FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q2 2023
===== SIDA 1 =====
/uni0020
DELÅRSRAPPORT JANUARI – JUNI 2023
SAMMANFATTNING AV KVARTALET APRIL – JUNI 2023 (APRIL – JUNI 2022)
• Rörelseintäkterna ökade med 12 procent till 117 ,7 MSEK (105,4)
• Rörelsekostnaderna minskade med 21 procent till –82,5 MSEK (–104,1). Justerat för jämförelsestörande
poster minskade kostnaderna med 12 procent till –82,5 MSEK (–93,9)
• Kreditförlusterna minskade med 8 procent till –32,4 MSEK (–35,1)
• Rörelseresultatet (EBT) var 2,8 MSEK (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick
rörelseresultatet (EBT) till 2,8 MSEK (–23,6)
• Periodens resultat var 0,8 MSEK (–27 ,4). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens
resultat till 0,8 MSEK (–19,3)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,04 SEK (–1,52)
SAMMANFATTNING AV PERIODEN JANUARI – JUNI 2023 (JANUARI – JUNI 2022)
• Rörelseintäkterna ökade med 9 procent till 231,4 MSEK (211,4)
• Rörelsekostnaderna minskade med 15 procent till –162,5 MSEK (–190,7). Justerat för
jämförelsestörande poster minskade kostnaderna med 12 procent till –162,5 MSEK (–185,4)
• Kreditförlusterna minskade med 3 procent till –65,0 MSEK (–63,2)
• Rörelseresultatet (EBT) var 3,9 MSEK (–42,4). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick
rörelseresultatet (EBT) till 3,9 MSEK (–37 ,1)
• Periodens resultat var 1,9 MSEK (–34,6). Justerat för jämförelsestörande poster uppgick periodens
resultat till 1,9 MSEK (–30,4)
• Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick 0,10 SEK (–1,92)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET 2023
• Qliro tecknade ett SME-avtal med Syster P inom Payment Solutions
• Qliro fördjupade partnerskapet tillsammans med betalleverantören Trustly
• Qliros största aktieägare har föreslagit en emission av teckningsoptioner till ett antal ledamöter
i Qliros styrelse. Med anledning av detta har Qliros styrelse kallat till en extra bolagsstämma
den 19 juli 2023
• Patent- och marknadsdomstolen meddelade dom i målet KO – Qliro
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT
• Qliro tecknade ett enterprise-avtal med Proteinbolaget inom Payment Solutions
===== SIDA 2 =====
Sidan 2
Delårsrapport Januari – juni 2023
” TRENDEN FÖR INTÄKTER
OCH LÖNSAMHET VAR
FORTSATT POSITIV UNDER
ÅRETS ANDRA KVARTAL. ”
+12%
Intäktstillväxt 1)
+13%
Intäktstillväxt, Payment Solutions 1)
–2%
Tillväxt försäljningsvolym1)
2 799 M
Försäljningsvolym 3)
5,6 M
Antal aktiva kunder2)
–2%
Utlåningstillväxt1)
1) Avser andra kvartalet 2023 i jämförelse med andra kvartalet 2022
2) Avser unika konsumenter som använt Qliros kassa hos bolagets handlare under senaste 12 månaderna
3) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direktbetalningar samt Qliros betalningsprodukter
===== SIDA 3 =====
Sidan 3 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Vd-kommentar
Vi rapporterar ett andra kvartal med ökad tillväxt och fortsatt lönsamhet. Tack vare genomfört lönsamhets-
program, digitalisering, förbättrat erbjudande samt fördjupade och nya partnerskap har vi lyckats väl.
Trenden för intäkter och lönsamhet var fortsatt positiv
under årets andra kvartal. Intäkterna ökade med 12 procent,
primärt drivet av affärssegmentet Payment Solutions där vi
fortsätter se en ökning av både BNPL- och Pay Now-
volymer vilket kompenserar för minskade fakturavolymer.
Resultatet före skatt (EBT) förbättrades med 36,7 mkr
till 2,8 mkr (–33,9). Justerat för jämförelsestörande poster
ökade rörelseresultatet (EBT) med 26,4 mkr till 2,8 MSEK
(–23,6). Den positiva utvecklingen är ett resultat av ökade
intäkter i kombination med genomförda effektiviseringsiniti-
ativ och digitalisering.
FRAMSTEG I STRATEGIOMVANDLINGEN
Det senaste årets investeringar i digitalisering inom flera
funktioner i bolaget har gjort det möjligt för oss att effekti-
visera verksamheten, och som vi tidigare har kommunicerat
låg omfattande kostnadsminskningar redan i våra planer
inför året. När vi nu summerar det första halvåret kan vi
konstatera att utfallet har varit lyckosamt. Parallellt börjar vi
också se resultatet av vår satsning på ökade investeringar
inom både sälj och produktutveckling inom Payment Solu-
tions, och kunde under juni månad lansera ett antal förbätt-
ringar i vårt erbjudande gentemot e-handlare.
Därtill har vi tagit viktiga steg i linje med vår strategiska
plan för expansion och ökad kapitalisering på våra växande
försäljningsvolymer inom Pay Now, bland annat genom
lansering av vår ”Collecting PSP”-tjänst.
PAYMENT SOLUTIONS
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt
svag utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång
på 2 procent i april och 12 procent i maj. Qliros totala
försäljningsvolymer minskade dock endast med 2 procent
i kvartalet jämfört med motsvarande period föregående
år, vilket indikerar att vi även under det andra kvartalet har
vunnit marknadsandelar i en försämrad marknad.
I Q2 har vi framgångsrikt lanserat kortbetalningar som
en del av vår ”Collecting Payment Service Provider”-tjänst.
Utöver att Qliro hanterar de faktiska finansiella flöden för
kortbetalningar samt relaterade processer, innebär tjänsten
att handlaren endast behöver ingå avtal med en part – Qliro
– i stället för att behöva upprätta separata avtal med olika
betaltjänstleverantörer, som tidigare krävts. Med minskat
beroende av olika leverantörer kan vi själva säkerställa en
sömlös upplevelse, minskad administration, enklare rappor-
tering och snabbare onboardingprocess för våra handlare.
Inom en snar framtid planerar vi att inkludera ytterligare
populära betalningsmetoder inom ramen för vår ”Collecting
PSP” , däribland Trustly, som tillhandahåller bankbetalningar,
vilket är ett av flera konkreta resultat av det offentliggjorda
fördjupade partnerskapet.
Under det första halvåret har vi även implementerat
nya funktioner för förbättrad konvertering i vår kassa för
e-handlare, till exempel pre-scoring (smart routing av
betalmetoder per individ), optimering av kortbetalningar
samt möjlighet att spara bankkonto i kassan med Trustly
Express. Genom att löpande addera nya betalmetoder och
implementera konverteringshöjande åtgärder stärker vi
kontinuerligt vår konkurrenskraft. I kvartalet gick vi live med
e-handelsplattformarna Vendre och Easify samt möjlighet
till automatiserad bokföring i Fortnox via vår partner
AutomatiseraMera.
NYA HANDLARE OCH PÅGÅENDE DIALOGER
I kvartalet välkomnade vi flera välkända SME-kunder som till
exempel Syster P, Snoot och FiveSeasons. Per den 30 juni
uppgick antalet anslutna e-handlare till 65, en ökning med
fyra nya handlare sedan föregående kvartal. Efter kvartalets
QLIRO LÖNSAMT FÖRSTA HALVÅRET 2023
===== SIDA 4 =====
Sidan 4
utgång tecknade vi även ett nytt enterprise-avtal med
Proteinbolaget AB. Vår ambition är fortsatt att erbjuda mark-
nadens bästa upplevelse för e-handlare och deras kunder.
Med målet att inte bara öka konvertering för e-handlarna,
utan även att erbjuda en kundupplevelse som skapar lojalitet
och ökar andelen återkommande kunder.
De senaste månaderna har även präglats av en hög inten-
sitet av dialoger med både befintliga och nya kunder för att
stärka affären vilket kulminerade i vårt e-com event, Growth
& Profitability 2023 den 8 juni på Moderna Muséet i Stock-
holm tillsammans med podcasten Framtidens E-handel och
närmare 200 gäster, inklusive både partners och kunder.
DIGITAL BANKING SERVICES
Inom Digital Banking Services ökade de totala intäkterna
och intäktsmarginalen samtidigt som utlåningen minskade
till 829 MSEK (956). Räntenettot steg med 4 procent till 18,9
MSEK (18,3) som en följd av den minskade utlåningen till
allmänheten i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade. I
förhållande till låneboken ligger kreditförlusterna på liknande
nivåer som Q4 2022 och Q1 2023, även om de ökade mot
jämförbar period 2022.
FRAMTIDSUTSIKTER
Vi lämnar ännu ett händelserikt kvartal bakom oss där
vi tagit stora steg i vår transformation mot att erbjuda
marknadens bästa betalupplevelse. Lanseringen av vår
Collecting PSP-tjänst utgör en viktig pusselbit som avsevärt
stärker vår förmåga att kunna kapitalisera på våra växande
Pay Now-volymer och erbjuda en ledande helhetslösning för
e-handlare. Med ett förbättrat erbjudande, ökad effektivitet,
snabbare produktutveckling och en solid pipeline av nya
potentiella kunder, går vi stärkta ur det första halvåret och
återupprepar det tidigare kommunicerade målet om att
uppnå lönsamhet för helåret 2023.
Stockholm den 19 juli 2023
Christoffer Rutgersson
VD Qliro AB
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Vd-kommentar
===== SIDA 5 =====
Sidan 5 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Kort om Qliro
KORT OM QLIRO
Qliro ett fintech-bolag som tillhandahåller betallösningar
online. Erbjudandet omfattar en komplett checkout-lösning
optimerad för hög konvertring, flexibel design och ökad
försäljning, till små och medelstora (SME) samt stora
(enterprise) e-handlare. Qliro tillhandahåller alla relevanta
betalmetoder och följer e-handlarna på deras internationella
expansion. Primärt fokuserar Qliro på e-handlare med bas i
Norden där bolaget även erbjuder de egna betalmetoderna
faktura, delbetalningar och direktbetalningar för konsument.
Qliro erbjuder även andra digitala finansiella tjänster till
privatpersoner i Sverige, såsom sparkonton samt privatlån.
Verksamheten bedrivs i två affärssegment, Payment
Solutions och Digital Banking Services.
Qliros intäkter består främst av ränteintäkter från Pay
Later-produkter och privatlån samt av avgifter kopplade till
att kunder väljer Qliros betalsätt som innebär att betalning
sker efter att kunden mottagit sina varor.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finans-
inspektionens tillsyn. Bolagets aktier är noterade på Nasdaq
Stockholm under tickern ”QLIRO” . Huvudkontoret är beläget
i Stockholm.
Payment Solutions
Digital Banking Services
Payment Solutions
Digital Banking Services
33%
67%
16%
84%
ANDEL AV UTLÅNING TILL ALLMÄNHETENANDEL AV SUMMA RÖRELSEINTÄKTER
KORT OM QLIROS AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Payment Solutions består av betallösningar för större samt
små och medelstora e-handlare i Norden. Betallösningarna
innehåller Qliros produkter inom Pay Later och Pay Now
produkter till konsumenter när de köper varor och tjänster
online. Produkterna som erbjuds inom Pay Later är faktura,
”köp nu, betala senare”-produkter vilket benämns som BNPL
samt olika typer av delbetalningar. Qliros betallösning Pay
Now innehåller andra betalsätt som erbjuds via partners
som kortbetalningar, direktbetalning från bankkonto eller via
Vipps, Mobilpay och Swish samt betalning via Paypal. Qliros
kassa finns tillgänglig i över 30 länder.
Antal unika konsumenter som använt Qliros kassa hos
någon av bolagets handlare under de senaste 12 månaderna
uppgick till 5,6 miljoner.
Qliros intäkter genereras huvudsakligen genom räntor och
avgifter kopplade till Pay Later-produkterna, genomsnitts-
beloppet per kredit är låg och löptiden kort.
DIGITAL BANKING SERVICES
Digital banking services består av de tjänster som erbjuds
i Qliros digitala plattformar utöver betalprodukterna inom
Payment Solutions. Qliros stora bas av aktiva konsumenter
innebär en konkurrensfördel och möjliggör för Qliro att till
en låg kostnad erbjuda andra attraktiva produkter som
privatlån och sparkonton.
===== SIDA 6 =====
Sidan 6 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Nyckeltal
NYCKELTAL
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Resultaträkning
Summa rörelseintäkter 1) 117, 7 105,4 12% 231,4 211,4 9% 428,9
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande
poster 1) 117, 7 105,4 12% 231,4 211,4 9% 428,9
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –21% –162,5 –190,7 –15% –410,3
varav avskrivningar – 17, 6 –25,9 –32% –35,5 –50,3 –29% –105,6
Summa kostnader före kreditförluster justerat
för jämförelsestörande poster –82,5 –93,9 –12% –162,5 –185,4 –12% –374,4
Kreditförluster, netto –32,4 –35,1 –8% –65,0 –63,2 3% –134,1
Rörelseresultat 1) 2,8 –33,9 n/a 3,9 –42,4 n/a –115,5
Rörelseresultat justerat för
jämförelsestörande poster 1) 2,8 –23,6 n/a 3,9 – 37,1 n/a –79,6
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 n/a 1,9 –34,6 n/a –93,5
Periodens resultat justerat för
jämförelsestörande poster 0,8 –19,3 n/a 1,9 –30,4 n/a –65,0
Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,04 –1,52 n/a 0,10 –1,92 n/a 0,06
Balansräkning
Utlåning till allmänheten 1) 2 475 2 534 –2% 2 475 2 534 –2% 2 687
varav Payment Solutions 1 647 1 578 4% 1 647 1 578 4% 1 807
varav Digital Banking Services 829 956 –13% 829 956 –13% 879
Inlåning från allmänheten 2 772 2 661 4% 2 772 2 661 4% 3 320
Nyckeltal
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter
i förhållande till försäljningsvolym) 5) 3,5% 3,0% 16% 3,5% 3,1% 14% 2,7%
Total rörelseintäktsmarginal, % 1) 19,0% 16,5% 15% 17, 9 % 16,0% 12% 15,8%
Kreditförlustnivå, (%) 1) 5,2% 5,5% –5% 5,0% 4,8% 6% 4,9%
K/I–tal % 1) 70,1% 98,8% –29% 70,2% 90,2% –22% 95,7%
Avkastning på eget kapital (%) 1) 0,7% neg. – 0,8% neg. – neg.
Kärnprimärkapitalrelation, % 3) 13,8% 17, 0 % –19% 13,8% 17, 0 % –19% 13,2%
Total kapitalrelation, % 3) 18,1% 21,3% –15% 18,1% 21,3% –15% 17,1%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), % 3) 228% 365% –38% 228% 365% –38% 239%
Försäljningsvolym 5) 2 799 2 871 –2% 5 535 5 653 –2% 12 051
varav Pay Now-volym 5) 1 351 1 275 6% 2 677 2 505 7% 5 470
varav Pay Later-volym 2,4) 1 448 1 596 –9% 2 858 3 148 –9% 6 581
BNPL -volym 563 540 4% 1 112 1 049 6% 2 354
Faktura-volym 885 1 056 –16% 1 746 2 099 –17% 4 227
Pay Now-transaktioner 5) 1 954 1 819 7% 3 947 3 642 8% 7 946
Pay Later-transaktioner 1 438 1 605 –10% 2 918 3 262 –11% 6 841
Genomsnittligt ordervärde 5) 825 838 –2% 806 819 –2% 815
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 5) 691 701 –1% 678 688 –1% 688
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 5) 1 007 994 1% 979 965 1% 962
Antal anslutna handlare 2) 65 52 25% 65 52 25% 58
1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade
eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 27–30
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 28
3) Övriga nyckeltal. För definitioner se sidan 28
4) Pay later volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
5) Nya nyckeltal i Q1 2023
===== SIDA 7 =====
Sidan 7 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Resultatutveckling
RESULTATUTVECKLING
ANDRA KVARTALET 2023 JÄMFÖRT MED ANDRA KVARTALET 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för det andra
kvartalet 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades
jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en
negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar
till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet
och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare
teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför
allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster
innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i
ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning
om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad
tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och
marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Rörelsens intäkter ökade med 12 procent till 117 ,7 MSEK
(105,4), primärt drivet av ökade Pay Now och BNPL-volymer
inom Payment Solutions.
Räntenettot ökade med 18 procent till 68,1 MSEK (57 ,8),
där ränteintäkterna ökade till 91,3 MSEK (68,2) och
räntekostnaderna till –23,2 MSEK (–10,5). Ränteintäkterna
ökade till följd av ökad utlåning inom Payment Solutions.
Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,6 MSEK
(48,3), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment
Solutions bidrog positivt under kvartalet.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till
–0,2 MSEK (–0,9).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna var –82,5 MSEK (–104,1). Justerat för
jämförelsestörande poster minskade kostnaderna till –82,5
MSEK (–93,9).
De allmänna administrationskostnader, bestående av
konsult- och IT-kostnader, minskade till –57 ,9 MSEK (–71,6)
primärt till följd av minskade konsultkostnader. Övriga
kostnader uppgick till –7 ,0 MSEK (–6,7), som en konsekvens
av ökade sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel.
Av- och nedskrivningar minskade med 32 procent till –17 ,6
MSEK (–25,9) och bestod huvudsakligen av avskrivningar
av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende be-
tallösningar till e-handlare, men också konsument produkter,
webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna, netto minskade med 8 procent till –32,4
MSEK (–35,1), och kreditförlustnivån uppgick till 5,2 procent
(5,5) av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade
kreditförlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solu-
tions bland annat till följd av minskad total försäljningsvolym.
Kreditförlusterna inom området Digital Banking Services
ökade som en följd av lägre inflöde av nya lånevolymer i
kombination med nedskrivningar, samt ökade reserveringar
i enlighet med IFRS 9 som en konsekvens av växande
makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) var 2,8 MSEK (–33,9). Justerat för
jämförelsestörande poster ökade rörelseresultatet (EBT) till
2,8 MSEK (–93,9).
Utvecklingen är ett resultat av ökande intäkter, minskade
fasta kostnader samt avskrivningar.
Periodens resultat var 0,8 MSEK (–27 ,4). Justerat för
jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 0,8
MSEK (–19,3).
===== SIDA 8 =====
Sidan 8 Delårsrapport Januari – mars 2022 | Noter
RESULTATUTVECKLING
PERIODEN JANUARI–JUNI 2023 JÄMFÖRT MED MOTSVARANDE PERIOD 2022
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Inga jämförelsestörande poster rapporteras för perioden ja-
nuari–juni 2023. Under andra kvartalet 2022 rapporterades
jämförelsestörande poster om totalt 10,2 MSEK som hade en
negativ inverkan på bolagets resultat. Kostnaderna relaterar
till det tidigare kommunicerade lönsamhetsprogrammet
och innefattar 2,6 MSEK i ökad amorteringstakt av tidigare
teknikinvesteringar och 3 MSEK var hänförligt till framför
allt konsultkostnader. Ytterligare jämförelsestörande poster
innefattar även avgångsvederlag till en tidigare medlem i
ledningsgrupp, uppgående till 2,1 MSEK, samt en avsättning
om 2,5 MSEK för juridiska kostnader relaterade till avslutad
tvist mot Konsumentombudsmannen vid Patent- och
marknadsdomstolen.
RÖRELSENS INTÄKTER
Under det första halvåret ökade rörelsens intäkter med
9 procent till 231,4 MSEK (211,4). Ökningen drevs primärt
av ökade BNPL- och Pay Now-volymer inom Payment
Solutions.
Räntenettot ökade med 14 procent till 131,8 MSEK (116,1),
där ränteintäkterna ökade till 174,0 MSEK (136,5) och
räntekostnaderna till –42,3 MSEK (–20,5). Ränteintäkterna
ökade till följd av högre utlåning inom Payment Solutions än i
jämförbar period.
Provisionsnettot ökade med 5 procent till 101,0 MSEK
(96,6), där ökat intresse för Qliros produkter inom Payment
Solutions bidrog positivt under perioden.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,6
MSEK (–1,4).
RÖRELSENS KOSTNADER
Rörelsekostnaderna minskade till –162,5 MSEK (–190,7).
Justerat för jämförelsestörande poster minskade
kostnaderna till –162,5 MSEK (–185,4). De allmänna adminis-
trationskostnader, bestående av konsult- och IT-kostnader,
minskade till –114,5 MSEK (–132,3) primärt till följd av
minskade konsultkostnader.
Övriga kostnader uppgick till –12,5 MSEK (–8,0). Ökning
jämfört med motsvarande period i fjol hänförs till ökande
sälj- och marknadsaktiviteter inom e-handel samt en norsk
momsbokning av engångskaraktär i jämförelseperioden.
Av- och nedskrivningar minskade till –35,5 MSEK (–50,3)
och bestod huvudsakligen av avskrivningar av tidigare
aktiverade betallösningar till e-handlare samt konsument-
produkter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförlusterna minskade med 3 procent till –65,0 MSEK
(–63,2), och kreditförlustnivån uppgick till 5,0 procent (4,8)
av den genomsnittliga utlåningen. De redovisade kredit-
förlusterna i absoluta tal minskade inom Payment solutions
bland annat till följd av minskad försäljningsvolym. Kredit-
förlusterna inom området Digital Banking Services ökade
som en följd av nedskrivningar och minskad försäljning samt
ökade reserveringar i enlighet med IFRS 9 som en följd av
växande makroekonomisk osäkerhet.
PERIODENS RESULTAT
Rörelseresultatet (EBT) förbättrades till 3,9 MSEK (–42,4).
Justerat för jämförelsestörande poster ökade rörelseresul-
tatet (EBT) till 3,9 MSEK (–37 ,1). Utvecklingen är ett resultat
av minskade fasta kostnader, avskrivningar i kombination
med ökade totala intäkter.
Periodens resultat var 1,9 MSEK (–34,6). Justerat för
jämförelsestörande poster uppgick periodens resultat till 1,9
MSEK (–30,4).
===== SIDA 9 =====
Sidan 9 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Affärssegment
AFFÄRSSEGMENT
PAYMENT SOLUTIONS
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges.
OM AFFÄRSOMRÅDET
Qliro erbjuder digitala betallösningar till e-handlare i Norden.
Qliros checkout tillhandahålls både för webb och app samt
innehåller relevanta betalmetoder för direktbetalningar inom
både “Pay Now” och Qliros egna betalmetoder inom “Pay
Later” . Intäkter till Qliro genereras främst genom att erbjuda
senarelagd betalning vid e-handel (Pay Later), t.ex. via
faktura, ”köp nu betala om x månader” , och olika former av
delbetalningar. När nya handlare ansluts ökar försäljnings-
volymerna hos Qliro, vilket successivt ger tillväxt i låneboken
som över tid genererar intäkter.
Qliros betallösning innehåller alla relevanta betalsätt för
direktbetalningar, benämnt Pay Now. Andra betalsätt som
erbjuds inom Pay Now är t.ex. kortbetalningar, direktbetal-
ning från bank, mobilbetalningar via Vipps, Mobilpay och
Swish samt betalning via Paypal och iDeal.
Qliro har sedan tidigare erhållit ett PCI-DSS-godkännande
vilket möjliggjort för bolaget att bli en så kallad Collecting
Payment Service Provider. Under det andra kvartalet har
Qliro framgångsrikt testat och lanserat sin nya PSP-tjänst för
kortbetalningar och planerar att löpande inkludera fler be-
talsätt. Genom tjänsten paketeras betalsätten inom Pay
Now ihop för att erbjudas direkt till handlare med Qliro som
enda motpart (avseende t.ex. avtal, utbetalningar, prissätt-
ning). Med sin PSP-tjänst kan bolaget bättre kapitalisera på
de växande volymerna inom Pay Now genom att själv till-
handahålla olika betalsätt, som tidigare bara erbjudits via
partners. Godkännandet är också ett viktigt steg för att möj-
liggöra tillväxt inom segmentet små och medelstora e-hand-
lare som i högre grad efterfrågar paketerade lösningar.
Antalet anslutna handlare uppgick till 65 (52) vid utgången
av det andra kvartalet.
STABILA FÖRSÄLJNINGSVOLYMER I EN VIKANDE MARKNAD
Svensk Handels e-handelsindikator visar på en fortsatt för-
sämrad utveckling för e-handeln i Sverige med en nedgång
på 2 procent i april och 12 procent i maj 2023. Qliros totala
försäljningsvolymer för minskade dock endast med 2 pro-
cent i Q2 2023 jämfört med motsvarande period föregående
år. Utvecklingen är primärt driven av en ökad BNPL-volym
och utlåning till allmänheten, vilket sammantaget hade
en positiv effekt på Qliros resultat. Pay Later-volymerna
minskade med 10 procent till 1 448 MSEK som en följd av
minskade fakturavolymer. Låneboken växte under kvartalet
med 4 procent till 1 647 MSEK.
PAYMENT SOLUTIONS
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 49,1 39,5 24% 94,4 78,6 20% 164,6
Provisionsnetto 49,5 48,2 3% 100,7 96,3 5% 193,3
Totala intäkter 98,7 8 7, 0 13% 193,9 173,7 12% 354,5
Kreditförluster 25,2 28,8 –13% 50,3 50,6 –1% 1 07, 2
Totala intäkter efter kreditförluster 73,5 58,2 26% 143,6 123,1 17% 247, 4
Utlåning till allmänheten 1 647 1 578 4% 1 647 1 578 4% 1 807
Försäljningsvolym 2) 2 799 2 871 –2% 5 535 5 653 –2% 12 51
varav Pay Now, volym2) 1 351 1 275 6% 2 677 2 505 7% 5 470
varav Pay Later, volym1) 1 448 1 596 –9% 2 858 3 148 –9% 6 581
BNPL -volym 563 540 4% 1 112 1 049 6% 2 354
Faktura-volym 885 1 056 –16% 1 746 2 099 –17% 4 227
Payments Take-Rate (% Rörelseintäkter i förhållande
till försäljningsvolym) 2) 3,5% 3,0% 16% 3,5% 3,1% 14% 2,7%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym 1) 1,7% 1,8% 4% 1,8% 1,6% –9% 1,6%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 2) 691 701 –1% 678 688 –1% 688
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 1,2) 1 007 994 1% 979 965 1% 962
Antal anslutna handlare 65 52 25% 65 52 25% 58
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nya nyckeltal i Q1 2023
–2%
Tillväxt försäljningsvolym
+13%
Intäktstillväxt
2 799
Försäljningsvolym, MSEK
5,6 M
Antal aktiva kunder
===== SIDA 10 =====
Sidan 10
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Affärssegment
DIGITAL BANKING SERVICES
MSEK om inte annat anges
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun % ∆
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun % ∆
2022
Jan – dec
Räntenetto 18,9 18,3 4% 37, 3 37, 5 0% 73,9
Totala intäkter 19,0 18,4 3% 37, 5 37, 7 –1% 74,4
Kreditförluster 7, 2 6,3 15% 14,7 12,5 17% 2 7, 0
Totala intäkter efter kreditförluster 11,8 12,1 –3% 22,8 25,2 –10% 47, 4
Utlåning till allmänheten 829 956 –13% 829 956 –13% 879
Kreditförlustnivå, %, i relation
till genomsnittlig utlåning 3,4% 2,6% –34% 3,4% 2,5% –39% 5,6%
AFFÄRSSEGMENT
DIGITAL BANKING SERVICES
Jämförelser med andra kvartalet 2022 om inte annat uppges.
DIGITALT ERBJUDANDE TILL BEFINTLIGA KUNDER
Inom Digital Banking Services erbjuder Qliro privatlån och
sparkonton till privatpersoner i Sverige. Qliros app gör det
enkelt att hantera betalningar, lån och sparande.
ÖKAD INTÄKTSMARGINAL TROTS VIKANDE UTLÅNING
Majoriteten av alla låntagare hade en existerande relation
med Qliro vilket medför låga kundanskaffningskostnader
och god kännedom om kunderna som ansöker om lån.
Kreditprövningen är automatiserad och bygger på en
kombination av interna och externa data som analyseras
i realtid genom maskininlärning. Mer än hälften av Qliros
privatlånekunder använder privatlånet för att konsolidera
mindre skulder med högre räntor och minskar därmed sina
räntekostnader. Utlåningen minskade till 829 MSEK (956).
Räntenettot ökade med 4 procent till 18,9 MSEK (18,3).
Detta har primärt att göra med att utlåning till allmänheten
minskade i kvartalet samtidigt som snitträntan ökade.
Intäktsmarginalen i kvartalet uppgick till 8,5 procent (7 ,5).
MAKROEKONOMISKA EFFEKTER DRIVER KREDITFÖRLUSTERNA
I kvartalet redovisades kreditförluster om 7 ,2 MSEK (6,3).
Kreditförlusterna motsvarade 3,4 procent av den genom-
snittliga utlåningen vilket är i linje med föregående kvartal.
33%
Andel av utlåning till allmänheten
3%
Intäktstillväxt
16%
Andel av summa rörelseintäkter
–13%
Utlåningstillväxt
ÖKADE RÖRELSEINTÄKTER OCH FÖRBÄTTRAD
INTÄKTSMARGINAL
Summa rörelseintäkter ökade med 13 procent och uppgick
till 98,7 MSEK (87 ,0). Intäktsmarginalen ökade till 24,2
procent (22,2). Räntenettot ökade med 24 procent till 49,1
MSEK (39,5). Den ökade utlåningen till allmänheten samt
räntejustering mot kund hade en positiv effekt på räntenet-
tot i kvartalet. Provisionsnettot ökade med 3 procent till 49,5
(48,2) MSEK.
Kreditförlusterna uppgick till 25,2 MSEK (28,8). I relation till
Pay Later-volymen uppgick kreditförlusterna till 1,7 procent
(1,8) vilket är i linje med utvecklingen i föregående kvartal
och år.
PAYMENT SOLUTIONS FORTS.
===== SIDA 11 =====
Sidan 11 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Kapitaltäckning, finansiering och likviditet
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET
QLIRO ÄR VÄLKAPITALISERAT
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till
424 MSEK (493 MSEK per 30 juni 2022). Utöver kärnprimär-
kapital består kapitalbasen av 100 MSEK supplementärkapi-
tal i form av en efterställd obligation emitterad under 2019.
Riskexponeringsbeloppet ökade något till 2 324 MSEK
(2 316 MSEK per 30 juni 2022).
Qliro är välkapitaliserat och den totala kapitalrelationen
uppgick till 18,2 procent (21,3 procent per 30 juni 2022) att
jämföra med det regulatoriska kravet på 12,4 procent och
kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,9 procent (17
procent per 30 juni 2022) att jämföra med det regulatoriska
kravet på 8,9 procent.
FINANSIERINGSPLATTFORM
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansie-
rad med 2 772 MSEK (2 661 MSEK per 30 juni 2022) i inlåning
från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland.
Inlåning från allmänheten är en flexibel och väl fungerande
finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består
av mindre krediter med kort duration.
Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och och
ett inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med
open banking-plattformen Raisin.
Vid kvartalets slut uppgick inlåningen i Sverige till 2 230
MSEK (1 993 MSEK per 30 juni 2022) och inlåningen i Tysk-
land uppgick till 543 MSEK (668 MSEK per 30 juni 2022).
QLIRO HAR EN GOD LIKVIDITET
Qliro har en god likviditet och per 30 juni 2023 uppgick Qliros
likvida medel till 685 MSEK (680 MSEK per 30 juni 2022).
Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt
andra likvida investeringar som statsobligationer, svenska
kommunobligationer och kommuncertifikat med medelbetyg
AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 30 juni
2023 till 228 procent att jämföra med det lagstadgade kravet
på 100 procent.
Den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 131
procent och bruttosoliditetsgraden till 9,7 procent.
Kärnprimärkapital
AT1
Tier 2
FINANSIERINGSMIX, % FINANSIERINGSMIX, %
Eget kapital 473 MSEK
Inlåning från allmänheten 2 772 MSEK
Efterställd skuld (Tier 2) 100 MSEK
14,1%
82,9%
3,0%
12,4%
18,2%
Kapitalkrav Kapitalrelation
2,0%
4,3%
1,5%
8,9%
13,9%
===== SIDA 12 =====
Sidan 12 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Övrig information
FRAMTIDSUTSIKTER
Qliro AB har en sedan tidigare kommunicerad ambition att
uppnå ett positivt resultat före skatt (EBT) för helåret 2023
och har tidigare kommunicerat att ett lönsamhetsprogram
initierats. EBT-resultatet väntas fortsatt vara positivt för
helåret 2023 men kan variera över de återstående kvartalen.
KALLELSE TILL EXTRA BOLAGSSTÄMMA I QLIRO AB
Aktieägare i Qliro AB (publ) (”Bolaget”), org.nr 556962-2441,
kallas till extra bolagsstämma 9 juli 2023 klockan 08.30 för
beslut om Rite Ventures förslag till beslut om emission av
teckningsoptioner. Extra bolagsstämman hålls i Wigge &
Partners Advokat KB:s lokaler på Birger Jarlsgatan 25, tredje
våningen i Stockholm. Registrering till stämman startar
klockan 08:00. Styrelsen har beslutat att aktieägare även
ska kunna utöva sin rösträtt per post före stämman i enlighet
med Bolagets bolagsordning. Kallelse till extra bolagsstäm-
ma den 9 juli 2023 återfinns på följande länk: https://www.
qliro.com/sv-se/investor-relations/press-release/?slug=kal-
lelse-till-extra-bolagsstamma-i-qliro-ab-3
SÄSONGSEFFEKTER
Qliros Pay Later-volymer har historiskt sett flukturerat
mellan kvartalen. Qliro har t.ex. upplevt högre volymer
under årets fjärde kvartal som en effekt av Black Friday och
julhandel i Qliros handlares webbutiker. På motsvarande
sätt är volymerna normalt sett lägre under första och tredje
kvartalet jämfört med det fjärde kvartalet. De säsongsbeto-
nade starka volymerna under det fjärde kvartalet resulterar
vanligtvis i en förbättrad intäktsgenerering under början av
året när fakturor i viss utsträckning omvandlas till flexibla
delbetalningar och BNPL-kampanjer i viss utsträckning
omvandlades till räntebärande krediter.
QLIROS STÖRSTA ÄGARE PER 30 JUNI 2023
Andel av kapital
1. Rite Ventures 24,3%
2. Avanza Pension 9,7%
3. Mandatum Life Insurance Company 9,2%
4. Staffan Persson 4,5%
5. Christoffer Rutgersson 3,9%
6. Nordnet Pensionsförsäkring 3,8%
7 . Patrik Enblad 3,1%
8. Thomas Krishan 2,9%
9. Peter Lindell 2,4%
10. Mikael Kjellman 1,6%
Källa: Monitor av Modular Finance. Sammanställd och bearbetad data från bland
annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
QLIROS AKTIE OCH AKTIEKAPITAL
Bolagets registrerade aktiekapital uppgick per den 30 juni
2023 till 53 404 324 kronor fördelat på 19 072 973 aktier
med ett kvotvärde på 2,79999 kronor per aktie. Akitekursen
per den 30 juni 2023 var 23,9 SEK.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Transaktioner med närstående är av samma karaktär som
beskrivs i årsredovisningen för 2022 som publicerades den
5 april 2023.
DOM I PATENT- OCH MARKNADSDOMSTOLEN
Den 31 maj 2023 meddelade Patent- och marknadsdom-
stolen sin dom i Konsumentombudsmannens (”KO”) talan
mot Qliro AB gällande Bolagets marknadsföring av privatlån.
Domen ålägger Qliro vitesförbud för viss typ av marknads-
föring, vilket till viss del avviker från KO:s yrkanden. Qliro
upphörde i september 2021 med den typ av marknadsföring
som berörs av talan som förts mot Qliro. I april 2022
lanserade Qliro en ny strategi som innebär ett ökat fokus
på betallösningar till såväl större som små- och medelstora
e-handlare, en strategi som är central för Qliros fortsatta
tillväxt. Domen väntas därmed inte medföra någon effekt
på bolagets verksamhet, finansiella resultat eller befintliga
tillväxtstrategi.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Qliros verksamhet medför dagligen risker som mäts, kon-
trolleras och vid behov åtgärdas för att skydda företagets
kapital och anseende. De mest framträdande riskerna är
kreditrisk, affärsrisk/strategisk risk, operativ risk, valutarisk,
ränterisk och likviditetsrisk. I Qliros årsredovisning för 2022
som publicerades den 5 april 2023 och i Qliros prospekt,
daterat den 28 september 2020, som togs fram inför upp-
tagandet av Qliros aktier till handel på Nasdaq Stockholm
ges en utförlig beskrivning av bolagets riskexponeringar och
riskhantering.
Den 21 oktober 2021 föll dom i patent- och marknads-
domstolen som förbjuder Svea Ekonomi AB att ta ut vissa
för seningsavgifter vid betalningsdröjsmål på konsument-
krediter. I april 2023 faställde Patent- och marknadsöver-
domstolen domen. Svea Ekonomi AB har överklagat ärendet
till Högsta Domstolen. Om domen vinner laga kraft kan den
komma att påverka branschen i stor t och ha en negativ
effekt på Qliros framtida intäkter.
Rysslands invasion i Ukraina bidrog tillsammans med
stigande räntor och ökad inflation till en ökad makroeko-
nomisk och geopolitisk osäkerhet. Detta har medfört att
Finansinspektionen under det andra kvartalet 2022 höjde
det kontracykliska buffertkravet till 2 procent, från tidigare
1 procent. Den nya nivån började gälla från slutet av juni
2023. Qliro har ingen väsentlig exponering mot Ryssland
eller Ukraina.
De senaste årens försvårade makroekonomiska förutsätt-
ningar som tagits i uttryck genom räntehöjningar, stigande
inflation och ökade energipriser kan ha en negativ inverkan
på konsumenters efterfrågan och förmåga att betala skul-
der. Qliro kan idag inte se någon märkbar effekt på bolagets
intäkter eller underliggande kreditförluster.
ÖVRIG INFORMATION
===== SIDA 13 =====
Sidan 13 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader –23,2 –10,5 –42,3 –20,5
Räntenetto 2 68,1 57, 8 131,8 116,1
Provisionsintäkter 3 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader 3 –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,2 –0,9 –1,6 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,2 0,2 0,2
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
Allmänna administrationskostnader – 5 7, 9 –71,6 –114,5 –132,3
Av- och nedskrivningar av materiella
och immateriella anläggningstillgångar – 17, 6 –25,9 –35,5 –50,3
Övriga rörelsekostnader –7, 0 –6,7 –12,5 –8,0
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,5 –190,7
Resultat före kreditförluster 35,3 1,3 68,9 20,7
Kreditförluster, netto 4 –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Skatt på periodens resultat –2,0 6,5 –2,0 7, 9
Periodens resultat 0,8 – 2 7, 4 1,9 –34,6
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,04 –1,52 0,10 –1,92
Genomsnittligt antal aktier före och
efter utspädning, tusental 19 073 17 973 19 073 17 973
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat 0,8 – 2 7, 4 1,9 –34,6
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt
totalresultat (netto efter skatt) 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Övrigt totalresultat för perioden 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Periodens totalresultat 1,0 –29,2 1,5 –36,5
FINANSIELLA RAPPORTER
===== SIDA 14 =====
Sidan 14 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
KONCERNENS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 47 7, 9 382,5 900,6
Utlåning till allmänheten 5 2 475,4 2 533,9 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 300,1 293,6
Immateriella anläggningstillgångar 184,8 169,3 168,7
Materiella anläggningstillgångar 26,3 19,9 13,9
Uppskjuten skattefordran 58,3 45,6 60,2
Övriga tillgångar 60,1 52,4 58,5
Derivat – 2,1 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19,0 23,2 21,1
Summa tillgångar 3 512,8 3 528,9 4 204,9
Skulder och Eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut – 84,6 –
In- och upplåning från allmänheten 6 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Övriga skulder 97, 0 100,4 228,6
Derivat 2,1 0,7 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 69,4 70,4 85,3
Efterställda skulder 100,0 100,0 100,0
Summa skulder 3 040,4 3 017,4 3 734,4
Eget kapital
Aktiekapital 53,4 50,3 53,4
Reserver –4,2 –2,0 –3,9
Balanserad vinst eller förlust 421,4 4 97, 8 514,5
Årets resultat 1,9 –34,6 –93,5
Summa eget kapital 472,5 511,6 470,5
Summa skulder och eget kapital 3 512,8 3 528,9 4 204,9
KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Vid periodens början 471,4 540,8 470,5 548,1
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Periodens övrigt totalresultat 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Teckningsoptioner 0,0 – 0,4 –
Vid periodens slut 472,5 511,6 472,5 511,6
===== SIDA 15 =====
Sidan 15 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Justeringar 35,5 59,4 78,5 140,3
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 119,5 248,3 –453,6 274,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten 157,7 273,9 –371,2 372,0
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,3 –1,0 –0,8 –1,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –25,7 –21,0 – 47,1 –41,4
Kassaflöde från investeringsverksamheten –26,0 –22,0 – 47, 9 –42,9
Finansieringsverksamheten
Amortering leasing –2,3 –2,0 –2,8 –4,1
Teckningsoption 0 – 0,4 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten –2,3 –2,0 –2,4 –4,1
Periodens kassaflöde 129,4 249,8 –421,5 325,1
Likvida medel vid periodens början 349,9 132,7 900,6 5 7, 5
Valutakursdifferens i likvida medel –1,1 0,0 –1,2 0,0
Periodens kassaflöde 129,4 249,8 –421,5 325,1
Likvida medel vid periodens slut 478,3 382,5 47 7, 9 382,5
===== SIDA 16 =====
Sidan 16 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i mkr Not
2023
April – jun
2022
April – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader –23,1 –10,4 –42,1 –20,4
Räntenetto 2 68,2 57, 8 132,0 116,1
Provisionsintäkter 3 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader 3 –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Nettoresultat av finansiella transaktioner –0,2 –0,9 –1,6 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,2 0,2 0,2
Summa rörelseintäkter 117, 8 105,4 231,6 211,5
Allmänna administrationskostnader –59,3 –73,6 – 117, 3 –136,4
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar –16,3 –23,8 –32,8 –46,2
Övriga rörelsekostnader –7, 0 –6,7 –12,5 –8,0
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,6 –190,6
Resultat före kreditförluster 35,3 1,3 69,0 20,9
Kreditförluster, netto 4 –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Rörelseresultat 2,9 –33,8 4,0 –42,3
Skatt på periodens resultat –2,0 6,5 –2,0 7, 9
Periodens resultat 0,9 – 2 7, 3 2,0 –34,4
Resultat per aktie före och efter utspädning 0,05 –1,52 0,11 –1,92
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i mkr Not
2023
April – jun
2022
April – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat 0,9 – 2 7, 3 2,0 –34,4
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde
via övrigt totalresultat (netto efter skatt) 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Övrigt totalresultat för perioden 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Periodens totalresultat 1,0 –29,1 1,6 –36,4
===== SIDA 17 =====
Sidan 17 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i mkr Not 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 474,9 379,9 898,1
Utlåning till allmänheten 5 2 475,4 2 533,9 2 686,6
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 300,1 293,6
Aktier och andelar 0,1 0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar 184,8 169,3 168,7
Materiella anläggningstillgångar 6,9 9,8 7, 9
Uppskjuten skattefordran 58,3 45,6 60,2
Övriga tillgångar 63,0 55,0 61,0
Derivat – 2,1 1,7
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20,4 23,2 21,1
Summa tillgångar 3 494,9 3 518,8 4 198,9
Skulder och eget kapital
Skulder
Skulder till kreditinstitut – 84,6 –
In- och upplåning från allmänheten 6 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Övriga skulder 78,1 89,5 221,8
Derivat 2,1 0,7 –
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 69,4 70,4 85,3
Efterställda skulder 100,0 100,0 100,0
Summa skulder 3 021,6 3 006,5 3 727,6
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 53,4 50,3 53,4
Fond för utvecklingsutgifter 144,8 126,5 12 7, 5
Summa bundet eget kapital 198,2 176,8 180,9
Fritt eget kapital
Reserver –4,2 –2,0 –3,9
Överkursfond 19,6 2,5 19,2
Balanserad vinst eller förlust 25 7, 8 369,4 368,3
Årets resultat 2,0 –34,4 –93,3
Summa fritt eget kapital 275,1 335,5 290,4
Summa eget kapital 473,3 512,3 471,3
Summa skulder och eget kapital 3 494,9 3 518,8 4 198,9
===== SIDA 18 =====
Sidan 18 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Finansiella rapporter
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2,9 –33,8 4,0 –42,3
Justeringar 33,1 5 7, 3 75,7 136,1
Förändringar i den löpande verksamhetens
tillgångar och skulder 119,1 248,3 –454,0 274,1
Kassaflöde från den löpande verksamheten 155,0 271,8 –374,4 3 6 7, 9
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –0,3 –1,0 –0,8 –1,5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –25,7 –21,0 – 47,1 –41,4
Kassaflöde från investeringsverksamheten –26,0 –22,0 – 47, 9 –42,9
Finansieringsverksamheten
Teckningsoptioner 0 – 0,4 –
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 – 0,4 –
Periodens kassaflöde 129,0 249,8 –421,9 325,1
Likvida medel vid periodens början 3 47, 0 130,1 898,1 54,9
Valutakursdifferens i likvida medel –1,1 0,0 –1,2 0,0
Periodens kassaflöde 129,0 249,8 –421,9 325,1
Likvida medel vid periodens slut 474,9 379,9 474,9 379,9
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Vid periodens början 472,3 541,4 471,3 548,7
Periodens resultat 0,9 –2 7, 3 2,0 –34,4
Periodens övrigt totalresultat 0,2 –1,8 –0,4 –1,9
Teckningsoptioner 0 – 0,4 –
Nyemission – – – –
Vid periodens slut 473,3 512,3 473,3 512,3
===== SIDA 19 =====
Sidan 19 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 1. Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för Qliro AB avser perioden 1 januari till 30 juni 2023. Qliro
har sitt säte i Stockholm och org nr är 556962-2441.
Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering.
Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med de internationella
redovisningsstandarder (IFRS) och tolkningar av dessa standarder som
antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559
om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och
av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 om
årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redo-
visnings regler för koncerner samt uttalanden från Rådet för finansiell
rapportering.
Moderbolaget har upprättat delårsrapporten i enlighet med ÅRKL och
Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredo visning i
kreditinstitut och värdepappersbolag FFFS 2008:25. Moder bolaget tillämpar
också RFR 2 Redovisning för juridiska personer samt uttalanden från Rådet
för finansiell rapportering. I enlighet med Finansinspektionens allmänna råd
tillämpar moderbolaget så kallad lagbegränsad IFRS vilket innebär att de
internationella redovisningsstandarder som har antagits av EU, är tillämpliga
för upprättandet av de finansiella rapporterna.
Qliros delårsrapport är upprättad i enlighet med samma redovisnings-
principer och beräkningsmetoder som tillämpades i årsredo visningen för
2022.
Per den 31 december 2019 förvärvade Qliro AB dotterbolaget QFS
Incitament AB, och bildade därmed en koncern. Skillnaderna mellan
moder bolag och koncern består av att IFRS16 Leasingavtal tillämpas i
koncernredovisningen.
Not 2. Räntenetto
Koncern
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,3 – 4,7 –
Utlåning till allmänheten 86,7 6 7, 7 165,4 135,9
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 2,3 0,5 4,0 0,6
Summa ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,1 –3,4 –4,3 –7,1
Inlåning från allmänheten –18,5 –5,0 –33,0 –9,3
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. – –0,3 0,1 –0,5
Efterställda skulder –2,6 –1,7 –4,8 –3,4
Räntekostnad leasingskuld – 0,1 – –0,2 – 0,1
Summa räntekostnader –23,2 –10,5 –42,3 –20,5
Räntenetto 68,1 57, 8 131,8 116,1
Moderbolag
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 2,3 – 4,7 –
Utlåning till allmänheten 86,7 6 7, 7 165,4 135,9
Belåningsbara skuldförbindelser m.m 2,3 0,5 4,0 0,6
Summa ränteintäkter 91,3 68,2 174,0 136,5
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut –2,1 –3,4 –4,3 –7,1
Inlåning från allmänheten –18,5 –5,0 –33,0 –9,3
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. – –0,3 0,1 –0,5
Efterställda skulder –2,6 –1,7 –4,8 –3,4
Summa räntekostnader –23,1 –10,4 –42,1 –20,4
Räntenetto 68,2 57, 8 132,0 116,1
NOTER
===== SIDA 20 =====
Sidan 20 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 3. Provisionsnetto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Provisionsintäkter
Utlåningsprovisioner 39,0 40,4 82,1 80,2
Övriga provisionsintäkter 12,6 9,9 23,1 20,4
Summa provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader
Övriga provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Summa provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Provisionsnetto 49,6 48,3 101,0 96,6
Not 4. Kreditförluster, netto
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen
Periodens nettoreservering Steg 1 –6,0 –0,9 –5,2 0,3
Periodens nettoreservering Steg 2 5,4 –2,6 5,1 –1,6
Summa kreditförluster netto ej kreditförsämrad utlåning –0,5 –3,5 – 0,1 –1,3
Periodens nettoreservering Steg 3 –6,8 –1,7 –15,2 –7, 3
Periodens konstaterade kreditförluster, netto –25,1 –29,9 –49,7 –54,6
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning –31,9 –31,6 –64,9 –61,9
Kreditförluster netto –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Förlustreserv på lån värderade till
upplupet anskaffningsvärde –159,7 –121,6 –159,7 –121,6
===== SIDA 21 =====
Sidan 21 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 5. Utlåning till allmänheten
Koncern och Moderbolag
2023-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 187,0 258,7 189,5 2 635,1
Reserv för befarade förluster –23,1 –34,4 –102,3 –159,7
Netto utlåning till allmänheten 2 163,9 224,3 87, 2 2 475,4
Koncern och Moderbolag
2022-06-30, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 067,6 438,8 149,1 2 655,5
Reserv för befarade förluster –15,8 –36,4 –69,4 –121,6
Netto utlåning till allmänheten 2 051,8 402,4 79,8 2 533,9
Koncern och Moderbolag
2022-12-31, mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Totalt
Lånefordringar 2 192,5 470,1 1 6 7, 8 2 830,4
Reserv för befarade förluster –17, 7 –39,5 –86,6 –143,8
Netto utlåning till allmänheten 2 174,7 430,6 81,3 2 686,6
Lån med modifierade villkor där lånet inte tas bort från balansräkningen och ersätts med ett nytt lån uppgick vid 2023-06-30 till 42,8 MSEK (25,6).
Not 6. In- och upplåning från allmänheten
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31
Inlåning från allmänheten 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Per kategori
Privatpersoner 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Företag – – –
Summa 2 772,0 2 661,3 3 320,5
Per valuta
Svensk valuta 2 229,5 1 993,4 2 604,0
Utländsk valuta 542,5 6 6 7, 9 716,5
Summa 2 772,0 2 661,3 3 320,5
===== SIDA 22 =====
Sidan 22 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 7. Finansiella instrument
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2023-06-30, mkr
Verkligt värde via
övrigt totalresultat
Verkligt värde via
resultaträkningen
Upplupet
anskaffningsvärde
Summa
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 – 0 211,2
Utlåning till kreditinstitut – – 47 7, 9 47 7, 9
Utlåning till allmänheten – – 2 475,4 2 475,4
Derivat – – – –
Övriga tillgångar – – 52,8 52,8
Upplupna intäkter – – 1,8 1,8
Summa finansiella instrument 211,2 – 3 007,9 3 219,1
Övriga icke finansiella tillgångar – – – 293,8
Summa tillgångar 3 512,8
Skulder
In- och upplåning från allmänheten – – 2 772,0 2 772,0
Övriga skulder – – 90,4 90,4
Derivat – 2,1 2,1
Upplupna kostnader – – 64,3 64,3
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – 2,1 3 026,8 3 028,9
Övriga icke finansiella skulder 11,5
Summa skulder 3 040,4
Koncern
2022-06-30, mkr
Verkligt värde via
övrigt totalresultat
Verkligt värde via
resultaträkningen
Upplupet
anskaffningsvärde
Summa
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 300,1 – – 300,1
Utlåning till kreditinstitut – – 382,5 382,5
Utlåning till allmänheten – – 2 533,9 2 533,9
Derivat 2,1 2,1
Övriga tillgångar – – 45,9 45,9
Upplupna intäkter – – 2,0 2,0
Summa finansiella instrument 300,1 2,1 2 964,3 3 266,5
Övriga icke finansiella tillgångar 262,4
Summa tillgångar 3 528,9
Skulder
Skulder till kreditinstitut – – 84,6 84,6
In- och upplåning från allmänheten – – 2 661,3 2 661,3
Övriga skulder – – 94,2 94,2
Derivat – 0,7 – 0,7
Upplupna kostnader – – 64,8 64,8
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – 0,7 3 004,9 3 005,5
Övriga icke finansiella skulder 11,8
Summa skulder 3 017,4
===== SIDA 23 =====
Sidan 23 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 7. Finansiella instrument forts.
Klassificering av finansiella instrument
Koncern
2022-12-31, mkr
Verkligt värde via
övrigt totalresultat
Verkligt värde via
resultaträkningen
Upplupet
anskaffningsvärde
Summa
redovisat värde
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 293,6 – – 293,6
Utlåning till kreditinstitut – – 900,6 900,6
Utlåning till allmänheten – – 2 686,6 2 686,6
Derivat – 1,7 – 1,7
Övriga tillgångar – – 50,2 50,2
Upplupna intäkter – – 1,8 1,8
Summa finansiella instrument 293,6 1,7 3 639,3 3 934,6
Övriga icke finansiella tillgångar 270,3
Summa tillgångar 4 204,9
Skulder
In- och upplåning från allmänheten – – 3 320,5 3 320,5
Övriga skulder – – 221,5 221,5
Upplupna kostnader – – 7 7, 8 7 7, 8
Efterställda skulder – – 100,0 100,0
Summa finansiella instrument – – 3 719,8 3 719,8
Övriga icke finansiella skulder 14,6
Summa skulder 3 734,4
Finansiella instrument värderade till verkligt värde i balansräkningen
Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (finansiella tillgångar till verkligt värde via övrigt totalresultat) baseras på noterade
marknadspriser på balansdagen. Det noterade marknadspriset som används för Qliros finansiella tillgångar är den aktuella köp kursen. Upplysning om verkligt
värde för poster värderade till verkligt värde framgår nedan. Nivåerna i upplysningarna enligt verkligt värde hierarkin nedan har följande innebörd:
• Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder (nivå 1)
• Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (d.v.s. via prisnoteringar)
eller indirekt (d.v.s. härledda från prisnoteringar) (nivå 2)
• Data för tillgångar eller skulder som inte baseras på observerbara marknadsdata (d.v.s. ej observerbara data (nivå 3).
Koncern
2023-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 211,2 – – 211,2
Summa tillgångar 211,2 – – 211,2
Skulder
Derivat – 2,1 – 2,1
Summa skulder – 2,1 – 2,1
Koncern
2022-06-30, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 300,1 – – 300,1
Derivat 2,1 2,1
Summa tillgångar 300,1 2,1 – 302,1
Skulder
Derivat – 0,7 – 0,7
Summa skulder – 0,7 – 0,7
Koncern
2022-12-31, mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
Tillgångar
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 293,6 – – 293,6
Derivat – 1,7 – 1,7
Summa tillgångar 293,6 1,7 – 295,3
Skulder
Summa skulder – – – –
===== SIDA 24 =====
Sidan 24 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 8. Segment
VD för Qliro AB är bolagets högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av
VD och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment solutions och Digital banking services.
VD utvärderar segmentens utveckling baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto. Segmentredovisningen bygger på samma principer
som moderbolagets externa redovisning.
Koncern
Belopp i mkr 2023 Apr – jun 2022 Apr – jun
Payment
solutions
Digital ban
king services Totalt
Payment
solutions
Digital ban
king services Totalt
Ränteintäkter 64,7 26,6 91,3 46,0 22,2 68,2
Räntekostnader –15,6 –7, 6 –23,2 –6,5 –3,9 –10,5
Provisionsnetto 49,5 0,1 49,6 48,2 0,1 48,3
Nettoresultat av finansiella transaktioner – 0,1 – 0,1 –0,2 –0,9 0,0 –0,9
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,0 0,2 0,2 – 0,2
Summa rörelseintäkter 98,7 19,0 117,7 87,0 18,4 105,4
Kreditförluster, netto –25,2 –7, 2 –32,4 –28,8 –6,3 –35,1
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 73,5 11,8 85,3 58,2 12,1 70,3
Koncern
Belopp i mkr 2023 Jan – jun 2022 Jan – jun
Payment
solutions
Digital
banking
services Totalt
Payment
solutions
Digital
banking
services Totalt
Ränteintäkter 122,7 51,3 174,0 91,3 45,3 136,5
Räntekostnader –28,3 –14,0 –42,3 –12,7 –7, 8 –20,5
Provisionsnetto 100,7 0,2 101,0 96,3 0,2 96,6
Nettoresultat av finansiella transaktioner –1,5 – 0,1 –1,6 –1,4 0,0 –1,4
Övriga rörelseintäkter 0,2 0,0 0,2 0,2 – 0,2
Summa rörelseintäkter 193,9 37, 5 231,4 173,7 37,7 211,4
Kreditförluster, netto –50,3 –14,7 –65,0 –50,6 –12,5 –63,2
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster 143,6 22,8 166,4 123,1 25,2 148,2
Av utlåningen till allmänheten 2 475 MSEK (2 534 per 2022-06-30 och 2 687 per 2022-12-31) hänför sig 1 647 MSEK (1 578 per 2022-06-30 och 1 807 per
2022-12-31) till Payment solutions och 829 MSEK (956 per 2022-06-30 och 879 per 2022-12-31) till Digital banking services.
Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment
Koncern och Moderbolag
Belopp i mkr
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Payment solutions
Utlåningsprovisioner
Sverige 30,0 32,3 63,1 63,4
Finland 2,5 1,7 4,7 3,6
Danmark 0,9 0,9 2,0 2,0
Norge 5,5 5,4 12,0 10,9
Summa 38,9 40,3 81,8 79,9
Övriga provisionsintäkter
Sverige 10,7 9,5 20,9 19,7
Finland 0,4 0,1 0,4 0,2
Danmark 0,3 0,0 0,3 0,0
Norge 1,3 0,2 1,5 0,5
Summa 12,6 9,9 23,0 20,4
Summa provisionsintäkter Payment solutions 51,5 50,2 104,9 100,3
Digital banking services
Utlåningsprovisioner
Sverige 0,1 0,1 0,2 0,2
Summa provisionsintäkter Digital banking services 0,1 0,1 0,2 0,2
Summa provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6
===== SIDA 25 =====
Sidan 25 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 9. Kapitaltäckningsanalys
I enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning 575/2013/EU om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, (”CRR”) samt Finans-
inspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12), offentliggör Qliro AB (”Qliro”) information om kapitaltäckning samt övrig
information i enlighet med ovanstående regleringar.
Qliros interna riktlinjer för rapportering och offentliggörande av information är inkluderad i Ekonomihandboken som ägs av Chief Financial Officer och
godkänns årligen av VD. Riktlinjerna innehåller bl a roller och ansvarsfördelning samt Qliros ramverk för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Nyckeltal
Mall ”EU KM1 – Mall för nyckeltal” rapporteras nedan som föreskrivet i kommissionens genomförandeförordning 2021/637 .
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Tillgänglig kapitalbas (MSEK)
1 Kärnprimärkapital 323,6 331,9 339,1 37 7, 3 393,4
2 Primärkapital 323,6 331,9 339,1 37 7, 3 393,4
3 Totalt kapital 423,6 431,9 439,1 47 7, 3 493,4
Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK)
4 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 323,8 2 302,1 2 562,8 2 277,1 2 316,4
Kapitalrelationer (som en procentandel av det
riskvägda exponeringsbeloppet)
5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 13,9 14,4 13,2 16,6 17, 0
6 Primärkapitalrelation (%) 13,9 14,4 13,2 16,6 17, 0
7 Total kapitalrelation (%) 18,2 18,8 17,1 21,0 21,3
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker
än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent
andel av det riskvägda exponerings beloppet)
EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker
än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och
utvärderingsprocessen (%) 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en
procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makro tillsynsrisker
eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) 0 0 0 0 0
9 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) 1,9 1,0 1,0 1,0 0,1
EU 9a Systemriskbuffert (%) 0 0 0 0 0
10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) 0 0 0 0 0
EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0 0 0 0 0
11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,4 3,5 3,5 3,5 2,6
EU 11a Samlade kapitalkrav (%) 12,4 11,5 11,5 11,5 10,6
12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande
av de totala kapitalbaskraven för översyns- och
utvärderingsprocessen (%) 5,9 6,4 5,2 8,6 9,0
Bruttosoliditetsgrad
13 Totalt exponeringsmått (MSEK) 3 347,8 3 322,6 4 067,2 3 559,7 3 400,0
14 Bruttosoliditetsgrad (%) 9,7 10,0 8,3 10,6 11,6
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför
låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala
exponeringsmåttet)
EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför
låg bruttosoliditet (%) 0 0 0 0 0
EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0 0 0 0 0
EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för
översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav
(som en procentandel av det totala exponeringsmåttet)
EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) 0 0 0 0 0
EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Likviditetstäckningskvot
15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar
(viktat värde – genomsnitt, MSEK) 211,2 308,4 293,6 293,9 300,1
16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) 370,6 264,0 492,0 325,8 329,0
16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) 514,2 408,4 934,5 639,4 473,4
16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) 92,7 66,0 123,0 81,5 82,2
17 Likviditetstäckningskvot (%) 2 27, 9 4 6 7, 3 238,7 360,9 364,9
Stabil nettofinansieringskvot
18 Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) 3 161,5 3 133,7 3 656,5 3 321,2 3 145,8
19 Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) 2 417,6 2 383,8 2 831,2 2 552,1 2 507,7
20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 130,8 131,5 129,1 130,1 125,4
===== SIDA 26 =====
Sidan 26 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Riskbaserat kapitalbaskrav MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 2 323,8 – 2 302,1 – 2 562,8 – 2 277,1 – 2 316,4 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 104,6 4,5 103,6 4,5 115,3 4,5 102,5 4,5 104,2 4,5
Primärkapital 139,4 6,0 138,1 6,0 153,8 6,0 136,6 6,0 139,0 6,0
Totalt kapital 185,9 8,0 184,2 8,0 205,0 8,0 182,2 8,0 185,3 8,0
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav) 2)
Kärnprimärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Primärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Totalt Pelare 2 krav 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Kombinerat buffertkrav 3)
Kapitalkonserveringsbuffert 58,1 2,5 5 7, 6 2,5 64,1 2,5 56,9 2,5 5 7, 9 2,5
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 44,7 1,9 23,9 1,0 26,8 1,0 22,6 1,0 2,2 0,1
Kombinerat buffertkrav 102,8 4,4 81,4 3,5 90,9 3,5 79,6 3,5 60,1 2,6
Underrättelse (Pelare 2vägledning) 4)
Kärnprimärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total Pelare 2 vägledning 0 0,0% 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 2 07, 3 8,9 185,0 8,0 206,2 8,0 182,0 8,0 164,4 7,1
Primärkapital 242,2 10,4 219,6 9,5 244,7 9,5 216,2 9,5 199,1 8,6
Totalt lämplig kapitalbasnivå 288,7 12,4 265,6 11,5 295,9 11,5 261,7 11,5 245,4 10,6
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Primärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Total tillgänglig kapitalbas 423,6 18,2 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 2 lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar
4) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
===== SIDA 27 =====
Sidan 27 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Noter
Not 9. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2023-06-30 2023-03-31 2022-12-31 2022-09-30 2022-06-30
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet MSEK % MSEK % MSEK % MSEK % MSEK %
Totalt exponeringsmått
Totalt exponeringsmått 3 347,8 – 3 322,6 – 4 067,2 – 3 559,7 – 3 400,0 –
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav)2)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3)
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Primärkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Totalkapital 0 0 0 0 0 0,0% 0,0 0,0% 0,0 0,0%
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Primärkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Totalkapital 100,4 3,0 99,7 3,0 122,0 3,0 106,8 3,0 102,0 3,0
Total lämplig kapitalbasnivå
Kärnprimärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Primärkapital 323,6 13,9 331,9 14,4 339,1 13,2 37 7, 3 16,6 393,4 17, 0
Totalkapital 423,6 18,2 431,9 18,8 439,1 17,1 47 7, 3 21,0 493,4 21,3
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 1 lagen om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav)
3) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning)
Internt bedömt kapitalbehov
Per den 30 juni 2023 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet, baserat på minimikapitalkrav enligt Pelare I, ytterligare kapitalkrav utifrån företagets
interna process för bedömning av kapitalbehov för att täcka risker inom Pelare II samt kombinerade buffertkrav till 319 MSEK, eller 13,7% av det riskvägda
exponeringsbeloppet.
Not 11. Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser efter balansdagen att rapportera.
Offentliggörandet nedan avser Qliro AB och innefattar information i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering och offentliggörande av
likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2010:7). Informationen offentliggörs minst fyra gånger per år.
Finansieringskällor
Qliros nettoutlåning till allmänheten uppgick till 2 476 (2 534) miljoner kronor vid kvartalets utgång. Utlåningen var finansierad med 2 772 (2 661) miljoner
kronor genom inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland, varav 99.8 procent är skyddade av insättningsgarantin. Inlåningen från
allmänheten var till 57 procent med rörlig ränta och till 43 procent fast ränta med en genomsnittlig löptid på 133 dagar (ursprungligen 6 månader fast ränta
och 1 års fast ränta) per den 30 juni 2023. Motsvarande 25 procent av inlåning från allmänheten i Qliro hålls i likvida räntebärande värdepapper och inlåning i
nordiska banker.
Likviditet
Qliro AB:s totala likviditet uppgick per den 30 juni 2023 till 685 miljoner kronor, bestående av:
• Likvida investeringar: 211 miljoner kronor
• Placeringar i nordiska banker: 474 miljoner kronor
Likviditetsbufferten består av följande högkvalitativa likvida tillgångar:
• Den totala investeringsportföljen består av likvida investeringar varav 199 miljoner kronor är denominerade i svenska kronor och motsvarande 12 miljoner
kronor är denominerade i EUR.
• Alla obligationer och certifikat har en kreditvärdighet på AA+ och en genomsnittlig löptid på 100 dagar.
Likviditetstäckningsgraden per den 30 juni 2023 uppgick till 228 procent för Qliro AB att jämföra med den lagstadgade gränsen på 100 procent.
Likviditetstäckningsgraden mäter en likviditetsreserv på 211 miljoner kronro i förhållande till nettoutflöden på 93 miljoner kronor över en trettio dagars period
under stressade marknadsförhållanden.
Not 10. Offentliggörande av likviditetsrisker
===== SIDA 28 =====
Sidan 28 Delårsrapport Januari – juni 2023 | Alternativa nyckeltal
Nyckeltal Definition Motivering
Avkastning på eget kapital, % Årets resultat/periodens resultat omräknat till
helårsvärde, som en procentandel av genomsnittligt
eget kapital för två mätperioder (ingående och utgående
balans för perioden).
Måttet används för att analysera lönsamhet i relation till
eget kapital.
In och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning
från allmänheten i balansräkningen.
Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings -
affären och att tydliggöra omfattningen av den externa
finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på
ett betydande sätt, med anledning av de till karaktär eller
storlek inte återkommer med samma regelbundenhet
som andra poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster
i syfte att förklara variationer över tid. Separering av
posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna
att förstå och utvärdera hur ledningen gör när vissa poster,
delsummor och summor från resultaträkningen presenteras
eller används i andra nyckeltal.
K/I tal % Summa kostnader före kreditförluster, som en
procentandel av summan av rörelseintäkter.
Syftet är att ge en indikation av Bolagets kostnads -
effektivitet i relation till summan av rörelseintäkter. Används
också i branschjämförelse.
Kreditförluster, netto Periodens förväntade kreditförluster på poster
i balansräkningen samt periodens konstaterade
kreditförluster, netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken
i utlåningen och att explicit göra det för storleken på det
prognosbaserade kreditförlustbelopp som reducerar
periodens resultat.
Kreditförlustnivå, % i relation till
genomsnittlig utlåning
Periodens kreditförluster omräknat till helårsvärde, netto
i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten
för två mätperioder (ingående och utgående balans för
perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå Digital banking
services, % i relation till genomsnittlig
utlåning Digital Banking services
Periodens kreditförluster Digital Banking services,
omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till
genomsnittlig utlåning till allmänheten Digital banking
services för två mätperioder (ingående och utgående
balans för perioden).
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till
utlåning till allmänheten. Måttet är central i analysen av
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförlustnivå, % i relation till
hanterad Pay Later volym 2)
Periodens kreditförluster för Pay Later 1), omräknat till
helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym
Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till
hanterad Pay Later-volym 2). Måttet är central i analysen av
kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat justerat för
jämförelsestörande poster
Periodens resultat efter skatt justerat för
jämförelsestörande poster.
Periodens resultat följs för uppföljning av den totala
avkastningen, efter samtliga kostnader och efter skatt.
Justerat för jämförelsestörande poster förbättras
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto Summan av provisionsintäkter med avdrag för
provisionskostnader.
Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den
del av kärnverksamheten som inte hänför sig till utlåning
och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och
lönsamheten på utlåningsprovisioner relaterade till Payment
solutions produkter och andra betalningstjänster.
Provisionsnetto justerat för
jämförelsestörande poster
Summan av provisionsintäkter med avdrag för
provisionskostnader justerat för jämförelsestörande
poster.
Provisionsnetto justerat för jämförelsestörande poster ger
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över
tid.
Räntenetto Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den
del av kärnverksamheten som hänför sig till utlåning och
inlåning.
Räntenetto justerat för
jämförelsestörande poster
Summan av ränteintäkter med avdrag för ränte kostnader
justerat för jämförelsestörande poster.
Räntenetto justerat för jämförelsestörande poster förbättras
möjligheterna till utvärdering och jämförelse över tid.
Rörelseresultat Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av
materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga
rörelsekostnader och kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten
på den totala verksamheten, med hänsyn tagen till
kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för
jämförelsestörande poster
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna
administrationskostnader, av- och nedskrivningar,
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för
jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger
förbättrade möjligheter till utvärdering och jämförelse över
tid.
Rörelseresultat exklusive av
och nedskrivningar
Summan av rörelseresultat med avdrag för av-
och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar.
Syftet är att utvärdera de operationella verksamheterna.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som
för bolaget representeras summan av allmänna
administrationskostnader, av- och nedskrivningar av
materiella och immateriella anläggningstillgångar samt
övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
Summa rörelseintäkter Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs för uppföljning av utvecklingen
i kärnverksamheten, före personalkostnader, avskrivning -
ar, kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets
utveckling beror i huvudsak på den totala utvecklingen av
räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget
representeras summan av allmänna administrations kostna der,
av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som
inte är direkt relaterade till utlåning och provisioner.
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS
eller andra tillämpliga regelverk.
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-volym
===== SIDA 29 =====
Sidan 29
Nyckeltal Definition Motivering
Summa rörelseintäkter justerat för
jämförelsestörande poster (periodisering
handlarprovisioner)
Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat
av finansiella transaktioner och övriga rörelseintäkter
justerat för jämförelsestörande poster.
Summa rörelseintäkter justerat för jämförelsestörande
poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering och
jämförelse över tid.
Total rörelseintäktsmarginal, % Summan av rörelseintäkter omräknat till helårsvärde, i
relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten för två
mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet
i relation till utlåning till allmänheten.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade
kreditförluster.
Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan
av rörelseintäkter.
OPERATIVA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Antal anslutna handlare Antal varumärken som använder Qliro som
betalleverantör.
Antalet anslutna handlare är ett centralt mått i analysen av
Pay Later-volymer 1) tillväxtprognos.
Försäljningsvolym 4) Total försäljningsvolym som processas i Qliros kassa
inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar samt Qliros
betalningsprodukter. Pay Now-volymer4) + Pay Later-
volymer2).
Den totala försäljningsvolymen för alla betalsätt som erbjuds
via segmentet Payment Solutions. Volymen har en central
roll för Qliros intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av
intjäningen samt låneboken.
Pay Now volym 4) Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt -
betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal,
MobilePay etc).
Pay Now-volymen 4) är en viktig del i affärsmodellen för att
kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros kassa
samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later volym 2) Total volym med Qliros betalningsprodukter
(faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive
mervärdesskatt.
Pay Later-volym 2) är en central drivkraft av summan
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
BNPL volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay
Later-produkter, såsom ”Köp nu betala senare”, ”Flexibla
delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura
inkluderas inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i
tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Pay Now transaktioner 4) Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort,
Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc).
Pay Now-transaktioner 4) är en viktig del i affärsmodellen
för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslösning i Qliros
kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later transaktioner 3) Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter
(faktura, BNPL eller delbetalning).
Pay Later-transaktioner 3) är en central drivkraft av summan
av rörelseintäkter. Den används som ett komplement
till utlåning till allmänheten för att fånga den höga
omsättningen av låneboken för segmentet betallösningar.
Genomsnittligt ordervärde 4) Summan av Pay Later-volymer 2) och Pay Now-volymer 4)
i relation till Pay Now-transaktioner 4) och Pay Later-
transaktioner 3).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och
uppbyggnaden av låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now 4) Summan av Pay Now-volymer 4) i relation till Pay Now-
transaktioner 4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later 3,4) Summan av Pay Later-volymer 2) i relation till Pay Later-
transaktioner 3)4).
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal
och tillsammans med andra nyckeltal kan användas för att
bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och
uppbyggnaden av låneboken.
Payments Take Rate (% Rörelseintäkter i
förhållande till försäljningsvolym) 4)
Summan av rörelseintäkter / Försäljningsvolym 4). Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i
relation till den totala volymen som processas i Qliros kassa.
ÖVRIGA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013.
Institutionens primära kapitalnivå 1 uttryckt i procent av
riskexponeringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på
kärnprimärkapital-relationen för att kunna tillförsäkra att
institutionen har tillräckligt kapital.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) Nr 575/2013 och Förordning (EU) 2015/61.
Likviditetstäckningsgraden är de högkvalitativa likvida
tillgångar som institutet innehar dividerat med netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod.
Regulatoriskt krav – Lagstiftarna kräver att institutionen
håller högkvalitativa likvida tillgångar som täcker netto-
likviditetsutflöden under en 30 kalenderdagars stressperiod
för att tillförsäkra att institutionen har tillräcklig likviditet.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) Nr 575/2013.
Den totala kapitalkvoten är institutets egna medel uttryckt
i procent av det totala riskbeloppet.
Regulatoriskt krav – Ett regulatoriskt golv är tillämplig på total
kapitalrelation för att kunna tillförsäkra att institutionen har
tillräckligt kapital.
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Alternativa nyckeltal
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Pay Later-volym kallades i tidigare rapportering Pay after delivery volym
3) Pay Later-transaktioner kallades i tidigare rapportering Pay after delivery-transaktioner
4) Nya nyckeltal Q1 2023
ALTERNATIVA NYCKELTAL forts.
===== SIDA 30 =====
Sidan 30
MSEK (om inget annat anges)
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Försäljningsvolym
Pay Now-volym 2) 1 351 1 275 2 677 2 505
Pay Later-volym 1) 1 448 1 596 2 856 3 148
Försäljningsvolym 2) 2 799 2 871 5 535 5 653
Avkastning på eget kapital, %
Summa eget kapital, ingående balans 471 541 471 548
Summa eget kapital, utgående balans 472 512 472 512
Genomsnittligt eget kapital (IB+UB)/2 472 526 471 530
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Genomsnittligt resultat 12 mån 3,3 –109,6 3,8 –69,2
Avkastning på eget kapital, % 0,7% –20,8% 0,8% –13,1%
Jämförelsestörande poster
Momskorrigering – – – –4,9
Avgångsvederlag – 2,1 – 2,1
Lönsamhetsprojekt – 5,6 – 5,6
Juridiska kostnader – 2,5 – 2,5
Jämförelsestörande poster – 10,2 – 5,3
K/Ital, %
Summa kostnader före kreditförluster –82,5 –104,1 –162,5 –190,7
Summa rörelseintäkter 117, 7 105,4 231,4 211,4
K/Ital, % 70,1% 98,8% 70,2% 90,2%
Kreditförlustnivå, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 477 2 570 2 687 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 475 2 534 2 475 2 534
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 476 2 552 2 581 2 646
Kreditförluster, netto –32,4 –35,1 –65,0 –63,2
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –129,8 –140,6 –130,0 –126,3
Kreditförlustnivå, % 5,2% 5,5% 5,0% 4,8%
Kreditförlustnivå Digital Banking services, %
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, ingående balans 855 1 014 879 1 060
Utlåning till allmänheten, Digital banking services, utgående balans 829 956 829 956
Genomsnittlig utlåning Digital banking services (IB+UB)/2 842 985 854 1 008
Kreditförluster, netto –7, 2 –6,3 –14,7 –12,5
Genomsnittlig kostnad kreditförluster 12 månader –28,9 –25,2 –29,4 –25,0
Kreditförlustnivå Digital banking services, % 3,4% –2,6% 3,4% –2,5%
Kreditförlustnivå, % i relation till hanterad Pay Latervolym 1)
Kreditförluster Pay Later 1), netto –25,2 –28,8 –50,3 –50,6
Hanterad Pay Later-volym 1) 1 447 1 596 2 856 3 148
Kreditförlustnivå , % i relation till hanterad Pay Latervolym 1) 1,7% 1,8% 1,8% 1,6%
AVSTÄMNINGSTABELLER
för härledning av alternativa nyckeltal
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Avstämningstabebeller
1) Pay Later kallades i tidigare rapportering Pay after delivery (PAD)
2) Nytt nyckeltal
===== SIDA 31 =====
Sidan 31
MSEK (om inget annat anges)
2023
Apr – jun
2022
Apr – jun
2023
Jan – jun
2022
Jan – jun
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster
Periodens resultat 0,8 –2 7, 4 1,9 –34,6
Jämförelsestörande poster 0,0 10,2 0,0 5,3
Skatteeffekt jämförelsestörande poster 0,0 –2,1 0,0 –1,1
Periodens resultat justerat för jämförelsestörande poster 0,8 –19,3 1,9 –30,4
Provisionsnetto
Provisionsintäkter 51,6 50,3 105,1 100,6
Provisionskostnader –2,0 –2,0 –4,1 –4,0
Provisionsnetto 49,6 48,3 101,0 96,6
Rörelseresultat exklusive av och nedskrivningar
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar 17, 6 25,9 35,5 50,3
Rörelseresultat exklusive av och nedskrivningar 20,4 –8,0 39,4 7, 9
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster
Rörelseresultat 2,8 –33,9 3,9 –42,4
Jämförelsestörande poster 0,0 10,2 0,0 5,3
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 2,8 –23,6 3,9 – 37,1
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
varav Payment solutions 98,7 8 7, 0 193,9 173,7
varav Digital banking services 19,0 18,4 37, 5 37, 7
Total rörelseintäktsmarginal, %
Utlåning till allmänheten, ingående balans 2 477 2 570 2 687 2 759
Utlåning till allmänheten, utgående balans 2 475 2 534 2 475 2 534
Genomsnittlig utlåning till allmänheten (IB+UB)/2 2 476 2 552 2 581 2 646
Summa rörelseintäkter 117,7 105,4 231,4 211,4
Genomsnittliga rörelseintäkter 12 månader 470,9 421,6 462,8 422,8
Total rörelseintäktsmarginal, % 19,0% 16,5% 17, 9% 16,0%
Utlåning till allmänheten 2 475 2 534 2 475 2 534
varav Payment solutions 1 647 1 578 1 647 1 578
varav Digital banking services 829 956 829 956
AVSTÄMNINGSTABELLER forts.
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Avstämningstabeller
===== SIDA 32 =====
Sidan 32
Patrik Enblad
Ordförande
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Helena Nelson
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och
koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som före taget och
dess dotterbolag står inför.
Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 19 juli 2023
Delårsrapport Januari – juni 2023 | Styrelsens försäkran
===== SIDA 33 =====
Sidan 33
För ytterligare information, kontakta oss via:
ir@qliro.com
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
TELEFONKONFERENS
Media, analytiker och investerare är välkomna att ta del i en telefonkonferens den 19 juli kl. 10.00 då VD
Christoffer Rutgersson och CFO Robert Stambro kommer att presentera resultatet.
Efter presentationen följer en frågestund.
DELTA VIA TELEFONKONFERENS:
https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=200852
DELTA VIA WEBCAST:
https://ir.financialhearings.com/qliro-q2-2023
Presentationsmaterialet och webcast publiceras på: https://www.qliro.com/sv-se/investor-relations/presentations/
FINANSIELL KALENDER 2023
19 juli 2023 Extra bolagsstämma
25 oktober 2023 Delårsrapport Q3 2023
8 februari 2024 Bokslutskommuniké 2023
Delårsrapport Januari – mars 2023 | Kontakt