Årsredovisning 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

Dokumentet är delat för att hålla varje sida lätt att hämta. Del 1 · Del 2

===== SIDA 1 =====

Års- och hållbarhets-
redovisning 2023

===== SIDA 2 =====

Välkommen till Qliro
Qliro, grundat 2014 av e-handlare för e-handlare, är ett fintechbolag som tillhandahåller  
digitala betallösningar för ledande e-handlare och deras konsumenter. Qliros vision är att med 
Norden som start bygga en europeisk ledande aktör inom betallösningar med global räckvidd.
Erbjudandet inom Payment Solutions omfattar bland annat en komplett checkout-lösning 
optimerad för konvertering, ökad försäljning och en kundresa som skapar lojala och 
återkommande kunder. Qliro tillhandahåller alla relevanta betalmetoder inom helhets  - 
erbjudandet Unified Payments och följer e-handlarna på deras internationella expansion. 
Primärt fokuserar Qliro på e-handlare med bas i Norden där bolaget även erbjuder de egna 
betalmetoderna faktura och delbetalningar. 
Qliro erbjuder även andra digitala finansiella tjänster till privatpersoner i Sverige, såsom 
sparkonton samt privatlån inom affärsområdet “Digital Banking Services”, som utgör mindre  
än 15 procent av bolagets intäkter.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under den svenska Finansinspektionens tillsyn. 
Huvudkontoret är beläget i Stockholm. Qliros aktier är noterade på Nasdaq Stockholm  
under tickern “Qliro”. 
Sidan  2Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information

===== SIDA 3 =====

INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Inledning
Kort om Qliro ...........................................................................................................3
Året i siffror .............................................................................................................5
Året i händelser  .....................................................................................................6
VD-ord .....................................................................................................................7
Verksamhet
Marknad..................................................................................................................11
Affärsmodell  .........................................................................................................10
Strategi ..................................................................................................................12
Femårsöversikt  ....................................................................................................15
Hållbarhetsrapport
Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan  ...........................................27
Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  .................................................29
Attraktiv arbetsgivare  ....................................................................................... 33
Bolagsstyrning
Bolagsstyrningsrapport  ....................................................................................39
Styrelse .................................................................................................................44
Ledning .................................................................................................................45
Förvaltningsberättelse  ......................................................................................47
Finansiell information
Koncernens finansiella rapporter  ....................................................................57
Moderbolagets finansiella rapporter  ...............................................................61
Noter .....................................................................................................................65
Styrelsens försäkran  ..........................................................................................97
Revisionsberättelse  ............................................................................................98
Information
Alternativa nyckeltal .........................................................................................103
Årsstämma 2023...............................................................................................106
Finansiell kalender och kontakt  .....................................................................106
Qliro grundas som helägt dotter -
bolag till CDON Group med  syftet 
att utveckla en flexibel  modulär 
betallösning baserat på större 
handlares behov av att skapa en 
kundresa som skapar lojala kunder.  
Qliro lanserar Pay  Later-produkter 
(faktura och  delbetalningar) för 
e-handel i Sverige. Pay Later- 
produkter  lanseras i Finland och 
Danmark.
 
Qliro One lanseras – en  flexibel 
checkout-lösning helt integrerad 
med Qliros Pay Later-produkter och 
 andra betal  alternativ som erbjuds 
genom  partners. 
Qliro blir kreditmarknads  bolag och 
lanserar privatl  ån och  sparkonton 
till  konsumenter i Sverige. 
Qliro utvidgar sitt betal  erbjudande 
till Norge.
Qliro stärker sin ställning bland 
större e-handlare med avtal som 
till  exempel Dramaten, Nordic Feel/
Eleven, Inkclub och Ginza. 
Qliro noteras på Nasdaq Stock -
holm med tickern ''QLIRO''. 
Qliro ansluter nya handlare som 
Biltema och den första norska 
e-handlaren Blush.
Qliro stärker sin  marknads  position 
genom  avtal med e-handlare som 
Inet och CAIA Cosmetics.
Qliros app är under året den näst 
mest nedladdade fintech-appen 
i Sverige.
Qliro påbörjar utvecklingen av ett 
mer standardiserat erbjudande till 
SME-handlare i Sverige.
VÅR HISTORIA
2014 – 2015 2016 – 2017 2018 – 2019 2020 – 2021
Bolaget rekryterar ny ledning 
med fokus på utveckling av två 
kompletterande affärsområden.
Qliro inleder transformation av 
bolaget genom ett lönsamhets -
program. Målsättningen är att 
uppnå lönsamhet på helåret 2023.
Mobila betalmetoder   lanseras, inklu-
sive Vipps,  MobilePay och Swish.
Qliro avslutar direktmarknadsföring 
inom Digital Banking Services. 
Qliro lanserar ny techstrategi, tillsätter 
ett merchant success-team och tre-
dubblar säljkapaciteten.
Qliro välkomnar 17 nya e-handlare, 
däribland Proterinbolaget och utökar  
samarbetet med Nelly Group.
Qliro antar ny vision och mission som 
reflekterar bolagets höjda ambitions-
nivå.
Qliro tecknar bolagets största 
avtal hittills med Skruvat 
Reservdelar och Bythjul. Total 
försäljningsvolym överstiger 
1 miljard kronor.
Qliro offentliggör planer på 
expansion till Norge under 
2024.
2022 2023 Q1 2024
Christoffer Rutgersson utses till ny 
verkställande direktör.
Bolagets kommersiella fokus stärks, 
nya ledare tillsätts på 70 procent av 
chefspositionerna.
Qliro lanserar uppdaterad  strategi med 
stärkt fokus på Payment Solutions.
Qliro uppfyller sitt finansiella mål 
om positivt resultat på helåret 2023 
efter fyra lönsamma kvartal i rad.
Qliro stärker sitt produkt  erbjudande, 
bland annat genom lanseringen av 
betaltjänsten Unified Payments.
Qliro stärker lednings  gruppen 
på fyra   positioner,  samtliga 
med relevant bransch  erfar-
enhet inom betal  lösningar.
Sidan  3Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information

===== SIDA 4 =====

VÅR VISION 
Att bygga en europeisk  
ledande aktör inom betallösningar 
med global räckvidd.
VÅR MISSION
Att leverera en världsledande 
upplevelse för e-handlare och  
deras kundresa.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Kort om Qliro  Året i siffror  Året i händelser   VD-ord  
Sidan  4Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 5 =====

Året i siffror
+9% 
Totala intäkter 448,5 MSEK
-2%
Förändring försäljningsvolym
+11%
Intäkttillväxt, Payment Solutions till 374,6 MSEK
11 868 MSEK
Total försäljningsvolym
+29% 
Antal anslutna handlare 75
5,6 M
Antal aktiva kunder
Sidan  5Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Kort om Qliro  Året i siffror  Året i händelser   VD-ord

===== SIDA 6 =====

Året i händelser
Q1
•	Uppnådde	positivt	rörelseresultat	 snabbare än 
förväntat, med ambitionen att upprätthålla lönsamheten 
för helåret 2023.
•	Utökade	portföljen	av	e-handlare	 genom avtal med 
flera nya enterprisehandlare.
•	Ny	ledning  på	plats i linje med bolaget uppdaterade 
strategi med erfarenhet från betalningar, e-handel och 
andra snabbväxande tech-bolag.
Q3
•	Inledde	partnerskap	med	AI-plattformen	SiftLab  i syfte 
att öka merförsäljningen i kassan.
•	Blev	ny	betalpartner	 för enterprisehandlaren 
Proteinbolaget, en ledande e-handlare inom hälso- och 
träningsprodukter.
•	Lanserade	Swish	inom	Unified	Payments	 och lanserade 
betaltjänsten under sitt nya namn Unified Payments (fd 
Collecting PSP) gentemot handlare.
•	En	extra	bolagsstämma  fattade beslut om en emission 
av teckningsoptioner till Qliros styrelse.
Q4
•	Tecknade	utökat	samarbetsavtal	med	Nelly	Group  
avseende volymer inom Pay Now inom Unified Payments, 
i tillägg till tidigare avtal avseende Pay Later.
•	Uppfyllde	sitt	finansiella	mål	om	positivt	
rörelseresultat  för	helåret	2023  efter ett framgångsrikt 
lönsamhetsprogram.
•	Arrangerade 	e-handelseventet 	Growth & Profitability i 
Göteborg tillsammans med partners och handlare.
Q2
•	Lanserade	betaltjänsten	Unified	Payments	 (tidigare 
benämnd Collecting PSP) med kortbetalningar som 
första betalmetod.
•	Stärkte	sitt	partnerskap	med	Trustly  genom 
implementering av Trustlys nya expressupplevelse för 
ökad konvertering i Qliros checkout-lösning.
•	Arrangerade	e-handelseventet	Growth	&	Profitability	
på Moderna Muséet i Stockholm med närmare 200 
gäster, inklusive partners och handlare.
Ett urval av våra samarbetspartners
CDON 
Nelly 
Proteinbolaget 
Lyko 
Inet 
Nordicfeel/Eleven/Blush 
Parfym 
Syster P 
CAIA Cosmetics
Happyday
Skruvat Reservdelar
Bythjul
Sidan  6Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Kort om Qliro  Året i siffror  Året i händelser   VD-ord

===== SIDA 7 =====

I linje med vår strävan att erbjuda marknadens bästa upplevelse för e-handlare har vi 
lanserat Unified Payments, ett nytt helhetserbjudande inom betalningar för e-handlare 
som även markerar en viktig milstolpe i vår tillväxtstrategi. Tillsammans med ett stort antal 
nya integrationer, däribland leveransplattformen Ingrid, e-handelsplattformen Norce och 
integrationsplattformen Junipeer samt bokförings- och affärssystemen Fortnox och Spec -
ter, bygger vi vidare på vår modulära plattform för att möjliggöra fler samarbeten som 
underlättar administration och bidrar till e-handlarnas framgång.
Även om vi är långt i från klara, visar interna undersökningar att vi är på rätt spår. Under 
året har vi uppnått våra bästa resultat hittills, både bland handlare och slutkonsumenter. 
Detta bekräftas även av det växande antalet handlare på Qliros plattform.
Ett år av transformation, tillväxt och lönsamhet 
År	2023	utgjorde	startskottet	för	det	nya	Qliro.	Ett	år	präglat	av	transfor -
mation,	både	kommersiellt,	organisatoriskt,	tekniskt	och	finansiellt.	Med	
en	ny	tydlig	vision	har	vi	levererat	på	vår	uppdaterade	strategi	mot	målet	
att	bli	Europas	ledande	betalleverantör	för	e-handlare.
När vi summerar 2023 reflekterar jag över mitt första hela verksamhetsår som vd för Qliro 
– ett år som har kännetecknats av betydande strategiska framsteg i linje med den plan som 
lades fram i slutet av 2022. Utöver ökat fokus på e-handlaren och deras kundresa, har vi 
rekryterat en ny ledning med relevant erfarenhet för att stödja den nya strategin och höjda 
ambitionsnivån. Vi har arbetat målinriktat för att säkerställa skalbarhet, förbättra vårt pro -
dukterbjudande, etablera nya partnerskap och öka vår adresserbara marknad samt kom -
mersiella framgång. År 2023 blev dessutom bolagets första lönsamma år sedan noteringen 
på Nasdaq Stockholm, vilket var vårt finansiella mål för året.
Finansiell utveckling 2023
De totala intäkterna ökade med 9 procent till 449 MSEK. Inom affärssegmentet Payment 
Solutions ökade intäkterna med 11 procent till 375 MSEK som ett resultat av ökat intresse 
för våra produkter samt 29 procent fler anslutna handlare på Qliros plattform. Rörelsere -
sultatet förbättrades med hela 124 MSEK till 8 MSEK som ett resultat av genomfört lön -
samhetsprogram. Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet med 90 
MSEK till 10 MSEK.
Förbättrat produkterbjudande
Parallellt med vårt lönsamhetsprogram har vi ökat våra investeringar i produktutveck -
ling och bland annat expanderat teamet med 38 procent fler utvecklare. Därtill har vi till -
satt flera nya innovativa ledare med internationell branscherfarenhet. Utvecklingen av vårt 
produkterbjudande har fokuserat på tre huvudområden: ökad konverteringsgrad, merför -
säljning och ökad kundnöjdhet, inklusive en förbättrad kundresa för att skapa lojala kun -
der som kommer tillbaka igen och igen till den handlare de kom ifrån. Faktum är att vi med 
stolthet kan konstatera att vi har lyckats leverera konkreta resultat inom samtliga områden. 
Konverteringsgraden i kassan har ökat i stigande grad under året tack vare en för -
bättrad kundresa och personaliserad optimering av betalnqingsalternativ, förbättrad 
transaktionsrisk  analys och genom lansering av direktbetalningar via Trustly Express, 
Vipps, MobilePay och Swish.
Genom ett nytt samarbete med Sift Lab har våra handlare fått tillgång till den senaste 
tekniken för merförsäljning och AI-baserade produktrekommendationer, vilket visat på 
ökad merförsäljning. Ett exempel är Parfym.se, där användningen av Qliros upsell-  
modul har lett till en fördubbling av merförsäljningen i kassan.
Sidan  7Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Kort om Qliro  Året i siffror  Året i händelser   VD-ord

===== SIDA 8 =====

Utmanande e-handelsklimat 2023
Året 2023 utgjorde en utmaning för många e-handlare, där det ekonomiska läget bland 
konsumenterna påverkade sektorn som helhet negativt. Även om det inte är en perfekt 
jämförelse, så minskade den svenska e-handlens omsättning med 8 procent jämfört med 
2022 enligt Svensk Handels e-handelsindikator.
Under det gångna året har det tydligt märkts en förändring inom branschen, där många 
handlare har ställt om sitt fokus från tillväxt till lönsamhet. För Qliro, vars totala försälj -
ningsvolym minskade med endast 2 procent för helåret, härleds den lägre volymen till 
genomförda lönsamhetsprojekt hos flera av bolagets enterprisehandlare. Dessa projekt 
resulterade i minskad kampanjaktivitet under året och därmed lägre volymer. Transak -
tionsmässigt karaktäriseras året av en ökad betalvolym inom Pay Now om 7 procent samt 
en ökad BNPL -volym om 3 procent, vilket bidragit positivt till intäkterna under året. Även 
om e-handlares kortsiktiga fokus på lönsamhet påverkat vår underliggande organiska till -
växt i volym negativt, förväntas vi oss inom kort en återgång till lönsam tillväxt utifrån ett 
förbättrat utgångsläge.
En växande portfölj av handlare 
Under det gångna året har vi med glädje välkomnat flera nya handlare till Qliros plattform, 
både inom enterprise och SME. Det totala antalet anslutna handlare ökade med nästan 30 
procent och uppgick vid årsskiftet till 75 (58). När detta skrivs har vi dessutom fler pågå -
ende dialoger än någonsin, inklusive ett antal handlare som väsentligt skulle bidra till bola -
gets totala försäljningsvolym. Vi förblir optimistiska kring utvecklingen och ser fram emot 
nya framgångsrika samarbeten tillsammans med fler av Sveriges ledande e-handlare. 
Under 2023 tecknade vi avtal med flera nya enterprise-handlare, däribland Proteinbola -
get. Vi hade också nöjet att utöka samarbetet med Nelly gällande ytterligare volymer inom 
Pay Now. Avtalet, som möjliggjorts genom lanseringen av Unified Payments, är en viktig 
bekräftelse på högt förtroende från en av bolagets största handlare. Efter årsskiftet hade 
vi även nöjet att offentliggöra ett nytt avtal med Skruvat Reservdelar och Bythjul med en 
förväntad årlig försäljningsvolym överstigande 1 miljard kronor. Totalt har vi kontrakterat 
e-handlare som förväntas bidra med en ökad årlig försäljningsvolym om mer än 10 procent, 
som ännu inte onboardats på Qliros plattform.
Nordisk expansion
För att möta den växande efterfrågan på flexibla betalningsalternativ och stärka vår när -
varo i Norden har vi beslutat att expandera vår lokala närvaro till Norge under 2024. 
Efter en grundlig marknadsanalys har vi identifierat Norge som ett naturligt nästa steg. 
 Likheterna med den svenska marknaden är flera, bland annat när det gäller konsumen -
ternas användning av Pay Later-tjänster. Vi har redan tagit de första konkreta stegen på 
denna expansionsresa genom ett antal nyckelrekryteringar. Qliros produkter inom Pay -
ment Solutions är redan tillgängliga på alla nordiska marknader, inklusive de egna betal -
metoderna inom Pay Later. Tidigare har vi dock inte bearbetat lokala e-handlare utifrån ett 
kommersiellt perspektiv. Med de betydande framsteg vi har åstadkommit under 2023, ser 
vi med stor tillförsikt fram emot att expandera geografiskt och på riktigt etablera Qliro på 
den norska marknaden.
Digital	Banking	Services	
Inom Digital Banking Services ökade intäkterna med 2 procent till 74 (72) MSEK samtidigt 
som utlåningen minskade med 12 procent till 774 MSEK (879). Den stärkta intäktsmargina -
len har under året påverkats positivt av ett högre ränteläge. I linje med vår transformation 
mot ett renodlat betalbolag avslutade vi under 2022 vår direktmarknadsföring via e-post 
till slutkonsument, vilket förklarar den minskade utlåningen. Utvecklingen beräknas fort -
sätta under 2024 som en konsekvens av vår uppdaterade strategi och fokus på Payment 
Solutions. Inom Digital Banking Services avser vi att fortsätta leverera en fantastisk kund -
upplevelse till existerande kunder, samtidigt som verksamheten optimeras för lönsamhet 
och ökad risk-justerad intäktsmarginal.
Framtidsutsikter 
Året 2023 utmärktes av framgång med flera uppnådda milstolpar enligt vår strategiska plan 
och transformation mot att erbjuda den bästa möjliga upplevelsen för e-handlare och deras 
kundresa på marknaden. Lanseringen av betaltjänsten Unified Payments var en av dessa 
viktiga milstolpar, tillsammans med flera signifikanta produktförbättringar som stödjer vår 
långsiktiga vision. 
Trots att e-handelslandskapet stod inför utmaningar under året, lyckades vi ställa om 
vår verksamhet till lönsamhet, stärka vårt team, lansera nya produkter och nå våra finan -
siella mål. Blickar vi framåt ser vi fram emot att fortsätta driva tillväxtinitiativ inom Payment 
Solution och att välkomna ännu fler handlare till Qliro.
Avslutningsvis vill jag tacka alla våra handlare, medarbetare, aktieägare och samar -
betspartners för era bidrag till Qliros framgångar under 2023. Tillsammans fortsätter vi 
förverkliga den vision som Qliro en gång grundades på: att vara en betalleverantör av 
e-handlare, för e-handlare. 
Christoffer Rutgersson
VD
Sidan  8Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Kort om Qliro  Året i siffror  Året i händelser   VD-ord

===== SIDA 9 =====

w
»   QLIROS MISSION ÄR  
 ATT LEVERERA EN VÄRLDS-  
 LEDANDE UPPLEVELSE  
 FÖR E-HANDLARE  
 OCH DERAS KUNDER.« 
Sidan  9Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information

===== SIDA 10 =====

Säkra och enkla betalningar inom e-handeln 
VÅR STRATEGISKA INRIKTNING
Expansion	inom	Enterprise	&	SME
Från att historiskt fokuserat på 
stora e-handlare har Qliro för 
avsikt att påskynda sin expansion 
inom både segmenten Enterprise & 
SME. Detta ska primärt ske genom 
ett flexibelt produkt  erbjudande 
och intensifierade säljinsatser.
Geografisk 	expansion
Med kapacitet att hantera betal -
ningar på över 30 marknader och 
en checkout-lösning tillgänglig 
på åtta olika språk, ser Qliro goda 
tillväxtmöjligheter i och utanför 
Norden. Expansion till Norge 2024.
Genom att tillhandahålla en världsledandne betalupplevelse till e-handlare  
och deras kunder ska Qliro vinna marknadsandelar globalt.
Unified 	Payments
Med lanseringen av Unified Pay -
ments, ett helhetserbjudande inom 
betalningar, ökar Qliro betalupp -
levelsen för sina e-handlare.  
Tjänsten möjliggör även för 
bolaget att bättre kapitalisera på 
volymer inom Pay Now.
Värde	för	e-handlare
Qliro utvecklar innovativa 
lösningar som syftar till att stödja 
tillväxten och lönsamheten i 
befintliga handlarnas verksamhe -
ter. Dessa initiativ fokuserar kring 
ökad konvertering, merförsäljning 
och kundnöjdhet.
Ledande 	kundupplevelse
Qliro strävar efter tillväxt 
genom att erbjuda marknadens 
främsta betalupplevelse för både 
e-handlare och konsument. Detta 
uppnås genom en smidig utcheck -
ningsprocess för konsumenter 
och för handlare genom en digital 
kundresa som återför kunderna till 
samma webbutik.
Ökad	skalbarhet
Qliro prioriterar utvecklingen av 
en skalbar infrastruktur för att 
effektivt kunna hantera en ökande 
efterfrågan, vilket är avgörande 
för bolagets långsiktiga tillväxt -
potential. Genom att investera i 
sin tekniska plattform, säkerställer 
Qliro möjligheten till snabb 
expansion. 
# 1
Sidan  10Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 11 =====

•	 –	
•	 –	
Från fokus på tillväxt till hållbar, lönsam tillväxt
QLIROS TILLVÄXTRESA  
Skalbar tillväxt
•	 Ökat fokus på e-handlare och  
deras kunder.
•	 Förbättrad betalupplevelse och 
 kapitalisering genom betaltjänsten 
 Unified Payments.
•	 Acceleration inom både  
Enterprise & SME.
•	 Geografisk expansion, med start  
i Norge under 2024.
•	 Integrering av fler partnerskap för  
ökat värdeskapande.
•	 Utveckling av Qliros modulära  
plattform och betalprodukter. 
Milstolpar	2023
• +29% fler handlare på Qliros  
plattform 2023
• Tecknade avtal och gick live 
med Proteinbolaget
• Förlängde och fördjupade  
 partnerskap med Nelly
• Nytt avtal med Skruvat,   
Bythjul med >1 miljard kr i  
total  försäljningsvolym
Skalbar plattform för lönsamhet
•	 Fortsatt kostnadskontroll för att  
förbättra marginalerna.
•	 Investeringar i automatisering,  
effektivitet och  digitalisering för  
att förbättra skalbar heten.
•	 Investeringar i kreditanalys, verktyg  
och moderniserade scorecards för  
att minska kreditförlusterna.
Totala intäkter, MSEK
Rörelseresultat, MSEK
Strategi för lönsam tillväxtTillväxtfokus Lönsamhetsfokus
Tillväxt trots generell nedgång  
i marknaden -9% och -8% enligt 
Svensk Handels e-handels -
indikator 2022–2023.
2023
• Nya team
• Operational Excellence
• Uppdaterad strategi med  
fokus på Payment Solutions
Förbättrat rörelseresultat  
med +123,7   MSEK
2022
• Ny vd
• Inledd transformation
• Lönsamhetsprogram
+8%
326
-30
2019
2019
2019
355
-81
2020
2020
2020
381
-48
2021
2021
2021
411
-115
2022
2022
2022
448
8
2023
2023 2024 2025
2023
+9%
Sidan  11Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 12 =====

Guida kunder tillbaka till samma e-handlare igen och igen
Qliros produktstrategi  
VÄRDESKAPANDE FÖR E-HANDLARE 
1. LEDANDE KONVERTERING 
I QLIRO CHECKOUT
2. MERFÖRSÄLJNING FÖR 
ÖKAT ORDERVÄRDE
3. SKAPA LOJALA OCH ÅTER -
KOMMANDE KUNDER
Sidan  12Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 13 =====

Parfym.se	är	en	av	de	största	e-handlarna	inom	
	skönhet	i	Norden.	Handlaren	var	först	ut	med	att	kom -
binera	Qliros	ledande	checkout-lösning	med	unika	
upsell-funktioner 	och	SiftLabs 	AI-drivna 	konverterings-
verktyg,	vilket	skapat	betydande	mervärde	och	visat	på	
omedelbara	positiva	resultat.
Problem
Qliros e-handlare Parfym.se ville hitta en mer effektiv metod för att 
ge mer träffsäkra produktrekommendationer till sina kunder för att 
öka sin konvertering och ordervärde. Handlaren hade länge förli -
tat sig på traditionella och manuella metoder och undersökte olika 
alternativ.
Lösning
Genom Qliros nya partnerskap med SiftLab, en av Sveriges ledande 
aktörer inom personaliserade AI-lösningar för e-handel, kan 
Parfym.se dra nytta av AI-genererade produktrekommendatio -
ner i Qliros unika merförsäljningsmodul och därigenom nå markant 
bättre resultat. Arbetet sträcker sig längre än att bara ökad försälj -
ning – det handlar även om att skapa en överlägsen kundupplevelse 
och bygga starkare kundlojalitet.
Resultat
Implementeringen av intelligenta produktrekommendationer visade 
omedelbara positiva resultat. Merförsäljningen (via upsell i SEK) 
efter lagd order ökade tack vare Qliro Checkout och Sift Lab med 
100 procent. På bara några dagar ökade även konverteringsgraden 
för upsell från 1,2 till 2,6 procent, vilket motsvarar en ökning med 
117 procent.
– Vårt partnerskap med Qliro och Sift Lab har visat tydliga kom -
mersiella synergier. Genom affärsutveckling och optimering av 
checkout-processen har vi på kort tid ökat merförsäljningen via 
upsell med hela 100 procent, drivet av AI-personalisering och Qliros 
checkout-lösning med inbyggd upsell-teknik. Tekniken har inte bara 
förbättrat vår bruttomarginal, utan även kompenserat för kostnader. 
Eftersom den sista kundinteraktionen sker i kassan är det avgö -
rande att erbjuda en sömlös och skräddarsydd kundupplevelse för 
att maximera ordervärdet, säger Jonas Häggqvist, vd på Parfym.se
Om	samarbetet
Partnerskapet mellan Qliro och Sift Lab kommer efter framgångs -
rika kundtester där datadrivna produktrekommendationer har resul -
terat i en betydande ökning av konverteringsgraden. Detta initiativ 
är en del av Qliros produktstrategi, som syftar till att hjälpa e-hand -
lare öka sin försäljning genom att optimera konverteringen i kassan, 
främja merförsäljning och bygga kundlojalitet genom innovativa 
digitala betallösningar. Nyheten om samarbetet offentliggjordes 
den 12 oktober 2023.
100 %
Ökning av merförsäljningen via upsell. 
Ökning av merförsäljningen efter lagd order tack 
vare Qliro Checkout och Sift Lab 
117 %
Konvertering av upsell  
Konverteringsgraden för upsell ökade från 1,2 % 
till 2,6 % 
<3
Förbättrad kundupplevelse  
och kundnöjdhet
Fördjupning: Merförsäljning i Qliro checkout  
SÅ ÖKADE PARFYM.SE SIN UPSELL FÖRSÄLJNING MED 100%
 »VI HAR PÅ KORT TID ÖKAT  
 MERFÖRSÄLJNINGEN VIA UPSELL 
 MED HELA 100 %, DRIVET AV  
 AI-PERSONALISERING OCH  
 QLIROS CHECKOUT MED  
 INBYGGD UPSELL-TEKNIK« 
Jonas Häggqvist, VD Parfym.se
Sidan  13Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 14 =====

Affärsmodell
Qliros affärsmodell  
skapar värde för e-handlare  
och konsumenter 
Qliros affärsmodell – mer än bara betalningar
Qliros checkout-lösning är utformad för att vara enkel samt smidig att använda för konsumenter, och 
samtidigt skalbar och lätt att anpassa efter e-handlares specifika behov och önskemål. 
Stödd av sin expertis inom e-handel och sin datadrivna plattform har Qliro skapat en affärsmodell som 
erbjuder handlare möjligheten att öka försäljningen och lönsamheten, samtidigt som transaktions- och 
kreditriskerna minskar.
Säkra betalningar till e-handlare 
för sålda varor och tjänster
Smidig, säker och enkel köp -
upplevelse för konsumenter
Digital, enkel och smidig efterköps-  
upplevelse för konsumenter
Dataanalys tillför värde för 
handlare och Qliro
Qliro ger e-handlare snabb 
utbetalning och enkel  
automatisering genom 
moderna API
1
2
3
4
5
1.  Qliro attraherar e-handlare med sin flexibla check-out-
lösning. Utöver hög driftsäkerhet erbjuder Qliros kassa-
funktioner för:
• Ökad konvertering, till exempel genom förifylld information 
och betaluppgifter samt teknik för att visa den specifika 
individens föredragna betalmetod.
• Ökad försäljning, till exempel data och AI-baserade pro-
duktrekommendationer och funktioner för merförsäljning 
efter genomfört köp.
• Att skapa lojala och återkommande kunder, till exempel 
genom en förenklad och personaliserad utchecknings-
upplevelse.
• Flexibel design och stor flexibilitet i konfiguration av både 
leverans- och betalalternativ samt färdiga integrationer till 
ledande e-handelsplattformar.
2.  När kunden handlar hos en Qliro-ansluten e-handlare 
erbjuds en smidig, säker och enkel köpupplevelse med ett 
flertal olika betalningsalternativ. Qliros flexibla betalmetoder 
ger ett konsumentskydd då kunden erbjuds att betala efter 
att varan har levererats. Här genereras merparten av Qliros 
intäkter inom segmentet Payment Solutions.
3.  Kunden slutför och hanterar betalningen direkt hos e-hand-
laren eller i Qliros digitala applikationer. På plattformarna 
ges möjlighet att ansluta sitt bankkonto för betalningar, 
delbetala, aktivera påminnelser, pausa betalning vid retur, 
ändra betaldatum eller betalmetod.
4.  Avancerad analys och maskininlärning av transaktioner och 
digitala interaktioner görs i Qliros dataplattform för att förse 
e-handlaren med värdefulla och datadrivna insikter. Platt-
formen kan hantera stora mängder intern och extern data 
i realtid att använda för till exempel kreditbedömning och 
prissättning.
5.  Qliros e-handlare får snabb och säker utbetalning då Qliro 
står för både kredit- och bedrägeririsken från konsument. 
Dessutom hanteras orderhantering, returer, reklamationer  
och bokföring enkelt automatiserat med Qliros flexibla och 
moderna API. 
Sidan  14Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 15 =====

Marknad och trender
Under	det	senaste	året	har	ett	tydligt	strategiskt	fokus	och	vision	stärkt	
Qliros	position	som	en	ledande	leverantör	av	betallösningar	till	snabbt	
	växande	e-handlare.	Bolaget	verkar	på	en	marknad	som	fortsätter		 präglas	
av	en	snabb	teknisk	utveckling	och	ständigt	ökade	förväntningar	på	en	
anpassad	och	friktionsfri	betalupplevelse.
E-handeln har genomgått en betydande tillväxt det senaste årtiondet och accelererade 
ytterligare under pandemin med nya rekordnoteringar. Under 2023 var utvecklingen kom -
plex, med betydande variationer mellan olika branscher och en prisutveckling påverkad 
av ökad inflation. Enligt Svensk Handels e-handelsindikator minskade den totala omsätt -
ningen i Sverige med 8 procent till 144 miljarder kronor, som en följd av lägre disponibla 
inkomster. Trots nedgången fortsatte konsumenternas intresse för e-handel. Nära 70 pro -
cent av befolkningen i Sverige handlade online varje månad.
Qliro	ökade	intäkterna	i	en	föränderlig	marknad
Under 2023 minskade marknaden som helhet med 8 procent, medan Qliros försäljnings -
volym endast minskade med 2 procent till 11,9 miljarder kronor. Samtidigt ökade bolagets 
totala intäkter med 9 procent till 449 MSEK som en följd av ökat intresse för bolagets pro -
dukter inom Payment Solutions. Den minskade försäljningsvolymen härleds till ett pågå -
ende skifte i branschen, där handlare fokuserar alltmer på lönsamhet, vilket lett till lägre 
kampanjaktivitet under året.
Lönsamhetsfokus 	skapar	affärsmöjligheter
I takt med denna förändring märker Qliro av att en växande andel e-handlare tar tillfället 
i akt att utvärderar sin tekniska infrastruktur för att säkerställa effektivitet, få bättre kon -
troll över kundresan och undvika exponering för konkurrerande erbjudanden. Detta ska -
par möjligheter för Qliro, vars nya strategiska fokus utgår från e-handlarens behov och 
deras kundresa. Genom att erbjuda skräddarsydda lösningar och anpassa sig till e-hand -
larnas behov, kan Qliro stärka sin position på marknaden och stå rustade för att möta de 
 utmaningar och möjligheter som ett föränderligt marknadslandskap för med sig.
Ökad	tillväxt	inom	BNPL	driver	intäkter
Användningen av direktbetalningar (Pay Now) ökade med 7 procent medan betalningar 
efter köp (Pay Later)-volymen minskade med totalt 15 procent. Underkategorin "Köp nu, 
betala senare”-produkter (BNPL) inom Pay Later ökade 3 procent, vilket bidragit  positivt 
till Qliros intäkter under året. Betalalternativet är bolagets mest lönsamma och visar på 
en växande popularitet för flexibla betalningslösningar framför fakturaalternativet, som 
 minskade med 15 procent under året. 
VÅRA MARKNADER
Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos 
någon av bolagets handlare under 2023. Qliros kassa 
finns tillgänglig i 30 länder och på 8 olika språk.
1,2 M 0,6 M
 3,5 M
0,4 M
Stark	tillväxt	av	BNPL
Utöver den en större andel direktbetalningar följer utvecklingen av BNPL en större 
trend. Betalsättet har kraftigt ökat i popularitet de senaste åren som en följd av sin höga 
 användarvänlighet. Betalsättet är på stark frammarsch i hela Europa med en förväntad 
genomsnittlig årlig tillväxttakt (CAGR) på 11 procent för perioden 2023-2028. Enligt The 
 Global Payments Report 2023 från Worldpay är Sverige det land i världen med högst andel 
 marknadspenetration av BNPL. 
E-handeln 	allt	viktigare 	globalt
Trots den generella avmattningen i e-handeln efter pandemin visar rapporten Winning 
 Formulas for E-Commerce Growth från Boston Consulting Group att den globala e-  han-
deln förväntas uppnå en nio-procentig genonsnittlig årlig tillväxttakt (CAGR) till 2027 , 
 vilket är mer än dubbelt så mycket som den förväntade tillväxten inom den fysiska detalj -
handeln. Samma år förväntas e-handeln stå för 41 procent av den globala detaljhandels 
 försäljningen – en ökning från endast 18 procent 2017.
Sidan  15Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt

===== SIDA 16 =====

Sidan  16Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Strategi  Affärsmodell  Marknad  Femårsöversikt
Femårsöversikt
Belopp	i	MSEK 2023 2022 2021 2020 2019
Resultaträkning
Räntenetto 1) 272,0 238,5 222,9 205,0 170,2
Provisionsnetto 1)4) 176,8 175,8 159,3 149,0 155,7
Övriga intäkter –0,3 –3,4 –1,1 1,3 0,1
Rörelsens intäkter 1)4) 448,5 410,9 381,1 355,3 326,1
Rörelsens kostnader före kreditförluster –318,6 –410,3 –365,2 –352,1 –298,7
Resultat före kreditförluster 4) 129,9 0,6 15,9 3,3 2 7, 4
Kreditförluster, netto 1)4) –121,7 –116,1 –64,2 –84,3 – 5 7, 4
Rörelseresultat 8,2 –115,5 –48,3 –81,1 –30,0
Skatt –4,1 22,0 8,4 14,1 6,2
Årets	resultat 4,1 –93,5 –39,9 – 6 7,0 –23,8
Balansräkning
Räntebärande värdepapper 616,1 293,6 354,0 290,1 255,0
Utlåning till kreditinstitut 101,0 900,6 5 7, 5 155,1 240,2
Utlåning till allmänheten 1) 2 612,5 2 686,6 2 758,9 2 460,3 2 070,4
Materiella och immateriella 
anläggningstillgångar 215,5 182,6 196,6 194,3 219,5
Övriga tillgångar 149,8 141,4 1 07, 0 95,6 93,4
Summa 	tillgångar 3	694,9 4	204,9 3	474,0 3	195,3 2	878,5
Skulder  till kreditinstitut – – 452,2 215,0 292,4
Inlåning från allmänheten 2 950,9 3 320,5 2 231,0 2 132,9 1 819,1
Övriga skulder 163,8 313,9 142,7 159,4 139,1
Efterställda skulder 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Eget kapital 480,2 470,5 548,1 588,0 528,0
Summa	skulder	och	eget	kapital 3	694,9 4	204,9 3	474,0 3	195,3 2	878,5
Nyckeltal 2023 2022 2021 2020 2019
Resultat per aktie  
före och efter utspädning, SEK 0,22 –4,90 –2,22 –3,73 –1,32
Rörelseintäktsmarginal, % 1) 4) 16,9% 15,1% 14,6% 15,7% 18,3%
K/I-tal, %  1) 4) 71,0% 99,9% 95,8% 99,1% 91,6%
K/I-tal exklusive avskrivningar, %  1) 4) 54,7% 74,2% 70,6% 70,5% 72,2%
Avkastning på eget kapital, %  1)4) 0,9% –18,4% –7, 0 % –12,0% –5,1%
Kreditförlustnivå, %  1) 4) 4,6% 4,3% 2,5% 3,7% 3,2%
Antal anställda, medeltal 188 181 208 198 199
Nyckeltal 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
Kapitalbas, MSEK 479,7 439,1 541,9 598,7 383,9
Kärnprimärkapitalrelation, % 3) 15,6% 13,2% 18,2% 22,4% 15,5%
Total kapitalrelation, % 3) 19,7% 17,1% 22,4% 26,8% 17, 8%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 3) 508,0% 239,0% 364,0% 448,0% 374,0%
Pay-after-delivery volym,  MSEK 2) 6 037 6 581 7 125 6 221 5 325
Antal anslutna handlare  2) 75 58 50 46 38
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling,  
vilka inte är specificerade eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner se sidorna 103–104.
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 104–105.
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 105.                                                                                                                                             
4)  I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelse -
siffror har justerats. För år 2022 uppgår beloppet till 18,0 MSEK, 2021 17,7 MSEK, 2020 18,2 MSEK och 2019 16,0 MSEK.

===== SIDA 17 =====

HÅLLBARHETSRAPPORT
Hållbarhet står högt upp på agendan för oss på Qliro och i takt med bolagets expansion, 
ökar vi vårt engagemang och samhällsansvar. Tillsammans med våra medarbetare, 
anslutna handlare, kunder och ägare arbetar vi strategiskt för att driva utvecklingen mot 
en mer hållbar framtid. Detta gör vi genom att ta aktiva beslut kring hur vi tar hand om vårt 
samhälle och planet.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande
Sidan  24Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 18 =====

Qliro har etablerade rutiner för sin hållbarhets- och bolagsstyrning för att bedriva verksam-
heten på ett ansvarsfullt, effektivt och transparent sätt. Vi är övertygade om att vårt arbete, 
med fokus på socialt, affäretiskt och miljömässigt engagemang, skapar positiva värden för 
Qliros intressenter.  
Vi identifierar den inverkan vi har på den globala och sociala miljön, där vi inom vårt 
hållbarhetsarbete fokuserar på tre huvudområden; 
•	Hållbar e-handel
•	Ansvarsfull kreditgivning och företagande 
•	Att vara en attraktiv arbetsgivare. 
Hållbarhetsrapporten 2023 omfattar Qliro AB (publ) med dotterbolag. Detta är Qliros fjärde 
hållbarhetsrapport upprättad i enlighet med Årsredovisningslagens sjätte och sjunde kapitel. 
Revisorns yttrande avseende den lagstadgade hållbarhetsrapporten finns på sidan 38.
Affärsmodell 
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finans inspektionens tillsyn. Sverige är 
huvudmarknaden men Qliro bedriver även verksamhet i Norge, Finland och Danmark. Qliro 
grundades år 2014 och verksamheten bedrivs genom två affärsområden; Payment Solutions 
och Digital Banking Services.
Betaltjänsten gör det möjligt för e-handlare att säkert få betalt för sina varor och för 
konsumenter att handla tryggt på nätet, samt betala sina köp via antingen olika direkt-
betalninsalternativ som exempelvis kort och Swish eller med faktura och delbetalning. 
Qliro erbjuder även privatlån till svenska konsumenter samt sparkonton till svenska och 
tyska konsumenter. 
Styrning av hållbarhetsarbetet 
Ytterst ansvarig för hållbarhetsfrågor i Qliro är styrelsen, som fattar beslut om den strate-
giska riktningen och fastställer Qliros policyramverk samt kontrollprocesser. Den verkstäl-
lande direktören ansvarar för att integrera hållbarhetsarbetet i verksamheten. Varje funktion 
ansvarar för att driva och utveckla arbetet inom sitt respektive ansvarsområde. 
Nedan följer ett urval av policys för Qliros verksamhet med inverkan på hållbarhet:
•	Enterprise Risk Management Policy – anger de grundläggande principer som ska gälla för 
Qliros processer och strukturer när det gäller riskhantering.
•	Uppförandekoden (‘’Code of Conduct’’) – innehåller principer för etiskt och ansvarsfullt be- 
teende inom Qliro för att bidra till en sund och hållbar finansiell marknad, samhälle och miljö.
•	Policy rörande intressekonflikter – beskriver hur anställda och representanter för Qliro 
ska agera gällande potentiella intressekonflikter och liknande situationer, som till exempel 
gåvor och förmåner. 
•	Policy avseende åtgärder mot penningtvätt och terroristfinansiering – beskriver grunderna 
för Qliros åtgärder för att förhindra penningtvätt och terroristfinansiering.
•	Kreditpolicy – beskriver processer för kreditgivning och hantering av kreditrisk för att 
säkerställa en sund kreditgivning.
•	Policy avseende visselblåsning – ska säkerställa att Qliros anställda och konsulter vet hur 
man kan anmäla känsliga frågor som till exempel diskriminering utan risk för att det ska 
kunna leda till en negativ behandling. 
•	Policy för hantering av kundärenden och kundklagomål – beskriver grunderna för hur Qliro 
hanterar kundklagomål.
•	Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare – som antagits av bolagsstämman.
•	Handlarpolicy – grundläggande principer och metoder för hur Qliro hanterar nya och befint-
liga e-handlare för att säkerställa att alla handlare uppfyller Qliros krav avseende motparts-
risk, volym, lönsamhet och etik.
•	Governance policy – säkerställer en effektiv intern kontroll och styrning i enlighet med 
regulatoriska krav samt det interna ramverket för att ha effektiva oberoende kontrollfunk-
tioner och för styrelsens förmåga att effektivt övervaka Qliros verksamhet. 
Qliros väsentligaste risker inom hållbarhetsområdet finns i områden som:
•	Ansvarsfull kreditgivning
•	God affärsetik
•	Finansiell brottslighet
•	Attraktiv arbetsgivare
•	Jämställdhet och mångfald
Som ett reglerat kreditmarknadsbolag och givet Qliros verksamhet är risk och riskhantering 
en naturlig del av det löpande arbetet i Qliro. För att hantera risk strävar Qliro alltid efter att 
upprätthålla en god riskkultur, med en hög nivå av riskmedvetande och försiktighet. Styrel-
sen i Qliro beslutar om riskbenägenheten och har en tydlig struktur för intern styrning samt 
kontroll av riskhanteringen. Alla interna styrdokument som antas av styrelsen, granskas och 
uppdateras årligen eller oftare, vid behov. Styrelsen och, enligt instruktioner från styrelsen, 
vd ansvarar för att regelbundet utvärdera om Qliros övergripande risker övervakas och 
hanteras på ett effektivt och lämpligt sätt. Styrelsen har ett utskott för att stödja styrelsens 
arbete avseende bland annat risk och regelefterlevnad, Risk-, kapital-, revisions- och 
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande
Sidan  25Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 19 =====

regelefterlevnadsutskottet (”RCACC”), som bland annat har till uppgift att säkerställa att 
risktagandet är välavvägt och kontrollerat, att övervaka den finansiella rapporteringen och 
säkerställa att den interna kontrollen är effektiv. För mer information om RCACC, se sida 
41. Bolaget har interna strukturer, rutiner och processer för intern styrning i enlighet med 
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:1) om styrning, riskhantering 
och kontroll i kreditinstitut.
Riskhantering bygger på tre försvarslinjer
Qliros riskhantering bygger på modellen för tre försvarslinjer. De risker som skulle kunna 
ha en betydande påverkan på Qliros strategiska, operativa samt rapporterings- och regel-
efterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig omfattning. Qliro bedömer systematiskt 
de risker som Bolaget står inför, för att identifiera, analysera och utvärdera aktuella och 
potentiella risker, samt behandlingen och rapporteringen av dessa risker. 
Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består av sex steg: risk-
identifiering, riskanalys, riskbedömning, riskhantering, riskövervakning samt rapportering. 
Mer information om Qliros risker och riskhantering finns beskrivna inom respektive fokus-
område samt på sidorna 53–55 i förvaltningsberättelsen.
Qliro arbetar med nio av FN:s globala mål
Utöver att följa de befintliga regelverk som gäller på våra olika marknader, arbetar Qliro 
aktivt med 9 av de 17 globala FN-målen för hållbar utveckling. De nio mål som Qliro har 
möjlighet att påverka och bidra till är följande:
Qliro bidrar ekonomiskt till en hjälporganisation som fokuserar på att bekämpa barnfat-
tigdom. Organisationen stöttar barn i utsatta områden genom att främja trygghet, frihet, 
inflytande, förbättrad hälsa och tillgång till utbildning.
Qliro tar ansvar för både individ och samhälle genom att skapa en säker och hälsosam 
arbetsmiljö. Genom omfattande rutiner och processer samt relevant utbildning inom 
arbetsmiljö, skapar Qliro engagemang för hållbar utveckling och socialt ansvar.
Qliro strävar efter jämställdhet och lika möjligheter för kvinnor och män. Det innebär en 
rättvis fördelning av makt, inflytande och resurser. Vi engagerar oss för att utveckla en 
hållbar kultur och en arbetsplats präglad av jämställdhet, lika villkor och mångfald.
Qliro bidrar till en mer hållbar tillväxt och stabila arbetsmöjligheter genom att vara en 
trygg arbetsgivare. Det inkluderar säkra anställningar, löner och möjligheter till utbild-
ning. Vi strävar också efter att stödja våra samarbetspartners verksamheter, samtidigt 
som våra betallösningar främjar hållbar ekonomisk tillväxt på våra marknader.
Vi arbetar för att vara inkluderande, hållbara och möta framtida utmaningar för både 
människor och planeten. Vi ser  innovation och teknologiska framsteg som nycklar till 
hållbara lösningar på ekonomiska och miljömässiga utmaningar. Vår utveckling av nya 
produkter och tjänster involverar tidigt Qliros regelefterlevnads- och juridikfunktioner 
för att säkerställa regelefterlevnad samt att nödvändiga processer och kontroller finns 
upprättade.
Qliro arbetar för att minska ojämlikheter och strävar efter att ingen ska lämnas utanför. 
Vi är engagerade i att skapa ett jämlikt samhälle där alla har lika rättigheter och möj-
ligheter oavsett ekonomisk eller social status, baserat på principen om allas lika värde 
oberoende av kön, etnicitet, religion, funktionsvariation, ålder eller annan status.
Qliro bedriver ansvarsfull och hållbar kreditgivning genom att använda kreditbedöm-
ningar och processer som syftar till att säkerställa god återbetalningsförmåga och 
förhindra överbelåning. Vi arbetar också med miljövänlig hantering av återvinning och 
återanvändning av produkter och avfall.
Trots att Qliro är en liten aktör globalt med begränsad direkt klimatpåverkan, arbetar 
vi aktivt för att utbilda och öka medvetenheten om klimatfrågor. Vi tror att vår roll som 
mellanhand mellan e-handlare och konsumenter i Norden ger oss möjlighet att driva 
förändring mot en mer hållbar framtid.
Qliro följer strikt regelverkens riktlinjer och krav för att bekämpa organiserad brottslig-
het, penningtvätt och terroristfinansiering.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande
Sidan  26Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 20 =====

Att bidra till en minskad klimatpåverkan är en hög prioritet för Qliro. Vi arbetar aktivt för att 
utmana oss själva och minska våra egna utsläpp av växthusgase. Även vi som en mindre 
aktör inte har kontroll över hela värdekedjan, strävar vi efter att bidra till och driva föränd-
ringar mot en mer hållbar framtid genom att göra medvetna val i vår dagliga verksamhet.
Klimatpåverkan och initiativ i den dagliga verksamheten
Som ett digitalt bolag verksamt inom betallösningar och finansiella tjänster är det främst 
miljöpåverkan från Qliros kontor, datahallar och tjänsteresor som prioriteras i den dagliga 
verksamheten.
Under det gångna året har vi prioriterat att adressera vår klimatpåverkan, och som ett 
led i detta har vi genomfört ett omfattande projekt för att minska användningen av papper, 
både internt och gentemot våra kunder. Resultatet har varit en imponerande minskning av 
pappersförbrukningen med hela 39 procent. Detta är en prestation som vi fortsätter att 
bygga på och förbättra, med målet att ytterligare minska vårt klimatavtryck.
Vi har även aktivt valt att minska vår användning av datahallar och nästan halverat 
kontorsytan från 2022 till 2023. Detta har haft en positiv inverkan då vi lyckats minska vår 
användning av värme, kyla och el under 2023. På kontoret strävar vi aktivt efter att minska 
vår miljöpåverkan genom att främst minska användningen av vitvaror, nyttja begagnade 
möbler vid utbyte, återanvända eller sälja maskiner och elektronik. På så sätt hjälper vi till att 
förlänga livslängden på produkter och spara på jordens resurser.
Under året har vi även utbildat personalen och utmanat vår hantering av sopor och avfall. 
På kontoret finns nu sortering för matavfall, plast, papper, glas, metall och farligt avfall 
såsom lampor och batterier. Vi fortsätter att prioritera vegetariska alternativ och använda 
ekologiska, Svanenmärkta och Fairtrade-märkta produkter.
Under 2023 reviderade Qliro sin resepolicy för att möta det växande behovet av tjänste-
resor i linje med Qliros expansion. I och med en ökning av antalet resor jämfört med 2022, 
betonar vi nu tydligare för våra anställda vikten av ett ansvarsfullt resande. Detta inkluderar 
bland annat att prioritera tågresor över flyg och kollektivtrafik istället för taxi eller bil.
Energiförbrukning
All el som används inom Qliros verksamhet kommer från 100 procent förnybara källor. 
Våra datahallar drivs med vattenkraft och fastigheten där Qliros kontor är beläget är 
BREEAM-certifierad på nivå 4 av 6, vilket innebär att den har mycket hög miljöprestanda. 
BREEAM-certifieringen, ursprungligen från Storbritannien, är det mest använda systemet för 
miljöcertifiering i Europa och bedömer en fastighets miljöprestanda utifrån olika kriterier.
kWh 2023 20221
Fastighetsenergi – andel av fastighet 80 344 130 000
Värmeförbrukning – andel av fastighet 34 717 41 800
Kylanvändning – andel av fastighet 5 243 15 438
Elförbrukning - datahallar 128 394 198 442
Elförbrukning - andel av fastighet 40 385 72 675
Total energiförbrukning 289 083 458 355
1) Ny tabell jämfört med 2022 vilket  resulterat i variationer i kWh-förbrukningen jämfört med de tidigare rapporterade siff -
rorna för 2022.
Avfall och återvinning 
Vårt mål är att göra återvinning och avfallshantering enkelt och korrekt. På Qliros kontor 
finns tydliga stationer för olika typer av återvinning: Qliros farliga avfall inkluderar för 
närvarande lysrör, batterier och elektronik, medan det icke-farliga avfallet består av kartong, 
papper och plast. Sedan början av året har vi även prioriterat matavfall för att bidra till pro-
duktionen av biobränsle. För att säkerställa korrekt hantering av farligt avfall och återvinning 
av material har Qliro valt två leverantörer som erbjuder transparens och insyn i hanteringen 
av materialet.
 Under 2023 har Qliro sparat över 2,7 ton CO2 genom återvinning av olika typer av material. 
Denna siffra är lägre än under 2022, främst på grund av ökad intern återanvändning av elek-
tronik och annat material. Detta återspeglar bland annat vårt aktiva arbete med att minska 
användningen av papper för att spara på planetens resurser och främja en mer hållbar och 
digital framtid.
Kg 2023 2022
Total vikt farligt avfall 212 596
Total vikt icke-farligt avfall återanvänt/ återvunnet 5 278 6 458
FOKUSOMRÅDE 1
Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan
Sidan  27Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 21 =====

Resande
Qliro har under året uppdaterat sina riktlinjer i sin resepolicy, som är en del av personal-
handboken. Detta gjordes på grund av ett ökat behov av fysisk närvaro vid möten med våra 
nuvarande och potentiella kunder samt partners. De förändringar som implementerades 
innebär en tydligare betoning på att resa på ett mer ansvarsfullt sätt. Detta inkluderar att pri-
oritera tåg framför flyg, kollektivtrafik framför taxi eller bil, samt en fortsatt rekommendation 
att prioritera online-möten och videokonferenser.
Ambition och resultat 2023
Under 2023 fortsatte Qliro sitt aktiva arbete med att minska vårt klimatavtryck och påverkan. 
Sammanfattningsvis har vi sett en betydande effekt av våra insatser, inklusive minskningen 
av vår användning av datahallar och reduktionen av vår kontorsyta. Detta har resulterat 
i en minskad användning av el, värme och kyla. Dessutom har vårt projekt för att minska 
pappersanvändningen, både internt och externt gentemot kunder, lett till en minskning om 
39 procent. Detta är ett område vi kommer att fortsätta att prioritera under kommande år. 
Utöver detta har vi också aktivt deltagit i insatser för att stödja katastrofdrabbade platser, 
såsom flyktingläger i Gaza och andra utsatta områden. För oss är detta självklart eftersom vi 
starkt värdesätter vikten av en trygg miljö för världens barn.
Ambition 2024
Qliros ambition är att varje år bidra i ökad grad till målen för ett mer hållbart samhälle för 
människor, planeten och välfärden. Qliro arbetar aktivt för att påverka alla dimensioner: den 
ekonomiska, den sociala och den miljömässiga.
Ett resultat av miljöutvecklingsarbetet kring minskad pappersanvändning, som påbörjades 
2022 och fortsatte under 2023, kommer under 2024 att innebära en uppmaning till våra 
kunder och leverantörer att minska sin pappersförbrukning. Qliro kommer ta ett större ansvar 
genom att främja användningen av digitala tjänster som en del av vårt mål att digitalisera 
stora delar av vår kommunikation.
Vi kommer att fortsätta att ha höga ambitioner när det gäller vårt klimatavtryck och sträva 
efter att utbilda och utveckla våra medarbetare inom frågor om bolagets klimatpåverkan.
Qliro har också ambitionen att ytterligare minska användningen av datahallar och övergå till 
att bli än mer molnbaserade. Vi kommer även fortsätta att genomföra olika insatser för att 
skapa en tryggare värld.
Under 2024 kommer Qliro att leda initiativ och engagera sig i nya nätverk inom e-handels-
branschen, där vi tillsammans med andra e-handelsföretag driver utvecklingen mot en mer 
hållbar framtid.
Sidan  28Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 22 =====

Qliros huvudsakliga verksamhet består av att erbjuda e-handlare i Norden en flexibel och 
säker betaltjänst. Betaltjänsten inkluderar olika betalsätt som erbjuds genom partners, samt 
Qliros egna kreditprodukter, så kallade Pay Later-produkter, såsom faktura och delbetal-
ningar. Qliros lösning gör det möjligt för e-handlare att säkert få betalt för sina varor och 
för konsumenter att handla tryggt på nätet samt bidrar med flexibilitet när det gäller val av 
betalmetod. 
Givet Qliros affärsinriktning är de viktigaste hållbarhetsfrågorna:  
•	Ansvarsfull kreditgivning 
•	God affärsetik, motverkande av korruption och finansiell brottslighet (inklusive penningt-
vätt, terroristfinansiering och bedrägerier) 
Anvarsfull kreditgivning
Kreditgivning är en central del av Qliros affär och står för majoriteten av Qliros intäkter. Kre-
diter fyller en viktig funktion i ett fungerande samhälle och ger konsumenter möjligheter till 
ökad köpkraft och att fördela utgifter över tid. Att som konsument låna pengar får en direkt 
påverkan på privatekonomin och ansvarsfull kreditgivning handlar om att noga väga samman 
dessa perspektiv och se till att underlag finns för att kunna fatta välinformerade beslut.  
Kreditgivning till konsumenter är tillståndspliktig och står under Finansinspektionens 
tillsyn. Utöver att följa befintliga regelverk och riktlinjer följer Qliro Svenska Bankföreningens 
kod för ansvarsfull kreditgivning. Vi erbjuder bara krediter till personer där vi bedömer 
att krediten kan återbetalas. Det finns dock alltid en risk att kunder på grund av olika 
omständigheter får problem med att återbetala sin kredit, vilket inte är önskvärt varken för 
kunden, samhället eller för oss som långivare. Ansvarsfull kreditgivning är därför vårt mest 
självklara fokusområde inom hållbarhetsarbetet. 
 I Qliros ansvar som kreditgivare ligger att hantera och minimera alla väsentliga risker 
kopplad till kreditgivning. De mest väsentliga riskerna gällande ansvarsfull kreditgivning kan 
delas in i tre områden, inom vilka Qliro arbetar aktivt; 
•	Bristande återbetalningsförmåga 
•	Överskuldsättning hos kunder  
•	Ökad skuldsättning i samhället 
Grundläggande i arbetet är god intern kontroll tillsammans med robusta interna system och 
processer. 
FOKUSOMRÅDE 2
Ansvarsfullt företagande och kreditgivning 
Exempelvis:
• Ålder
•  Tidigare sena betalningar
•  Kund har spärrats
• Limiter
• Lånesyfte
Grundläggande  
kontroller
Exempelvis:
• A- eller E-mål
•  Externa förfallna skulder
•  Riskprognos
•  Inkomst
•  Omfrågningar
•  Skuldsituation
Kredit-
upplysning
Exempelvis:
• Hemland
• Folkbokföring
• Avliden
Extern
information
•  Hushållskalkyl  baserat på 
 upp gifter från sökanden, 
kreditupplysningsbyrå och/
eller schablon värden.
Hushållskalkyl  
(KALP)
•  Intern riskprognos
Intern
riskprognos
• Inkomst
•  Anställnings intyg
•  Skuldavier
•  ID (om UC har  information  
om stulet ID)
Verifikationer
Steg i kreditbedömningen (ett urval av kontroller)
Kontroller beror på ett antal kriterier, till exempel ansökt belopp och tidigare historik hos Qliro
Exempel: Ett fakturaköp på 100 SEK går inte igenom samma bedömning som ett privatlån på 500 000 SEK.
Sidan  29Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 23 =====

En robust kreditprövning för att identifiera bristande återbetalningsförmåga 
En kreditprövning görs för alla köp med Qliros Pay Later-produkter, oavsett storlek och löp-
tid. Syftet med kreditprövningen är att bedöma och ta ställning till risken att kunden inte kan 
fullgöra sina förpliktelser så att kreditvärdiga kunder kan ta del av Qliros betalningsalternativ, 
medan kunder där det föreligger en förhöjd risk för obestånd hänvisas till direktbetalnings-
alternativ.  
Qliros kreditprövningssprocess är en datadriven, integrerad process som stöds och kom-
pletteras med intern kompetens. Qliro applicerar egenutvecklade scorekort och regelverk för 
en så precis skattning av kreditrisken som möjligt, och nya scorekort tas successivt fram för 
att kontinuerligt förbättra precisionen i bedömningen. 
Inom e-handel ställs krav på att kunna ge konsumenter omedelbart svar på deras kredit-
förfrågningar. Detta ställer höga krav på Qliros infrastruktur, processer och en god datatill-
gång. Inför bedömningen inhämtas extern kreditbyrådata vilken kombineras med interna 
transaktions- och kundspecifika datapunkter. Att kreditbedömningen sker point-in-time, och 
vid varje ansökanstillfälle, hjälper Qliro att få en så uppdaterad bild som möjligt över kundens 
finansiella ställning och bidrar med ökad precision i bedömningen. 
Privatlån erbjuds enbart i Sverige och det högsta möjliga beloppet för en låntagare är 
200 000 kr. Kreditbedömningsprocessen för privatlån innehåller en liknande regel- och 
scortkortsuppsättning som för Pay Later-produkterna där en ny kreditbedömning sker vid 
varje ansökningstillfälle. Med extra hänsyn till de genomsnittligt högre lånebeloppen tilläm-
pas här ytterligare manuella kontroller inför godkännande och utbetalning.   
 
Hållbar och sund kreditgivning 
Utöver att minska risken för obestånd, är målet med Qliros bedömningar och bearbetningar 
att säkerställa en hållbar och sund kreditgivning som bidrar till att undvika överskuldsättning 
hos individen. Qliro inhämtar data från offentliga skuldregister och tillämpar kvar-att-leva-på 
kalkyler för att motverka detta. Vidare appliceras hårda avslagsregler och begränsningar 
som säkerställer att särskilt utsatta segment inte beviljas krediter, oavsett kreditrisk.   
Qliro arbetar även aktivt för att undvika att befintliga kunder hamnar på obestånd. Kunder 
som inte fullföljer betalningen i enlighet med avtalsvillkoren monitoreras och hanteras med 
hjälp av interna resurser. Hanteringen omfattar kontakt med kunderna via ett antal olika 
kanaler, som exempelvis via mobilapplikationen, push-notiser, SMS, mail och/eller utgående 
samtal. Vidareutvecklingen av digitala funktioner och av appen är viktiga steg i att förenkla 
för Qliros kunder att genomföra sina betalningar i tid. I appen finns möjligheten att koppla ett 
bankkonto till sina betalningar och genom ett förval göra så att en betalning från bankkontot 
alltid sker på förfallodagen. Möjligheten finns också att skjuta upp betalningsdagen för 
fakturor med ytterligare tio dagar direkt i appen. Om en kund får kortfristiga svårigheter att 
hantera sina betalningar finns det fastställda riktlinjer för hur det ska hanteras för att undvika 
onödiga obetalda och förfallna krediter, exempelvis genom att kunna bevilja en betalningsfri 
månad.  
Qliros privatlån marknadsförs huvudsakligen i Qliros egna digitala kanaler vilket innebär 
att Qliro har god kännedom om kunderna då mer än 95 procent av alla privatlånekunder är 
tidigare Pay Later-kunder. Qliros databas med tidigare köphistorik och betalningsmönster 
avseende Pay Later-produkterna utgör en väsentlig källa till information för en ansvarsfull 
kreditprövning även för privatlån.
Genom att utveckla smidiga digitala tjänster i Qliros app förenklar Qliro för kunder att hantera sina betalningar 
och minskar risken för att kunder ska bli sena med betalningen.
Sidan  30Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 24 =====

Bidra till att undvika ökad skuldsättning i samhället 
Sedan flera år rapporterar Qliro in skuldnivåer och misskötsel till offentliga skuld- och 
misskötselregister. Detta bidrar till att skapa en transparens på kreditmarknaden som ger 
anslutna kreditgivare möjlighet att skydda konsumenterna från överbelåning i andra sam-
manhang. På så sätt bidrar Qliro till samhällets gemensamma bild av skuldsättningen, och 
bidrar följaktligen till att undvika överskuldsättningen i samhället i stort. 
Utveckling under 2023  
Under 2023 har Qliro arbetat med att skapa en mer ansvarsfull kreditgivning på flera sätt. 
Viktiga steg har tagits i att förenkla för Qliros kunder att genomföra sina betalningar i tid. 
Exempelvis har det skett vidareutvecklingen av de digitala funktionerna i, och informationen 
från, Qliros app. Qliro har ökat sin operationella kapacitet för att hantera kunder som visar på 
en förhöjd risk att hamna i obestånd.  
Privatlåneprodukten har genomgått ett antal förändringar för att anpassa sig till det 
rådande makroekonomiska läget. Det maximala beloppet som erbjuds för privatlån 
har sänkts från 500 000 kr till 200 000 kr och kraven kring kreditvärdighet har skärpts 
ytterligare. Vidare så har Qliro genomfört kalibreringar i de interna kreditförlustreserverings-
modellerna för att bättre estimera kreditrisken i vår portfölj.
Åtgärder mot korruption,  penningtvätt och finansiering av terrorism 
Qliro har nolltolerans mot korruption, penningtvätt och finansiering av terrorism. Korruption 
medför allvarliga legala risker och ryktesrisker. Qliro är exponerad mot korruption genom till 
exempel risk för bedrägerier, penningtvätt, terrorfinansiering, mutbrott samt felaktigt age-
rande vid intressekonflikter. Qliros arbete mot korruption utgår från Qliros policydokument. 
Att motverka alla former av korruption är en ytterst prioriterad fråga och VD tillsammans med 
övrig ledning är övergripande ansvariga för det förebyggande arbetet och för att resurser, 
processer och kontrollsystem finns på plats. Som ett kreditinstitut i enlighet med LBF är Qliro 
ålagda att följa lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism 
och måste, innan en affärsrelation med en kund inleds, vidta tillräckliga kundkännedoms-
åtgärder för att bland annat identifiera kunden och bedöma de risker som är förknippade 
med kunden. Qliro måste göra kontinuerliga uppföljningar av en affärsförbindelse och 
övervaka transaktioner som görs av kunderna för att kunna identifiera eventuell misstänkt 
verksamhet som skulle kunna innebära penningtvätt eller finansiering av terrorism. Qliro 
ska avstå från att genomföra transaktioner som Qliro misstänker, eller har rimliga skäl att 
misstänka, kan utgöra en del i penningtvätt eller finansiering av terrorism. Qliro har antagit 
interna policy dokument och rutiner för att säkerställa efterlevnad av lagen om åtgärder mot 
penningtvätt och finansiering av terrorism och tillhörande föreskrifter.
Exempel på policys gällande området är:
•	Uppförandekoden – innehåller principer för etiskt och ansvarsfullt beteende.  
•	Policy rörande intressekonflikter – beskriver hur anställda och representanter för Qliro ska 
agera gällande potentiella intressekonflikter.  
•	Policy avseende åtgärder mot penningtvätt och terrorist finansiering – beskriver grunderna 
för Qliros åtgärder för att förhindra penningtvätt och terroristfinansiering. 
•	Policy avseende visselblåsning – ska säkerställa att Qliros anställda kan och vet hur man 
kan anmäla känsliga frågor avseende till exempel diskriminering utan risk för att det skulle 
kunna leda till en negativ behandling. 
•	Handlarpolicy – grundläggande principer och metoder för hur Qliro hanterar nya och 
befintliga handlare för att säkerställa att alla handlare uppfyller Qliros krav avseende mot-
partsrisk, volym, lönsamhet och etik. 
•	Governance policy – säkerställer en effektiv internkontroll och styrning i enlighet med 
regulatoriska krav samt det interna ramverket för att ha effektiva och oberoende kontroll-
funktioner och för styrelsens förmåga att effektivt övervaka Qliros verksamhet. 
Uppförandekod
Qliros uppförandekod och dess riktlinjer är grundläggande och omfattar alla anställda, 
konsulter, personer i ledande befattningar och styrelseledamöter. Samtliga medarbetare har 
via intranätet tillgång till uppförandekoden och den är en del av de obligatoriska utbildningar 
som Qliros anställda behöver genomföra. Qliro har tre nivåer av kontrollfunktioner, de tre 
försvarslinjerna, för att hantera korruptionsrisker i verksamheten och för att säkerställa att 
Qliro gör affärer och ingår affärsrelationer utifrån värdeskapande och etiskt riktiga grunder. 
Mer om de tre försvarslinjerna finns på sidan 53-55.  
Centralt för arbetet är att ständigt bevaka trender, mönster och penningflöden för att 
förhindra att verksamheten utnyttjas för exempelvis penningtvätt och terrorismfinansiering. 
I de fall misstänkta mönster och transaktioner förekommer finns tydliga rutiner för hur 
rapportering ska ske. I samarbete med exempelvis Swedish Fintech Association och 
Polismyndigheten ges möjlighet att dela erfarenheter och kunskaper om penningtvätt och 
bedrägerier i banksektorn.  
Att medarbetarna är medvetna om riskexponeringen mot korruption och vilka rutiner som 
gäller för rapportering är centralt. Prioriterat är därför att kontinuerligt utbilda medarbetare 
i hur korruption ska motverkas och utveckla kunskaper som gör det lättare att uppfatta 
varningstecken. Ett antal online-utbildningar finns som stöd och vägledning, till exempel 
erbjuder Qliro tio obligatoriska utbildningar. Fem av utbildningarna anses särskilt viktiga och 
deltagandet rapporteras löpande till styrelsen.
Sidan  31Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 25 =====

Utbildningarna är:
•	Qliros uppförandekod, vilken även ingår i introduktionsutbildning för nyanställda.  
•	Introduktion till dataintegritet  
•	Compliance onboarding 
•	Utbildning kring hantering av intressekonflikter och antikorruption 
•	Utbildning kring risk control awareness 
Anonym kanal för visselblåsare
Medarbetare som anonymt vill rapportera att något otillbörligt skett, kan använda sig av 
kanalen för visselblåsning som finns på tillgänglig på Qliros intranät. Information om kanalen 
finns också i den obligatoriska utbildningen om Qliros uppförandekod. 
Kundintegritet och informationssäkerhet
Som en del av sin affärsverksamhet behandlar Qliro dagligen stora mängder personuppgifter 
om de konsumenter som använder Qliros tjänster. EU har antagit förordning 2016/679/EU om 
skydd för fysiska personer med avseende på behandling av personuppgifter och om det fria 
flödet av sådana uppgifter (allmänna dataskyddsförordningen eller ”GDPR”), som styr Qliros 
förmåga att samla in, lagra, dela och på annat sätt behandla uppgifter om konsumenter. 
Qliros efterlevnad av GDPR övervakas också av nationella dataskyddsmyndigheter. Under-
låtenhet att följa GDPR kan leda till höga ekonomiska sanktioner för Qliro. 
Qliro bedriver ett kontinuerligt arbete med att säkerställa den personliga integriteten på 
ett fullgott och robust sätt. Qliro har inrättat en integritetsorganisation som tillsammans med 
övrig expertis involveras på ett tidigt stadium i nya processer där personuppgifter hanteras 
för att säkerställa att behandlingar av personuppgifter vilar på en laglig grund samt att 
erforderliga säkerhetsåtgärder vidtagits.  
All affärsverksamhet medför risker och för Qliro uppstår operativa informationsrisker, till-
sammans med organisations- eller produktförändringar som potentiellt kan påverka informa-
tionssäkerheten. God styrning och kontroll är därmed centralt för att minimera sårbarheten. 
Det handlar om ett proaktivt arbete med risk- och incidenthantering för att säkerställa en 
god skyddsnivå avseende information och tillgångar i alla delar av verksamheten.  
Det handlar även om att med hjälp av kontrollsystem fånga upp transaktioner och penning-
flöden som avviker från det normala, liksom tillse en god kontroll av interna behörig hets-
nivåer för hantering av information och utförande av tjänster. Alla Qliros anställda ansvarar 
för att rapportera in incidenter i enlighet med instruktionen för detta. Qliros informations -
säkerhets- och riskhanteringsfunktion (ISRM) ansvarar för att de senaste versionerna av 
policys och riktlinjer för kundintegritet och informationssäkerhet finns publicerade på 
intranätet för enkel åtkomst. 
Sidan  32Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 26 =====

Qliro har höga ambitioner när det kommer till att vara en attraktiv arbetsgivare. Qliros 
kultur ska kännetecknas av en resultatorienterad organisation med en modern, mångsidig 
och inkluderande kultur som främjar lärande, hälsa, säkerhet och välbefinnande för våra 
anställda. För att uppnå detta är metoder för medarbetarsamtal och kompetensutveckling 
väl etablerade. En annan viktig grund för denna ambition är vår gemensamma arbetsmiljö, 
främjad av omtanke och sunda värderingar.
Mångfald
Qliros förmåga att attrahera, utveckla och behålla medarbetare med rätt kompetens är en 
förutsättning för att driva en framgångsrik verksamhet. Vid rekrytering strävar Qliro efter 
att få en variation av kompetenser och egenskaper, inklusive kön, ålder med mera. Genom 
en medveten och aktiv rekryteringsstrategi under 2023 har vi lyckats sammansätta en 
ledningsgrupp där 44 procent utgör kvinnor, vilket även återspeglas i förekomsten av en stor 
procentuell andel kvinnliga chefer över lag.
Qliros företagsspråk är engelska, vilket möjliggör att vi under flera års tid har kunnat 
erbjuda en arbetsplats även för personer som är nya i Sverige eller inte talar det svenska 
språket. Detta har bidragit till vår företagskultur och möjliggjort att vi dagligen kan ta del 
av många olika perspektiv och bakgrunder i våra processer och arbete. Vi har även aktivt 
bidragit till att ytterligare öka vår mångfald genom att hjälpa 25 personer att komma till eller 
kunna fortsätta vistas i Sverige för arbete. I de fall där anställda har flyttat hit för att arbeta 
på Qliro har bolaget stått för kostnaderna och erbjudit support för både individerna och 
deras familjer. Detta har bidragit till att berika vår redan mångkulturella arbetsplats med nya 
perspektiv och kompetenser.
Qliro tar avstånd från all form av diskriminering och trakasserier. Det är avgörande för 
Qliros framgång att vi är en arbetsplats där alla olika typer av åsikter, erfarenheter och 
bakgrunder kan bidra på ett tryggt sätt. Våra medarbetare bekräftar att vi lyckats med detta 
genom att ge oss högsta betyg i vårt temperaturmätningsverktyg Winningtemp när det gäller 
frågor kring en arbetsplats fri från diskriminering och trakasserier. För att möjliggöra detta 
och tydliggöra våra förväntningar så tidigt som möjligt i en anställds tid hos oss, utbildas 
våra anställda i Code of Conduct som en del av vår onboarding. Denna utbildning handlar om 
Qliros värderingar kring jämställdhet, mångfald och diskriminering.
Qliro har en visselblåsarfunktion för anmälningar av diskriminering eller trakasserier. Syftet 
med visselblåsarfunktionen är att alla medarbetare ska kunna anmäla överträdelser utan 
rädsla för negativ behandling. Medarbetarna ska också känna sig säkra på att anmälningar 
hanteras professionellt. Visselblåsarpolicyn finns på Qliros intranät och är vidare inkluderad i 
den obligatoriska digitala utbildningen Compliance Onboarding Education. Samtliga medar-
betare tar således del av och förväntas följa Qliros uppförandekod.
Den klargör vilka åtaganden som medarbetare har och omfattar följande områden:
•	Relationer med kunder
•	Kollegor och arbetsmiljö – inkluderat hälsa och säkerhet, mänskliga rättigheter, förenings-
frihet, rättvis lönesättning, ingen diskriminering avseende anställning eller yrke
•	Relationer med leverantörer, andra affärspartners och konkurrenter
•	Extern kommunikation- och informationshantering
•	Kontakt med myndigheter
•	Visselblåsarfunktion
•	Konsekvenser av att bryta mot koden
Arbetsmiljö
Qliro och medarbetarna ansvarar tillsammans för en hälsosam arbetsmiljö och att varje 
medarbetare är uppskattad och respekterad. Qliro har en instruktion avseende arbetsmiljö 
och har inrättat en arbetsmiljökommitté där anställda aktivt kan bidra till att utveckla vårt 
arbete med den fysiska arbetsmiljön utan även den psykosociala arbetsmiljön och medar-
betares utveckling. I vårt temperaturmätningsverktyg ser vi att vår psykosociala arbetsmiljö 
och trygghet i organisationen är några av de områden där vi får höga betyg. Detta ger oss 
en bra grund för att kontinuerligt kunna adressera och justera problem som uppstår. Vi 
arbetar också proaktivt med medarbetares välmående genom att ge verktyg till individen att 
påverka och utveckla sin egen situation och karriär på Qliro. Detta görs genom kvartalsvisa 
utvecklingssamtal, veckovisa avstämningar, tydliga rollbeskrivningar samt möjligheten till 
anonym feedback genom vårt temperaturmätningsverktyg. Denna feedback tas sedan aktivt 
om hand och adresseras av cheferna för kontinuerlig utveckling av teamens välmående.
Riskhantering inom området attraktiv arbetsgivare 
Qliros risker inom attraktiv arbetsgivare inkluderar främst: 
•	Risk att inte uppfattas som en attraktiv arbetsgivare  
•	Risk att arbetet med jämställdhet och mångfald inte lyckas 
Qliro är baserat i Stockholm, en plats där konkurrensen om teknisk arbetskraft är påtaglig. 
Att ha kompetenta medarbetare är centralt för att uppnå vår strategiska ambition, samt 
för att kunna leverera och överträffa förväntningarna från samarbetspartners och kunder. 
Arbetsvillkor och ersättningar bidrar till att attrahera och behålla personal, men ännu vikti-
gare är att ha sunda värderingar och erbjuda en attraktiv arbetsplats med en inkluderande 
kultur där medarbetarna får möjlighet att utvecklas och ta ansvar. Som exempel på förmåner 
för medarbetare kan nämnas pension, flexibel arbetstid, ersättning vid föräldraledighet och 
friskvårdsbidrag. Genom våra veckovisa temperaturmätningar inom organisationen följer vi 
FOKUSOMRÅDE 3
Attraktiv arbetsgivare
Sidan  33Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 27 =====

kontinuerligt upp frågor som engagemang, välbefinnande, kultur och ledarskap. Tempera-
turmätningarna fungerar som en bra katalysator för diskussioner inom och mellan de olika 
funktioner samt ger insikter i behov av särskilda insatser eller förbättringar. 
Kultur och värderingar – centralt för Qliro som attraktiv arbetsgivare
På Qliro tror vi på att alla medarbetare vill prestera och bidra. Vi tror att en stark företagskul-
tur kommer att resultera i ett större engagemang, högre produktivitet, ökad kreativitet och 
mer motiverade medarbetare. Vi tror också att det kommer att skapa ökat samarbete mellan 
funktioner, mer innovation och slutligen att vår strategi kommer att förverkligas och möjlig-
gör bättre resultat. Vi ser framgång i den kultur vi bygger, då vi under året har förmånen att 
få välkomna tillbaka cirka tio stycken tidigare medarbetare på Qliro. 
Vi tror också på att värderingar behöver vara förankrade i organisationen och vara 
användbara i det dagliga arbetet för individen. Därför har vi under 2023 engagerat hela 
organisationen i ett arbete med att utveckla och förtydliga våra värderingar för att matcha 
den organisation Qliro är och vill vara från 2023 och framåt. Detta innebär bland annat att 
vi med medarbetarnas input har lagt till "värdesatser" som specificerar och ger exempel på 
beteenden som är i linje med varje värdering och som kommer att hjälpa individen att bli 
bättre på sitt jobb och bidra till Qliros utveckling på ett tydligt sätt. Våra värderingar används 
aktivt i utvecklingssamtal, dagligt arbete, rollbeskrivningar och löneöversyn för att ge 
tydlighet i förväntningarna på anställda och de verktyg de har för att ta ansvar för sin egen 
utveckling.
Qliros värderingar:
Sidan  34Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande
COLLABORATION CURIOSITY EMPOWER ACCOUNTABILITY
•	I partner up with colleagues, other teams 
and customers to deliver great results in 
an effective and efficient way.
•	I create win-win solutions together with 
others by embracing and building on their 
ideas.
•	I proactively share relevant information in a 
simple and transparent way.
•	I never hesitate to give support in order to 
deliver a great experience for our custo-
mers and partners.
•	I am curious about Qliro's competitive 
landscape as well as the challenges and 
priorities of my colleagues and customers.
•	I seek both internal and external informa-
tion to be able to drive improvements.
•	I test new things, maybe fail, learn, share 
and make it great next time.
•	I strive for excellence within in my area 
to support building Qliro into the greatest 
company within our industry.
•	I celebrate with my colleagues and share 
our success stories.
•	I empower my colleagues, teams and mer-
chants to test new things, fail and then 
help them grow.
•	I believe in and promote diversity, equality 
and inclusion.
•	I provide constructive feedback as often 
as possible to support personal and pro-
fessional growth.
•	I encourage and empower our colleagues 
and teams to execute at full speed, to 
reach a state of flow as often as possible.
•	I keep myself updated on Qliro's targets 
and priorities to ensure that what I do 
aligns with them.
•	I continuously seek to improve our exis-
ting processes and policies, while also 
ensuring that we adhere to them.
•	I am the owner of my own development, 
seizing opportunities available to me.
•	I ensure that my work contributes to Qliro 
being perceived as a responsible com-
pany.
•	I take full responsibility for the quality and 
efficiency of my delivery.

===== SIDA 28 =====

Syftes- och 
 värderingsdrivet  
bolag
Ledarskap
Qliros  
företagskultur
MedarbetarskapTransparent 
organisation
Lärande   
organisation
Qliros företagskultur
Ledarskap
Ledarskap har en avgörande roll på Qliro för att skapa en framgångsrik kultur och främja 
positiva beteenden. Våra utsedda ledare är centrala för att förbättra prestationen inom sina 
ansvarsområden, främja samarbete både inom och mellan olika funktioner samt stödja våra 
medarbetare i att uppnå sin fulla potential.
Vi arbetar med ledarskapet i Qliro bland annat genom:
•	Vårt ledarforum där vi kontinuerligt träffar både formella och informella ledare i organisa-
tionen för att dela information om Qliros framsteg som bolag, både kopplat till vår strategi 
och våra finansiella mål. Här utbildar vi också chefer i processer och ledarskap, diskute-
rar aktuella ämnen för ledare på Qliro samt ger möjlighet till nätverkande och grupputveck-
ling för våra ledare som grupp. Vårt ledarforum samlas regelbundet både genom månat-
liga möten på vårt kontor och under flera heldagar på andra platser för ett mer fokuserat 
schema ett antal gånger per år. Denna struktur har visat sig ha positiva effekter på samar-
betet mellan olika funktioner och bidrar till att öka den interna rörligheten mellan dem.
•	En stark People-funktion som stöttar Qliros ledare i deras arbete och hjälper dem att 
utveckla sina team i linje med vad Qliro och de anställda behöver på både strategisk och 
operativ nivå.
•	Qliro tillhandahåller också en gång per år en ledarutvärdering där ledare får feedback från 
sina team samt ges möjligheten att utvärdera sig själva. Detta blir sedan grunden i ett per-
sonligt samtal med sin närmaste chef och People för att sätta en plan för hur ledaren som 
individ kan utvecklas under året som kommer.
Medarbetarskap
Medarbetarskapet är Qliros sätt att möjliggöra för alla anställda att utvecklas och få 
möjligheten att ta ansvar och initiativ för deras och Qliros resultat men också att ge den rätta 
supporten till våra medarbetare för att de ska kunna göra det. Medarbetarskapet är också 
viktigt då det visar ett fokus och engagemang för alla på Qliro, inte bara enskilda individer 
eller ledare. Alla är viktiga för att skapa en framgångsrik kultur. Vi arbetar aktivt med vårt 
medarbetarskap genom ovan nämna kontinuerliga uppföljningar med individen där både 
målsättning, utveckling, måluppfyllnad och mående behandlas för att säkerställa att våra 
medarbetare vet vad som förväntas av dem samt erhåller verktygen de behöver. 
Sidan  35Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 29 =====

Transparent organisation
För att skapa ägandeskap, delaktighet och ansvarstagande är tillgång till relevant och aktuell 
information samt förståelse för verksamheten en förutsättning. Det är centralt för att kunna 
fatta rätt beslut samt för att bygga förtroende, som i sin tur är nyckeln för att kunna leverera 
i de andra kulturella och strategiska dimensionerna. 
Exempel på hur vi bygger en transparent organisation:
•	Företagsinformation delas på månatliga medarbetarmöten, via korta uppdateringar i 
 verktyget Slack eller via mail samt intranät.
•	Korta uppdateringar via verktyget Slack när det gäller till exempel Qliro i media, intern 
 rörlighet, kommersiella framgångar, personliga reflektioner, kunskapsdelning, kundfeed-
back etc.
Alla medarbetare uppmuntras att delta och bidra i delandet av information och att aktivt 
söka information. Genom uppdateringarna skapas engagemang och inkludering.
Lärande organisation
För att uppnå bästa möjliga resultat i dagens allt snabbare samhälle behöver människor och 
organisationer ständigt överträffa sig själva. På Qliro tror vi att ett sätt för att möjliggöra 
detta är att utforma en kultur och organisation som stödjer kontinuerligt lärande och utveck-
ling för våra medarbetare. Att kunna forma en lärande organisation är beroende av de andra 
fyra fokusområdena. Det är ett kontinuerligt arbete och något som byggs upp över tid. 
Initiativ på området:
•	 Strukturerad kund- och handlarfeedback till organisationen för att kontinuerligt förbättra 
oss och vårt  erbjudande.
•	 Ledarskaps- och medarbetarutbildningar som är bra plattformar för att skapa förutsätt-
ningarna för lärande, informations- och kunskapsdelning och samarbete.
•	Visualiserat och pratat om hur vi ser på utveckling och karriär inom Qliro vilket i stor 
utsträckning handlar om lärande och utveckling.
•	Tydligare kommunicerat och visualiserat den interna rörligheten inom Qliro som ett sätt att 
inspirera till utveckling och lärande inom Qliro.
•	 Alla anställda erbjuds ett antal digitala utbildningar rörande Qliro varav en del är obliga-
toriska och där resultatet löpande följs upp och rapporteras till styrelsen.
Resultat 2023  inom området attraktiv arbetsgivare
Benägenhet att rekommendera Qliro som arbetsgivare hos våra anställda (e-NPS) ökade i 
genomsnitt från +23 till +30 (på en skala från –100 till +100). För jämförelsegruppen svenska 
teknikbolag var e-NPS värdet i genomsnitt +14.
Samtliga delkategorier som vi mäter i våra kontinuerliga temperaturmätningar av 
organisationen uppvisar stabila resultat. Alla kategorier ligger över genomsnittet för Qliros 
jämförelsegrupp. En ny kategori för temperaturmätningen är psykologisk trygghet, som 
också är en av Qliros högsta temperaturer. Vi har sett att vår kontinuerliga feedback kultur 
och en förbättrad incidenthantering har bidragit till att det inte har förekommit någon så 
kallad visselblåsning under året. 
Resultat Qliros medarbetarmätning
Skala 1-10 2023 2022
Ledarskap 8,3 8,4
Meningsfullhet 7, 6 7, 7
Teamkänsla 8,6 8,5
Delaktighet 7, 8 8,4
Psykologisk trygghet 8,2 -
Totalt 7, 9 7, 9
Ambition 2024
Under 2024 är fokus att stärka såväl ledar- som medarbetarskapet inom Qliro på ett sätt 
som möjliggör våra expansions- och uppskalningsplaner.
Några av våra fokusområden är: 
•	Ha en eNPS på över 30 på bolagsnivå samt fortsatt höga resultat på övriga dimensioner  
av våra temperaturmätningar.
•	Säkerställa att vi kan förstärka den feedbackkultur vi har börjat bygga genom kontinuerlig 
utbildning för både ledare och anställda i ämnet.
•	Öka kunskapen om Qliros strategi och alla medarbetares koppling till den.
•	Stärka det korsfunktionella samarbetet mellan funktioner.
•	Säkerställa att våra processer och kultur är anpassade för att välkomna ännu fler inter-
nationella kollegor och kontor i andra länder.
•	Fortsätta att säkerställa att vi har en strukturerad, datadriven och fördomsfri rekryterings-
process som kan attrahera topptalang.
Sidan  36Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 30 =====

2023 Kvinnor Män Total
Under 30 år 36 34 70
30–50 år 55 90 145
Över 50 år 4 6 10
Total 95 130 225
2023 Kvinnor Män Total
Under 30 år 0 0 0
30–50 år 2 5 7
Över 50 år 0 0 1
Total 2 5 8
2023 Kvinnor Män Total
Under 30 år 0 0 0
30–50 år 15 23 38
Över 50 år 1 2 3
Total 16 25 41
2023 Kvinnor Män Total
Under 30 år 0 0 0
30–50 år 0 2 2
Över 50 år 1 2 3
Total 1 4 5
Fördelning medeltal anställda
Fördelning bolagsledning inkl. vd
25% 
KVINNOR
42% 
KVINNOR
58% 
MÄN
75% 
MÄN
Fördelning ledare
Fördelning styrelse
KVINNOR
20% 
MÄN
80% 
KVINNOR
39% 
MÄN
61% 
Sidan  37Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 31 =====

Till bolagsstämman i Qliro AB (publ.) org. nr 556962-2441
Uppdrag och ansvarsfördelning
Det är styrelsen som har ansvaret för hållbarhetsrapporten för år 2023 på sidorna 24-37 och 
för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. 
Granskningens inriktning och omfattning
Vår granskning har skett enligt FAR:s rekommendation RevR 12 Revisorns yttrande om den 
lagstadgade hållbarhetsrapporten. Detta innebär att vår granskning av hållbarhetsrapporten 
har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och 
omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i 
Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för vårt uttalande.
Uttalande
En hållbarhetsrapport har upprättats. 
Stockholm den 18 april 2024
KPMG AB
 
 
Mårten Asplund
Auktoriserad revisor
 
Revisorns yttrande avseende den lagstadgade hållbarhetsrapporten
Sidan  38Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Qliros hållbarhetsarbete   Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan   Ansvarsfullt företagande och kreditgivning  Attraktiv arbetsgivare  Revisorns yttrande

===== SIDA 32 =====

Denna rapport beskriver Qliros principer för bolagsstyrning. Qliro är ett svenskt fintechbolag. 
Bolagsstyrningsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisnings lagen och svensk kod 
för bolagsstyrning. Qliro strävar efter att följa koden där så är lämpligt. Styrningen av Qliro sker 
genom flera organ. På årsstämman utövar aktieägaren sin rösträtt bland annat med avseende 
på styrelsens sammansättning och genom val av externa revisorer. Styrelsens arbetsuppgifter 
bereds delvis genom Qliros VD. VD:n ansvarar för och leder bolagets löpande verksamhet i 
enlighet med styrelsens riktlinjer. 
Aktier och aktieägare 
Qliros första handelsdag på Nasdaq Stockholm var den 2 oktober 2020.
Antalet aktieägare enligt aktieregistret som förs av Euroclear Sweden AB var 15 405 vid 
utgången av 2023. Aktierna som innehas av de femton största aktieägarna motsvarade 73,02 
procent av aktiekapitalet och rösterna. Svenska institutioner ägde 27 ,79 procent av aktie­
kapitalet, utländska institutionella 9,4 procent, svenska privatpersoner 45,99 procent samt 
övriga ägare 16,85 procent av aktiekapitalet. 
Aktiekapitalet består av en typ av aktier, stamaktier. Inga begränsningar gäller för hur många 
röster varje aktieägare kan avge vid stämman. Vid slutet av året uppgick antalet aktier till 
19 072 973 stycken och aktiekapitalet till 53 404 324 SEK vilket motsvarar ett kvotvärde på 
2,79999 SEK per aktie.
Information till aktieägarna som ges löpande inkluderar delårsrapporter och boksluts­
kommunikéer, årsredovisningar och pressmeddelanden om betydande händelser. Alla 
rapporter, pressmeddelanden och övrig information återfinns på hemsidan qliro.com/sv­se/
investor­relations.
Årsstämma 
Årsstämman är det högsta beslutande organet i ett aktiebolag. Det är på årsstämman som 
samtliga aktieägare kan utöva sin rösträtt och besluta i ärenden som påverkar bolaget och dess 
verksamhet. Det framgår av aktiebolags lagen och bolagsordningen hur kallelse till årsstämma 
och extra bolagsstämma ska ske samt vem som har rätt att delta och rösta vid stämman. Befo­
genheter och arbetsordning på årsstämman baseras främst på den svenska aktiebolags lagen 
och Svensk kod för bolagsstyrning tillsammans med av stämman fastställd bolagsordning. 
Årsstämman ska hållas inom sex månader efter räkenskapsårets slut. Årsstämman fattar beslut 
om fastställande av resultat­ och balansräkning för bolaget, disposition av årets vinst eller 
förlust enligt fastställd balansräkning, ansvarsfrihet för styrelse och verkställande direktören, 
utnämnande av styrelseledamöter och dess ordförande och bolagets revisorer samt beslut i 
vissa andra frågor enligt lag och bolagsordning. Årsstämman för räkenskapsåret 2024 kommer 
att hållas den 28 maj 2024.
Valberedning 
Ledamöterna i valberedningen utsågs under oktober 2023 i enlighet med valberedningens 
instruktion som antogs av årsstämman 2021. Valberedningen utgörs av Christoffer Häggblom, 
Alexander Antas, Thomas Krishan samt Patrik Enblad. 
I valberedningens uppdrag ingår att ta fram förslag till årsstämman för beslut avseende: 
•	antal styrelseledamöter och revisorer samt, i förekommande fall, revisorssuppleanter 
•	stämmoordförande 
•	styrelseledamöter 
•	styrelseordförande 
•	styrelsearvoden med uppdelningen mellan ordförande och övriga ledamöter i styrelsen 
samt ersättning för utskottsarbete 
•	revisorer och, i förekommande fall, revisorssuppleanter 
•	eventuella ändringar i gällande instruktion för valberedningen.  
Styrelse 
Qliros styrelseledamöter väljs på årsstämman för tiden intill slutet av nästa årsstämma. Qliros 
bolagsordning innehåller inga restriktioner angående styrelseledamöternas valbarhet. Enligt 
bolagsordningen ska styrelsen bestå av lägst tre och högst nio ledamöter utan suppleanter. 
Styrelsens ansvar och arbetsuppgifter 
Styrelsen har det övergripande ansvaret för Qliros organisation och förvaltning. Styrelsen har 
antagit en arbetsordning för sitt arbete som bland annat innehåller regler för antal ordinarie 
styrelsemöten, vilka ärenden som ska behandlas vid ordinarie styrelsemöten, styrelseordföran­
dens åligganden samt instruktioner avseende arbetsfördelningen mellan Qliros styrelse och VD. 
Utöver arbetsordningen för styrelsen påverkas styrelsens arbete också av lagar och regler 
som inkluderar den svenska aktiebolagslagen, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna 
råd om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut (FFFS 2014:1), Riktlinjer för intern 
styrning (EBA/GL2017/11 ), Riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan 
och ledande befattningshavare (EBA/GL/2017/12), bolagsordningen och Svensk kod för 
bolagsstyrning (”Koden”). 
För att kunna utföra sitt arbete på ett effektivt sätt har styrelsen tillsatt ett ersättningsutskott 
och ett utskott för risk, kapital, revision och regelefterlevnad ("RCACC") med särskilda 
arbetsuppgifter. Utskotten behandlar ärenden som faller inom deras respektive område och 
lägger fram rekommendationer och rapporter som underlag till styrelsens beslut och åtgärder. 
Alla styrelseledamöter har dock samma ansvar för samtliga beslut, oavsett om den aktuella 
frågan granskats i ett utskott.
Bolagsstyrningsrapport 
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning
Sidan  39Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 33 =====

Styrelsen har också utfärdat en instruktion för VD. Instruktionen kräver bland annat att 
större investeringar i anläggningstillgångar måste godkännas av styrelsen. Styrelsen ska även 
godkänna andra större transaktioner, inbegripet förvärv och avyttringar eller nedläggning 
av verksamheter. Styrelsen har likaså utfärdat skriftliga instruktioner som anger när och hur 
information, som behövs för utvärdering av bolagets finansiella ställning, ska redovisas för 
styrelsen. 
I den arbetsordning som årligen beslutas av styrelsen ingår instruktioner bland annat om 
vilka ekonomiska rapporter och vilken finansiell information som ska lämnas till styrelsen. 
Utöver bokslutskommuniké, delårsrapporter och årsredovisning granskar och utvärderar 
styrelsen om  fattande finansiell information som avser såväl bolaget som helhet som olika 
enheter som ingår i bolaget. Styrelsen granskar också, i första hand genom utskottet för risk, 
kapital, revision och regelefterlevnad ("RCACC"), de mest väsentliga redovisningsprinciper 
som tillämpas i bolaget avseende den finansiella rapporteringen, liksom väsentliga förändringar 
av principerna. I RCACCs uppgifter ingår även att granska rapporter om internkontroll och 
processerna för finansiell rapportering såväl som interna revisionsrapporter som sammanställs 
av internrevisionsfunktionen som är outsourcad till extern part. Bolagets revisor rapporterar till 
styrelsen vid behov men minst en gång per år. Åtminstone en av dessa rapporteringar sker utan 
att verkställande direktören eller någon annan medlem av företagsledningen är närvarande. 
Bolagets revisor deltar också i ett antal möten med RCACC. Utskottsmötena protokollförs och 
protokollen är tillgängliga för alla styrelseledamöter och för revisorerna.
Styrelsens sammansättning 
Styrelseledamöterna under år 2023 fram till och med årsstämman var Patrik Enblad (ordfö­
rande), Alexander Antas, Mikael Kjellman, Monica Caneman (avgick vid årsstämman 2023), 
Lennart Francke och Helena Nelson. Styrelseledamöterna under år 2023 efter årsstämman 
var Patrik Enblad (ordförande), Alexander Antas, Mikael Kjellman, Lennart Francke och Helena 
Nelson. 
Styrelsens sammansättning ska vara förenlig med gällande lagar och förordningar samt den 
policy om kompetens och sammansättning (inkluderande mångfald) av styrelsen som Qliros 
styrelse har antagit. I denna anges att styrelsen skall i möjligaste mån, utan att kompromissa 
vad gäller kompetens, bestå av en jämn fördelning av män och kvinnor med olika bakgrund. 
Qliros styrelsesammansättning uppfyller Nasdaq Stockholms och Kodens krav avseende 
oberoende ledamöter då samtliga stämmovalda styrelseledamöterna är oberoende (krav 
majoriteten) i förhållande till bolaget och bolagsledningen och oberoende i förhållande till 
bolagets större aktieägare (krav minst två).
Ersättningsutskottet 
Ersättningsutskottet består av Alexander Antas (ordförande) och Patrik Enblad.
Ersättningsutskottets huvudsakliga uppgifter är att: (i) bereda styrelsens beslut i frågor om 
ersättningsprinciper, ersättningar och andra anställningsvillkor för verkställande direktören och 
ledande befattningshavare; (ii) följa och utvärdera pågående och under året avslutade program 
för rörliga ersättningar (t ex långsiktiga aktiebaserade incitamentsprogram "L TIP") för verkstäl­
lande direktören, de ledande befattningshavarna och andra nyckelpersoner inom Qliro; samt 
(iii) följa och utvärdera tillämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningsha­
vare som årsstämman enligt lag ska fatta beslut om samt gällande ersättningsstrukturer och 
ersättningsnivåer i bolaget.
Styrelse
Namn Befattning Född Medborgskap Invald
Oberoende i förhållande  
till stora aktieägare
Oberoende i förhållande  
till bolaget och ledning Ersättningsutskottet
Utskottet för risk, kapital, 
revision och regelefterlevnad
Patrik Enblad Ordförande 1966 Svenskt 2022 Ja Ja Ja Nej 
Alexander Antas Ledamot 1981 Finskt 2020 Ja Ja Ja Nej
Mikael Kjellman Ledamot 1977 Svenskt 2022 Ja Ja Nej Ja
Lennart Francke Ledamot 1950 Svenskt 2016 Ja Ja Nej Ja
Helena Nelson Ledamot 1965 Svenskt 2015 Ja Ja Nej Ja
1) Monica Caneman avgick som styrelseledamot vid årsstämman 2023.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning
Sidan  40Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 34 =====

Utskottet för Risk, kapital, revision och regelefterlevnad 
Utskottet för Risk, kapital, revision och regelefterlevnad ("RCACC") består av Lennart Francke 
(ordförande), Mikael Kjellman, Helena Nelson och Joel Nisses. 
Utskottets ansvar är att: (i) övervaka bolagets finansiella rapportering samt lämna rekom­
mendationer och förslag för att säkerställa rapporteringens tillförlitlighet; (ii) med avseende på 
den finansiella rapporteringen övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision 
och riskhantering; (iii) hålla sig informerat om revisionen av årsredovisningen och koncernredo­
visningen samt om slutsatserna av Revisorsnämndens kvalitetskontroll; (iv) informera styrelsen 
om resultatet av revisionen och om på vilket sätt revisionen bidrog till den finansiella rappor­
teringens tillförlitlighet samt om vilken funktion utskottet har haft; (v) granska och övervaka 
revisorns opartiskhet och självständighet och därvid särskilt uppmärksamma om revisorn 
tillhandahåller bolaget andra tjänster än revisionstjänster; och (vi) biträda vid upprättandet av 
förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval. 
RCACCs arbete inriktas på bland annat utvärdering av kvaliteten och riktigheten i den 
finansiella rapporteringen, interna kontrollen, internrevisionen och riskbedömningarna.    
Qliro har en oberoende internrevisionsfunktion som är outsourcad till extern part.  
Ersättning till styrelseledamöter 
Det fasta styrelsearvodet baserat på sedvanlig mandatperiod om 12 månader utgår med 
600 000 SEK till styrelsens ordförande samt med 300 000 SEK till övriga ledamöter.  
För arbetet inom styrelsens utskott uppgår arvodet till 125 000 SEK till ordföranden 
och 75 000 SEK till var och en av de två övriga ledamöterna i RCACC samt 50 000 SEK till 
ord föranden och 25 000 SEK till den andra ledamoten i ersättningsutskottet. Ersättning till 
styrelseledamöter föreslås av valberedningen, som representerar bolagets största aktieägare, 
och godkänns av årsstämman. Valberedningens förslag baseras på jämförelse med ersätt­
ningen i andra bolag i samma bransch och storlek.
Styrelsens verksamhet under 2023  
Under året har styrelsen regelbundet granskat Qliros resultat, finansiella ställning, organisation 
och förvaltning. Styrelsen har under dess sammanträden bland annat behandlat ärenden 
rörande Qliros strategi, budget och andra finansiella prognoser, kapitalstruktur och finansiering 
samt investeringar i anläggningstillgångar. Vidare har styrelsen arbetat med fortsatt effekti­
visering av interna rutiner och styrningsprocesser. Styrelsen hade sammanlagt 23 samman­
träden under 2023, varav 1 konstituerande möte. 
Närvaro vid styrelse- och utskottsmöten under 2023
Styrelsemöten1) RCACC2) Ersättningsutskott3)
Antal sammanträden 23 8 2
Patrik Enblad 23/23 N/A 2/2
Alexander Antas 23/23 N/A 2/2
Mikael Kjellman 23/23 5/8 N/A
Monica Caneman4) 6/23 2/8 N/A
Lennart Francke 23/23 8/8 N/A
Helena Nelson 21/23 8/8 N/A
1)  Det totala antalet styrelsemöten under 2023 var tjugotre (23), varav sex (6) hölls före årsstämman den 17 maj 2023 och sjutton 
(17) hölls efter årsstämman 2023.
2)  Det totala antalet revisionsutskottmöten under 2023 var åtta (8), varav tre (3) hölls före årsstämman den 17 maj 2023 och fem 
(5) hölls efter årsstämman 2023.
3)  Det totala antalet ersättningsutskottmöten under 2023 var två (2), varav ett (1) hölls före årsstämman den 17 maj 2023 och  
ett (1) efter.
4)  Monica Caneman avböjde omval vid årsstämman 2023 och deltog således bara i möten före detta datum.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning
Sidan  41Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 35 =====

Styrelsens självutvärdering  
Styrelsen fastställer varje år en utbildningsplan. Under året har styrelsen fått utbildning inom 
följande områden:  bolagets viktigaste IT­system, styrelseansvar och sanktioner, regulatorisk 
rapportering, samt EU­reglering. I slutet av året genomfördes en självutvärdering avseende 
styrelsens kompetens för att identifiera behovet för utbildning under 2024.  
Externa revisorer 
Qliros revisor KPMG AB valdes på årsstämman 2023 för en period om ett år. KPMG har varit 
bolagets externa revisor sedan 2014. Mårten Asplund, auktoriserad revisor på KPMG, ansvarar 
för revisionen av bolaget sedan maj 2017 . Revisorsval kommer att ske vid årsstämman 2024. 
Revisorerna rapporterar resultatet av sin granskning genom revisionsberättelsen, som de 
presenterar för årsstämman. Dessutom rapporterar revisorerna resultatet av sin granskning till 
styrelsens revisionsutskott två gånger per år och till styrelsen en gång per år samt ska årligen 
lämna en skriftlig försäkran om sin opartiskhet och självständighet till revisionsutskottet. 
KPMG biträdde även bolaget med vissa andra ärenden utöver revisionen under året. Sådana 
ärenden inbegrep rådgivning i redovisning. 
Revisionsuppdraget omfattar granskning av årsredovisning, bokföring och styrelsens samt 
verkställande direktörens förvaltning. Utöver det har uppdraget omfattat andra granskningar 
och revisionsnära uppdrag som det ankommer på bolagets revisor att utföra. För mer informa­
tion om revisionsarvoden, se not 10.
VD och verkställande ledning 
Bolagets verkställande ledning består av Verkställande direktören och koncernledning. 
Verkställande direktören ansvarar för att den löpande förvaltningen av bolaget sköts enligt 
styrelsens riktlinjer och anvisningar. 
Verkställande direktören och verkställande ledningen, med stöd av olika stabsfunktioner, 
ansvarar för bolagets efterlevnad avseende övergripande strategi, ekonomisk kontroll och 
verksamhetskontroll, bolagets finansiering, kapitalstruktur, riskhantering och förvärv. Det här 
inkluderar bland annat framtagande av finansiella rapporter, information till och kommunikation 
med investerare med mera. 
Intern kontroll över finansiell rapportering 
Rutinerna för intern kontroll, riskbedömningar, kontrollaktiviteter och uppföljning avseende 
den finansiella rapporteringen har skapats för att säkra en tillförlitlig övergripande finansiell 
rapportering och en extern finansiell rapportering i enlighet med IFRS, för moderbolaget med 
de begränsningar och tillägg som följer av RFR 2 Redovisning för juridiska personer och FFFS 
2008:25 och för koncernen enligt full IFRS samt tillämpliga lagar och regler. 
Qliro har ett tydligt ramverk på plats för intern kontroll avseende finansiell rapportering. 
Styrelsen har det övergripande ansvaret för att säkerställa att det finns lämpliga system och 
strukturer för intern kontroll avseende finansiell rapportering inrättade samt för att övervaka att 
sådana system och strukturer är effektiva. 
Som ett minimikrav ska ramverket för intern kontroll avseende finansiell rapportering omfatta 
följande komponenter: 
•	En riskbedömning i form av identifiering, analys och utvärdering av risker och 
nyckelprocesser relevanta för den finansiella rapporteringen. 
•	Kartläggning och dokumentation av nyckelprocesser inklusive riskerna förknippade med 
respektive nyckelprocess.
•	Nyckelkontroller, etablerade genom policyer och processer, för att säkerställa en mildring 
av relevanta risker. Kontrollaktiviteter bör utföras på alla nivåer inom Qliro, i olika stadier av 
affärsprocesserna, inklusive IT­miljön. Nyckelkontroller bör utformas, implementeras och 
dokumenteras.
•	Övervakning och rapportering av resultaten av riskbedömningen till ledningen, RCACC och 
styrelsen inklusive de åtgärder som krävs för att åtgärda ineffektiva kontroller, deadlines 
för åtgärder samt fastställande av ansvar. Åtgärder bör följas upp och rapporteras. 
Kontrollmiljö 
Styrelsen har antagit ett flertal policyer och instruktioner som tillsammans med de externa 
reglerna utgör grunden för Bolagets kontrollmiljö. Utöver att kommunicera en tydligt definierad 
intern kontrollmiljö har policyerna och instruktionerna även till mål att definiera roller och 
ansvarsfördelning mellan VD, styrelse och oberoende kontrollfunktioner. Policyerna och 
instruktionerna avser bland annat kreditprocesser, intressekonflikter, arbete mot penningtvätt 
och finansiering av terrorism, informationssäkerhet, riskhantering, hantering av operativa risker, 
regelefterlevnad, internrevision, outsourcing, dataskydd, ersättning, osv. 
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning
Sidan  42Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 36 =====

För att uppnå ett effektivt system för intern kontroll och riskhantering har Bolaget etablerat 
en modell med tre försvarslinjer (inklusive kontrollfunktionerna för risk, regelefterlevnad och 
internrevision). Kontrollfunktionerna är organisatoriskt avskilda från varandra för att säkerställa 
oberoende och undvika intressekonflikter. Kontrollfunktionerna måste regelbundet rapportera 
väsentliga brister och risker till VD och styrelsen, eller styrelsens utskott, som ska tillse att det 
finns rutiner inrättade för att regelbundet följa upp vilka åtgärder som har vidtagits till följd av 
en sådan rapport. 
Styrelsen är ytterst ansvarig för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och VD måste 
regelbundet lämna en rapport till styrelsen som bland annat innehåller kommentarer om 
väsentliga händelser. Chefer på olika nivåer inom Bolaget har, i egenskap av operativ personal 
och operativa chefer för vissa affärsenheter och stödfunktioner i första försvarslinjen, ett 
ansvar för att identifiera, hantera och rapportera operativa risker. 
Riskbedömning och kontrollaktiviteter 
De risker som skulle kunna ha en betydande påverkan på Bolagets strategiska, operativa 
mål samt rapporterings­ och regelefterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig 
omfattning. Bolaget bedömer systematiskt de risker som bolaget står inför, för att identifiera, 
analysera och utvärdera aktuella och potentiella risker, samt behandlingen och rapporte­
ringen av dessa risker. Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består 
av sex steg: risk identifiering, riskanalys, riskbedömning, riskbehandling samt riskövervak ­
ning och rapportering.  
Information och kommunikation 
Qliros kommunikationskanaler och Bolagets begränsade storlek gör det möjligt att snabbt och 
enkelt kommunicera skriftlig information avseende intern kontroll till relevanta medarbetare. 
Utöver skriftlig information och skriftliga rapporter kommuniceras riskhanterings­ och kontroll­
aktiviteter muntligen och diskuteras vid fysiska/digitala möten med relevanta medarbetare. 
Alla relevanta interna policyer och instruktioner finns tillgängliga för berörda medarbetare. Vad 
gäller extern kommunikation har Bolaget tagit policyer för att säkerställa att Bolaget uppfyller 
tillämpliga informationskrav samt för att garantera att den information som kommuniceras är 
korrekt och håller hög kvalitet. Qliros webbplats uppdateras fortlöpande och följer de krav som 
gäller för kreditmarknadsbolag samt bolag noterade på Nasdaq Stockholm.
Uppföljning 
Styrelsen utvärderar kontinuerligt den information som bolagsledningen samt risk­, kapital­, 
revisions­ och regelefterlevnadsutskottet lämnar. Styrelsen erhåller regelbundet uppdaterad 
information om koncernens utveckling mellan varje styrelsemöte. Bolagets finansiella ställning, 
strategier och investeringar diskuteras vid varje ordinarie styrelsesammanträde. Varje 
kvartalsrapport granskas av RCACC före publicering. RCACC ansvarar även för uppföljning 
av den interna kontrollen. Arbetet innefattar bland annat att säkerställa att åtgärder vidtas 
rörande eventuella brister och förslag till åtgärder som framkommit vid den interna och externa 
revisionen. De externa revisorerna deltar i ett antal av risk­, kapital­, revisions­ och regelefter­
levnadsutskottets ordinarie möten. 
Bolaget har en oberoende internrevisionsfunktion som har ansvaret för att följa upp och 
utvärdera arbetet med riskhantering och internkontroll. Internrevisionen har utförts av en 
extern part och arbetet innefattar bland annat att granska hur fastställda riktlinjer efterlevs. 
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning
Sidan  43Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 37 =====

Styrelse
1) Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 18 april 2024.
Styrelseuppdragen som anges ovan återspeglar situationen per den 31 december 2023.
Patrik Enblad
Ordförande sedan 2022
Uppdrag utskott: Ledamot i ersättningsutskottet
Utbildning: Ekonomistudier vid Stockholms 
Universitet
Relevant arbetslivserfarenhet: VD Newsec 2009 
– 2012, VD HQ Bank 2002 – 2007 , Styrelseord­
förande i Orc Group 2011 – 2012, Styrelseledamot i 
Cinnober 2015 – 2018
Övriga pågående uppdrag: Ordförande Degoo/
Instabridge
Innehav i Qliro AB1): 585 000 aktier och  
300 000 teckningsoptioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och 
bolagsledningen, oberoende i förhållande till 
större aktieägare.
 
Alexander Antas
Styrelseledamot sedan 2020
Uppdrag utskott: Ordförande i ersättnings­
utskottet
Utbildning: Masterexamen i finans från Hanken 
School of Economics i Finland
Relevant arbetslivserfarenhet: Head of Private 
Equity på Mandatum Asset Management, 
och har tidigare varit Portfolio Manager och 
Head of Alternative Investments på Sampo 
plc (2008–2020) samt analytiker på Carnegie 
Investment Bank (2006–2008)
Övriga pågående uppdrag: Styrelseledamot i Pet 
Pawr Group Ab, Coronaria Oy, Oddlygood Oy samt 
observatör i styrelsen för Elematic Oy
Innehav i Qliro AB1): 0 aktier och  
0 teckningsoptioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och 
bolagsledningen, oberoende i förhållande till större 
aktieägare.
Mikael Kjellman
Styrelseledamot sedan 2022
Uppdrag utskott: Ledamot i RCACC
Utbildning: IHM Business School
Relevant arbetslivserfarenhet: Grundare och  
VD Skincity AB och Tradecity AB
Övriga pågående uppdrag: Styrelseordförande i 
Tradecity AB, Klockaren 13 AB, Söderby Stuteri AB 
och styrelseledamot i Soul Technology AB
Innehav i Qliro AB1): 303 433 aktier och  
150 000 tecknings optioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och 
bolagsledningen, oberoende i förhållande till  
större aktieägare.
Lennart Francke
Styrelseledamot sedan 2016
Uppdrag utskott: Ordförande i RCACC
Utbildning: Civilekonomexamen från Handelshög­
skolan i Stockholm och Program for Management 
Development, Harvard Business School, USA. 
Relevant arbetslivserfarenhet: Utsedd av 
Swedbank Robur i ett flertal valberedningar i 
börsnoterade bolag. Tidigare erfarenhet som 
Senior Advisor och Head of Group Finance på 
Swedbank (2013–2014 och 2011–2012), vice vd, 
koncernekonomichef och koncernkreditchef på 
Handelsbanken (1998-2006). Andra chefsbefatt­
ningar på Handelsbanken (1978–1998)
Övriga pågående uppdrag: Vice ordförande i 
Centrum för Näringslivshistoria CfN AB och i 
Stiftelsen Affärsvärlden.
Innehav i Qliro AB1): 17 199 aktier och  
150 000 tecknings optioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och 
bolagsledningen, oberoende i förhållande till  
större aktieägare.
Helena Nelson
Styrelseledamot sedan 2015
Uppdrag utskott: Ledamot i RCACC
Utbildning: Juristexamen från Lunds Universitet 
och Ruter Dams Management Program, Stockholm 
Relevant arbetslivserfarenhet: Chefsjurist 
och ledamot i executive management board 
på Carnegie Investment Bank AB (publ) och 
tidigare erfarenhet som Chief Compliance Officer 
och Head of Operational Risk på Swedbank 
(2009–2013), Chefsjurist på Skandia (2006–2009) 
och andra juridiska befattningar på Skandia och 
uppdrag som styrelseledamot i svenska och 
utländska bolag i Skandiakoncernen (1994–2006) 
samt arbete i domstol (1989–1994)
Övriga pågående uppdrag: Styrelseledamot i 
Carnegie Personal AB och Montrose by Carnegie 
AB samt ledamot i fullmäktige i Livförsäkringsbo­
laget Skandia 
Innehav i Qliro AB1): 1000 aktier och  
100 000 tecknings optioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och 
bolagsledningen, oberoende i förhållande till  
större aktieägare.
Avgående styrelesledamot
Monica Caneman avgick som styrelseledamot vid årsstämman 2023.
Närvaro styrelsemöten: 6/23
Närvaro revisionsutskottmöten: 2/8
Sidan  44Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning

===== SIDA 38 =====

Ledning
Christoffer Rutgersson
VD
Född: 1986
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: Civilingenjör i industriell ekonomi vid 
Linköpings universitets tekniska högskola
Tidigare erfarenhet: Ängelinvesterare i 
tech­startups, Styrelseledamot i Greenely 
(2018-2022), VP Portfolio & Growth Management 
på Ingenico Retail (2019–2020), medgrundare 
och Chief Growth Analytics Officer på Bambora 
(2014–2018) och Consultant på Boston Consulting 
Group (2011–2014)
Innehav i Qliro AB1): 777 000 aktier och 748 874 
teckningsoptioner
Anna Engman 
Chief People Officer
Född: 1989
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Kandidatexamen i personalvetenskap 
vid Linköpings universitet
Tidigare erfarenhet: Rekryteringschef Stockholm 
och Mälardalen på Combitech (2014–2015), Head 
of Talent & Culture på Talentech (2016–2018) och 
VP People & Culture på Detectify (2018–2023)
Innehav i Qliro AB1): 4 300 aktier och 35 000 
tecknings optioner
Joel Nisses
Chief Risk Officer
Född: 1981
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Master of International Business, 
Grenoble Ecole de Management, Frankrike. 
Kandidatexamen i företagsekonomi, Lunds 
universitet. Kandidatexamen i statsvetenskap, 
Försvarshögskolan
Tidigare erfarenhet: Director at FCG (2017-2023), 
Commercial Director at Reg&Tech Solutions 
by FCG (2020-2022), Senior consultant at 4C 
Strategies (2013-2016), Founder and Managing 
Director at Nordiva Healthcare AB (2010-2013), 
Schibsted Trainee Program and various positions 
within Schibsted Group (2007-2010)
Innehav i Qliro AB1): 40 542 aktier och 35 000 
tecknings optioner
Robert Stambro 
Chief Financial Officer 
Född: 1975 
I koncernledningen sedan 2019 
Utbildning: Masterexamen i internationell ekonomi 
från Luleå Tekniska Universitet. 
Tidigare erfarenhet: Head of Financial Planning & 
Analysis (2018–2019), Head of Treasury & Head 
of Business Control (2017–2018), tillför ordnad 
CFO (2016–2017), vice CFO (2016) och Head of 
Treasury (2009–2016) på Nordnet AB. 
Innehav i Qliro AB1): 40 000 aktier och 110 000 
teckningsoptioner
Fredrik Milton
Chief Technology Officer
Född: 1977
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: Naturvetenskapligt program teknisk 
inriktning, 1996, Hersby Lidingö
Tidigare erfarenhet: Eget konsultbolag 
(2016–2022), Partner på Polar Cape Consulting 
(2011–2016), Konsult på HiQ (2006–2009), 
Systemarkitekt på Song Networks/TDC 
(2002–2006), Head of Development på Wineasy 
(1999–2001)
Innehav i Qliro AB1): 1 050 aktier och 60 000 
tecknings optioner
LedningLedning
1) Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 18 april 2024.
Styrelseuppdragen som anges ovan återspeglar situationen per den 31 december 2023.
Sidan  45Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning

===== SIDA 39 =====

Lina Nätterlund2) 
Chief Credit Officer
Född: 1988
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Civilingenjörsexamen i Industriell 
Ekonomi från Kungliga tekniska högskolan i 
Stockholm
Tidigare erfarenhet: Kreditchef på Froda (2019-
2024), Senior Manager Pay Later Underwriting på 
Klarna (2015-2019), Management trainee på MTG/
Viaplay (2014-2015)
Innehav i Qliro AB1): 0 aktier och 0 tecknings­
optioner
Emma Lunde 
Chief Customer Officer
Född: 1982
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: IHM Business School och COPC-2000® 
CSP Standard, Registered Coordinator Training – 
COPC Inc, Amsterdam
Tidigare erfarenhet: Head of Operations på Qliro 
(2020–2022), CEO för Women for Education 
(NGO) (2021–2022), Domain Lead/Head of Service 
Center (Global) på Klarna (2018–2020), Director 
på Service Center Europe (2017–2018), Head of 
Account & Operations på Webhelp (2012–2017), 
Interim Customer Service Manager på Svenska 
Dagbladet/Schibsted (2011–2012), Contact Center 
Manager på Teleperformance (2007–2011), Project 
Manager på American Express (2006–2007), and 
Business Save Desk Manager på Hi3G Access 
(2005–2008)
Innehav i Qliro AB1): 59 aktier och 35 000 
teckningsoptioner
Robin Soubry3)
Chief Strategy Officer
Född: 1986
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Master Industrial Design, University 
Antwerp och Master Business Administration,  
Vlerick Business School
Tidigare erfarenhet: Product Strategy 
Management på Worldline, Head of Product & 
Customer Experience för e­handelserbjudandet i 
Europa på Worldline och Head of Value Proposition 
for för europeiska betalningslösningar i Europa på 
Worldline
Innehav i Qliro AB1): 27 570 aktier och 60 000 
tecknings optioner
Evelin Kaup2)  
Chief Product Officer
Född: 1987
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Master i Banking and Finance från 
Stockholms Universitet
Tidigare erfarenhet: Grundare av Bapelsin (2022-
2024), Head of Product at Liber (2019-2022), 
Head of Product Nordnet (2016-2019), Product 
Owner Spotify (2016), Product Manager Klarna 
(2013-2016)
Innehav i Qliro AB1): 0 aktier och 0 tecknings­
optioner
Peder Ålenius2)  
Chief Commercial Officer
Född: 1979
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Civilekonom (Master of Science ­ 
Economics and business administration) från 
Handelshögskolan vid Göteborgs Universitet
Tidigare erfarenhet: Sr VP Sales EMEA på Sinch 
(2019-2024), Regional Sales Director på Vaimo 
(2017-2019), Managementkonsult på Howee 
Technologies (2014-2017), European Director of 
Sales and Marketing på EF (2010-2014), Sales 
Development Manager på Viasat (2008-2010), 
Management Trainee på MTG (2007-2008)
Innehav i Qliro AB4): 0 aktier och 60 000 
tecknings optioner
1)  Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 18 april 2024. Peder Ålenius innehav inkluderar 
antalet teckningsoptioner som han erhåller den 30 april 2024.  
2) Lina Nätterlund, Evelin Kaup och Peder Ålenius tillträdde ledningsgruppen under 2024.
3) Robin Soubry tillträdde sin nya roll som Chief Strategy Officer (tidigare Chief Product Officer) under 2024.
Styrelseuppdragen som anges ovan återspeglar situationen per den 31 december 2023.
Sidan  46Qliro  | Års ­ och hållbarhetsredovisning 2023
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Bolagsstyrningsrapport  Styrelse    Ledning

===== SIDA 40 =====

Bolagsöversikt 
Qliro AB 556962-2441 (publ) (nedan kallat ''Qliro'' eller ''Bolaget'') är ett fintechbolag som står 
under Finansinspektionens tillsyn. Bolaget har sitt säte och huvudsakliga verksamhet i Stock-
holm. Qliros aktier är sedan den oktober 2020 noterade på Nasdaq Stockholm. Qliro bedriver 
även verksamhet i Norge, Finland och Danmark, men all personal och verksamhet utgick vid 
periodens utgång ifrån Sverige.
Qliros verksamhet bedrivs inom två affärsområden, Payment Solutions och Digital Banking 
Services. Det förra avser betalningslösningar och säljfinansiering och det senare avser 
privatlån och andra digitala finansiella tjänster. De benämns i den finansiella rapporteringen 
som segment. Qliro grundades 2014 och erbjuder e-handlare betalningslösningar som skapar 
goda förutsättningar för att besökaren på e-handlarens hemsida även ska bli en betalande 
kund. Betaltjänsten gör det möjligt för e-handlare att säkert få betalt för sina varor och för kon-
sumenter att handla tryggt på nätet samt betala sina köp via faktura eller genom delbetalning. 
Betaltjänsten används av några av de största e-handelsbolagen i Norden. Qliro erbjuder även 
sparkonton och privatlån till konsumenter. Qliros sparkonton täcks av den statliga insättnings-
garantin och erbjuds med fast eller rörlig ränta. 
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET
•	Qliro uppnådde bolagets finansiella mål om lönsamhet på rörelseresultatnivå för helåret 
2023, efter att framgångrikt ha genomfört ett lönsamhetsprogram.
•	Antalet anslutna handlare på Qliros plattform ökade till 75 (58), en ökning motsvarande 
29 procent.
•	Qliro utökade portföljen av e-handlare genom avtal med fyra nya enterprisehandlare.
•	Qlrio tecknade ett utökat samarbetsavtal med Nelly Group avseende volymer inom Pay Now.
•	En extra bolagsstämma fattade beslut om en emission av teckningsoptioner till Qliros 
styrelse i syfte att skapa ytterligare intressegemenskap mellan aktieägarna och 
styrelsen.
•	Qliro lanserade betaltjänsten Unified Payments (Collecting PSP), med stöd för kort och 
Swish-betalningar.
•	Qliro inledde ett partnerskap med AI-plattformen Sift Lab i syfte att öka 
merförsäljningen i kassan.
FINANSIELL UTVECKLING
Den finansiella utvecklingen i korthet  
•	Rörelseintäkterna ökade med 9 procent till 448,5 MSEK (410,9) 
•	 Rörelsekostnaderna minskade med 22 procent till –318,6 MSEK (–410,3). Justerat för jäm-
förelsestörande poster minskade kostnaderna med 16 procent till –316,4 MSEK (–374,4)
•	Kreditförlustnivån uppgick till 4,6 procent (4,3) av den genomsnittliga utlåningen. Netto 
ökade kreditförlusterna med 5 procent till –121,7 MSEK (–116,1)
•	Rörelseresultatet var 8,2 MSEK (–115,5). Justerat för jämförelsestörande  
poster uppgick rörelseresultatet till 10,4 MSEK (–79,6)
•	Periodens resultat var 4,1 MSEK (–93,5). Justerat för jämförelsestörande poster  
uppgick periodens resultat till 5,9 MSEK (–65,0) 
•	Resultat per aktie uppgick till 0,22 SEK (–4,90)
•	Utlåning till allmänheten minskade med 3 procent till 2 612 MSEK (2 687).
•	Inlåning från allmänheten uppgick till 2 951 MSEK (3 320)
•	Kapitalbasen uppgick till 480 MSEK (439).
Jämförelsestörande poster
Under perioden rapporterades jämförelsestörande poster avseende avgångsvederlag om 
totalt 2,3 MSEK.
RÖRELSENS INTÄKTER
Summa rörelseintäkter ökade med 9 procent till 448,5 MSEK (410,9). Ökningen drevs primärt av 
ett allmänt ökat intresse för Qliros produkter inom Payment Solutions samt ökad BNPL-volym 
inom Pay Later. Räntenettot ökade med 14 procent till 272,0 MSEK (238,5), där ränteintäkterna 
ökade till 372,8 MSEK (288,9) och räntekostnaderna till –100,8 MSEK (–50,4). Ränteintäkterna 
ökade till följd av ökat intresse för bolagets produkter inom Pay Later tillfördel för faktura 
samt tidigare genomförd räntejustering mot kund. Räntekostnaderna ökade till följd av ökad 
finansieringskostnad på marknaden. Provisionsnettot ökade marginellt till 176,7 MSEK (175,7). 
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,4 MSEK (–4,0).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna minskade till –318,6 MSEK (–410,3). Justerat för jämförelsestörande poster 
minskade kostnaderna till –316,4 MSEK (–374,4). De allmänna administrationskostnader, 
bestående av konsult- och IT-kostnader, minskade till –226,2 MSEK (–279,9) primärt till följd 
av minskade konsultkostnader samt effektiviseringar inom tidigare genomfört lönsamhetspro-
gram. Övriga kostnader uppgick till –19,3 MSEK (–24,8). Minskningen jämfört med motsvarande 
period i fjol hänförs primärt till omförhandlade leverantörsavtal. Av- och nedskrivningar mins-
kade till –73,1 MSEK (–105,6) och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare aktiverade 
betallösningar till e-handlare samt konsumentprodukter, webb och applösningar.
Förvaltningsberättelse
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  47Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 41 =====

KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlustnivån uppgick till 4,6 procent (4,3) av den genomsnittliga utlåningen. Inom 
Payment Solutions uppgick kreditförlusterna till -92,6 (-89,1) och inom Digital Banking Services 
till -29,0 (-27 ,0). Netto uppgick kreditförlusterna uppgick till –121,7 MSEK (–116,1) drivet av 
avyttring av tillgångar och en förändrad kundmix.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet förbättrades till 8,2 MSEK (–115,5). Justerat för jämförelsestörande poster 
ökade rörelseresultatet till 10,4 MSEK (-79,6). Utvecklingen är ett resultat av minskade kost-
nader i kombination med ökade totala intäkter. Den höga skatten om -4,1 MSEK, i förhållande 
till resultat före skatt 8,2 MSEK, beror på att räntan för efterställda skulder uppgående till -10,3 
MSEK ej är avdragsgill och påverkar skatten med -2,1 MSEK. Periodens resultat var 4,1 MSEK 
(–93,5). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 5,9 MSEK (–65,0).
SEGMENTSINFORMATION
PAYMENT SOLUTIONS 
Payment Solutions består av betallösningar för större samt små och medelstora e-handlare i 
Norden. Affärssegmenetet stod för 84 procent av de totala intäkterna 2023. Betallösningarna 
innehåller Qliros produkter inom Pay Later- och Pay Now-produkter till konsumenter när de 
köper varor och tjänster online. Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och avgif-
ter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnittsbeloppet per kredit är låg och löptiden kort. 
När nya handlare ansluts ökar affärsvolymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken 
som över tid genererar ränteintäkter. Det är inte ovanligt att det tar flera kvartal från det att en 
handlare kontrakteras och därefter ansluts tills den genererar betydande intäkter för Qliro.
Produkterna som erbjuds inom Pay Later är faktura, ”köp nu, betala senare”-produkter vilket 
benämns som BNPL samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning Pay Now innehåller 
olika betalsätt som erbjuds via partners som exempelvis kortbetalningar, direktbetalning från 
bankkonto eller via Vipps, Mobilpay, Swish, Paypal, iDeal, Unzer, American Express och Trustly. 
Qliro har kapacitet att hantera betalningar på över 30 marknader och checkout-lösningen är 
tillgänglig på åtta olika språk. Totalt har 5,6 unika konsumenter som använt Qliros kassa hos 
någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna.  
Historiskt har Qliros strategi varit inriktad på ett skräddarsytt erbjudande för de allra största 
e-handlarna i Norden. Under året har Qliro ökat sitt kommersiella fokus och investeringar för 
att accelerera tillväxten inom både större (”Enterprise”) samt små- och medestora e-handlare 
(”SME”), både via direktförsäljning och via partners. Under året har antalet anslutna handlare 
ökat till 75 (58) stycken.
Resultat-, balansräkning och nyckeltal i korthet
Belopp i MSEK om ej annat uppges 2023 2022 % ∆
Resultaträkning
Summa rörelseintäkter    448,5 410,9 9%
Summa kostnader före kreditförluster –318,6 –410,3 –22%
varav avskrivningar –73,1 –105,6 –31%
Kreditförluster, netto -121,7 -116,1 5%
Rörelseresultat  1) 8,2 –115,5 n/a
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 1) 10,4 –79,6 n/a
Periodens resultat 4,1 –93,5 n/a
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster 5,9 –65,0 n/a
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 1) 2 612 2 687 –3%
varav Payment Solutions 4) 1 839 1 807 2%
varav Digital Banking Services 4) 774 879 –12%
Inlåning från allmänheten 2 951 3 320 –11%
Nyckeltal
Kreditförlustnivå, (%) 1) 4,6% 4,3% 8%
K/I-tal % 1) 71,0% 99,9% –29%
Kärnprimärkapitalrelation, % 3) 15,6% 13,2% 18%
Total kapitalrelation, % 3) 19,7% 17,1% 15%
Total försäljningsvolym 2) 11 868 12 051 -2%
1)  Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är 
 specificerade eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner se sidorn a 103–104.
2) Operativa nyckeltal. För definitioner se sidan 104-105.
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 105
4)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till 
allmänhet mellan två segment. Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i 
årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade kvartalsrapporter då skillnaden inte är väsentlig och 
enbart påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
                                                                                                                                                   
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  48Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 42 =====

Finansiell utveckling 2023
Summa rörelseintäkter ökade med 11 procent till 374,6 MSEK (338,6). Räntenettot ökade med 
19 procent till följd av ökat intresse för bolagets produkter inom Pay Later till fördel för faktura 
samt genomförd räntejustering mot kund. Provisionsnettot ökade med 1 procent till 176,3 
(175,3). Kreditförlusterna ökade till -92,6 MSEK (-89,1) som ett resultat en förändrad kundmix.  
I relation till Pay Later-volym uppgick kreditförlusterna till 1,5 procent  (1,4 procent). Intäkterna 
efter kreditförluster ökade till 282,0 MSEK (249,5).
Pay Later-volymen minskade under året med 8 procent till 6 037 MSEK (6 581) och antalet 
transaktioner minskade med 11 procent till 6,1 miljoner (6,8). Minskningen av Pay Later-volymer 
påverkades under året av ett utmanande makroekonomiskt klimat. Enligt Svensk Handels 
e-handelsindikator minskade e-handels omsättning för perioden januari–december 2023 med 
8 procent. Utlåningen, som består av räntebärande utlåning som delbetalningar och icke-rän-
tebärande utlåning som fakturor eller ”köp nu och betala senare-produkter” , ökade med 2 
procent till 1 839 MSEK (1 807). Intäktsmarginalen förbättrades till 20,5 procent (19,3).
PAYMENT SOLUTIONS 
Belopp i MSEK 2023 2022 % ∆
Räntenetto 198,5 166,7 19%
Provisionsnetto 176,3 175,3 1%
Totala intäkter 374,6 338,6 11%
Kreditförluster –92,6 –89,1 4%
Totala intäkter efter kreditförluster 282,0 249,5 13%
Utlåning till allmänhet 1) 1 839 1 807 2%
Pay Later, volym 6 037 6 581 –8%
Pay Later, antal transaktioner 6 112 6 841 –11%
Kreditförluster, %,  i relation till Pay Later-volym 1,5% 1,4% 13%
Försäljningsvolym 11 868 12 051 -2%
varav Pay Now-volym 5 831 5 470 7%
varav Pay Later-volym 6 037 6 581 -8%
BNPL -volym 2 436 2 354 3%
Faktura-volym 3 601 4 227 -15%
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital Banking Services består av de tjänster som erbjuds i Qliros digitala plattformar utöver 
betalprodukterna inom Payment Solutions. Intäkterna inom segmentet stod för 16 procent av 
de totala intäkterna under 2023. Idag består Digital Banking Services främst av Qliros privatlån 
i Sverige vilket lanserades i slutet av 2017 . Majoriteten av alla låntagarna hade en existerande 
relation med Qliro och många ansökte via Qliros app. Det ger låga kundanskaffningskostnader 
och god kännedom om kunderna som ansöker om lån. Kreditprövningen är automatiserad 
och bygger på en kombination av interna och externa data som analyseras i realtid genom 
maskininlärning. Produkterna inom affärsområdet marknadsförs sedan 2021 endast i Qliros 
egna kanaler som appen och webben till existerande kunder.
Finansiell utveckling 2023
De totala rörelseintäkterna inom Digital Banking Services ökade med 2 procent till 73,9 (72,4) 
som en följd av ökad snittränta. Utlåning till allmänheten minskade med 12 procent till 774 
MSEK (879) som en konsekvens av minskad marknadsföring av affärssegmentets produkter. 
Intäktsmarginalen förbättrades till 8,9 procent (7 ,5). Kreditförlustnivån i relation till genomsnitt-
lig utlåning ökade till 3,5 procent (2,8) och förklaras av en förändrad kundmix.
DIGITAL BANKING SERVICES 
Belopp i MSEK 2023 2022 % ∆
Räntenetto 73,5 71,9 2%
Totala intäkter 73,9 72,4 2%
Kreditförluster –29,0 -2 7, 0 8%
Totala intäkter efter kreditförluster 44,8 45,4 –1%
Utlåning till allmänhet 1) 774 879 –12%
Kreditförlustnivå, %, i relation till genomsnittlig utlåning 3,5% 2,8% 25%
1)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till 
allmänhet mellan två segment. Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i 
årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade kvartalsrapport då skillnaden inte är väsentlig och enbart 
påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
1)  Vid upprättandet av Årsredovisningen noterades att det sedan Q2 2023 skett en felaktig allokering av volymen utlåning till 
allmänhet mellan två segment. Summa 13,5 mkr. Då det enbart avser en justering mellan segment så har detta justerats i 
årsredovisning men ingen rättning har gjorts av tidigare publicerade kvartalsrapport då skillnaden inte är väsentlig och enbart 
påverkar nyckeltal inom segmenten marginellt.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  49Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 43 =====

BALANSRÄKNING OCH KASSAFLÖDE
Finansiell ställning
Qliro har en stark finansiell ställning och per den 31 dec ember 2023 uppgick kapitalbasen till 
480 MSEK (439). Utöver kärnprimärkapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementär-
kapital i form av efterställda obligationer emitterade under 2019. 
Riskexponeringsbeloppet per den 31 december 2023 minskade något till 2 446 MSEK 
(2 563) till följd av en något lägre utlåning jämfört med motsvarande period i fjol.
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen uppgick till 19,6 procent (17 ,1) att 
jämföra med det regulatoriska kravet på 12,5 procent och kärnprimärkapitalrelationen uppgick 
till 15,5 procent (13,2) att jämföra med det regulatoriska kravet på 9 procent.
Utlåning till allmänheten per 31 december 2023 uppgick till  2 951 MSEK (3 320) vilket inne-
bar en minskning med 11 procent. Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad 
med 2 951 MSEK (3 320) i inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland. 
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros 
utlåning som till stor del består av mindre krediter med kort duration. Qliro har sparkonton till 
privatpersoner i Sverige och ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open 
banking-plattformen Raisin. Per den 31 december 2023 uppgick inlåningen i Sverige till 2 481 
MSEK (2 604) och inlåningen i Tyskland till 470 MSEK (717).
Qliro har en god likviditet och per 31 december 2023 uppgick Qliros likvida medel till 714 
MSEK (1 192). Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt andra likvida investe-
ringar som svenska kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg AA+ och en 
genomsnittlig löptid på 141 dagar. Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 31 december 
2023 till 508 procent att jämföra med det lagstadgade kravet på 100 procent. Den stabila 
nettofinansieringskvoten uppgick till 126 procent och bruttosoliditetsgraden till 10,9 procent.
Kassaflödesanalys 
Kassaflödet uppgick under året till –795,8 MSEK (843,2).
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -696,0 MSEK (923,3), positivt påver-
kad av det förbättrade rörelseresultatet jämför med föregående år. Kassaflödet har påverkades 
negativt av minskad inlåning från allmänheten, förändring av obligationsbalansen samt övriga 
fodringar/skulder.
Investeringsverksamheten har ett negativt kassaflöde –96,7 MSEK (–91,6) under året till 
följd av förvärv av immateriella anläggningstillgångar. Finansieringsverksamheten har haft en 
negativ effekt på kassaflödet med -3,1 MSEK (11,6) till följd av leasing.
ERSÄTTNING TILL QLIROS LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
Gällande riktlinjer för ersättning till VD och ledande befattningshavare
På årsstämman som hölls den 19 maj 2021 fattades beslut om att anta riktlinjerna för ersättning 
till ledande befattningshavare i Qliro samt styrelseledamöter, i den omfattning de erhåller 
ersättning utanför styrelseuppdraget. Riktlinjerna gäller till dess att nya riktlinjer antagits av 
bolagsstämman. Riktlinjerna omfattar inte ersättningar som beslutas av bolagsstämman. 
Ledande befattningshavare
Med ledande befattningshavare avses inom ramen för riktlinjerna Qliros styrelseledamöter, 
verkställande direktör (VD), vice verkställande direktör (om tillämpligt) och koncernledningen, 
vilken även presenteras på qliro.com.
Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet
Qliros affärsstrategi innebär i korthet att bolaget, genom fortsatt produktutveckling och fortsatt 
expansion på den nordiska e-handelsmarknaden, ska stärka sin position som en av de främsta 
aktörerna inom betalningslösningar till e-handlare i Norden. Vid sidan av betalningslösningarna 
ska Qliro även fortsätta att utveckla den digitala bankingplattformen och erbjudanden till 
konsumenter. För mer information om bolagets affärsstrategi, se qliro.com.  
En förutsättning för att Qliro ska kunna förverkliga sin affärsstrategi och tillvarata dess 
långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, är att bolaget kan attrahera, motivera och 
behålla ledande befattningshavare i konkurrens med jämförbara nordiska företag, främst 
nordiska kreditmarknadsbolag och banker som specialiserar sig inom e-handelsbetalningar. 
För detta krävs att Bolaget kan erbjuda konkurrenskraftig ersättning. Riktlinjerna möjliggör 
att ledande befattningshavare kan erbjudas en konkurrenskraftig totalersättning samtidigt 
som ersättningssystemet ska vara förenligt med och främja en sund och effektiv riskhan-
tering samt motverka överdrivet risktagande. Vidare ska den fasta ersättningen vara väl 
avvägd.   
Ersättning till ledande befattningshavare i Qliro ska såväl på kort som lång sikt baseras på 
den enskildes prestation och ansvar samt det ekonomiska utfallet i Qliro samt sammanlänka 
de ledande befattningshavarnas intressen och belöning med aktieägarnas. Därför ska de 
ledande befattningshavarna få ersättning enligt principen belöning efter prestation. 
Styrelsen bedömer att möjlighet till rörlig ersättning och deltagande i eventuella aktierela-
terade incitamentsprogram som bolagsstämman beslutar om tillsammans med en välavvägd 
fast ersättning ger förutsättningar för att Qliro ska vara en konkurrenskraftig arbetsgivare 
samtidigt som utformningen av och villkoren för den rörliga ersättningen stödjer en ansvars-
full och sund riskhantering likväl som bolagets tillväxtstrategi, långsiktiga intressen och 
hållbarhet. 
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  50Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 44 =====

Former för ersättning
Ersättningen ska vara konkurrenskraftig och marknads mässig och får bestå av följande 
komponenter:
•	Fast kontantersättning,
•	Rörlig kontantersättning,
•	Pension, samt
•	Övriga sedvanliga förmåner.
I den totala ersättningen ingår också långsiktig rörlig ersättning. Sådan långsiktig rörlig 
ersättning beslutas av bolagsstämman och omfattas därför som tidigare nämnts, inte av dessa 
riktlinjer.  
Fast kontantersättning
De ledande befattningshavarnas fasta kontantersättning i form av lön revideras årligen och ska 
vara konkurrenskraftig samt baseras på den enskildes kompetens, ansvar och prestation. Den 
fasta ersättningen ska även utgöra en tillräckligt stor del av den ledande befattningshavarens 
totala ersättning för att det ska vara möjligt att sätta de rörliga delarna till noll. 
Rörlig kontantersättning
De ledande befattningshavarnas kontanta rörliga ersättning ska baseras på hur väl de 
fastställda målen för deras respektive ansvarsområden samt för Qliro har uppfyllts. Vid 
bedömningen kan både finansiella och icke-finansiella kriterier beaktas. Utfallet ska kopplas 
till mätbara mål, vilka såvitt gäller Qliro ska vara direkt eller indirekt kopplade till uppnåendet av 
Qliros mål. Målen inom de ledande befattningshavarnas respektive ansvarsområde syftar till 
att främja Qliros utveckling både på kort och lång sikt och på så sätt främja Qliros affärsstrategi 
och långsiktiga intressen, inklusive bolagets hållbarhet. VD:s rörliga ersättning, sätts utifrån 
bolagsmål som fastställs internt av styrelsen, exempelvis baserat på intäkter och kostnader 
samt kreditförlustutveckling. Övriga koncernledningen har uppsatta mål fördelat på tre nivåer; 
bolagsnivå, funktionsnivå samt individnivå.  
Rörlig ersättning kan högst uppgå till 100 procent av den ledande befattningshavarens 
fasta årslön. Vidare ska rörlig ersättning endast betalas ut eller övergå till den ledande 
befattningshavaren om det är försvarbart med hänsyn till bolagets finansiella situation, inklu-
sive kapitalbas och motiverat enligt bolagets, den berörda affärsenhetens och den ledande 
befattningshavarens resultat. Den rörliga ersättningen kan därför komma att sättas ned eller 
falla bor t helt av dessa skäl. 
Bolaget har även rätt att kräva tillbaka, hela eller delar av, utbetalda rörliga ersättningar 
om det kan påvisas att den rörliga ersättningen har beräknats baserat på information eller på 
resultat som visar sig vara felaktiga och mottagaren av ersättningen varit i ond tro. 
Långsiktiga aktierelaterade incitamentsprogram
Ledande befattningshavare kan erbjudas att delta i incita mentsprogram, vilka i huvudsak ska 
vara aktie- eller aktiekursrelaterade. Ett incitamentsprogram ska syfta till att förbättra deltagar-
nas engagemang för bolagets utveckling och implementeras på marknadsmässiga villkor. Ett 
lång siktigt aktierelaterat incitamentsprogram, Qliros teckningsoptionsprogram 2023, har 
implementerats under 2023. Qliros teckningsoptionsprogram 2023 har beslutats av en extra 
bolagsstämma och omfattas därför inte av dessa riktlinjer. För ytterligare information om teck-
ningsoptionsprogrammet, inklusive kraven som utfallet beror på, vänligen besök qliro.com. 
Pension
Pensionsutfästelserna är premiebestämda och tryggas genom premieinbetalningar till försäk-
ringsbolag. Pensionspremiernas storlek följer av bolagets pensionsplan och ska i allt väsentligt 
motsvara avsättningsnivåerna som gäller enligt ITP 1-planen och ha de begränsningar i 
förhållande till den fasta årslönen som därmed följer. Inga avsättningar görs för lönedelar 
överstigande 60 inkomstbasbelopp beräknat på årlig basis. Rörlig kontantersättning ska som 
utgångspunkt inte vara pensionsgrundande. Pensionsåldern är i normalfallet 65 år. Pensionsav-
gifterna får uppgå till högst 40 procent av den fasta årslönen.
Övriga sedvanliga förmåner
Övriga förmåner ska vara sedvanliga och bidra till att underlätta befattningshavarens möjlig-
heter att fullgöra sina arbetsuppgifter och att attrahera och behålla kvalificerade medarbetare, 
som till exempel företagsbil, företagshälso vård samt liv- och sjukvårdsförsäkring. Kostnader i 
anledning av sådana förmåner får sammanlagt uppgå till högst 25 procent av den fasta årslönen. 
Ersättning i samband med nyanställning
Utöver ovan nämnda ersättningsformer ska ersättning även, i vissa undantagsfall och i enlighet 
med bolagets vid var tid gällande riktlinjer för ersättning samt ersättningspolicy, kunna utbeta-
las i samband med nyanställning för att attrahera vissa nyckelpersoner till bolaget som ett led i 
bolagets affärsstrategi. Sådan ersättning ska vara begränsad till det första anställnings året.
Uppsägning och avgångsvederlag
Vid uppsägning från bolagets sida får uppsägningstiden vara högst tolv månader. Fast kontant-
lön under uppsägningstiden och avgångsvederlag får sammantaget inte överstiga ett belopp 
motsvarande den fasta kontantlönen för arton månader för VD och för tolv månader för övriga 
ledande befattningshavare. Vid uppsägning från befattningshavarens sida får uppsägningsti-
den vara högst sex månader, utan rätt till avgångsvederlag. Avgångsvederlag kan även utgå i 
form av särskilt avtalad pension.  
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  51Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 45 =====

Inkomst som den ledande befattningshavaren tjänar från annan anställning eller uppdrag 
under tiden då avgångsvederlaget utbetalas får avräknas mot avgångsvederlaget. 
Därutöver kan ersättning för eventuellt åtagande om konkurrensbegränsning utgå. Sådan 
ersättning ska baseras på den fasta årslönen vid tidpunkten för uppsägningen, om inte annat 
följer av tvingande kollektivavtalsbestämmelser, och utgå under den tid som åtagandet om kon-
kurrensbegränsning gäller, vilket ska vara högst tolv månader efter anställningens upphörande. 
Ersättningen ska reduceras med ett värde motsvarande den inkomst som personen erhåller från 
andra inkomstkällor, antingen från anställning eller från annan fristående verksamhet. 
Ersättningspolicy för kreditmarknadsbolag
Utöver dessa riktlinjer har styrelsen i Qliro, i enlighet med bland annat Finansinspektionens 
föreskrifter om ersättningssystem (FFFS 2011:1), i dess nuvarande lydelse, som behandlar 
ersättningssystem i kreditmarknadsbolag samt EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy 
enligt artiklarna 74.3 och 75.2 i direktiv 2013/36/EU och upplysningar enligt artikel 450 i för-
ordning (EU) nr 575/2013, fastställt en ersättningspolicy som omfattar samtliga anställda i Qliro 
och som dels är förenlig med och främjar en sund och effektiv riskhantering, dels motverkar 
ett överdrivet risktagande. Information om bolagets ersättningssystem finns publicerad på 
qliro.com. 
Lön och anställningsvillkor för anställda
Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa riktlinjer har lön och anställningsvillkor för 
bolagets anställda beaktats genom att uppgifter om anställdas totalersättning, ersättningens 
komponenter samt ersättningens ökning och ökningstakt över tid har utgjort en del av Ersätt-
ningsutskottets och styrelsens beslutsunderlag vid utvärderingen av skäligheten av riktlinjerna 
och de begränsningar som följer av dessa.  
Riktlinjerna avviker inte från de ersättningssystem som i allmänhet tillämpas inom bolaget för 
andra medarbetare. Även i andra avseenden bedöms ersättningen, ersättningsformerna och 
löneutveckling till ledande befattningshavare stå i samklang med löner och anställningsvillkor 
för andra anställda i bolaget. 
Beslutsprocess
Styrelsen har inrättat ett Ersättningsutskott. I utskottets uppgifter ingår att bereda styrelsens 
beslut om förslag till riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska upp-
rätta förslag till nya riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare åtminstone vart fjärde 
år och lägga fram förslaget för årsstämman att besluta om. Riktlinjerna ska gälla till dess att nya 
riktlinjer antagits av bolagsstämman.
Ersättningsutskottet ska även följa och utvärdera program för rörliga ersättningar för ledande 
befattningshavare, tillämpningen av riktlinjerna samt gällande ersättningsstrukturer och 
ersättningsnivåer i bolaget.
Ersättningsutskottets ledamöter är oberoende i förhållande till Qliro och dess ledning. Vid 
styrelsens behandling av och beslut i ersättningsrelaterade frågor närvarar inte VD eller andra 
personer i koncernledningen, i den mån de berörs av frågorna.
Avvikelser från riktlinjerna
Styrelsen äger, om den finner att särskilda skäl föreligger i ett enskilt fall och för att tillgodose 
bolagets långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att säkerställa bolagets finan-
siella ställning, rätt att tillfälligt frångå riktlinjerna i de avseenden som avvikelsen inte står i strid 
med bestämmelser i Finansinspektionens föreskrifter eller tillämpliga delar av EBA:s riktlinjer. 
Som angivits ovan ingår det i Ersättningsutskottets uppgifter att bereda styrelsens beslut i 
ersättningsfrågor, vilket innefattar beslut om avsteg från riktlinjerna. Skälen för eventuella 
avsteg från riktlinjerna ska redovisas och motiveras av styrelsen årligen i ersättningsrapporten. 
Under 2023 har ett avsteg från Riktlinjerna gjorts vad gäller fastställd beslutsprocess, då 
Qliros styrelsebeslut för rörlig ersättning togs senare än normalt. Orsaken till avvikelsen är att 
beslutsunderlaget inte kom styrelsen tillhanda förrän senare på grund av personalrotation. 
Utbetalningarna gjordes dock i enlighet med tidigare fastställda datum och enligt de avtal som 
ingåtts med de anställda. Styrelsen informerades om avvikelsen så snart avvikelsen identi-
fierades. Utbetalningarna bedömdes vara helt i linje med förväntan och styrelsens intention. 
Beslutet utgjorde därför en formalitet. Inga andra avvikelser har gjorts under 2023. 
Medarbetare
Qliro ser medarbetarna som en avgörande faktor för verksamheten. Att attrahera, kompetens-
utveckla och behålla personalen är nödvändigt för framgången och för att möta uppsatta mål 
för tillväxt och affärsutveckling. Under året ökade den genomsnittliga rekommendationsbe-
nägenheten (E-NPS) från +23 till +30 (på en skala från –100 till +100). Medelantalet anställda 
uppgick till 188 (210) under året. I Qliros hållbarhetsrapport på sidorna 33–37 finns mer 
information om Qliro som arbetsgivare.
HÅLLBARHETSRAPPORT 2023
Qliro driver sitt hållbarhetsarbete inom tre valda fokusområden; hållbar e-handel, ansvarsfull 
kreditgivning och företagande och attraktiv arbetsgivare. För räkenskapsåret 2023 upprättar 
Qliro sin hållbarhetsrapport som en från årsredovisningen avskild rapport i enlighet med Årsredo-
visningslagens 6:e och 7:e kapitel. Hållbarhetsrapporten omfattar sidorna 24–37 .
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  52Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 46 =====

RISKER OCH RISKHANTERING 
Som ett kreditmarknadsbolag är risk en naturlig del av Qliros verksamhet. Riskhanteringen är 
nödvändig för verksamhetens långsiktiga och hållbara lönsamhet. För att hantera risk strävar 
Qliro hela tiden efter att upprätthålla en god riskkultur, en hög nivå av riskmedvetande och 
vara försiktig med att ta risk. Styrelsen fattar beslut om Qliros riskaptit och den övergripande 
strukturen för intern styrning och kontroll. Alla interna styrdokument som antas av styrelsen 
granskas och uppdateras årligen eller oftare, vid behov. De cirka 30 policydokument som har 
antagits av styrelsen innefattar bland annat kreditpolicy, policy för operativ risk, policy för 
ICLAAP och återhämtningsplan, policy för riskhantering, uppförandekod, policy för intresse-
konflikter samt outsourcingpolicy.
Styrelsen och VD utvärderar regelbundet om Qliros övergripande risker övervakas och 
hanteras på ett effektivt och lämpligt sätt. Styrelsen har ett utskott för att stödja styrelsens 
arbete avseende risk, kapitalisering, revision och regelefterlevnad:  Risk , kapital , revisions  
och regelefterlevnadsutskottet (”RCACC”), som bland annat har till uppgift att granska att 
risktagandet är välavvägt och kontrollerat, att övervaka den finansiella rapporteringen och 
granska att den interna kontrollen är effektiv. För mer information om RCACC, se information i 
bolagsstyrningsrapporten på sidan 41.
Bolaget har etablerade interna strukturer, rutiner och processer för intern styrning i enlighet 
med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:1) om styrning, risk-
hantering och kontroll i kreditinstitut. De interna styrningsprocesserna omfattar bland annat 
åtgärder för att minska risker genom modellen för tre försvarslinjer, vilket beskrivs närmare 
nedan.
MODELLEN MED TRE FÖRSVARSLINJER
För att säkerställa en adekvat kontroll av risker och efterlevnad av lagar, föreskrifter och interna 
styrdokument bygger Qliros riskhantering och interna kontroll på tre försvarslinjer.
FÖRSTA FÖRSVARSLINJEN – VERKSAMHETSHANTERING
Den första försvarslinjen avser all riskhantering som utförs inom den operativa verksamheten 
och dess stödfunktioner. Dessa aktiviteter innefattar implementeringen av relevant styrning, 
riskhantering och interna kontroller när dessa funktioner agerar inom sina respektive 
ansvarsområden. Qliros första försvarslinje är därmed riskägare inom varje enskild affärsenhet. 
Dessa personer identifierar, bedömer, kontrollerar och rapporterar internt risker inom den egna 
verksamheten.
ANDRA FÖRSVARSLINJEN – OBEROENDE KONTROLLFUNKTIONER 
Den andra försvarslinjen består av Qliros riskkontrollfunktion och regelefterlevnadsfunktion. 
Dessa funktioner är separata från Qliros affärsverksamhet och från varandra och ansvarar, i 
Styrelse
Utskottet för ersättningar
Utskottet för risk, kapital, revision och regelefterlevnad, "RCACC"
Tredje försvarslinjenVD
Kommité för risk, kapital, revision och regelefterlevnad, "RCCC"
Kreditkommitté
Kommitté för internkapital- och likviditetsutvärdering samt återhämtningsplan
Kommitté för nya produkter
Räntekommitté
Riskkontroll
Utses av: Styrelse
Rapporterar till: Styrelse och VD
Regelefterlevnad
Utses av: VD
Rapporterar till: Styrelse och VD
Supporterar verksamheten i regelefterlevnadsfrågor samt utför oberoende kontroll
Andra försvarslinjen
Affär/driftsenheter
Utses av: VD
Rapporterar till: VD
Första försvarslinjen
Utvärderar och validerar första och andra linjens arbete
Internrevision
Utses av: Styrelse
Rapporterar till: Styrelse 
Äger och hanterar risker
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  53Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 47 =====

enlighet med sina respektive policyer, för att övervaka och kontrollera att Qliros affärsenheter 
hanterar relevanta risker och för att ge råd till och stödja Qliros medarbetare, VD och styrelse i 
att bedriva sin verksamhet i enlighet med interna och externa regler.
Qliros riskkontrollfunktion och regelefterlevnadsfunktion rapporterar till styrelsen och till VD, 
och är direkt underställda VD. Medlemmarna i funktionerna har kunskap om metoderna och 
rutinerna för riskhantering, samt även legala krav och regler. Styrelsen beslutar om de årliga 
planerna för riskkontrollfunktionen och regelefterlevnadsfunktionen. 
TREDJE FÖRSVARSLINJEN - OBEROENDE INTERNREVISION
Tredje försvarslinjen består av Qliros internrevisionsfunktion, som är en oberoende gransk-
ningsfunktion direkt underställd styrelsen. Internrevisionsfunktionen ansvarar för att granska 
och utvärdera Qliros första och andra försvarslinjer i enlighet med dess policy. Syftet med 
internrevisionsfunktionen är att förbättra Qliros riskhantering, styrning och interna kontroll. 
Qliro har outsourcat sin internrevisionsfunktion.
 
OBEROENDE KONTROLLFUNKTIONER
Riskkontrollfunktionen
Bolaget har en underställd riskkontrollfunktion vars arbete baseras på policydokument och 
instruktioner antagna av styrelsen. Riskkontrollfunktionen ansvarar för att på ett oberoende 
sätt granska och analysera Qliros risker och riskhantering.
Ansvaret för riskkontrollfunktionen omfattar bland annat att identifiera nya risker som 
kan uppkomma som ett resultat av förändrade omständigheter, att övervaka den första 
försvarslinjen, bedöma huruvida nya affärsinitiativ kan leda till en ökad riskexponering, erbjuda 
stöd och utbildning till anställda så att riskhantering och rapportering genomförs i enlighet med 
det interna ramverket och säkerställa efterlevnad av interna regler, processer och rutiner för 
riskhantering samt vid behov föreslå ändringar av dessa. Riskkontrollfunktionen deltar också i 
Qliros process för godkännande av nya produkter (New Product Approval Process, ”NPAP”)
Riskkontrollfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC. Rappor-
terna innehåller bland annat en sammanfattning av de mest väsentliga resultaten av gransk-
ningen av implementeringen av interna regler, utförda kontroller och granskningsaktiviteter, 
eventuella nya risker som har identifierats, övervakning av riskexponering och nivån för riskap-
tit. Riskkontrollfunktionen tillhandahåller också, närhelst det är tillämpligt eller efterfrågas av 
styrelsen eller VD, interimsrapporter mellan övriga rapporter. VD informeras också omedelbart 
om en allvarlig överträdelse av det externa regulatoriska ramverket och/eller interna policyer 
identifierats, inklusive eventuella risker avseende nivåer som riskkontrollfunktionen är ansvarig 
för att övervaka, eller om någon annan väsentlig händelse identifierats.
Regelefterlevnadsfunktionen
Bolaget har etablerat en regelefterlevnadsfunktion vars arbete baseras på policydokument 
och instruktioner antagna av styrelsen. Regelefterlevnadsfunktionen är en del av Qliros andra 
försvarslinje. Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för att på ett oberoende sätt stödja och 
granska verksamheten som en del av dess arbete för att säkerställa efterlevnad av lagstiftning, 
förordningar, föreskrifter och interna regler, såväl som allmänt vedertagen praxis eller god-
kända standarder för kreditmarknadsbolag och deras verksamhet.
Regelefterlevnadsfunktionen övervakar fortlöpande Qliros verksamhet vad gäller 
regelefterlevnad. Valet av medel, verktyg och metoder som används för övervakning baseras 
på resultatet av riskbedömningarna och de specifika omständigheter som gäller för Qliro. 
Regelefterlevnadsfunktionen samordnar sin övervakning och uppföljning med Qliros övriga 
kontrollfunktioner och övervakar att de åtgärder styrelse och VD beslutat om vidtas.
Vidare är regelefterlevnadsfunktionen ansvarig för att säkerställa att de anställda erhåller 
information och utbildning gällande nya eller ändrade interna och externa styrdokument. 
Regelefterlevnadsfunktionen deltar också i Qliros NPAP och konsulteras i fall av betydande 
förändringar av befintliga produkter och tjänster.
Regelefterlevnadsfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC. 
Rapporterna innehåller bland annat Qliros regelefterlevnadsrisker, eventuella nya identifierade 
regelefterlevnadsrisker, brister och tillkortakommanden, relevanta sanktioner och beslut 
fattade av tillsynsmyndigheter. VD informeras omedelbart när en allvarlig överträdelse av 
det externa ramverket och/eller interna policyer identifierats, eller om någon annan väsentlig 
händelse identifierats.
Internrevisionsfunktionen
Qliro har outsourcat utförandet av sin internrevision till en extern konsult, Deloitte AB. 
Omfattningen av de outsourcade tjänsterna styrs av ett skriftligt avtal enligt vilket Deloitte 
AB måste utföra tjänsterna i enlighet med tillämplig lagstiftning, förordningar, praxis, skriftliga 
instruktioner för revisionen antagna av styrelsen samt den revisionsplan som har antagits av 
styrelsen. Internrevisionsfunktionen ansvarar bland annat för att granska och utvärdera om 
Qliros organisation, styrning, processer, IT system, modeller och rutiner är effektiva, granska 
och utvärdera Qliros riskhantering utifrån dess fastställda riskstrategi och riskaptit, tillförlitlig-
heten hos och kvaliteten på det arbete som utförs inom Qliros övriga kontrollfunktioner samt att 
följa upp om åtgärder vidtas i enlighet med rekommendationer från internrevisionsfunktionen. 
Internrevisionsfunktionen är direkt underställd styrelsen.
Internrevisionsfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC, och 
presenterar sina rapporter på RCACC:s möten. Rapporterna innehåller bland annat resultatet 
av revisioner, förslag till förändringar och förbättringar samt en uppföljning av status för tidigare 
rapporterade iakttagelser.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  54Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 48 =====

Riskhanteringsprocessen
Qliros riskhantering bygger på modellen för tre försvarslinjer, såsom det beskrivs ovan. De 
risker som skulle kunna ha en betydande påverkan på Qliros strategiska, operativa samt 
rapporterings- och regelefterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig omfattning. Qliro 
bedömer systematiskt de risker som Bolaget står inför, för att identifiera, analysera och utvär-
dera aktuella och potentiella risker, samt behandlingen och rapporteringen av dessa risker. 
Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består av sex steg: riskidentifie-
ring, riskanalys, riskbedömning, riskbehandling, riskövervakning samt rapportering. Den första 
försvarslinjen ansvarar för att identifiera möjliga risker som hotar Qliros verksamhet, produkter, 
aktiviteter, processer och system. Riskkontrollfunktionen ska kontrollera om de identifierade 
riskerna är relevanta och tillhandahålla rekommendationer om ytterligare förbättringar. Ett av 
utfallen av riskidentifieringsprocessen är riskprofilen, som är en sammanställd bild av de risker 
som Qliro är exponerat för eller skulle kunna exponeras för.
Riskanalysen är det andra steget i riskhanteringsprocessen, där varje risk bedöms för att 
kunna prioritera hanteringen av risker och fastställa risklimiter. Riskerna klassificeras som hög, 
medelhög, medel eller låg risk, med avseende på effekten av och sannolikheten för att de olika 
riskerna ska uppstå. Efter riskanalysen utförs en riskbedömning av riskkontrollfunktionen där 
målet är att utvärdera om den befintliga kontrollmiljön på ett effektivt sätt minskar riskerna. Om 
inte, måste den första försvarslinjen utvärdera ytterligare behandling för att kontrollera och 
minska riskerna, vilket leder till riskhanteringsfasen.
Riskhanteringsfasen omfattar att välja alternativ för att mitigera risker. 
Riskhanteringen är en cyklisk process som består av:
•	Att bedöma hanteringen av en risk;
•	Att bestämma om de kvarstående risknivåerna är acceptabla;
•	Om de inte är acceptabla, generera en ny riskhantering; och att bedöma effektiviteten i 
den nya hanteringen.
För att säkerställa att Qliros verksamhet utförs inom risklimiterna och att kontrollmiljöerna är 
effektiva har riskkontrollfunktionen också en riskövervakningsprocess. Övervakningsproces-
sen omfattar ett flertal olika aktiviteter, till exempel självutvärderingsprocessen, granskningar 
av processerna, stickprover och utvärdering av de riskindikatorer som genereras av den första 
försvarslinjen. Resultaten från övervakningsprocessen rapporteras till utsedda forum, i enlighet 
med Qliros interna styrning. För mer information om Qliros risker och riskhantering se not 3 på 
sidorna 53–55.
FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING
Under 2023  har Qliro vidtagit strategiska åtgärder för att stärka sin position på marknaden och 
skapa långsiktigt värde för sina aktieägare. Qliro har framgångsrikt implementerat ett lönsam-
hetsprogram, vilket har stärkt dess finansiella ställning och möjliggjort betydande investeringar 
i teknologi och organisatorisk utveckling. Dessa åtgärder har lagt en stabil grund för bolagets 
tillväxtambitioner. Tillsammans med rekordmånga anslutna handlare på Qliros plattform och 
pågående handlardialoger samt beslutad expansion till Norge ser Qliro god tillväxtpotential de 
kommande åren. 
 
ÄGARSTRUKTUR
Qliros aktie är sedan 2020 noterad på Nasdaq Stockholm. Vid årets slut var sista betalkurs för 
Qliroaktien 21,00 SEK.
 
De 10 största direktregistrerade aktieägarna per den 31 december 2023
Rite Ventures 24,3%
Avanza Pension 9,9%
Mandatum Private Equity 9,2%
Staffan Persson 4,5%
Christoffer Rutgersson 4,0%
Nordnet Pensionsförsäkring 3,9%
Patrik Enblad 3,0%
Thomas Krishan 2,8%
Peter Lindell 2,4%
Mikael Kjellman 1,6%
Summa 64,3%
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  55Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 49 =====

UTDELNING
Styrelsen föreslår att årsstämman 2024 beslutar att ingen utdelning ska ske avseende 
 räkenskapsåret 2023. 
Förslag till vinstdisposition
Följande medel står till aktieägarnas förfogande per den 31 december 2023 (SEK): 
Till årsstämmans förfogande står följande:  
Balanserat resultat  241 799 572
Överkursfond   21 713 505
Fond för verkligt värde  –3 982 028
Årets resultat  3 523 507
Summa  263 054 556
Styrelsen föreslår att vinstmedel och fria fonder disponeras på följande sätt:  
Till ny räkning överförs 263 054 556
varav till fond för verklig värde  –3 982 028
HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN
•	En extra bolagsstämma fattade, i enlighet med styrelsens förslag, beslut om långsiktigt 
incitamentsprogram 2024 inkl. emission och överlåtelse av teckningsoptioner samt kort-
siktigt incitamentsprogram 2024.
•	Qliro blev ny betalpartner till enterprisehandlarna Skruvat Reservdelar och Bythjul Norden.
•	Finansinspektionen informerade Qliro om beslut avseende översyns- och utvärderings-
process (ÖUP) för 2023. Qliro uppfyller sedan 31 december 2023 de nya kapitaltäcknings-
kraven och kapitalvägledningen som träder i kraft den 21 mars 2024.
Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  56Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023

===== SIDA 50 =====

Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  57Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
KONCERNENS RESULTATRÄKNING 
Belopp i MSEK Not 2023 2022
Ränteintäkter 372,8 288,9
Räntekostnader –100,8 –50,4
Räntenetto 5 272,0 238,5
Provisionsintäkter1) 6 184,1 185,0
Provisionskostnader 7 –7,4 –9,3
Nettoresultat av finansiella transaktioner 8 –1,4 –4,0
Övriga rörelseintäkter 1,2 0,6
Summa rörelseintäkter 448,5 410,9
Allmänna administrationskostnader 9, 10, 11 –226,2 –279,9
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella  
anläggningstillgångar 12 –73,1 –105,6
Övriga rörelsekostnader 13 –19,3 –24,8
Summa kostnader före kreditförluster –318,6 –410,3
Resultat före kreditförluster 129,9 0,6
Kreditförluster, netto 14 –121,7 –116,1
Rörelseresultat 8,2 –115,5
Skatt på årets resultat 15 –4,1 22,0
Årets resultat 4,1 –93,5
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 35 0,22 –4,90
1)  I Q3 2023 har inkassoprovisioner omklassificerats från provisionsintäkter till kreditförluster vilket innebär att jämförelsesiffror har 
justerats. För helåret 2022 uppgår beloppet till 18,0 MSEK.
FINANSIELLA RAPPORTER
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i MSEK 2023 2022
Årets resultat 4,1 –93,5
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via  
övrigt totalresultat (netto efter skatt) –0,1 –3,9
Övrigt totalresultat för året –0,1 –3,9
Årets totalresultat 4,0 –97,4

===== SIDA 51 =====

Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  58Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
KONCERNENS BALANSRÄKNING
Belopp i MSEK Not 2023 2022
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 16 101,0 900,6
Utlåning till allmänheten 17 2 612,5 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 18 616,1 293,6
Immateriella anläggningstillgångar 20 198,7 168,7
Materiella anläggningstillgångar 21 16,8 13,9
Uppskjuten skattefordran 56,0 60,2
Övriga tillgångar 22 61,7 58,5
Derivat 27 – 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 32,1 21,1
Summa tillgångar 3 694,9 4 204,9
Skulder och eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 24 2 950,9 3 320,5
Övriga skulder 25 106,0 228,6
Derivat 26 0,4 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 57,4 85,3
Efterställda skulder 28 100,0 100,0
Summa skulder 3 214,7 3 734,4
Belopp i MSEK Not 2023 2022
Eget kapital 29
Aktiekapital 53,4 53,4
Reserver –4,0 –3,9
Balanserad vinst eller förlust 426,7 514,5
Årets resultat 4,1 –93,5
Summa eget kapital 480,2 470,5
Summa skulder och eget kapital 3 694,9 4 204,9

===== SIDA 52 =====

Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  59Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i MSEK Aktiekapital
Övrigt
 tillskjutet kapital
Verkligt  
värdereserv
Intjänade vinstmedel inklu­
sive årets resultat
Summa  
eget kapital
Ingående eget kapital 2022-01-01 50,3 2,5 –0,1 495,3 548,1
Resultat efter skatt som redovisas över resultat räkningen – – – –93,5 –93,5
Övrigt totalresultat efter skatt – – –3,9 – –3,9
Totalresultat – – –3,9 –93,5 –97,4
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Nyemission 3,1 – – 16,7 19,8
Utgående eget kapital 2022-12-31 53,4 2,5 –3,9 418,5 470,5
Ingående eget kapital 2023-01-01 53,4 2,5 –3,9 418,5 470,5
Resultat efter skatt som redovisas över resultat räkningen – – – 4,1 4,1
Övrigt totalresultat efter skatt – – –0,1 – –0,1
Totalresultat – – –0,1 4,1 4,0
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Emission av teckningsoptioner – – – 2,6 2,6
Teckningsoptioner, återköpta – – – –0,1 –0,1
Aktierelaterade ersättningar – – –  3,3 3,3
Uppskjuten skatt – – – –0,2 –0,2
Utgående eget kapital 2023-12-31 53,4 2,5 –4,0 428,2 480,2

===== SIDA 53 =====

Inledning    Verksamhet    Hållbarhetsrapport    Bolagsstyrning    Finansiell information    Information
Förvaltningsberättelse  Koncernens finansiella rapporter  Moderbolagets finansiella rapporter  Noter  Styrelsens försäkran  Revisionsberättelse  Alternativa nyckeltal 
Sidan  60Qliro  | Års- och hållbarhetsredovisning 2023
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i MSEK 2023 2022
Löpande verksamheten
Rörelseresultat 8,2 –115,5
Justeringar 
– Avskrivningar 73,1 105,6
– Kreditförluster 121,7 116,1
– Provisionsintäkter –184,1 –185,0
– Ränteintäkter –372,8 –288,9
– Räntekostnader 100,8 50,4
– Orealiserade valutakursdifferenser 0,5 –0,1
Betald skatt – 0,0
Erhållen provision 173,0 215,5
Erhållen ränta 354,8 282,0
Erlagd ränta –86,3 –47,3
Ökning/Minskning av värdepapper –322,6 56,6
Ökning/Minskning av utlåning till allmänheten –31,0 –38,4
Ökning/Minskning av övriga fordringar/övriga skulder –147,3 137,8
Ökning/Minskning av in- och upplåning från allmänheten –384,0 1086,8
Ökning/Minskning av skulder till kreditinstitut – –452,2
Kassaflöde från den löpande verksamheten –696,0 923,3
Belopp i MSEK 2023 2022
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –1,8 –2,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –94,9 –88,9
Kassaflöde från investeringsverksamheten –96,7 –91,6
Finansieringsverksamheten
Amortering leasing –5,6 –8,2
Nyemissioner – 18,7
Teckningsemission 2,5 1,1
Kassaflöde från finansieringsverksamheten –3,1 11,6
Årets kassaflöde –795,8 843,2
Ökning av likvida medel 
Likvida medel vid periodens början 900,6 57,5
Valutakursdifferens i likvida medel –3,8 –
Årets kassaflöde –795,8 843,2
Likvida medel vid årets slut 101,0 900,6

===== SIDA 54 =====