följande tabell visar förändringar som har skett för instru -
ment i nivå 3:
FINANSIELLA INSTRUMENT VÄRDERADE TILL NIVÅ 3 MSEK SUMMA
Ingående balans 1 januari 2023 168
Förvärv -
Nyutlåning till allmänheten 618
Valutakursförändring -1
Redovisat i resultaträkning 2
Försäljningar -
Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -22
Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat -
Utgående balans 30 september 2023 765
Ingående balans 1 januari 2022 154
Förvärv 19
Valutakursförändring 1
Redovisat i resultaträkning -10
Försäljningar -
Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -
Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat 4
Utgående balans 31 december 2022 168

===== SIDA 39 =====

39
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN  
NIVÅER
KONCERNEN MSEK
30 SEPTEMBER 2023 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA
Tillgångar 
Utlåning till allmänheten - - 616 616
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 10 760 3 919 - 14 679
Aktier och andelar - - 149 149
Derivat - 249 - 249
Summa tillgångar 10 760 4 168 765 15 693
Skulder
Derivat - 221 - 221
Summa skulder - 221 - 221
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 356 2 252 - 13 608
Aktier och andelar - - 168 168
Derivat - 419 - 419
Summa tillgångar 11 356 2 671 168 14 195
Skulder
Derivat - 307 - 307
Summa skulder - 307 - 307
NIVÅER
MODERBOLAGET MSEK
30 SEPTEMBER 2023 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 10 760 3 972 - 14 732
Aktier och andelar - - 149 149
Derivat - 249 - 249
Summa tillgångar 10 760 4 221 149 15 130
Skulder
Derivat - 221 - 221
Summa skulder - 221 - 221
31 DECEMBER 2022
Tillgångar 
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 11 356 2 252 - 13 608
Aktier och andelar - - 168 168
Derivat - 419 - 419
Summa tillgångar 11 356 2  671 168 14 195
Skulder
Derivat - 307 - 307
Summa skulder - 307 - 307

===== SIDA 40 =====

40
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV3 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 926 206 718 924 43 233 3 050
Räntekostnader -366 -108 -211 -258 -18 -50 -1 011
Summa räntenetto 560 98 507 666 25 183 2 039
Provisionsnetto 52 0 66 20 0 5 143
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ 11 0 5 25 0 3 35
Summa rörelseintäkter 623 98 578 711 25 191 2 217
Allmänna administrationskostnader -110 -7 -148 -66 -28 -15 -374
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -4 0 -6 -2 -1 -1 -14
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -9 -12 0 -11 -35
Övriga rörelsekostnader -60 -10 -114 -68 -28 -35 -315
Summa rörelsekostnader -177 -17 -277 -148 -57 -62 -738
Resultat före kreditförluster 446 81 301 563 -32 129 1 479
Kreditförluster, netto -406 -20 -131 -377 -95 -77 -1 106
Rörelseresultat 40 61 170 186 -127 52 373
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 35 014 9 340 25 117 28 965 2 181 7 133 107 750
Segmentinformationen presenteras utifrån högste verkstäl -
lande beslutsfattarens perspektiv och segmenten identifieras 
utifrån den interna rapporteringen till den verkställande 
direktören som är identifierad som den högste verkställande 
beslutsfattaren. Resultat som inte direkt är hänförliga till 
segment allokeras med fördelningsnycklar enligt interna prin -
ciper som företagsledningen anser ger en rättvis fördelning 
till segmenten. Högste verkställande beslutsfattaren följer 
huvudsakligen resultat begreppet rörelseresultat. 
Affärsmodellerna är att bedriva gränsöverskridande bankverk -
samhet i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland och 
Spanien sker uppföljning för respektive land. Bank Norwegian 
ingår således i respektive landsegment. Verksamhet bedrivs 
också genom SHP:s utlåning av kapitalfrigöringskrediter, där 
uppföljning sker separat. 
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår till  -9 MSEK för Q3 2023 (-7).

===== SIDA 41 =====

41
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV2 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 829 185 618 804 45 212 2 693
Räntekostnader -293 -92 -155 -185 -12 -40 -777
Summa räntenetto 536 93 463 619 33 172 1 916
Provisionsnetto 49 0 68 21 1 9 148
Nettoresultat av finansiella transaktioner¹ 14 0 1 18 0 2 14
Summa rörelseintäkter 599 93 532 658 34 183 2 078
Allmänna administrationskostnader -112 -7 -162 -65 -18 -13 -377
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar² -5 0 -11 -2 -1 -1 -89
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -8 -11 0 -11 -33
Övriga rörelsekostnader -60 -10 -102 -61 -20 -33 -286
Summa rörelsekostnader -180 -17 -283 -139 -39 -58 -785
Resultat före kreditförluster 419 76 249 519 -5 125 1 293
Kreditförluster, netto -355 -4 -53 -283 -83 -61 -839
Rörelseresultat 64 72 196 236 -88 64 454
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 32 490 9 144 23 248 27 644 1 854 7 108 101 488
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår till -21 MSEK för Q2 2023 (0).
²     Nedskrivning som inte allokeras ut per respektive segment uppgår till -69 MSEK för Q2 2023 (0).

===== SIDA 42 =====

42
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV3 2022 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 565 110 616 531 40 161 2 023
Räntekostnader -114 -39 -104 -40 -5 -7 -309
Summa räntenetto 451 71 512 491 35 154 1 714
Provisionsnetto 35 0 59 19 0 7 120
Nettoresultat av finansiella transaktioner -8 -1 -18 -13 0 -4 -51
Summa rörelseintäkter 478 70 553 497 35 157 1 783
Allmänna administrationskostnader -130 -7 -130 -54 -17 -14 -352
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -4 0 -16 -3 -1 -2 -26
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -3 0 -11 -11 0 -11 -36
Övriga rörelsekostnader -48 -9 -128 -57 -18 -24 -284
Summa rörelsekostnader -185 -16 -285 -125 -36 -51 -698
Resultat före kreditförluster 293 54 268 372 -1 106 1 085
Kreditförluster, netto -199 -5 -85 -104 -68 -31 -492
Rörelseresultat 94 49 183 268 -69 75 593
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 26 373 8 544 21 583 19 825 1 750 5 804 83 879

===== SIDA 43 =====

43
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV1-3 2023 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 2 498 554 1 940 2 416 133 640 8 181
Räntekostnader -888 -275 -501 -570 -39 -121 -2 394
Summa räntenetto 1 610 279 1 439 1 846 94 519 5 787
Provisionsnetto 135 0 178 57 1 21 392
Nettoresultat av finansiella transaktioner 27 0 5 53 0 7 69
Summa rörelseintäkter 1 772 279 1 622 1 956 95 547 6 248
Allmänna administrationskostnader -355 -21 -441 -195 -64 -42 -1 118
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar² -12 -1 -32 -6 -3 -3 -126
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -9 0 -26 -35 0 -33 -103
Övriga rörelsekostnader -171 -30 -307 -192 -66 -101 -867
Summa rörelsekostnader -547 -52 -806 -428 -133 -179 -2 214
Resultat före kreditförluster 1 225 227 816 1 528 -38 368 4 034
Kreditförluster, netto -1 106 -51 -253 -926 -257 -175 -2 768
Rörelseresultat 119 176 563 602 -295 193 1 266
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 35 014 9 340 25 117 28 965 2 181 7 133 107 750
1 Valutaeffekter som inte allokeras ut på respektive segment uppgår till  -23 MSEK för Q1- Q3  2023 (-81).
²     Nedskrivning som inte allokeras ut per respektive segment uppgår till -69 MSEK för Q1-Q3 2023 (0).

===== SIDA 44 =====

44
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 8 RÖRELSESEGMENT  
TYSKLAND
KV1-3 2022 MSEK SVERIGE SHP NORGE FINLAND SPANIEN DANMARK SUMMA
Resultaträkningen
Ränteintäkter 1 589 283 1 850 1 515 86 443 5 766
Räntekostnader -279 -96 -281 -108 -12 -24 -800
Summa räntenetto 1 310 187 1 569 1 407 74 419 4 966
Provisionsnetto 105 0 132 43 -1 18 297
Nettoresultat av finansiella transaktioner -33 0 -74 -35 0 -11 -234
Summa rörelseintäkter 1 382 187 1 627 1 415 73 426 5 029
Allmänna administrationskostnader -400 -22 -390 -169 -47 -39 -1 067
Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -12 -2 -48 -9 -3 -6 -80
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -9 0 -32 -33 0 -33 -107
Övriga rörelsekostnader -166 -30 -336 -200 -118 -103 -953
Summa rörelsekostnader -587 -54 -806 -411 -168 -181 -2 207
Resultat före kreditförluster 795 133 821 1 004 -95 245 2 822
Kreditförluster, netto -575 -16 -403 -374 -122 -80 -1 570
Rörelseresultat 220 117 418 630 -217 165 1 252
Balansräkningen
Utlåning till allmänheten 26 373 8 544 21 583 19 825 1 750 5 804 83 879

===== SIDA 45 =====

45
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 9 RÄNTENETTO  
KONCERNEN
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Ränteintäkter utlåning till allmänheten 2 887 2 570 1 954 7 790 5 574
Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut                40 25 3 87 6
Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 122 98 66 303 186
Övrigt 1 - - 1 -
Summa ränteintäkter 3 050 2 693 2 023 8 181 5 766
Räntekostnader inlåning från till allmänheten -762 -574 -181 -1 767 -460
Räntekostnader till kreditinstitut -139 -116 -35 -348 -80
Räntekostnader obligationer och andra räntebärande värdepapper -85 -79 -77 -240 -196
Räntekostnader efterställda skulder -51 -30 -17 -104 -49
Räntekostnader på leasingskulder 0 -1 0 -1 -1
Övrigt 26 23 1 66 -14
Summa räntekostnader -1 011 -777 -309 -2 394 -800
Räntenetto 2 039 1 916 1 714 5 787 4 966
MODERBOLAGET
Alla belopp anges i MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Ränteintäkter utlåning till allmänheten 2 629 2 348 687 7 115 1 903
Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut                36 25 2 83 3
Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 123 98 10 304 21
Ränteintäkter på koncernfordringar 103 79 42 255 101
Övrigt 1 - - 1 -
Summa ränteintäkter 2 892 2 550 741 7 758 2 028
Räntekostnader inlåning från till allmänheten -759 -574 -112 -1 764 -271
Räntekostnader till kreditinstitut -4 -5 0 -11 0
Räntekostnader obligationer och andra räntebärande värdepapper -76 -70 -9 -212 -24
Räntekostnader efterställda skulder -51 -30 -10 -104 -27
Räntekostnader koncernskulder -150 -133 -107 -412 -293
Övrigt 26 23 -1 66 -9
Summa räntekostnader -1 014 -789 -239 -2 437 -624
Räntenetto 1 876 1 761 502 5 321 1 404

===== SIDA 46 =====

46
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 10 NETTORESULTAT AV FINANSIELLA TRANSAKTIONER  
KONCERNEN
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Valutakursförändringar -6 -21 -7 -21 -84
Verkligt värde via resultaträkningen, verklig värdeoption 41 35 -44 90 -150
varav räntebärande värdepapper 42 32 -44 86 -150
varav aktier -1 3 - 4 -
Summa 35 14 -51 69 -234
MODERBOLAGET
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Valutakursförändringar -5 -21 -43 -20 -213
Verkligt värde via resultaträkningen, verklig värdeoption 41 35 -6 90 -24
varav räntebärande värdepapper 42 32 -6 86 -24
varav aktier -1 3 - 4 -
Summa 36 14 -49 70 -237
KONCERNEN
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Intäkter från lån som värdepapperiserats - - - - -
Övrigt 0 0 0 0 0
Summa 0 0 0 0 0
MODERBOLAGET
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Intäkter från lån som värdepapperiserats 93 88 91 273 270
Övrigt 0 0 0 0 0
Summa 93 88 91 273 270
NOT 11 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER

===== SIDA 47 =====

47
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 13 KREDITFÖRLUSTER  
KONCERNEN
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Kreditförluster¹
Steg 1 -316 -208 -37 -711 -114
Steg 2 -53 -49 -67 -132 -130
Steg 3 -737 -582 -388 -1 925 -1 326
Summa kreditförluster, netto -1 106 -839 -492 -2 768 -1 570
MODERBOLAGET
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Kreditförluster¹,²
Steg 1 -299 -201 -4 -660 13
Steg 2 -53 -49 -34 -132 -14
Steg 3³ -733 -657 -98 -1 995 -348
Summa kreditförluster, netto -1 085 -907 -136 -2 787 -349
1 Bolån och SHP har tidigare inte varit inkluderade i Steg 1 och Steg 2. Historiska siffror är justerade.  
2 Avser kreditförluster hänförliga till utlåning till allmänheten inklusive det koncerninterna lånet till Lilienthal Finance Ltd.
3  I moderbolaget ingår 71 MSEK hänförligt till Lilienthal Finance Ltd hänförligt till andra kvartalet.
NOT 12 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER  
KONCERNEN
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Marknadsföringskostnader -207 -194 -163 -592 -638
Externa kostnader hänförliga till kreditkort/försäljningskostnader -108 -92 -121 -275 -315
Övriga tjänster 0 0 0 0 0
Summa -315 -286 -284 -867 -953
MODERBOLAGET
MSEK
JUL-SEP
2023
APR-JUN
2023
JUL-SEP
2022
JAN-SEP
2023
JAN-SEP
2022
Marknadsföringskostnader -199 -183 -41 -563 -139
Externa kostnader hänförliga till kreditkort/försäljningskostnader -108 -92 0 -275 0
Övriga tjänster 0 0 0 0 0
Summa -307 -275 -41 -838 -139

===== SIDA 48 =====

48
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 13 KREDITFÖRLUSTER  
ERHÅLLNA SÄKERHETER
En del av NOBAs låneportfölj avser bolån och kapitalfrigö -
ringskrediter (genom dotterbolaget SHP) och denna kreditgiv -
ning är till största delen säkerställd med pantbrev i fastigheter 
alternativt bostadsrätter. Värdering av erhållen säkerhet är 
en del av kreditgivningsprocessen och säkerhetens värde 
utvärderas löpande genom uppdaterade datavärderingar.
NOBAs policies avseende erhållna säkerheter har inte 
förändrats väsentligt under året och det har inte skett någon 
väsentlig förändring i kvaliteten på erhållna säkerheter.  
Per den 30 september 2023 hade NOBA 199 (85 per den 31 
december 2022) bolån med total volym om 436 MSEK (149) 
och 1 (3) kapitalfrigöringskrediter med total volym om 0 MSEK 
(3) klassificerade i steg 3. 
KÄNSLIGHETSANALYS
I allmänhet så leder en försämrad makroekonomisk utveck -
ling i samhället till högre kreditförluster. Likaså brukar en 
förbättring av utvecklingen innebära lägre kreditförluster. 
Vid beräkning av framtida behovet av kreditförlustreserv så 
görs en bedömning av sannolikheten för att olika framtida 
scenarion inträffar. Detta sannolikhetsviktade utfall är det 
belopp som bokas som kreditförlustreserv. Nedan tabell visar 
hur kreditförlustreserven skulle påverkas om den baserats på 
ett negativt respektive positivt scenario.
Känslighetsanalysen är baserad på en analys av samman -
satta känsligheter av de ECL modeller som appliceras inom 
koncernen.  För Nordax-plattformens lån innebär ett negativt 
scenario en ökad sannolikhet av det negativa makroscenariot 
från ett neutralt antagande på 5% till 30% (för närvarande 
tillämpas 25% vilket är oförändrat mot 22-12-31). För Bank 
Norwegian-plattformens lån är det negativa scenariot baserat 
på en 100% viktning av det pessimistiska scenariot (för närva -
rande är den neutrala viktningen 32,5%, optimistiskt 30% 
och pessimistiskt 37,5% vilket var densamma 22-12-31). För 
Nordax-plattformens lån innebär det positiva scenariot en 
minskning av sannolikheten av ett negativt makroscenario till 
1% och för Bank Norwegian-plattformen tillämpas en 100% 
viktning av ett optimistiskt scenario. Utifrån en ECL påverkan 
av ett negativt scenario på 258 MSEK (192 MSEK 22-12-31) 
är 161 MSEK (91 MSEK 22-12-31) hänförliga till Nordax-
plattformens lån och 97 MSEK  (101 MSEK 22-12-31) hänför -
liga till Bank Norwegian-plattformens lån.
KÄNSLIGHETS-
ANALYS MSEK SANNOLIKHETS- NEGATIVT POSITIVT NEGATIVT POSITIVT
30 SEPTEMBER 2023 VIKTAT SCENARIO SCENARIO SCENARIO SCENARIO
 KREDITFÖRLUSTRESERV SKILLNAD JÄMFÖRT MED 
SANNOLIKHETS VIKTAT I %
Koncernen 7 997 258 -116 3,2% -1,5%
Moderbolag 7 915 258 -116 3,3% -1,5%
31 DECEMBER 2022
Koncernen 5 957 192 -115 3,2% -1,9%
Moderbolag 5 927 192 -115 3,2% -1,9%
30 SEPTEMBER 2022
Koncernen 6 225 197 -123 3,2% -2,0%
Moderbolag 3 200 80 -12 2,5% -0,4%

===== SIDA 49 =====

49
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONCERNEN MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Utgående reserv  31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -4 014 - - 37 - - -3 977
Till/från steg 2 - 133 - - 62 - 195
Till/från steg 3 - - 3 881 - - -1 387 2 494
Utgivning av lån och förvärvade lån* 27 825 1 294 379 -467 -209 -117 28 705
Bortbokade tillgångar -8 528 -426 -898 79 43 371 -9 359
Förändringar i riskkomponenter - - - -338 -42 -159 -539
Förändringar i estimeringsansats - - - - - - -
Valutakursförändringar 243 23 31 -8 -7 -17 265
Övrigt 1 816 -191 -534 -24 24 119 1 210
Utgående reserv 30 september 2023 97 010 6 150 12 587 -1 653 -890 -5 454 107 750
31 DECEMBER 2022 BRUTTO RESERVER NETTO
STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Utgående reserv  31 december 2021 60 712 3 790 12 973 -678 -437 -5 679 70 681
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -2 430 - - 67 - - -2 363
Till/från steg 2 - 271 - - -158 - 113
Till/från steg 3 - - 2 159 - - -839 1 320
Utgivning av lån och förvärvade lån* 29 115 1 267 403 -316 -206 -269 29 994
Bortbokade tillgångar -8 537 -678 -5 837 104 97 2 668 -12 183
Förändringar i riskkomponenter - - - -92 -14 -263 -369
Förändringar i estimeringsansats - - - 32 -10 -36 -14
Valutakursförändringar 805 66 236 -8 -6 -90 1 003
Övrigt 3 601 -206 -41 -27 244 574
Utgående reserv 31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756
NOT 13 KREDITFÖRLUSTER

===== SIDA 50 =====

50
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MODERBOLAGET MSEK
30 SEPTEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO
STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3
Utgående reserv  31 december 2023 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -3 990 - - 37 - - -3 953
Till/från steg 2 - 108 - - 62 - 170
Till/från steg 3 - - 3 881 - - -1 387 2 494
Utgivning av lån och förvärvade lån* 27 286 1 294 379 -465 -209 -117 28 168
Bortbokade tillgångar -8 075 -401 -895 77 43 371 -8 880
Förändringar i riskkomponenter - - - -338 -42 -159 -539
Förändringar i estimeringsansats - - - - - - -
Valutakursförändringar 243 23 31 -8 -7 -17 265
Övrigt 1 283 -193 -534 25 24 119 728
Utgående reserv 30 september 2023 87 627 6 111 12 587 -1 571 -890 -5 454 98 410
31 DECEMBER 2022 STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 NETTO
BRUTTO RESERVER
Utgående reserv  31 december 2021 23 140 1 368 5 512 -361 -190 -2 822 26 647
Överföringar mellan steg
Till/från steg 1 -1 261 - - 29 - - -1 232
Till/från steg 2 - 255 - - -77 - 178
Till/från steg 3 - - 1 006 - - -408 598
Utgivning av lån och förvärvade lån* 54 420 3 652 6 180 -596 -485 -2 434 60 737
Bortbokade tillgångar -5 239 -353 -2 836 70 60 1 476 -6 822
Förändringar i riskkomponenter - - - -24 -3 -31 -58
Förändringar i estimeringsansats - - - 32 -10 -36 -14
Valutakursförändringar -383 -29 -60 4 4 24 -440
Övrigt 203 386 -77 -56 -60 -33 363
Utgående reserv 31 december 2022 70 880 5 279 9 725 -902 -761 -4 264 79 957
NOT 13 KREDITFÖRLUSTER

===== SIDA 51 =====

51
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 14 STÄLLDA SÄKERHETER, EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH ÅTAGANDEN  
STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA SKULDER KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK 2023-09-30 2022-12-31 2023-09-30 2022-12-31
Utlåning till allmänheten 15 514 13 455 8 124 6 410
Utlåning till kreditinstitut 509 581 - -
Kontantsäkerheter för derivat 98 142 98 142
Summa 16 121 14 178 8 222 6 552
ANDRA ÅTAGANDEN KONCERNEN MODERBOLAGET
MSEK 2023-09-30 2022-12-31 2023-09-30 2022-12-31
Beviljade men ej utbetalda lån 169 140 116 126
Beviljade men ej utnyttjade kortkrediter 56 828 50 196 56 828 50 196
Summa 56 997 50 336 56 944 50 322
Samtliga ställda säkerheter avser koncernens tillgångsrelate -
rade finansieringsverksamhet; värdepapperisering och finan -
siering mot pant hos internationella banker samt derivatkon -
trakt. NOBA Bank Group AB (publ) har utfärdat ett finansiellt 
stödbrev till Lilienthal Finance Ltd som löper årsvis.
NOT 15 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE  
MELLANHAVANDEN FORDRINGAR SKULDER INTÄKTER KOSTNADER
MSEK 23-09-30 22-12-31 23-09-30 22-12-31 23-09-30 22-12-31 23-09-30 22-12-31
NOBA Holding AB (publ) 5 5 -16 -16 - - - -2
NOBA Group AB (publ) 5 5 -756 -765 - 1 -42 -39
Svensk Hypotekspension AB 1 946 1 835 -32 -55 103 64 -1 -2
NOBA Sverige AB 2 2 -63 -63 0 - - -
Nordax Sverige 5 AB 0 - -250 -133 209 261 - -
Nordax Sweden Mortgage 1 AB (publ) 0 1 -14 - 63 12 - -
NOBA Finland 1 AB (publ) - - - - - - - -
Lilienthal Finance Ltd - 91 -11 - - - -25 -3
Summa 1 959 1 939 -1 141 -1 032 375 338 -68 -46
Under Q3 förnyades faciliteten Nordax Sverige 5 med ytterli -
gare två år, samt utökades med 1 mdkr till totalt 4 mdkr.
Under Q2 har Svensk Hypotekspension AB's kreditfacilitet 
utökats med 250 MSEK till totalt 5 mdkr. 
NOBA innehar sedan mars 2023 nominellt 54 MSEK i fast 
förräntad obligation SHP Fond 4 med förfall 22 januari 2024.
Vid fusionen i november 2022 upphörde samtliga koncernin -
terna fordringar och skulder mellan NOBA Bank Group AB 
(publ) och Bank Norwegian ASA samtidigt som NOBA Bank 
Group AB (publ) övertog en fordran på Lilienthal Finance Ltd 
samt ett finansiellt  stödbrev.
Tabellen nedan visar mellanhavanden ur NOBA Bank Group 
ABs (publ) perspektiv.

===== SIDA 52 =====

52
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOT 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGENS UTGÅNG  
Genom en konstruktiv dialog med Norwegian Air Shuttle 
ASA (NAS) ingick NOBA efter periodens utgång en förlikning 
rörande patentdispyten. Bank Norwegian kommer fortsätta 
att använda och marknadsföra namnet Bank Norwegian en 
filial av NOBA Bank Group AB (publ) och det gemensamma 
CashPoint-samarbetet kommer fortsätta. Den tidigare 
kommunicerade re-designen av Bank Norwegian fortgår som 
planerat. Detta avslutar den tidigare offentliggjorda strate -
giska översynen av samarbetet med NAS.
Under oktober initierades utrullningen av en ny visuell iden- 
titet för Bank Norwegian. Detta planeras fortgå under ett 
antal månader där en grafisk profil med grått och blått som 
huvudfärger kommer rullas ut på samtliga marknader.
Den 2 oktober inlöste NOBA en NOK 125m AT1-obligation 
samt en SEK 550m T2-obligation.

===== SIDA 53 =====

53
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DEFINITIONER
KONCERNEN ANSER ATT TILLÄMPADE NYCKELTAL ÄR RELEVANTA 
FÖR ANVÄNDARNA AV DEN FINANSIELLA RAPPORTEN SOM 
ETT KOMPLEMENT FÖR ATT BEDÖMA DEN FINANSIELLA 
UTVECKLINGEN I KONCERNEN.  
Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar 
Periodens resultat i relation till eget kapital efter avdrag av 
immateriella tillgångar
Avkastning på tillgångar i %
Nettovinsten i relation till balansomslutningen.
Bruttosoliditetsgrad¹ 
Primärkapital i relation till totala tillgångar inklusive poster 
som inte är upptagna i balansräkningen med konverterings -
faktorer som definieras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR2). 
Genomsnittlig låneportfölj 
Genomsnittlig utlåning till allmänheten i början av perioden 
och i slutet av perioden. 
Justerat rörelseresultat
Rapporterat rörelseresultat justerat med transformationskost -
nader, initiala effekter från expansionen i Kontinentaleuropa 
samt av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden.
Kapitalbas¹  
Summan av primärkapital och supplementärkapital. 
K/I-tal i % rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av 
transaktionsövervärden 
Rörelsekostnader exklusive av- och nedskrivningar av transak- 
tionsövervärden i relation till rörelseintäkter.
K/I-tal i % operativa kostnader 
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar i rela -
tion till rörelseintäkter.
K/I-tal i % operativa kostnader exkl. 
transformationskostnader 
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar exklu -
sive tranformationskostnader i relation till rörelseintäkter.
Kreditförlust i %
Kreditförluster, netto i relation till genomsnittlig låneportfölj. 
      
Kärnprimärkapital¹  
Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjutna skat -
tefordringar, immateriella tillgångar och vissa andra juste -
ringar som definieras i förordning (EU) nr575/2013 (CRR2).
Kärnprimärkapitalrelation¹  
Kärnprimärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet.
Likviditetsreserv 
En separat reserv av högkvalitativa likvida tillgångar som kan 
användas för att säkra företagets kortsiktiga betalningsför -
måga gällande förluster eller minskad tillgång till normalt 
tillgängliga finansieringskällor.
 
Likviditetstäckningsgrad (LCR)¹  
Högkvalitativa likvida tillgångar i relation till det uppskattade 
utflödet de kommande 30 kalenderdagarna, enligt 
definitionen av den delegerade förordningen (EU) 2015/61 och 
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013.  
Operativa kostnader
Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv -
ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar.
Primärkapital¹   
Kärnprimärkapital plus övrigt primärkapital. 
Primärkapitalrelation¹  
Primärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. 
1  Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys.

===== SIDA 54 =====

54
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DEFINITIONER
Resultat per aktie
Årets resultat i relation till antal aktier.
Riskexponeringsbelopp¹   
Totala tillgångar och poster som inte tas upp i balans- 
räkningen, viktade i enlighet med kapitaltäckningsreglerna 
för kredit- och marknadsrisker. De operativa riskerna mäts 
och adderas som riskexponeringsbelopp.  
Räntenettomarginal i %  
Räntenetto i relation till genomsnittlig låneportfölj
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR)
Mäter och övervakar förhållandet mellan tillgänglig 
stabil finansiering och behov av stabil finansiering i ett  
ettårsperspektiv.
Supplementärkapital¹ 
Efterställda lån som inte kan räknas som primärkapital. 
Total kapitalrelation¹  
Total kapitalbas i relation till riskexponeringsbeloppet.
Övrigt primärkapital
Efterställda skulder som är eviga och uppfyller vissa villkor 
för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapital- 
basens storlek.
1  Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys.

===== SIDA 55 =====

55
DELÅRSRAPPORT JANUARI-SEPTEMBER 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Verkställande direktören försäkrar att denna finansiella 
rapport för perioden 1 januari 2023 till 30 september 2023 
ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens 
verksamhet, finansiella ställning och resultat samt beskriver 
väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget 
och koncernen står inför.
Stockholm den 16 november 2023
JACOB LUNDBLAD
VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR
VERKSTÄLLANDE 
DIREKTÖRENS FÖRSÄKRAN