FULLTEXT DEL 2 AV 2
Årsredovisning 2025
NOT 29 . HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS UTGÅNG Inga specifika händelser efter periodens utgång finns att notera. NOT 30 . FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION MODERBOLAGET BELOPP I KKR 2025 2024 Balanserade vinstmedel 117 550 82 677 Årets vinst 15 667 53 709 Till årsstämmans förfogande 133 217 136 386 Styrelsen föreslår: -att till aktieägarna utdelas 19 080 19 080 -att kvarstående vinstmedel balanseras i ny räkning 114 137 117 306 81 NOVOTEK: DIGITALA LÖSNINGAR FÖR EN HÅLLBAR VÄRLD ===== SIDA 82 ===== Malmö den 9 april 2026 Sven Kristensson Ordförande Tobias Antius Verkställande Direktör Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-04-09. Deloitte AB Mattias Lönnquist Auktoriserad revisor Fredrik Larsson Styrelseledamot Charlotta Johnsson Styrelseledamot Anna Bjelm Styrelseledamot Peter Rosén Styrelseledamot Årsredovisningen och koncernredovisningen har godkänts för utfärdande av styrelsen den 9 april 2026. Koncernens resultaträkningar och balansräkning samt moderföretagets resultaträkning och balans- räkning blir föremål för fastställelse på årsstämman den 5 maj 2026. Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att årsredovisningenhar upprättats enligt Årsredo- visningslagen samt RFR 2 Redovisning för juridiska personer och ger en rättvisande bild av företaget ställning och resultat och att förvaltningsberättel- sen ger en rättvisande översikt över utvecklingen av företagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför. Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att koncernredovisningen har upprättats enligt International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU, och ger en rättvisande bild av koncernens ställning och resultat och att förvaltningsberättelsen för koncernen ger en rättvisande översikt över utvecklingen av koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver vä- sentliga risker och osäkerhetsfaktorer som de företag som ingår i koncernen står inför. Årsredovisningen är daterad 9 april 2026. 82 ===== SIDA 83 ===== TILL BOLAGSSTÄMMAN I NOVOTEK AB, ORG .NR 556060-9447 RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH KONCERN REDOVISNINGEN UTTALANDEN Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncern- redovisningen för Novotek AB (publ) för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31 . Bolagets årsredovisning och kon- cernredovisning ingår på sidorna 35-82 i detta dokument . Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2025 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen . Koncernredovisningen har upp- rättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2025 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt International Financial Reporting Standards (IFRS), så som de antagits av EU och årsredovisningslagen . Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisning- ens och koncernredovisningens övriga delar . Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och koncernen . Våra uttalanden i denna rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen är förenliga med innehållet i den kompletterande rapport som har överlämnats till moderbolagets revisionsutskott i enlighet med Revisors- förordningens (537/2014/EU) artikel 11 . GRUND FÖR UTTALANDEN Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige . Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar . Vi är oberoende i förhållande till moder- bolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav . Detta innefattar att, baserat på vår bästa kunskap och övertygelse, inga förbjudna tjänster som avses i Revisorsförordningens (537/2014/EU) artikel 5 .1 har tillhandahållits det granskade bolaget eller, i förekom- mande fall, dess moderföretag eller dess kontrollerade företag inom EU . Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräck- liga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden . SÄRSKILT BETYDELSEFULLA OMRÅDEN Särskilt betydelsefulla områden för revisionen är de områden som enligt vår professionella bedömning var de mest betydelsefulla för revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen för den aktuella perioden . Dessa områden behandlades inom ramen för revisionen av, och i vårt ställningstagande till, årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet men vi gör inga separata uttalanden om dessa områden . VÄRDERING AV GOODWILL Beskrivning av särskilt betydelsefullt område Novotek AB redovisar i koncernens balansräkning per den 31 december 2025 goodwill om 133,2 MSEK . Värdet på den redovisade goodwillen är avhängigt framtida avkastning och lönsamhet i de kassagenere- rande enheter goodwillen avser och prövas minst årligen . Företagsledningen baserar sin nedskrivningsprövning på ett flertal antaganden och bedömningar såsom omsätt- ningstillväxt, rörelsemarginalutveckling och kapitalkost- nad (WACC) samt andra förhållanden som är komplexa . Felaktiga bedömningar och antaganden kan ge en betydande påverkan på koncernens resultat och finan- siella ställning . För ytterligare information hänvisas till not 12 där det framgår hur företagsledningen gjort sin nedskrivnings- prövning tillsammans med viktiga bedömningar och antaganden . Våra granskningsåtgärder Vår revision omfattade följande granskningsåtgärder men var inte begränsade till dessa: » Genomgång och bedömning av Novotek AB:s rutiner för nedskrivningsprövning av goodwill och utvärdering av att gjorda antaganden är rimliga, att rutinerna är konsekvent tillämpade och att integritet finns i gjorda beräkningar; » Verifiering av indata i beräkningar bland annat mot affärsplanerna för delar av prognosperioden; » Bedömning av säkerhetsmarginalerna för respektive kassagenererande enhet genom utförande av känslig- hetsanalyser; och » Granskning av fullständigheten i relevanta noter till de finansiella rapporterna. REVISIONSBERÄTTELSE 83 ===== SIDA 84 ===== ANNAN INFORMATION ÄN ÅRSREDO VISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN Detta dokument innehåller även annan information än årsredovisningen och koncernredovisningen och återfinns på sidorna 1-34 samt 92-95 . Den andra informationen består även av ersättningsrapporten som vi inhämtade före datumet för denna revisionsberättelse . Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information . Vårt uttalande avseende årsredovisningen och kon- cernredovisningen omfattar inte denna information och vi gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information . I samband med vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen är det vårt ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen . Vid denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informatio- nen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter . Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende denna information, drar slutsatsen att den andra infor- mationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera detta . Vi har inget att rapportera i det avseendet . STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen och koncernredovis- ningen upprättas och att de ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och, vad gäller koncernredovis- ningen, enligt IFRS så som de antagits av EU . Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag . Vid upprättandet av årsredovisningen och koncern- redovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten . De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift . Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta . Styrelsens revisionsutskott ska, utan att det påverkar styrelsens ansvar och uppgifter i övrigt, bland annat övervaka bolagets finansiella rapportering. REVISORNS ANSVAR Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra ut- talanden . Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen och koncernredovisningen . En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www .revisorsinspektio- nen .se/revisornsansvar . Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen . RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR UTTALANDEN Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernre- dovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Novotek AB (publ) för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust . Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret . GRUND FÖR UTTALANDEN Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige . Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar . Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav . Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräck- liga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden . STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispo- sitioner beträffande bolagets vinst eller förlust . Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets och koncernens verksamhetsart, omfatt- ning och risker ställer på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt . Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och för- valtningen av bolagets angelägenheter . Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekono- 84 ===== SIDA 85 ===== miska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt . Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvalt- ningen ska skötas på ett betryggande sätt . REVISORNS ANSVAR Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkstäl- lande direktören i något väsentligt avseende: • företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller • på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagsla- gen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen . Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispo- sitioner av bolagets vinst eller förlust och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen . Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisions- sed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebo- lagslagen . En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webb- plats: www .revisorsinspektionen .se/revisornsansvar . Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen . REVISORNS UTTALANDE OM ESEF-RAPPORTEN UTTALANDE Utöver vår revision av årsredovisningen och koncern- redovisningen har vi även utfört en granskning av att styrelsen och verkställande direktören har upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen i ett for- mat som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering (ESEF-rapporten) enligt 16 kap . 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden för Novotek AB för räkenskaps- året 2025-01-01 – 2025-12-31 . Vår granskning och vårt uttalande avser endast det lagstadgade kravet . Enligt vår uppfattning har ESEF-rapporten upprättats i ett format som i allt väsentligt möjliggör enhetlig elektro- nisk rapportering . GRUND FÖR UTTALANDET Vi har utfört granskningen enligt FARs rekommendation RevR 18 Revisorns granskning av ESEF-rapporten . Vårt ansvar enligt denna rekommendation beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar . Vi är oberoende i förhållande till Novotek AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav . Vi anser att de bevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande . STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att ESEF-rapporten har upprättats i enlighet med 16 kap . 4 a § lagen (2007:528) om värdepappers– marknaden, och för att det finns en sådan intern kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer nödvändig för att upprätta ESEF-rapporten utan väsent- liga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag . REVISORNS ANSVAR Vår uppgift är att uttala oss med rimlig säkerhet om ESEF-rapporten i allt väsentligt är upprättad i ett format som uppfyller kraven i 16 kap . 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, på grundval av vår granskning . RevR 18 kräver att vi planerar och genomför våra gransk- ningsåtgärder för att uppnå rimlig säkerhet att ESEF-rap- porten är upprättad i ett format som uppfyller dessa krav . Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ing- en garanti för att en granskning som utförs enligt RevR 18 och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i ESEF-rapporten . Revisionsföretaget tillämpar International Standard on Quality Management 1, som kräver att företaget utformar, implementerar och hanterar ett system för kvalitetsstyr- ning inklusive riktlinjer eller rutiner avseende efterlevnad av yrkesetiska krav, standarder för yrkesutövningen och tillämpliga krav i lagar och andra författningar . Granskningen innefattar att genom olika åtgärder inhämta bevis om att ESEF-rapporten har upprättats i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering av årsredovisning och koncernredovisning . Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i rapporteringen vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag . Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur styrelsen och verkställande direktören tar fram underlaget i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i den interna kontrollen . Granskningen omfattar också en utvärdering av ändamålsenligheten och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens antaganden . Granskningsåtgärderna omfattar huvudsakligen 85 ===== SIDA 86 ===== validering av att ESEF-rapporten upprättats i ett giltigt XHTML-format och en avstämning av att ESEF-rapporten överensstämmer med den granskade årsredovisningen och koncernredovisningen . Vidare omfattar granskningen även en bedömning av huru- vida koncernens resultat-, balans- och egetkapitalräkningar, kassaflödesanalys samt noter i ESEF-rapporten har märkts med iXBRL i enlighet med vad som följer av ESEF-förordningen . Deloitte AB utsågs till Novotek ABs revisor av bolagsstämman den 5 maj 2025 och har varit bolagets revisor sedan 6 maj 2024 . Malmö den 9 april 2026 Deloitte AB Mattias Lönnquist Auktoriserad revisor 86 ===== SIDA 87 ===== Novotek AB är ett publikt aktiebolag noterat på Nasdaq Stockholm . Novotek tillämpar Svensk kod för bolagsstyr- ning (härefter refererad till som ”Koden”) och lämnar härmed bolagsstyrningsrapport för 2025 . Bolaget tillämpar ”Koden” utan undantag i sin helhet . Bolagsstyr- ningsrapporten lämnas av styrelsen och har varit föremål för de externa revisorernas granskning . Externa regelverk: • Lagstiftning • International Financing Reporting Standards (IFRS) • Nasdaq Stockholms Regelverk för emittenter • Svensk kod för bolagsstyrning Interna regelverk: • Bolagsordning • Arbetsordning och instruktioner för styrelse och VD • Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare • Interna styrdokument, såsom koncernens uppförandekod, policydokument, procedurer och instruktioner . AKTIEÄGARE Antalet aktier i Novotek AB uppgick till 10 600 000 varav 1 500 000 aktier av serie A och 9 100 000 aktier av serie B . En aktie av serie A berättigar till 10 röster och en aktie av serie B till en röst . Vid utgången av 2025 hade bolaget 4 687 aktieägare . Noveko Syd AB var största ägare med 11,3 procent av kapitalet och 44,2 procent av andelen röster . Novotime AB innehar 10,5 procent av rösterna samt 7,0 procent av kapitalet och Persantic AB innehar 10,4 procent av rösterna och 2,4 procent av kapitalet . Ingen annan ak- tieägare har ett direkt eller indirekt innehav som uppgår till minst 10 procent av det totalt röstetalet i bolaget . De tio största aktieägarna hade ett totalt innehav motsvarande 61,3 procent av kapitalet och 82,9 procent av rösterna . För ytterligare information om aktien och aktieägare, se sidorna 28-29 . BOLAGSSTÄMMA Bolagsstämman är Novoteks högsta beslutande organ i vilka samtliga aktieägare har rätt att delta . Vid bo- lagsstämman ges samtliga aktieägare möjlighet att utöva det inflytande som deras respektive aktieinnehav representerar . På bolagsstämman beslutar aktieägarna bland annat om fastställande av resultat- och balansräkning, dis- position av resultat, ansvarsfrihet för styrelseledamöter och verkställande direktör, val av styrelseledamöter, styrelseordförande och revisor samt fastställande av arvoden till styrelsen och revisorn . Årsstämman godkän- ner även styrelsens årliga ersättningsrapport . Vanligtvis äger årsstämman rum i början på maj . Beslut fattade på årsstämman offentliggörs efter stämman i ett pressmed- delande . Årsstämman hölls i Malmö 5 maj 2025 . Vid stämman deltog 19 aktieägare vilket representerade 73,51 procent av antalet röster i bolaget . VALBEREDNING Valberedningen ska arbeta fram förslag i nedanstående frågor att föreläggas årsstämman 5 maj 2026 för beslut: • förslag till val av stämmoordförande, • förslag till antal styrelseledamöter, • förslag till styrelseledamöter och styrelseordförande, • förslag till arvoden och annan ersättning för styrelseuppdrag till var och en av styrelseledamöterna, • förslag till revisorer, • förslag till arvode till revisorn, • förslag till förändringar av valberedningsinstruktionen, vid behov . Valberedningens yttrande över val av styrelse till års- stämman publiceras på hemsidan i samband med kallelse . Valberedningen har tillämpat regel 4 .1 i Koden om mångfaldspolicy vid sammansättning av styrelse . Styrelsen har idag så olika inriktning som möjligt och speglar bolagets behov . På årsstämman 5 maj 2025 fastställdes en instruktion avseende tillsättande av valberedning och uppdrag för valberedningen att gälla tills vidare till dess att bolags- stämman beslutar annat . Enligt gällande instruktion är envar av de tre röstmässigt största ägarna i bolaget, per den sista bankdagen i augusti varje år, berättigad att utse en representant att utgöra valberedning för tiden intill dess att ny valberedning utsetts . Om någon av de tre största aktieägarna avstår sin rätt att utse representant till valberedningen så går rätten vidare till nästa aktie- ägare i röstmässigt fallande ordning . Den röstmässigt största aktieägaren ska vara, eller utse, valberedningens ordförande . Valberedningens ordförande ansvarar för att sammankalla valberedningen . Valberedning består av: Annette Larsson, Noveko Syd AB, valberedningens ordförande Ulf Andersson, Novotime AB Emil Hjalmarsson, Grenspecialisten Förvaltning AB BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT 87 ===== SIDA 88 ===== STYRELSENS ARBETE Enligt styrelsens arbetsordning hålls minst fyra ordinarie sammanträden per år utöver det konstituerande sam- manträdet . Därutöver kan styrelsen sammanträda när omständigheterna så kräver . Under 2025 har styrelsen haft ett konstituerande möte samt sju ordinarie styrelsemöten . Styrelsemötena förbereds av VD i samråd med ordföranden . Beslutspro- tokoll upprättas vid styrelsemötena där varje ledamot har rätt att få en avvikande mening antecknad . Under 2025 har samtliga beslut varit enhälliga . Viktigare frågor som styrelsen har behandlat under året omfattar bl .a . potenti- ella förvärv, budget, strategiplan samt delårsrapporter . Styrelsen utser verkställande direktör och beslutar i frågor rörande strategisk inriktning av verksamheten . Styrelsen antar årligen en arbetsordning, en instruktion avseende arbetsfördelningen mellan styrelsen och verk- ställande direktören samt en instruktion för ekonomisk rapportering till styrelsen . Styrelsens arbetsordning anger bland annat styrelsens åligganden, ärenden som skall behandlas under året och föreskrifter för styrelsemötenas genomförande . Sven Kristensson har i styrelsen en speciell uppgift att granska och godkänna allt informationsmaterial som skickas till Stockholms fondbörs och media . Peter Rosén har i styrelsen en speciell uppgift att följa ekonomifunktionens utveckling och precision . Övriga frågor behandlas av styrelsen i sin helhet . • VERKSAMHETSUPPFÖLJNING • VERKSAMHETSINRIKTNING • FÖRVÄRVSKANDIDATER • REVISIONSINSTRUKTIONER • KONKURRENTANALYS * Inga separata utskott, hanteras av styrelsen i sin helhet. Valberedningens sammansättning publicerades genom pressmeddelande den 29 oktober 2025 och på www . novotek .com . Aktieägare har haft möjlighet att lämna förslag till valberedningen. På www.novotek.com finns information för hur aktieägare kan lämna förslag till valberedningen . Valberedningens förslag offentliggöras senast i samband med kallelsen till årsstämma 5 maj 2026 . STYRELSEN Enligt bolagets bolagsordning skall styrelsen bestå av minst tre ledamöter och högst sju ledamöter . Bolagets styrelse består, för närvarande, av fem ledamöter . Vid årsstämman den 5 maj 2025 skedde omval av Fredrik Larsson, Anna Bjelm, Charlotta Johnsson, Peter Rosén och Sven Kristensson . Sven Kristensson omvaldes till ordföran- de . Information om ersättning till styrelseledamöterna som beslutades av årsstämman 5 maj 2025 återfinns i årsredovisningen not 4 . De av stämman valda ledamöterna är alla, förutom Fredrik Larsson, oberoende i förhållande till större aktieä- gare och alla är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen . Styrelsen uppfyller därmed Kodens krav på oberoende ledamöter . Sven Kristensson 8/8 Fredrik Larsson 8/8 Charlotta Johnsson 8/8 Anna Bjelm 8/8 Peter Rosén 8/8 REVISORER Mattias Lönnquist Född 1981 Auktoriserad revisor Deloitte AB Huvudansvarig revisor sedan årsstämman 2024 . VALBEREDNING ÅRSSTÄMMA REVISORER STYRELSE ERSÄTTNINGS‑ OCH REVISIONSUTSKOTT * VD & KONCERNLEDNING 88 ===== SIDA 89 ===== VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR NAMN UTBILNING/ TITEL POSITION ERFARENHET FÖDD AKTIER I BOLAGET TOBIAS ANTIUS Civilingenjör Verkställande direktör Tidigare VD Novosignal AB 1972 Indirekt innehav motsva- rande 250 000 A-aktier samt direkt innehav av 2 000 B-aktier . NAMN UTBILD- NING/ TITEL POSITION LEDAMOT SEDAN ERFARENHET FÖDD AKTIER I BOLAGET SVEN KRISTENSSON Flygvapnet och Linköpings universitet Styrelse- ordförande 2022, ordförande sedan 2023 VD och koncernchef för Neder- man Holding AB sedan år 2001 med lång och bred erfarenhet av att leda företag i tillväxt, även från bland annat Getinge och Åkerlund & Rausing . Han är styrelseordförande i BK Pac AB samt Skandinaviska Policyin- stitutet . Vidare är han ledamot i Dr P Håkansson Stiftelse med understiftelser, Nederman Hol- ding AB, Sydsvenska Industri- och Handelskammarens Service AB samt Swegon Group AB . 1962 Direkt innehav av 3 000 B-aktier . FREDRIK LARSSON Civilingenjör Styrelseledamot 2014 vVD Idus AB med tidigare erfarenhet som IT-konsult med inriktning på projekt- och programledning inom telecom- och finanssektorn. 1972 Indirekt innehav motsva- rande 522 900 A-aktier och 74 700 B-aktier samt direkt innehav av 500 B-aktier CHARLOTTA JOHNSSON Civilingenjör och Teknisk Doktor Styrelseledamot 2018 Rektor på Campus Helsingborg, Lunds Universitet, samt Professor i Reglerteknik, Lunds universitet . Styrelseledamot Innovation Skåne AB . 1970 Indirekt innehav av 191 B-aktier . ANNA BJELM Civilingenjör och Executive MBA Styrelseledamot 2017 VD aSterling Enrichment AB . Tidigare VD på Diab AB och ledande positioner inom företag såsom Tetra Pak, Ecophon, Salinity, Dole med flera. 1966 Inget innehav . PETER ROSÉN Civilekonom Styrelseledamot 2022 CFO och vice koncernchef för Hexpol med tidigare erfarenhet från ledande positioner inom företag såsom Flügger, Cloetta med flera. 1968 Inget innehav . ÅRSSTÄMMOVALDA LEDAMÖTER Ordinarie ledamöter 89 ===== SIDA 90 ===== STYRELSENS ARBETE I UTSKOTT REVISIONSUTSKOTTET Styrelsen har funnit det mera ändamålsenligt att hela styrelsen fullgör revisionsutskottets uppgifter än att ett separat revisionsutskott inrättas . Styrelsen har vid ett sammanträde under året diskuterat revisionsinriktningen för bolaget och samtidigt även träffat bolagets revisorer . De huvudsakliga frågor som i samband med detta möte avhandlades var: • Diskussion kring förutsättningarna för den finansiella rapporteringen från bolaget. • Tillskapandet av rutin för att informera sig om den externa revisionens inriktning och slutsatser . • Fastställandet av policys för vilka andra tjänster än revision som får upphandlas av bolagets revisorer . • Utvärdering av revisionsinsatsen . • Biträde av valberedningen vid framtagan- det av förslag till revisor och arvodering av revisionsinsatsen . ERSÄTTNINGSUTSKOTT Styrelsen har funnit det mera ändamålsenligt att hela styrelsen fullgör ersättningsutskottets uppgifter än att separat ersättningsutskott inrättas . För mer information om ersättningar, se förvaltningsberättelsen s . 37-38 . VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN Verkställande direktör är Tobias Antius . Den verkställande direktören ansvarar för den dagliga verksamheten samt kontrollen av denna . Hans övriga väsentliga uppdrag, tidigare befattningar med mera framgår av beskrivning ovan . INTERN KONTROLL AVSEENDE MODER- BOLAGETS OCH KONCERNENS FINANSIELLA RAPPORTERING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2025 Styrelsen ansvarar enligt den svenska aktiebolagslagen och ”Koden” för den interna kontrollen och att finansiell rapportering är upprättad i enlighet med gällande lag . Denna rapport har upprättats i enlighet med ”Koden” och är därmed avgränsad till intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen. Kvalitetssäkring av Novoteks finansiella rapportering sker genom att styrelsen behandlar samtliga kritiska redo- visningsfrågor och de finansiella rapporter som bolaget lämnar . Detta förutsätter att styrelsen behandlar frågor om intern kontroll, regelefterlevnad, väsentliga osäkerheter i redovisade värden, eventuella ej korrigerade felaktigheter, händelser efter balansdagen, ändringar i uppskattningar och bedömningar, eventuella konstaterade oegentlighe- ter och andra förhållanden som påverkar de finansiella rapporternas kvalitet . KONTROLLMILJÖ Ett effektivt styrelsearbete är grunden för god intern kontroll . Novoteks styrelse har etablerat tydliga arbets- processer och arbetsordningar för sitt arbete . En viktig del i styrelsens arbete är att utarbeta och godkänna ett antal grundläggande policys och ett ramverk relaterade till finansiell rapportering. Bolagets styrande dokument är benämnt ”Arbetsordning för styrelsen i Novotek AB” jämte instruktion avseende arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören . Syftet med dess policy är bland annat att skapa grunden för en god intern kontroll . Uppföljning och omarbetning sker löpande samt kommu- niceras ut till samtliga medarbetare som är involverade i den finansiella rapporteringen. Styrelsen utvärderar löpande verksamhetens prestationer och resultat genom ett ändamålsenligt rapportpaket innehållande resultatrapport och framarbetade nyckeltal samt annan väsentlig operationell och finansiell information. Styrelsen verkar i sin helhet såsom revisionskommitté . Styrelsen i sin helhet har sålunda under 2025 övervakat systemen för riskhantering och intern kontroll . Dessa system syftar till att säkerställa att verksamheten bedrivs i enlighet med lagar och förordningar och är effektiv samt att den ekonomiska rapporteringen är tillförlitlig . Styrelsen har tagit del av och utvärderat rutinerna för redovisning och ekonomisk rapportering samt följt upp och utvärderat de externa revisorernas arbete, kvalifikationer och oberoen- de . Styrelsen har för verksamhetsåret 2025 haft en genomgång med och fått skriftlig rapport från bolagets externa revisorer . RISKBEDÖMNING Novotek arbetar fortlöpande och aktivt med riskbedöm- ning och riskhantering för att säkerställa att de risker som bolaget är utsatt för hanteras på ett ändamålsenligt sätt inom de ramar som fastställts . I riskbedömningen beaktas exempelvis bolagets administrativa rutiner avseende fakturering och avtalshantering . Även väsentli- ga balans- och resultatposter där risken för väsentliga fel skulle kunna uppstå granskas kontinuerligt . KONTROLLAKTIVITETER Kontrollstrukturer utformas för att hantera de risker som styrelsen bedömer vara väsentliga för den interna kontrollen över den finansiella rapporteringen. Dessa kon- trollstrukturer består dels av en organisation med tydlig ansvarsfördelning, tydliga rutiner och klara arbetsroller . Exempel på kontrollaktiviteter är bland annat rapportering av beslutsprocesser och beslutsordningar för väsentliga beslut (t ex nya stora kunder, investeringar, avtal etc .) och även granskning av samtliga finansiella rapporter som presenteras . 90 ===== SIDA 91 ===== INFORMATION OCH KOMMUNIKATION Bolagets styrande dokumentation i form av policys och manualer vad gäller intern- och extern kommunikation hålls löpande uppdaterade och kommuniceras internt via relevanta kanaler, såsom interna möten, och Intranet . För kommunikation med externa parter finns en tydlig policy som anger hur denna kommunikation skall ske . Syftet med policyn är att säkerställa att Novoteks samtliga informationsskyldigheter efterlevs på ett korrekt och fullständigt sätt . UPPFÖLJNING OCH ÖVERVAKNING Uppföljning av att den interna kontrollen är ändamålsen- lig och sker löpande av bolaget . Styrelsen skall minst en gång per år träffa bolagets revisorer för en genomgång av deras revisionsnoteringar . Detta sker utan närvaro från VD eller annan person från ledningsgruppen . I samband med detta möte skall styrelsen även lämna eventuella önskemål på speciella revisionsinsatser utöver den lagstadgade revisionen med avseende på den analys som styrelsen upprättat kring bolagets interna kontroll . Styrelsen har även tillsett att bolagets revisorer översikt- ligt granskar de finansiella rapporterna från kvartal tre. Slutligen lämnar även styrelsen en kortfattad rapport över hur den interna kontrollen genomförts under året . Styrelsen utvärderar årligen om en separat funktion för internrevision skall tillsättas . Ställningstagandet är att styrelsen i dagens utformning hanterar denna löpande process och dess interna kontroll på ett tillfredsställande sätt . Malmö 2026-04-09 Sven Kristensson Ordförande Fredrik Larsson Styrelseledamot Charlotta Johnsson Styrelseledamot Anna Bjelm Styrelseledamot Peter Rosén Styrelseledamot 91 ===== SIDA 92 ===== Till årsstämman i Novotek AB org nr: 556060-9447 UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för räkenskapsåret 2025-01-01—2025-12-31 på sidorna 87 - 91 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisions- sed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. UTTALANDE En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovis- ningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningen och koncernredovisningen samt är i överensstämmelse med årsredovisningslagen. Malmö den 9 april 2026 Deloitte AB Mattias Lönnquist Auktoriserad revisor REVISORS YTTRANDE OM BOLAGSSTYRNINGS RAPPORTEN 92 ===== SIDA 93 ===== RÄTT ATT DELTAGA För att deltaga och äga rösträtt måste aktieägaren vara: • registrerad i aktieboken • anmäld till bolaget Registrering i den av Värdepapperscentralen Euroclear Sweden AB förda aktieboken måste ha skett senast den 24 april 2026. Aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier måste tillfälligt inregistrera aktierna i eget namn. Sådan registrering skall vara verkställd senast den 24 april 2026. Rösträttsregistreringar som gjorts senast den andra bankdagen efter 24 april 2026 beaktas vid framställningen av aktieboken. ANMÄLAN Anmälan om deltagande i stämman, som skall vara bolaget till- handa senast den 28 april 2026, kan göras till bolaget på följande sätt: • per telefon, 040-31 69 00 • per post, Novotek AB, Box 16014, 200 25 Malmö • per e-post, info@novotek .com UPPGE FÖLJANDE VID ANMÄLAN: • namn • person- eller organisationsnummer • adress • telefonnummer • aktieinnehav UTDELNING Styrelsen har föreslagit den 7 maj som avstämningsdag. Med den- na avstämningsdag beräknas utbetalning av utdelning ske från Euroclear Sweden AB den 12 maj 2026. Styrelsen föreslår årsstäm- man att en ordinarie utdelning lämnas med 1,80 kronor per aktie. VÄLKOMMEN TILL ÅRSSTÄMMA Novoteks årsstämma äger rum den 5 maj kl. 17.00 i Malmö på Comfort Hotel, Carlsgatan 10c, Malmö. EKONOMISK INFORMATION För verksamhetsåret 2026 är följande ekonomiska rapporteringar planerade: – Årsstämma 5 maj 2026 – Delårsrapporter Januari – mars, 5 maj 2026 Januari – juni, 13 augusti 2026 Januari – september, 10 november 2026 – Bokslutskommuniké Januari – december, 16 februari 2027 KONTAKTPERSON Helena Bramstorp CFO Novotek AB helena.bramstorp@novotek.com Tel. 0709 98 91 33 93 ===== SIDA 94 ===== SVERIGE HUVUDKONTOR NOVOTEK OY Plaza Business Park Äyritie 22, 01510 Vantaa www.novotek.fi info@novotek.fi NOVOTEK SVERIGE AB Höjdrodergatan 18 212 39 Malmö Box 16014 200 25 Malmö Kungsgatan 43 63217 Eskilstuna Nääs Fabriker Spinnerivägen 1 448 51 Tollered www.novotek.se info@novotek.se NOVOTEK AB Höjdrodergatan 18 212 39 Malmö Box 16014 200 25 Malmö Tel +46 40 31 69 00 www.novotek.com info@novotek.com FINLAND NOVOTEK AS Torsvang 3 3271 Larvik Postboks 2036 3255 Larvik www.novotek.no info@novotek.no NORGE VÅRA KONTOR NOVOTEK A/S Naverland 2 2600 Glostrup Skolebakken 20 8700 Horsens www.novotek.dk info@novotek.dk SECURIOT APS c/o INCUBA Katrinebjerg Åbogade 15 8200 Aarhus N c/o Nupark Innovation Nupark 51 7500 Holstebro info@securiot.dk www.securiot.dk DANMARK 94 ===== SIDA 95 ===== NOVOTEK NETHERLANDS Paardeweide 2 4824 EH Breda www.novotek.nl info.benelux@novotek.com NEDERLÄNDERNA NOVOTEK BELGIUM Mechelsesteenweg 277 1800 Vilvoorde www.novotek.be info.benelux@novotek.com BELGIEN NOVOTEK UK & IRELAND LTD Cartelli House 3 Hawthorn Park Seacroft Leeds LS14 1PQ United Kingdom Edric House Towers Plaza Wheelhouse Road Rugeley WS15 1UW United Kingdom Ireland Office Block 3 Harcourt Centre Harcourt Road Dublin 2 www.novotek.co.uk info.uk@novotek.com NOVOTEK SWITZERLAND AG Glutz-Blotzheim-Strasse 3 4500 Solothurn www.novotek.ch info@novotek.ch NOVOTEK AUSTRIA GMBH Pallstraße 2 7503 Großpetersdorf Waagner-Biro Straße 100 8020 Graz www.novotek.at office.austria@novotek.com NOVOTEK FRANCE Novotek Solution Technopole Bordeaux 3, rue Isaac Newton 33650 Martillac Novotek France Newton Offices 1165 rue JRG de la Lauzière 13 290 Aix-en-Provence Novotek Automation 9 rue des 4 cornets 59 242 Templeu- ve-en-Pevele www.novotekfrance.fr jerome.banuls@novotek.com TG ALPHA GMBH Ulrichsberger Str. 17 94469 Deggendorf UK & IRLAND SCHWEIZ ÖSTERRIKE FRANKRIKE TYSKLAND 95 ===== SIDA 96 ===== Box 16014, SE-200 25 Malmö P +46 40 31 69 00 Org. nr 556060-9447 Novotek AB