FULLTEXT DEL 2 AV 2
Årsredovisning 2023
övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de bevis vi har inhämtat är tillräckliga och ända målsenliga som grund för vårt uttalande. STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att Esefrapporten har upprättats i enlighet med 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och för att det finns en sådan intern kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer nödvändig för att upprätta Esefrapporten utan väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentlig heter eller misstag. REVISORNS ANSVAR Vår uppgift är att uttala oss med rimlig säkerhet om Esefrap porten i allt väsentligt är upprättad i ett format som uppfyller kraven i 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmark naden, på grundval av vår granskning. RevR 18 kräver att vi planerar och genomför våra gransknings åtgärder för att uppnå rimlig säkerhet att Esefrapporten är upprättad i ett format som uppfyller dessa krav. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en granskning som utförs enligt RevR 18 och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentli ga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas på verka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i Esefrapporten. Revisionsföretaget tillämpar International Standard on Quality Management 1, som kräver att företaget utformar, implemen terar och hanterar ett system för kvalitetsstyrning inklusive riktlinjer eller rutiner avseende efterlevnad av yrkesetiska krav, standarder för yrkesutövningen och tillämpliga krav i lagar och andra författningar. Granskningen innefattar att genom olika åtgärder inhämta bevis om att Esefrapporten har upprättats i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering av årsredovisningen och koncernredovisning. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för vä sentliga felaktigheter i rapporteringen vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur styrelsen och verkställande direktören tar fram underlaget i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i den interna kontrollen. Granskning en omfattar också en utvärdering av ändamålsenligheten och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens antagan den. Granskningsåtgärderna omfattar huvudsakligen validering av att Esefrapporten upprättats i ett giltigt XHTMLformat och en avstämning av att Esefrapporten överensstämmer med den granskade årsredovisningen och koncernredovisningen. Vidare omfattar granskningen även en bedömning av huru vida koncernens resultat, balans och egetkapitalräkningar, kassaflödesanalys samt noter i Esefrapporten har märkts med iXBRL i enlighet med vad som följer av Esefförordningen. Mazars AB, Box 1317, 111 83 Stockholm, utsågs till NOVOTEKABs re visor av bolagsstämman den 8 maj 2023 och har varit bolagets revisor sedan 2003. Detta antingen genomdirekt byråval eller genom att anställd på byrån har varit personvald revisor. Huvudansvarig revisor, Anders O Persson, företrädande Mazars har varit bolagets revisor sedan 2019. Personvald revisor, Caroline Norrsand, har varit bolagets revisor sedan 2022. Helsingborg den 9 april 2024 Mazars AB Anders O Persson Auktoriserad revisor Caroline Norrsand Auktoriserad revisor 79 ===== SIDA 80 ===== SVENSK KOD FÖR BOLAGSSTYRNING Denna bolagsstyrningsrapport är upprättad i enlighet med Svensk kod för bolagsstyrning (härefter refererad till som ”Koden”). Bolagsstyrningsrapporten har varit föremål för de externa revisorernas granskning. Bolaget tillämpar ”Koden” utan undantag i sin helhet. VALBEREDNING Valberedningen ska arbeta fram förslag i nedanstående frågor att föreläggas årsstämman 6 maj 2024 för beslut: • Förslag på styrelseledamöter samt styrelseordförande • Förslag på arvodering av styrelseledamöter • Förslag på revisor • Förslag på arvodering av revisor I samband med årsstämman för Novotek AB den 8 maj 2023, valdes Göran Andersson, Ingvar Unnerstam samt Annette Larsson (ordförande) som respresentant för Noveko Syd AB in i valberedningen. Valberedningens förslag enligt ovan skall senast offent liggöras i samband med kallelsen till årsstämma 6 maj 2024. STYRELSEN Enligt bolagets bolagsordning skall styrelsen bestå av minst tre ledamöter och högst sju ledamöter. Bolagets styrelse består, för närvarande, av fem ledamöter. Vid årsstämman den 8 maj 2023 skedde omval av Fredrik Larsson, Anna Bjelm, Charlotta Johnsson, Peter Rosén och Sven Kristensson. Göran Andersson avböjde omval och Sven Kristensson valdes till ny ordförande. Information om ersättning till styrelseledamöterna som beslutades av årsstämman 8 maj 2023 återfinns i årsre dovisningen not 4. KRAV PÅ OBEROENDE Nedan framgår vilka årsstämmovalda styrelseledamöter som enligt ”Kodens” definition anses oberoende i för hållande till bolaget och bolagsledningen, respektive i förhållande till bolagets större aktieägare. Med utgångspunkt från ovanstående sammansättning anses bolaget uppfylla ”Kodens” krav på att en majoritet av de årsstämmovalda ledamöterna är oberoende av bolaget och bolagsledningen samt att minst två av dessa är oberoende i förhållande till större aktieägare. REVISORER Anders O Persson Född 1976. Auktoriserad revisor Mazars AB. Huvudansvarig revisor i Novotek sedan årsstämman 2023. Caroline Norrsand Född 1985. Auktoriserad revisor Mazars AB. Personvald revisor i Novotek sedan årsstämman 2023. Bolagsstyrningsrapport STYRELSENS ARBETE Enligt styrelsens arbetsordning hålls minst fyra ordinarie sammanträden per år utöver det konstituerande sam manträdet. Därutöver kan styrelsen sammanträda när omständigheterna så kräver. Under 2023 har styrelsen haft ett konstituerande möte samt fem ordinarie styrelsemöten. Styrelsen antar årligen en arbetsordning, en instruktion avseende arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören samt en instruktion för ekonomisk rapportering till styrelsen. För mer information om styrel sens arbetsordning, se förvaltningsberättelsen s. 35. • VERKSAMHETSUPPFÖLJNING • VERKSAMHETSINRIKTNING • FÖRVÄRVSKANDIDATER • REVISIONSINSTRUKTIONER • KONKURRENTANALYS 80 ===== SIDA 81 ===== NAMN UTBILDNING/ TITEL POSITION LEDAMOT SEDAN ERFARENHET FÖDD AKTIER I BOLAGET SVEN KRISTENSSON Flygvapnet Styrelse ordförande 2022, ordförande sedan 2023 VD och koncernchef för Nederman Holding AB med lång och bred erfarenhet av att leda företag i tillväxt från bland annat Getinge, Åkerlund&Rausing med flera. Han är vidare styrelseleda mot i flertalet bolag såsom, BK Pac AC, Swegon med flera. 1962 Direkt innehav av 3 000 Baktier. FREDRIK LARSSON Civilingenjör Styrelseledamot 2014 vVD Idus AB med tidigare erfarenhet som ITkonsult med inriktning på projekt och programledning inom telecom och finanssektorn. 1972 Indirekt innehav motsva rande 522 900 Aaktier och 74 700 Baktier samt direkt innehav av 500 Baktier. CHARLOTTA JOHANSSON Civilingenjör och Teknisk Doktor Styrelseledamot 2018 Rektor på LTH Campus Helsing borg, med fokus på Samverkan och innovation. Styrelseledamot Innovation Skåne AB. 1970 Inget innehav. ANNA BJELM Civilingenjör och Executive MBA Styrelseledamot 2017 VD aSterling Enrichment AB. Tidigare VD på Diab AB och ledande positioner inom företag såsom Tetra Pak, Ecophon, Salinity, Dole med flera. 1966 Inget innehav. PETER ROSÉN Civilekonom Styrelseledamot 2022 CFO och vice koncernchef för Hexpol med tidigare erfarenhet från ledande positioner inom företag såsom Flügger, Cloetta med flera. 1968 Inget innehav. ÅRSSTÄMMOVALDA LEDAMÖTER Ordinarie ledamöter VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR NAMN UTBILNING/ TITEL POSITION ERFARENHET FÖDD AKTIER I BOLAGET TOBIAS ANTIUS Civilingenjör Verkställande direktör Tidigare VD Novosignal AB 1972 Indirekt innehav motsva rande 250 000 Aaktier samt direkt innehav av 2 000 Baktier. 81 ===== SIDA 82 ===== STYRELSENS ARBETE I UTSKOTT REVISIONSUTSKOTTET Styrelsen har funnit det mera ändamålsenligt att hela styrelsen fullgör revisionsutskottets uppgifter än att ett separat revisionsutskott inrättas. Styrelsen har vid ett sammanträde under året diskuterat revisionsinriktningen för bolaget och samtidigt även träffat bolagets revisorer. De huvudsakliga frågor som i samband med detta möte avhandlades var: • Diskussion kring förutsättningarna för den finansiella rapporteringen från bolaget. • Tillskapandet av rutin för att informera sig om den externa revisionens inriktning och slutsatser. • Fastställandet av policys för vilka andra tjänster än revision som får upphandlas av bolagets revisorer. • Utvärdering av revisionsinsatsen. • Biträde av valberedningen vid framtagan det av förslag till revisor och arvodering av revisionsinsatsen. ERSÄTTNINGSUTSKOTT Styrelsen har funnit det mera ändamålsenligt att hela styrelsen fullgör ersättningsutskottets uppgifter än att separat ersättningsutskott inrättas. För mer information om ersättningar, se förvaltningsberättelsen s. 35 VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN Verkställande direktör är Tobias Antius. Hans övriga väsentliga uppdrag, tidigare befattningar med mera framgår av beskrivning ovan under årsstämmovalda ledamöter. INTERN KONTROLL AVSEENDE MODERBOLAGETS OCH KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTERING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2023 Styrelsen ansvarar enligt den svenska aktiebolagslagen och ”Koden” för den interna kontrollen och att finansiell rapportering är upprättad i enlighet med gällande lag. Denna rapport har upprättats i enlighet med ”Koden” och är därmed avgränsad till intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen. Kvalitetssäkring av Novoteks finansiella rapportering sker genom att styrelsen behandlar samtliga kritiska redo visningsfrågor och de finansiella rapporter som bolaget lämnar. Detta förutsätter att styrelsen behandlar frågor om intern kontroll, regelefterlevnad, väsentliga osäkerheter i redovisade värden, eventuella ej korrigerade felaktigheter, händelser efter balansdagen, ändringar i uppskattningar och bedömningar, eventuella konstaterade oegentligheter och andra förhållanden som påverkar de finansiella rapporternas kvalitet. KONTROLLMILJÖ Ett effektivt styrelsearbete är grunden för god intern kontroll. Novoteks styrelse har etablerat tydliga arbets processer och arbetsordningar för sitt arbete. En viktig del i styrelsens arbete är att utarbeta och godkänna ett antal grundläggande policys och ett ramverk relaterade till finansiell rapportering. Bolagets styrande dokument är benämnt ”Arbetsordning för styrelsen i Novotek AB” jämte instruktion avseende arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören. Syftet med dess policy är bland annat att skapa grunden för en god intern kontroll. Uppföljning och omarbetning sker löpande samt kommuniceras ut till samtliga medarbetare som är invol verade i den finansiella rapporteringen. Styrelsen utvär derar löpande verksamhetens prestationer och resultat genom ett ändamålsenligt rapportpaket innehållande resultatrapport och framarbetade nyckeltal samt annan väsentlig operationell och finansiell information. Styrelsen verkar i sin helhet såsom revisionskommitté. Styrelsen i sin helhet har sålunda under 2023 övervakat systemen för riskhantering och intern kontroll. Dessa system syftar till att STYRELSELEDAMOT OBEROENDE AV BOLAGET/ BOLAGSLEDNING OBEROENDE AV STÖRRE AKTIEÄGARE NÄRVARO PÅ ANTAL MÖTEN SVEN KRISTENSSON Ja Ja 6 FREDRIK LARSSON Ja Nej 6 CHARLOTTA JOHANSSON Ja Ja 6 ANNA BJELM Ja Ja 6 PETER ROSÉN Ja Ja 6 82 ===== SIDA 83 ===== säkerställa att verksamheten bedrivs i enlighet med lagar och förordningar och är effektiv samt att den ekonomiska rapporteringen är tillförlitlig. Styrelsen har tagit del av och utvärderat rutinerna för redovisning och ekonomisk rap portering samt följt upp och utvärderat de externa reviso rernas arbete, kvalifikationer och oberoende. Styrelsen har för verksamhetsåret 2023 haft en genomgång med och fått skriftlig rapport från bolagets externa revisorer. RISKBEDÖMNING Novotek arbetar fortlöpande och aktivt med riskbedöm ning och riskhantering för att säkerställa att de risker som bolaget är utsatt för hanteras på ett ändamålsenligt sätt inom de ramar som fastställts. I riskbedömningen beaktas exempelvis bolagets administrativa rutiner avseende fakturering och avtalshantering. Även väsentliga balans och resultatposter där risken för väsentliga fel skulle kunna uppstå granskas kontinuerligt. KONTROLLAKTIVITETER Kontrollstrukturer utformas för att hantera de risker som styrelsen bedömer vara väsentliga för den interna kontrollen över den finansiella rapporteringen. Dessa kon trollstrukturer består dels av en organisation med tydlig ansvarsfördelning, tydliga rutiner och klara arbetsroller. Exempel på kontrollaktiviteter är bland annat rapportering av beslutsprocesser och beslutsordningar för väsentliga beslut (t ex nya stora kunder, investeringar, avtal etc.) och även granskning av samtliga finansiella rapporter som presenteras. INFORMATION OCH KOMMUNIKATION Bolagets styrande dokumentation i form av policys och manualer vad gäller intern och extern kommunikation hålls löpande uppdaterade och kommuniceras internt via relevanta kanaler, såsom interna möten, och Intranet. För kommunikation med externa parter finns en tydlig policy som anger hur denna kommunikation skall ske. Syftet med policyn är att säkerställa att Novoteks samtliga informa tionsskyldigheter efterlevs på ett korrekt och fullständigt sätt. UPPFÖLJNING OCH ÖVERVAKNING Uppföljning av att den interna kontrollen är ändamålsenlig och sker löpande av bolaget. Styrelsen skall minst en gång per år träffa bolagets revisorer för en genomgång av deras revisionsnoteringar. Från och med 2009 sker detta utan närvaro från VD eller annan person från lednings gruppen. I samband med detta möte skall styrelsen även lämna eventuella önskemål på speciella revisionsinsatser utöver den lagstadgade revisionen med avseende på den analys som styrelsen upprättat kring bolagets interna kon troll. Med start 2009 har styrelsen även tillsett att bolagets revisorer översiktligt granskar de finansiella rapporterna från kvartal tre. Slutligen lämnar även styrelsen en kort fattad rapport över hur den interna kontrollen genomförts under året. Styrelsen utvärderar årligen om en separat funktion för internrevision skall tillsättas. Ställningstagandet är att styrelsen i dagens utformning hanterar denna löpande process och dess interna kontroll på ett tillfredsställande sätt. Malmö 20240409 Sven Kristensson Ordförande Fredrik Larsson Styrelseledamot Charlotta Johnsson Styrelseledamot Anna Bjelm Styrelseledamot Peter Rosén Styrelseledamot 83 ===== SIDA 84 ===== Till årsstämman i Novotek AB org nr: 5560609447 UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2023 på sidorna 8083 och för att den är upp rättad i enlighet med årsredovisningslagen. GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisions sed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. UTTALANDE En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovis ningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningen och koncernredovisningen samt är i överensstämmelse med årsredovisningslagen. Helsingborg den 9 april 2024 Mazars AB Anders O Persson Auktoriserad revisor Caroline Norrsand Auktoriserad revisor Revisors yttrande om bolagsstyrnings rapporten 84 ===== SIDA 85 ===== RÄTT ATT DELTAGA För att deltaga och äga rösträtt måste aktieägaren vara: • registrerad i aktieboken • anmäld till bolaget Registrering i den av Värdepapperscentralen Euroclear Sweden AB förda aktieboken måste ha skett senast den 25 april 2024. Aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier måste tillfälligt inregistrera aktierna i eget namn. Sådan registrering skall vara verkställd senast den 25 april 2024. Rösträttsregistreringar som gjorts senast den andra bankdagen efter 25 april 2024 beaktas vid framställningen av aktieboken. ANMÄLAN Anmälan om deltagande i stämman, som skall vara bolaget tillhanda senast den 29 april 2024, kan göras till bolaget på följande sätt: • per telefon, 04031 69 00 • per fax, 04094 76 17 • per post, Novotek AB, Box 16014, 200 25 Malmö • per epost, info@novotek .com Uppge följande vid anmälan: • namn • person eller organisationsnummer • adress • telefonnummer • aktieinnehav UTDELNING Styrelsen har föreslagit den 8 maj som avstämningsdag. Med denna avstämningsdag beräknas utbetalning av utdelning ske från Euroclear Sweden AB den 14 maj 2024. Styrelsen föreslår årsstämman att en ordinarie utdelning lämnas med 1,65 kronor per aktie. Välkommen till årsstämma Novoteks årsstämma äger rum den 6 maj kl. 17.00 i Malmö på Comfort Hotel, Carlsgatan 10c, Malmö. EKONOMISK INFORMATION För verksamhetsåret 2024 är följande ekonomiska rapporteringar planerade: – Årsstämma 6 maj 2024 – Delårsrapporter Januari – mars, 6 maj 2024 Januari – juni, 16 augusti 2024 Januari – september, 7 november 2024 – Bokslutskommuniké Januari – december, 14 februari 2025 KONTAKTPERSON Helena Bramstorp CFO Novotek AB helena.bramstorp@novotek.com Tel. 0709 98 91 33 85 ===== SIDA 86 ===== SVERIGE HUVUDKONTOR Novotek OY Äyritie 24 FI01510 Vantaa Tel +358 20 79 59 450 c/o MOW Supernova Vuolteenkatu 1 33100 Tampere www.novotek.fi info@novotek.fi Novotek Sverige AB Höjdrodergatan 18 Box 16014 200 25 Malmö Tel +46 40 31 69 00 Västerleden 60 633 47 Eskilstuna Tel +46 16 18 32 38 Nääs Fabriker Spinnerivägen 1 448 51 Tollered Tel. +46 31 339 47 81 www.novotek.se info@novotek.se Novotek AB Höjdrodergatan 18 Box 16014 200 25 Malmö Tel +46 40 31 69 00 www.novotek.com info@novotek.com FINLAND Novotek AS Torsvang Industriområde Boks 2036 NO3255 Larvik Tel +47 331 658 00 www.novotek.no info@novotek.no NORGE Våra kontor 86 ===== SIDA 87 ===== Novotek A/S Naverland 2 DK2600 Glostrup Tel +45 434 337 17 Skolebakken 20 DK8700 Horsens Tel +45 702 766 88 www.novotek.dk info@novotek.dk RobEx A/S Billedskærervej 17 DK5230 Odense M Tel +45 7022 01 70 www.robex.com user@robex.com SecuriOT ApS c/o Agro Food Park Inkubator Agro Food Park 13 8200 Aarhus N Tel +45 20952111 info@securiot.dk www.securiot.dk DANMARKNovotek B.V. Paardeweide 2 NL4824 EH Breda Tel +31 765 871 010 www.novotek.nl info@novotek.nl NEDERLÄNDERNA Novotek BVBA Mechelsesteenweg 277 BE1800 Vilvoorde Tel +32 225 485 50 www.novotek.be info@novotek.be BELGIEN Novotek UK & Ireland LTD Cartelli House 3 Hawthorn Park Seacroft Leeds LS14 1PQ United Kingdom Dublin Office Block 3 Harcourt Centre Harcourt Road Dublin 2 Novotek Solutions UK & Ireland Limited, Edric House Towers Plaza Wheelhouse Road WS151UW Rugeley United Kingdom www.novotek.co.uk info.uk@novotek.com Novotek Switzerland AG GlutzBlotzheimStrasse 3 CH4500 Solothurn Tel +41 62 386 99 00 www.novotek.ch info@novotek.ch UK & IRLAND SCHWEIZ 87 ===== SIDA 88 ===== Novotek AB www.novotek.com info@novotek.com Box 16014, SE-200 25 Malmö P +46 40 31 69 00 Org. nr 556060-9447 Novotek AB Mer finansiell information hittar du på www.novotek.com