FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q3 2023
===== SIDA 1 =====
===== SIDA 2 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 2
1 JU LI – 30 SEPTEMBER 2023
1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2023
• Nettoomsättningen ökade med 5,2 procent till 6 307
MSEK (5 994).
• Genomsnittlig beläggningsgrad uppgick till 71,0 procent
(70,5).
• Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR)
ökade till 933 SEK (875).
• Rörelseresultatet uppgick till 1 251 (1 232).
• Justerat EBITDA1) uppgick till 1 173 MSEK (1 213).
• Exklusive IFRS 16 justeringar uppgick resultat per aktie
till 3,04 SEK (3,23).
• Fritt kassaflöde uppgick till 899 MSEK (953).
• Räntebärande nettoskuld/justerat EBITDA uppgick till
0,8 ggr (0,1 ggr exkluderat konvertibellånet).
• Nettoomsättningen ökade med 18,0 procent till 16 525
MSEK (14 002).
• Genomsnittlig beläggningsgrad ökade till 62,6 procent
(57,9).
• Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) ökade
till 797 SEK (678).
• Rörelseresultatet uppgick till 2 283 (1 969).
• Justerat EBITDA1) uppgick till 2 115 MSEK (2 060).
• Exklusive IFRS 16 justeringar uppgick resultat per aktie
till 4,29 SEK (3,56).
• Fritt kassaflöde uppgick till 1 204 MSEK (1 257).
• Räntebärande nettoskuld/justerat EBITDA uppgick till
0,8 ggr (0,1 ggr exkluderat konvertibellånet).
HÄNDELSER UNDER PERIODEN
• Under september öppnade Scandic sitt första Scandic Go med 124 rum i Stockholm.
• Under september kommunicerades att avtal tecknats om två nya hotell i Helsingfors om totalt 459 rum.
• Under september kommunicerades att Signature Collection utökas med två hotell som sedan tidigare är en del av pipeline.
• Under juli kommunicerades att avtal tecknats om ett nytt Scandic Go på Fridhemsplan i Stockholm med 221 rum.
NYCKELTAL
1) Rörelseresultat före öppningskostnader, jämförelsestörande poster och före avskrivningar, finansiella poster och skatt samt j usterat för IFRS 16.
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ% 2022 22/23
Finansiella nyckeltal, rapporterat
Nettoomsättning 6 307 5 994 5,2% 16 525 14 002 18,0% 19 230 21 753
Rörelseresultat 1 251 1 232 2 283 1 969 2 457 2 771
Periodens resultat 559 633 528 426 428 530
Resultat per aktie, SEK 2,51 2,80 2,58 2,12 2,21 2,67
Alternativa nyckeltal
Justerat EBITDA 1 173 1 213 2 115 2 060 2 536 2 591
Justerat EBITDA, marginal % 18,6 20,2 12,8 14,7 13,2 11,9
Periodens resultat, exkl. IFRS 16 683 732 927 762 866 1 031
Resultat per aktie, SEK, exkl. IFRS 16 3,04 3,23 4,29 3,56 4,10 4,83
Räntebärande nettoskuld 1 946 3 825 1 946 3 825 2 909 -
Räntebärande nettoskuld/justerat EBITDA, LTM 0,8 1,5 0,8 1,5 1,1 -
Hotellrelaterade nyckeltal
RevPAR (Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum),
SEK 933 875 6,5% 797 678 17,6% 683 772
ARR (Genomsnittligt pris), SEK 1 313 1 242 5,7% 1 273 1 171 8,8% 1 183 1 261
OCC (Beläggningsgrad), % 71,0 70,5 62,6 57,9 57,7 61,2
Antal rum vid periodens utgång 55 969 55 977 -0,0% 55 969 55 977 -0,0% 55 831 55 969
===== SIDA 3 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 3
Vi levererar ett nytt rekordkvartal och Scandic står starkare
än någonsin. Vi gör framsteg för att ytterligare öka tillväxten
och har successivt blivit ett mer effektivt och lönsamt bolag.
Med starka kassaflöden och en historisk t låg skuldsättning
håller vi ett högt tempo i utvecklingen av Scandic för att ta
tillvara alla möjligheter att ytterligare befästa vår ledande
position i Norden.
Bokningstrycket var högt från fritidsresenärer under
sommarmånaderna och vi har fått en bra start på den viktiga
mötessäsongen. Hotellmarknaden visar motståndskraft mot
det höga inflations- och ränteläget och hotellvistelser liksom
resor fortsätter att prioriteras både i det privata och i arbetet.
Antalet sålda rumsnätter och beläggningsgraden ökade
samtidigt som priserna fortsatte att utvecklas positivt.
Detta resulterade i Scandics högsta RevPAR någonsin och
att nettoomsättningen nådde en ny rekordnivå om 6,3 Mdr
SEK. Rumsintäkterna utvecklas positivt och inom mat - och
dryckesverksamheten har vi ökat lönsamheten genom
fortsatt optimering av bland annat prissättning och inköp samt
ökad effektivitet. Justerat EBITDA uppgick till 1 173 MSEK,
motsvarande en rörelsemarginal om 18,6 procent. Exklusive
engångsposter var det Scandics bästa justerade
rörelseresultat någonsin. Med en stark finansiell position
fortsätter vi att investera i utvecklingen av Scandic.
Vi arbetar fokuserat för att växa hotellportföljen med en stärkt
organisation och ett nära samarbete med fastighetsägare.
I kvartalet tecknades ett avtal om att öppna ett Scandic och
ett Scandic Go om totalt 459 rum i multi - och eventarenan
Garden Helsinki i Helsingfors. Hotellen förväntas öppna 2028
och etableringen är en milstolpe på vår tillväxtresa i
Helsingforsregionen. För att möta den växande efterfrågan
från resenärer som sätter själva hotellvistelsen i centrum
utökades vårt erbjudande inom Scandic Signature Collection
med två hotell i Norge och Danmark. Hotellen har funnits i vår
pipeline sedan en tid tillbaka. I början av juli tecknade vi avtal
om ett ny tt Scandic Go med 221 rum på Fridhemsplan i
Stockholm. Vi öppnade även vårt först a Scandic Go i
Stockholm med framgång och stort intresse från gäster och
fastighetsägare. Detta skapar goda förutsättningar för våra
tillväxtambitioner inom det snabbväxande ekonomiseg-
mentet.
Implementeringen av den molnbaserade, kompletta
IT-lösningen Oracle Hospitality pågår med full fart. Med en
gemensam molnbaserad plattform skapar vi ett samordnat
arbetssätt för hela Scandic och kopplar samman alla hotell
och centrala funktioner. Implementeringen möjliggör ännu
bättre gästupplevelser samt ökad operationell effektivitet
genom exempelvis förbättrad styrning, bokning och
prissättning. På längre sikt ser vi stora möjligheter med våra
framtidsinvesteringar i digital ut veckling, bland annat genom
större nyttjande av stordriftsfördelar för att öka tillväxt samt
lönsamhet. Arbetet inleddes i fjol med målsättningen att
samtliga hotell och flertalet centrala funktioner ska vara
implementerade och klara under första halvåret 2024.
Jag är stolt över att få presentera ett starkt kvartal och att vårt
fokus på effektivitet skapar resultat. Efterfrågan från
affärsresande och möten är god och vi taktar på mot ett nytt
starkt helår. För det fjärde kvartalet förväntar vi oss en
beläggningsgrad i nivå med samma period föregående år, till
högre genomsnittspris per rum.
Scandic är starkare än någonsin och jag ser med tillförsikt på
framtiden, där vi fortsätter att utveckla Scandic för att skapa
ännu högre gästnöjdhet, tillväxt och lönsamhet. Jag vill
återigen rikta ett stort tack till alla våra gäster och
medarbetare som gjort detta möjligt.
JENS MATHIESEN
VD och koncernchef
===== SIDA 4 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 4
Efterfrågan på hotellmarknaden i Norden har historiskt haft en stabil tillväxt. Mellan 2009
och 2019 ökade antalet sålda rum med i genomsnitt fyra procent per år drivet av ett ökat
fritidsresande och fler internationella besökare. Från andra kvartalet 2022 har den
nordiska hotellmarknaden återhämtat sig snabbt och under de senaste 12 månaderna
har det sålts cirka 12 procent fler hotellrum jämfört med 2019.
STABILA BELÄGGNINGSGRAD ER
Efterfrågan på hotellmarknaden i Norden var fortsatt god och
beläggningsgraden för det tredje kvartalet var på samma nivå
som i fjol.
Beläggningsgraden för kvartalet i helhet uppgick till mellan
64 och 83 procent i Norden.
Beläggningsgraden var högst i augusti och lägst i juli. I juli
uppgick den genomsnittliga beläggningsgraden på de
nordiska marknaderna till mellan 64 och 73 procent. I augusti
var beläggningsgraden mellan 64 och 83 procent och i
september mellan 64 och 79 procent.
POSITIV PRIS UTVECKLING
Jämfört med det tredje kvartalet i fjol ökade genomsnittligt
rumspris med 4 procent på de nordiska marknaderna.
Priserna ökade mest i Danmark med 7 procent och i Norge
med 5 procent, följt av Sverige där priserna ökade med
1 procent. I Finland minskade priserna med 1 procent.
Jämfört med det tredje kvartalet 2019 ökade genomsnittligt
rumspris med 23 procent. Rumspriserna har ökat mest i
Norge med 37 procent, följt av Sverige där priserna ökat med
19 procent. I Danmark och Finland har priserna stigit med
14 respektive 6 procent.
MARKNADENS BELÄGGNINGSGRAD
PRISUTVECKLINGEN PÅ MARKNADEN
Källa: Benchmark Alliance Källa: Benchmark Alliance
30
50
70
90
110
2022 2023
Sverige Norge Finland Danmark
Index 2019 (månadsvärden)
%
65
85
105
125
145
2022 2023
Sverige Norge Finland Danmark
Index 2019 (månadsvärden)
%
===== SIDA 5 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 5
SCANDIC S OPERATIONELLA MODELL
Scandic har en hyresmodell med långsiktiga hyresavtal med fullt ansvar för såväl hotelldrift som varumärke och distribution.
Modellen är dominerande i Norden och på den tyska marknaden. I många andra länder är det mer vanligt med franchiseavtal där
hotellföretagen endast kontrollerar varumärken medan driften utförs av ett managementföretag eller av fastighetsägaren själv.
Det finns även hotellföretag med en helt integrerad modell där man äger hotellet och ansvarar för såväl drift som varumärke o ch
kunderbjudande.
Modellen med hyresavtal möjliggör full kontroll över Scandics erbjudande som kunden möter samtidigt som Scandic drar nytta av
skalfördelar inom såväl drift som distribution. Medarbetarna som möter gästen är anställda av Scandic.
HOTELLPORTFÖLJ
Scandic driver hotell med hyresavtal som löper över lång tid
och som vanligtvis är rörliga baserade på hotellens intäkter.
Detta skapar en intressegemenskap där ökad försäljning
också innebär högre hyror och fastighetsvärde för
hyresvärden. De rörliga hyro rna ger även en relativt flexibel
kostnadsbas vilket stabiliserar marginalen. Över tid är
Scandics ambition att öka andelen rörliga hyresavtal och att
uppnå mer balanserade villkor. Hyresavtalen reglerar tydligt
hur ansvaret för investeringar fördelas. Scandic svarar i regel
för invändiga ytskikt, möbler, inventarier och utrustning
medan fastighetsägaren svarar för själva byggnaden,
tekniska installationer och badrum.
FÖRDELNING HYRESAVTAL
ANTAL RUM
ÅTERSTÅENDE LÖPTID HYRESAVTAL
ANTAL RUM
20%
68%
12%
Rörlig hyra
Rörlig hyra med garanti
Fast hyra
0
10 000
20 000
30 000
40 000
Rörlig hyra Rörlig hyra med garanti Fast hyra
===== SIDA 6 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 6
Vid periodens utgång hade Scandic totalt 55 969 rum i drift
fördelade på 269 hotell, varav 248 med hyresavtal. Under
perioden ökade antalet rum i drift med 39. Öppn ingen av
Scandic Go på Upplandsgatan bidrog positiv t med 124 rum
och Scandic Grimstad negativt med 98 rum då hotellet
lämnats under augusti.
ANT AL HOTELL OCH RUM I DRIFT
PIPELINE
Scandic arbetar kontinuerligt med att utvärdera investeringar
i nya och befintliga hotell samt vilka hotell som bör lämnas för
att optimera avkastning, kapitaleffektivitet och gästnöjdhet.
Utveckling och förvaltning av hotellportföljen är centralt för
fortsatt tillväxt inom och utom Norden. Som pipeline
redovisas endast tecknade hyresavtal.
Vid periodens utgång hade Scandic åtta nya planerade hotell
med 2 252 rum och fem hotell planeras att lämnas med totalt
753 rum. Detta motsvara r en nettoökning om cirka 2,7
procent av hotellportföljen. Under kvartalet kommunicerades
ett avtal om ett nytt Scandic Go i Stockholm med 22 1 rum
samt ett avtal om två nya hotell i Helsingfors om totalt 459
rum. Under kvartalet kommunicerades att Scandics
Signature Collection, utökades med två hotell. Dessa hotell
är sedan tidigare en del av pipeline. Investeringarna för
hotellen i pipeline bedöms totalt uppgå till omkring 506 MSEK
varav 28 MSEK redan är genomförda.
ANTAL HOTELL OCH RUM I PIPELINE
jul-sep jan-sep
Hotellportföljens förändring 2023 2023
Ingående balans
Hyresavtal 53 094 52 992
Franchise, Management & Övrigt 2 836 2 839
Totalt 55 930 55 831
Förändring hyresavtal 39 141
Förändring övriga driftsformer - -3
Total förändring 39 138
Utgående balans
Hyresavtal 53 133 53 133
Franchise, Management & Övrigt 2 836 2 836
Totalt 55 969 55 969
Hotell av vilka med hyresavtal Rum av vilka med hyresavtal
Sverige 87 81 18 397 17 605
Norge 83 69 16 244 14 410
Finland 61 61 12 835 12 835
Danmark 30 29 6 036 5 826
Övriga Europa 8 8 2 457 2 457
Totalt 269 248 55 969 53 133
Förändring under kvartalet 39 39
I drift per 30 sep, 2023
Nya hotell
Planerade
avslut Totalt Nya rum
Planerade
avslut Totalt
Sverige 3 -2 1 866 -328 538
Norge 2 -1 1 525 -176 349
Finland 2 - 2 459 - 459
Danmark 1 -2 -1 402 -249 153
Övriga Europa - - - - - -
Totalt 8 -5 3 2 252 -753 1 499
Förändring under kvartalet 2 - 2 604 -22 582
I pipeline per 30 sep, 2023
===== SIDA 7 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 7
IFRS 16 Leasing har en väsentlig påverkan på Scandics resultat- och balansräkning då
Scandic har en affärsmodell med långsiktiga hyresavtal. För att investerare både med
och utan god kunskap om IFRS 16 ska få en bra uppfattning om bolagets ställning har
Scandic valt att presentera resultat och finansiella nyckeltal både inklusive och exklusive
effekt av IFRS 16.
Scandics finansiella mål om lönsamhet, kapitalstruktur och utdelning exkluderar effekt
av IFRS 16. Presentation av resultatet för respektive segment (land/grupp av länder) sker
endast exklusive effekt av IFRS 16 i enlighet med hur resultatet följs upp av
koncernledning och styrelse. För mer information om IFRS 16 och dess effekter på den
finansiella rapporteringen se sid. 30-34.
JULI -SEPTEMBER 2023
Nettoomsättningen ökade med 5,2 procent till 6 307 MSEK
(5 994). Valutaeffekter påverkade nettoomsättningen positivt
med 202 MSEK motsvarande 3,4 procent. Antal tillgängliga
rum vid utgången av kvartalet var marginellt lägre jämfört
med föregående år.
Organisk tillväxt exklusive valutakurseffekter och förvärv,
uppgick till 1,8 procent. För jämförbara enheter ökade
omsättningen med 1,0 procent.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) ökade med
6,4 procent till 933 SEK jämfört med 875 SEK föregående år.
Samtliga marknader uppvisade en förbättring av RevPAR
jämfört med motsvarande period föregående år.
Genomsnittligt rumspris har fortsatt att utvecklats positivt och
uppgick till 1 313 SEK, en ökning med 5,7 procent jämfört
med tredje kvartalet 2022.
Restaurang- och konferensintäkterna ökade med 5,3
procent. Efterfrågan på möten och konferenser har varit
fortsatt god efter sommaren. Andelen av nettoomsättningen
uppgick till 24,9 procent (24,9).
RAPPORTERAT RESULTAT
Rörelseresultatet uppgick till 1 251 MSEK ( 1 232 ). Inga
öppningskostnader för nya hotell ingick i rörelseresultatet för
kvartalet (-20). Avskrivningarna uppgick till -970 MSEK
(-849). Ökningen av avskrivningar påverkades av
tillkommande avskrivningar enligt IFRS 16 med 115 MSEK.
Koncernens finansnetto uppgick till -510 MSEK (-436).
Resultat före skatt uppgick till 741 MSEK (796). Redovisad
skatt uppgick till -182 MSEK (-163). Nettoresultatet uppgick
till 559 MSEK (633).
Kostnaderna för centrala funktioner ökade och uppgick
till -110 MSEK (-82), bland annat till följd av en hög
aktivitetsnivå inom digital utveckling, högre marknadsförings-
kostnader och en förstärkt organisation inom IT och marknad.
Resultatet per aktie efter utspädning uppgick till 2,51 SEK per
aktie (2,80). Beräkningen av resultat per aktie inkluderar full
utspädningseffekt, då kvartalets resultat hänförligt till
moderbolagets aktieägare är positivt.
EXKLUSIVE EFFEKT IFRS 16
Hyreskostnaderna ökade och uppgick till 1 764 MSEK
(1 577). Hyreskostnaderna i förhållande till netto -
omsättningen ökade och uppgick till 27,9 procent (26,3). I
kvartalet har förhandlade hyresrabatter erhållits med 5 MSEK
(12) vilket reducerat de fasta och garanterade hyrorna .
Avskrivningarna uppgick till -213 MSEK (-207).
Justerat EBITDA uppgick till 1 173 MSEK (1 213). Samtliga
marknader redovisade ett positivt justerat EBITDA i kvartalet.
De nya hotellen som öppnades under 2022 har haft en bra
utveckling och bidrog positivt till koncernens resultat.
Exklusive direkta statliga stöd och poster av engångskaraktär
uppgick justerad EBITDA marginal till 18,1 procent (19,0). I
kvartalet har elstöd för den svenska verksamheten erhållits
samt ersättning i Norge för flyktingverksamhet avseende
hotellrum som inte har utnyttjats , vilket sammantaget
påverkade justerat EBITDA med 31 MSEK (44).
Jämförelseperioden inkluderade ersättning som erhållits i
samband med öppningar av hotell med 15 MSEK. Justerat
EBITDA inkluderar inga direkta statliga stöd avseende fasta
kostnader (32).
===== SIDA 8 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 8
Koncernens finansnetto uppgick till -67 MSEK (-64).
Räntekostnaderna uppgick till -71 MSEK (-66) och har
påverkats negativt av högre marknadsräntor som delvis
kompenserats av en lägre skuldsättning . Resultat före skatt
uppgick till 894 MSEK (921) och nettoresultatet till 683 MSEK
(732). Resultatet per aktie efter utsp ädning uppgick till 3,04
SEK (3,23).
JANUARI -SEPTEMBER 2023
Nettoomsättningen ökade med 18,0 procent till 16 525 MSEK
(14 002). Valutaeffekter påverkade nettoomsättningen
positivt med 374 MSEK motsvarande 2 ,7 procent. Antal
tillgängliga rum vid utgången av perioden var marginellt lägre
jämfört med föregående år.
Organisk tillväxt exkl. valutakurseffekter och förvärv, uppgick
till 15,4 procent. För jämförbara enheter ökade omsättningen
med 12,2 procent.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) ökade med
17,6 procent till 797 SEK jämfört med 678 SEK föregående
år. Samtliga marknader uppvisade en förbättring av RevPAR
jämfört med motsvarande period föregående år.
Genomsnittligt rumspris har fortsatt att utvecklats positivt och
uppgick till 1 273 SEK, en ökning med 8,8 procent jämfört
med motsvarande period föregående år.
Restaurang- och konferensintäkterna ökade med 20,6
procent. Ökningen är en följd av hög efterfrågan på möten
och konferenser för samtliga marknader. Andelen av
nettoomsättningen uppgick till 27,6 procent (27,1).
RAPPORTERAT RESULTAT
Rörelseresultatet uppgick till 2 283 MSEK (1 969). I rörelse-
resultatet ingick öppningskostnader för nya hotell med -
16 MSEK ( -122). Jämförelsestörande poster uppgick till
-3 MSEK ( 0) avseende kostnader för
organisationsförändringar. Avskrivningarna uppgick till -2 850
MSEK ( -2 494 ). Ökningen av avskrivningar påverkades av
tillkommande avskrivningar enligt IFRS 16 med 152 MSEK.
Koncernens finansnetto uppgick till -1 535 MSEK (-1 369).
Resultat före skatt uppgick till 747 MSEK (600). Redovisad
skatt uppgick till -219 MSEK (-173). Nettoresultatet uppgick
till 528 MSEK (426).
Kostnaderna för centrala funktioner ökade och uppgick
till -328 MSEK (-184), bland annat till följd av högre
marknadsföringskostnader och en förstärkt organisation
inom IT och marknad.
Resultatet per aktie efter utspädning uppgick till 2,58 SEK per
aktie (2,12). Beräkningen av resultat per aktie inkluderar full
utspädningseffekt, då periodens resultat hänförligt till
moderbolagets aktieägare är positivt.
EXKLUSIVE EFFEKT IFRS 16
Hyreskostnaderna ökade och uppgick till 4 739 MSEK
(3 943). Hyreskostnaderna i förhållande till netto -
omsättningen ökade till följd av högre omsättning och uppgick
till 28,6 procent (28,2). Under perioden har förhandlade
hyresrabatter erhållits med 25 MSEK (76) vilket reducerat de
fasta och garanterade hyrorna. Avskrivningarna uppgick till -
625 MSEK (-627).
Justerat EBITDA uppgick till 2 115 MSEK (2 060), drivet av
högre nettoomsättning och god kostnadskontroll. Samtliga
marknader redovisar ett positivt justerat EBITDA under
perioden. De nya hotellen som öppnades under 2022 och är
under ramp-up, har haft en bra utveckling och bidrog positivt
till koncernens resultat.
Exklusive direkta statliga stöd och poster av engångskaraktär
uppgick justerad EBITDA marginal till 12,3 procent ( 11,7).
Under perioden uppgick poster av engångskaraktär som
påverkat justerad EBITDA till 92 MSEK ( 245), fördelat på
ersättning för flyktingverksamhet avseende hotellrum som
inte har utnyttjats om 49 MSEK (167), erhållet elstöd för den
svenska verksamheten om 20 MSEK och ersättning som
erhållits i samband med öppningar av hotell med 23 MSEK
(79). Justerat EBITDA inkluderar inga direkta statl iga stöd
avseende fasta kostnader (189).
Koncernens finansnetto uppgick till -230 MSEK ( -289).
Räntekostnaderna uppgick till -202 MSEK (-256) och har
påverkats positivt av en lägre skuldsättning . Resultat före
skatt uppgick till 1 243 MSEK (1 022) och nettoresultatet till
927 MSEK (762). Resultatet per aktie efter utsp ädning
uppgick till 4,29 SEK (3,56).
SÄSONGSVARIATIONER
Scandic verkar i en bransch med säsongsvariationer. Första
kvartalet och perioder med lågt affärsresande såsom
sommarmånaderna, påsk och jul/nyår är generellt sett de
svagaste. Påsk infaller antingen under första eller andra
kvartalet vilket behöver beaktas vid en jämförelse mellan
åren. Under 2023 , såväl som under 2022 och 2019 , inföll
påsken under det andra kvartalet.
===== SIDA 9 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 9
NETTOOMSÄTTNING, RÖRELSERESULTAT OCH JUSTERAT EBITDA
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep
2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ%
Nettoomsättning (MSEK) 6 307 5 994 5,2% 16 525 14 002 18,0%
Valutakurseffekter 202 3,4% 374 2,7%
Organisk tillväxt 111 1,8% 2 145 15,4%
Nya hotell 144 2,4% 730 5,2%
Lämnade hotell -99 -1,7% -294 -2,1%
LFL 66 1,0% 1 709 12,2%
Rörelseresultat 1 251 1 232 2 283 1 969
% marginal 19,8% 20,6% 13,8% 14,1%
Justerat EBITDA 1 173 1 213 2 115 2 060
% marginal 18,6% 20,2% 12,8% 14,7%
RevPAR (SEK) 933 875 6,5% 797 678 17,6%
Valutakurseffekter 30 3,4% 18 2,7%
Nya/Lämnade hotell 14 1,6% 7 1,0%
LFL 13 1,5% 94 13,9%
ARR (SEK) 1 313 1 242 5,7% 1 273 1 171 8,8%
OCC % 71,0% 70,5% 62,6% 57,9%
NETTOOMSÄTTNING
JUST ERAT EBITDA
BELÄGGNINGSGRAD, SCANDIC
GENOMSNITTLIGT RUMSPRIS, SCANDIC
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
MSEK
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
-400
100
600
1 100
1 600
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Justerat EBITDA, marginal %, rullande 12 månader
MSEK %
20
40
60
80
100
120
2022 2023
Sverige Norge
Finland Övriga Europa
Index 2019 (månadsvärden)
65
85
105
125
2022 2023
Sverige Norge
Finland Övriga Europa
Index 2019 (månadsvärden)
===== SIDA 10 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 10
Kvartalet jul-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Sverige 1 862 1 882 405 401 21,7% 21,3%
Norge 1 851 1 876 404 425 21,8% 22,7%
Finland 1 397 1 257 245 233 17,6% 18,5%
Övriga Europa 1 196 979 229 236 19,2% 24,1%
Centrala funktioner - - -110 -82 - -
Totalt koncernen 6 307 5 994 1 173 1 213 18,6% 20,2%
Nettoomsättning Justerat EBITDA Justerat EBITDA, marginal %
Perioden jan-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Sverige 5 002 4 394 770 654 15,4% 14,8%
Norge 4 712 4 536 841 977 17,9% 21,5%
Finland 3 715 2 893 410 259 11,0% 9,0%
Övriga Europa 3 097 2 179 422 387 13,6% 17,8%
Centrala funktioner - - -328 -218 - -
Totalt koncernen 16 525 14 002 2 115 2 060 12,8% 14,7%
Nettoomsättning Justerat EBITDA Justerat EBITDA, marginal %
===== SIDA 11 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 11
KASSAFLÖDE
Operativ kassaflödesanalys nedan utgår från justerat
EBITDA och exkluderar effekter av IFRS 16 . Uppställningen
visar hur räntebärande nettoskuld förändrats under
respektive period. Rörelsens kassaflöde exklusive IFRS 16
för perioden januari -september uppgick till 1 514 MSEK
(1 810).
Kassaflödeseffekten från förändringen av rörelse kapitalet
uppgick under perioden till -507 MSEK (45). Rörelsekapitalet
har påverkats negativt av tidigare kommunicerad
återbetalning av skulder avseende rörlig hyra för 2022 med
715 MSEK. Ytterligare cirka 25 MSEK avseende
hyresskulder förväntas betalas under 2023. För 2023 har ny
hyresskuld upparbetats om 400 MSEK, vilken i huvudsak
kommer att regleras under det första halvåret 2024.
Betald skatt uppgick till -94 MSEK (-36) och avser betalning
av tidigare års skatt främst i Sverige och Norge.
Betalda nettoinvesteringar uppgick till -309 MSEK (-552). Av
dessa avser -251 MSEK (-231) pågående hotellrenoveringar
av ett antal hotell i bland annat Stockholm, Umeå, Falun och
Oslo och -33 MSEK (-10) IT. Investeringar i nya hotell och
utökad rumskapacitet uppgick till -25 MSEK (-311) och avser
i huvudsak slutförandet av Scandic Hafenpark i Frankfurt.
Sammantaget uppgick det fria kassaflödet till 1 204 MSEK
(1 257).
OPERATIVT KASSAFLÖDE
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Justerat EBITDA 1 173 1 213 2 115 2 060 2 536 2 591
Öppningskostnader 0 -20 -16 -122 -131 -25
Jämförelsestörande poster - 0 -3 -0 -16 -19
Poster som inte ingår i kassaflödet -11 -32 44 -11 28 83
Betald skatt -15 -1 -94 -36 -39 -97
Förändring rörelsekapital -160 -64 -507 45 614 62
Betalda räntekostnader 12 4 -25 -125 -155 -55
Rörelsens kassaflöde 999 1 099 1 514 1 810 2 837 2 541
Betalda investeringar i hotellrenoveringar -82 -97 -251 -231 -277 -297
Betalda investeringar i IT -11 -2 -33 -10 -14 -37
Fritt kassaflöde före investeringar i expansion 906 1 000 1 230 1 569 2 546 2 207
Betalda investeringar i ny kapacitet -7 -47 -25 -311 -344 -58
Fritt kassaflöde 899 953 1 204 1 257 2 202 2 149
Upplupen ränta, konvertibelt lån -43 -39 -125 -113 -153 -165
Omklassificering av övrig räntebärande skuld - - - -508 -493 15
Övriga poster i finansieringsverksamheten -1 -2 -86 3 3 -86
Finansieringskostnader -3 -4 1 -13 -12 2
Valutaeffekter i räntebärande nettoskuld 24 -12 -31 -68 -73 -36
Förändring räntebärande nettoskuld 876 897 963 559 1 475 1 880
===== SIDA 12 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 12
FINANSIELL STÄLLNING
Balansomslutningen uppgick per 30 september 2023 till
56 692 MSEK jämfört med 50 948 MSEK per den
31 december 2022. Den största förändringen avser ökning av
leasingskuld och nyttjanderätter en ligt IFRS 16 , i huvudsak
hänförligt till indexupp räkningar i hyresavtal samt nya
kontrakt. Exklusive IFRS 16 uppgick balansomslutningen till
16 824 MSEK.
Räntebärande nettoskuld per 30 september 2023 uppgick till
1 946 MSEK, en minskning jämfört med 31 december 2022
med 963 MSEK. Skulder till kreditinstitut uppgick till 977
MSEK, övriga räntebärande skulder till 797 MSEK och likvida
medel till 1 438 MSEK. Det konvertibla lånet uppgick vid
periodens utgång till 1 609 MSEK. Räntebärande nettoskuld
i förhållande till justerat EBITDA fö r de senaste 12
månaderna uppgick till 0,8 gånger (0,1 gånger, exklusive
konvertibelt lån), vilket är lägre än vid utgången av 2022 (1,1)
samt lägre än vid utgången av 2019 (1,7).
Total tillgänglig kreditram uppgick vid utgången av perioden
till 3 250 MSEK. Den 15 februari 2023 tecknades ett avtal om
extern finansiering med en total kreditram om 3 450 MSEK,
till 31 december 2025. I samband med förlängningen
justerades bland annat räntevillkor och covenanter. Den
externa finansieringen ger, under vissa förutsättningar,
Scandic möjlighet att lånefinansiera hela eller delar av
konvertibelt lån som förfalle r den 8 oktober 2024. Total
tillgänglig likviditet uppgick vid utgången av perioden till cirka
3 600 MSEK.
Övriga räntebärande skulder, 797 MSEK, består av skuld
avseende anstånd med betalning av moms och sociala
avgifter i Sverige. Skulden har ökat med netto 162 MSEK
under perioden, dels till följd av att nya anstånd beviljats om
245 MSEK, dels då amortering skett med -83 MSEK .
Återbetalning beräknas ske fram till april 2027.
RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULD
FRITT KASSAFLÖDE
RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULD/
JUSTERAT EBITDA , LTM
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
21 22 23
MSEK
-1 500
-1 000
-500
0
500
1 000
1 500
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
21 22 23
MSEK
neg.0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
21 22 23
GGRGGRGGRGGR
===== SIDA 13 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 13
Scandic är ett av Sveriges mest välkända varumärken. Bolaget har en marknadsledande
position med 87 hotell i drift och fler än 18 000 hotellrum i landet.
JULI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen minskade med 1,1 procent till 1 862
MSEK (1 882). För jämförbara enheter rapporterades en
ökad nettoomsättning med 1,1 procent.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med -41 MSEK.
Lämnade hotell avser Scandic Ariadne och Scandic Norra
Bantorget som är stängda för renovering och öppnar igen
under nästa år. Dessa hotell hade störst negativ påverkan på
omsättningen.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
886 SEK, en ökning med 2,2 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA förbättrades till 405 MSEK (401). I kvartalet
har elstöd om 20 MSEK erhållits avseende perioden oktober
2021 till september 2022. Under motsvarande kvartal
föregående år erhölls 45 MSEK i samband med öppning av
nya hotell.
JANUARI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 13,8 procent till 5 002 MSEK
(4 394 ). För jämförbara enheter rapporterades en ökad
nettoomsättning med 12,5 procent.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 51 MSEK.
Störst positiv påverkan har hotellen Scandic Göteborg
Central och Scandic Kiruna. Lämnade hotell avser Scandic
Ferrum som har stängt i samband med öppning av det nya
hotellet i Kiruna samt Scandic Ariadne och Scandic Norra
Bantorget som är stängda för renovering och öppnar igen
under nästa år.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
776 SEK, en ökning med 15,2 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA förbättrades till 770 MSEK (654). Inga
direkta statliga stöd har erhållits under perioden (10). I det
tredje kvartalet har elstöd om 20 MSEK mottagits. Under
2022 erhölls 45 MSEK i samband med öppning av nya hotell.
JUSTERAT EBITDA
-10
-5
0
5
10
15
20
-200
-100
0
100
200
300
400
500
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Justerat EBITDA, marginal %, rullande 12 månader
MSEK %
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep
2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ%
Nettoomsättning (MSEK) 1 862 1 882 -1,1% 5 002 4 394 13,8%
Organisk tillväxt -20 -1,1% 604 13,7%
Nya hotell 11 0,6% 174 3,9%
Lämnade hotell -52 -2,8% -123 -2,8%
LFL 22 1,1% 554 12,5%
Justerat EBITDA 405 401 770 654
% marginal 21,7% 21,3% 15,4% 14,8%
RevPAR (SEK) 886 867 2,2% 776 673 15,2%
Nya/lämnade hotell 8 0,9% 3 0,4%
LFL 11 1,3% 100 14,8%
ARR (SEK) 1 239 1 228 0,9% 1 218 1 147 6,2%
OCC % 71,5% 70,6% 63,7% 58,7%
===== SIDA 14 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 14
Med ett rikstäckande nätverk av 83 hotell i drift och fler än 16 000 hotellrum
är Scandic Norges näst största hotelloperatör.
JULI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen minskade med 1,3 procent till 1 851
MSEK (1 876), främst till följd av negativa valutaeffekter
om -2,6%. För jämförbara enheter ökade nettoomsättningen
med 1,6 procent.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med -4 MSEK.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
947 SEK, en ökning med 3,6 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA uppgick till 404 MSEK (425). Inga direkta
statliga stöd har erhållits under perioden (5). Av justerat
EBITDA bedöms att cirka 11 MSEK (29) är hänförligt till
flyktingverksamhet, avseende hotellrum som inte har
utnyttjats.
JANUARI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 3,9 procent till 4 712 MSEK
(4 536). För jämförbara enheter ökade nettoomsättningen
med 7,6 procent.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 18 MSEK.
Störst positiv påverkan från Holmenkollen Park som
återöppnades i juni 2022 efter omfattande renovering.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
790 SEK, en ökning med 7,8 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA uppgick till 841 MSEK (977). Inga direkta
statliga stöd har erhållits under perioden (23). Av justerat
EBITDA bedöms att cirka 49 MSEK (167) är hänförligt till
flyktingverksamhet, avseende hotellrum som inte har
utnyttjats.
JUSTERAT EBITDA
0
5
10
15
20
25
0
100
200
300
400
500
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Justerat EBITDA, marginal %, rullande 12 månader
MSEK %
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep
2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ%
Nettoomsättning (MSEK) 1 851 1 876 -1,3% 4 712 4 536 3,9%
Valutaeffekter -49 -2,6% -187 -4,1%
Organisk tillväxt 25 1,3% 362 8,0%
Nya hotell 16 0,8% 113 2,5%
Lämnade hotell -20 -1,1% -95 -2,1%
LFL 29 1,6% 345 7,6%
Justerat EBITDA 404 425 841 977
% marginal 21,8% 22,7% 17,9% 21,5%
RevPAR (SEK) 947 914 3,6% 790 732 7,8%
Valutaeffekter -25 -2,8% -31 -4,3%
Nya/lämnade hotell 27 2,9% 16 2,1%
LFL 31 3,4% 73 10,0%
ARR (SEK) 1 329 1 289 3,1% 1 277 1 216 5,0%
OCC % 71,3% 70,9% 61,8% 60,2%
===== SIDA 15 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 15
Scandic är den största hotellkedjan i Finland med 61 hotell i drift och nära 13 000 rum. I
portföljen driver bolaget även hotell under varumärkena Hilton, Crowne Plaza och
Holiday Inn.
JULI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 11,2 procent till 1 397 MSEK
(1 257). För jämförbara enheter minskade nettoomsättningen
med 1,6 procent.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 25 MSEK.
Den positiva effekten är främst hänförlig till Scandic Helsinki
Hub. Störst negativ effekt har Scandic Kajanus som
lämnades under första kvartalet 2023.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
848 SEK, en ökning med 10,7 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA uppgick till 245 MSEK (233). Inga direkta
statliga stöd har erhållits under kvartalet (0).
JANUARI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 28,4 procent till 3 715 MSEK
(2 893 ). För jämförbara enheter ökade nettoomsättningen
med 15,4 procent. Beläggningen har succesivt ökat under
perioden, drivet av en ökad efterfrågan i Helsingfors.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 69 MSEK.
Den positiva effekten är främst hänförlig till Scandic Helsinki
Hub. Störst negativ effekt har Scandic Kajanus som
lämnades under första kvartalet.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
733 SEK, en ökning med 27,6 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA förbättrades till 410 MSEK (259). Inga
direkta statliga stöd har erhållits under perioden (43).
JUSTERAT EBITDA
-20
-15
-10
-5
0
5
10
15
-200
-100
0
100
200
300
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Justerat EBITDA, marginal %, rullande 12 månader
MSEK %
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep
2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ%
Nettoomsättning (MSEK) 1 397 1 257 11,2% 3 715 2 893 28,4%
Valutaeffekter 136 10,8% 307 10,6%
Organisk tillväxt 5 0,4% 515 17,8%
Nya hotell 35 2,8% 96 3,3%
Lämnade hotell -10 -0,8% -27 -0,9%
LFL -21 -1,6% 446 15,4%
Justerat EBITDA 245 233 410 259
% marginal 17,6% 18,5% 11,0% 9,0%
RevPAR (SEK) 848 766 10,7% 733 575 27,6%
Valutaeffekter 82 10,7% 61 10,5%
Nya/lämnade hotell 14 1,8% 9 1,6%
LFL -14 -1,8% 89 15,5%
ARR (SEK) 1 293 1 167 10,9% 1 262 1 128 11,8%
OCC % 65,5% 65,6% 58,1% 50,9%
===== SIDA 16 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 16
Segmentet Övriga Europa inkluderar verksamheterna i Danmark, Tyskland och Polen. I
Danmark har Scandic en marknadsledande position med 30 hotell i drift och fler än 6 000
hotellrum. Utanför Norden har bolaget 8 hotell i drift och nära 2 500 hotellrum.
JULI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 22,2 procent till 1 196 MSEK
(979). För jämförbara enheter ökade nettoomsättningen med
3,7 procent. Samtliga länder uppvisade en förbättring.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 65 MSEK.
Den positiva effekten är främst hänförlig till Scandic Spectrum
i Köpenhamn och Scandic Frankfurt Hafenpark. Negativ
effekt har Scandic Bygholm Park i Horsens som lämnades
under första kvartalet 2023.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
1 137 SEK, en ökning med 13,3 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA uppgick till 229 MSEK (236). Inga direkta
statliga stöd har erhållits under perioden (27). Ingen
ersättning har erhållits i samband med öppningar av hotell
(15). Hyreskostnaderna ökade med 67 MSEK till 311 MSEK.
JANUARI -SEPTEMBER
Nettoomsättningen ökade med 42,1 procent till 3 097 MSEK
(2 179 ). För jämförbara enheter ökade nettoomsättningen
med 16,8 procent. Samtliga länder uppvisade en förbättring.
Förändringar i hotellportföljen bidrog netto med 298 MSEK.
Den positiva effekten är främst hänförlig till Scandic Spectrum
i Köpenhamn och Scandic Frankfurt Hafenpark . N egativ
effekt har Scandic Bygholm Park i Horsens som lämnades
under det första kvartalet 2023.
Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum (RevPAR) uppgick till
957 SEK, en ökning med 24,5 procent jämfört med
motsvarande kvartal föregående år.
Justerat EBITDA förbättrades till 422 MSEK ( 387). Inga
direkta statliga stöd har erhållits under perioden (113).
Ersättning har erhållits i samband med öppningar av hotell
med 23 MSEK ( 34). Hyreskostnaderna ökade med 225
MSEK till 829 MSEK som en följd av nya hotell samt högre
omsättning och därmed ökade rörliga hyror samt lägre
hyresrabatter.
JUSTERAT EBITDA
0
5
10
15
20
25
-100
0
100
200
300
Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3
2021 2022 2023
Justerat EBITDA, marginal %, rullande 12 månader
MSEK %
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep
2023 2022 Δ% 2023 2022 Δ%
Nettoomsättning (MSEK) 1 196 979 22,2% 3 097 2 179 42,1%
Valutaeffekter 116 11,8% 255 11,7%
Organisk tillväxt 101 10,3% 663 30,4%
Nya hotell 83 8,4% 347 15,9%
Lämnade hotell -18 -1,8% -49 -2,3%
LFL 36 3,7% 365 16,8%
Justerat EBITDA 229 236 422 387
% marginal 19,2% 24,1% 13,6% 17,8%
RevPAR (SEK) 1 137 1 003 13,3% 957 769 24,5%
Valutaeffekter 109 10,9% - 10,2%
Nya/lämnade hotell -5 -0,5% 8 -2,3%
LFL 29 2,9% 367 16,6%
ARR (SEK) 1 458 1 293 12,8% 1 394 1 201 16,1%
OCC % 77,9% 77,6% 68,7% 64,0%
===== SIDA 17 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 17
HÄNDELSER UNDER PERIODEN
Den 3 juli kommunicerades att Scandic tecknat avtal om ett
nytt Scandic Go med 221 rum på Fridhemsplan i Stockholm.
Den 31 augusti kommunicerades det att Signature
Collection utökas med två hotell som sedan tidigare är en
del av pipeline. Den 5 september öppnades det första
Scandic Go hotellet i Stockholm. Den 13 september
meddelade Scandic att avtal tecknats om två nya hotell om
totalt 459 rum i Helsingfors, Finland.
HÄNDELSER EFTER PERIODEN S SLUT
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens slut.
UTSIKTER
Baserat på nuvarande bokningsläge förväntas en
beläggningsgrad i nivå med samma period föregående år, till
högre genomsnittspris per rum.
SCANDIC -AKTIEN
Antalet aktieägare uppgick till 64 547 den 3 0 september
2023. Scandicaktien är notera d vid Nasdaq Stockholm, Mid
Cap. Antalet aktier uppgick till 191 304 116. Stängnings-
kursen den 29 september 2023 uppgick till 37,16 kronor.
AKTIEÄGARE PER 30 SEPTEMBER 202 3
Antal aktier Innehav, % Röster, %
Stena Sessan 37 974 365 19,85 19,85
AMF Pension & Fonder 26 000 000 13,59 13,59
Eiendomsspar 10 283 000 5,38 5,38
Handelsbanken Fonder 6 367 459 3,33 3,33
Periscopus AS 5 138 955 2,69 2,69
Vanguard 4 766 757 2,49 2,49
Svenska Handelsbanken
AB for PB 4 754 236 2,49 2,49
Dimensional Fund
Advisors 3 456 173 1,81 1,81
Handelsbanken Liv
Försäkring AB 3 248 988 1,70 1,70
Avanza Pension 3 243 037 1,70 1,70
Summa 10 största
aktieägarna 105 232 970 55,0 55,0
Övriga 86 071 146 45,0 45,0
Totalt 191 304 116 100 100
MODERBOLAGET
Moderbolaget Scandic Hotels Group AB:s verksamhet
omfattar managementtjänster till övriga koncernen.
Intäkterna för kvartalet uppgick till 20 MSEK (12) och till 52
MSEK (35) för perioden. Rörelseresultatet för kvartalet
uppgick till 0 MSEK (-0) och till 0 MSEK (-1) för perioden.
Finansnettot för kvartalet uppgick till -15 MSEK (-25) och till -
45 MSEK (-64) för perioden. Resultat före skatt för kvartalet
uppgick till -15 MSEK ( -25) och till -45 MSEK (-65) för
perioden.
PRESSRELEASER UNDER PERIODEN I
URVAL
2023-09-13 Stärkt position i Helsingfors med två nya hotell
2023-09-05 Scandic Go öppnar i Stockholm
2023-08-31 Signature Collection utökas med två hotell
2023-07-03 Scandic växer med ännu ett Scandic Go
2023-05-08 Laura Tarkka utses till ny chef i Finland
2023-03-01 Scandic Frankfurt Hafenpark öppnar
RAPPORTPRESENTATION
En webbsänd rapportpresentation äger rum klockan 09.00
den 26 oktober 2023. Scandics VD och koncernchef Jens
Mathiesen presenterar rapporten tillsammans med CFO Åsa
Wirén i en webbsändning och telefonkonferens.
Delårsrapport, presentation och webbsändning tillgänglig -
görs på www.scandichotelsgroup.com. Registrera dig och
ring gärna in fem minuter innan start.
2024-02-14 Bokslutskommuniké Q4 2023
2024-04-24 Delårsrapport Q1 2024
2024-05-16 Årsstämma 2024
2024-07-17 Delårsrapport Q2 2024
KONTAKTUPPGIFTER
Åsa Wirén
CFO
Tel: +46 70 644 45 33
asa.wiren@scandichotels.com
Rasmus Blomqvist
Investor Relations
Tel: +46 70 233 53 67
rasmus.blomqvist@scandichotels.com
Denna information är sådan information som Scandic Hotels Group AB är
skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning.
Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för
offentliggörande den 26 oktober 2023 kl. 07.30 CET.
===== SIDA 18 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 18
KONC ERNENS RESULTATRÄKNING
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK Not 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Nettoomsättning 6 307 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
Övriga intäkter 20 - 20 3 3 20
SUMMA RÖRELSENS INTÄKTER 2, 3 6 327 5 994 16 545 14 006 19 233 21 773
Råmaterial och förbrukningsmaterial -472 -449 -1 260 -1 055 -1 495 -1 700
Övriga externa kostnader -1 140 -1 105 -3 301 -2 665 -3 854 -4 490
Personalkostnader 4 -1 778 -1 649 -5 129 -4 283 -5 957 -6 804
Hyreskostnader 5 -717 -688 -1 703 -1 418 -1 951 -2 236
Öppningskostnader 0 -20 -16 -122 -131 -25
Jämförelsestörande poster - 0 -3 -0 -16 -19
Av- och nedskrivningar -970 -849 -2 850 -2 494 -3 372 -3 729
SUMMA RÖRELSENS KOSTNADER -5 075 -4 762 -14 262 -12 037 -16 776 -19 002
Rörelseresultat 1 251 1 232 2 283 1 969 2 457 2 771
Finansiella poster netto 6 -510 -436 -1 535 -1 369 -1 808 -1 974
Resultat före skatt 741 796 747 600 649 797
Skatt -182 -163 -219 -173 -221 -267
PERIODENS RESULTAT 559 633 528 426 428 530
Periodens resultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 550 622 501 402 394 492
Innehav utan bestämmande inflytande 9 10 27 24 34 37
Periodens resultat 559 633 528 426 428 530
Genomsnittligt antal utestående aktier före
utspädning 191 304 116 191 287 572 191 304 116 191 267 961 191 277 074 191 299 946
Genomsnittligt antal utestående aktier efter
utspädning 232 768 903 232 786 903 232 768 903 232 768 903 232 768 903 232 768 903
Resultat per aktie före utspädning, SEK 3,05 3,41 3,14 2,57 2,69 3,26
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 2,51 2,80 2,58 2,12 2,21 2,67
===== SIDA 19 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 19
RAP PORT ÖVER TOTALRESULTATET
KONCERNENS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Periodens resultat 559 633 528 426 428 530
Poster som kan komma att återföras till
resultaträkningen -88 209 -343 623 421 -545
Poster som inte kommer att återföras till
resultaträkningen 22 110 82 219 246 109
Övrigt totalresultat -66 319 -261 842 667 -436
Totalresultat för perioden 493 952 266 1 268 1 095 93
Hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 484 962 240 1 292 1 130 78
Innehav utan bestämmande inflytande 9 -10 27 -24 -35 16
30 sep 30 sep 31 dec
MSEK Not 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar 7 214 7 115 7 189
Byggnader och mark 78 82 82
Nyttjanderätter 39 914 36 145 36 777
Inventarier, installationer och utrustning 4 012 4 317 4 272
Finansiella anläggningstillgångar 769 646 640
Summa anläggningstillgångar 7 51 987 48 304 48 960
Omsättningstillgångar 10 3 293 2 056 1 287
Derivatinstrument - 728 384
Likvida medel 9 1 438 76 317
Summa omsättningstillgångar 4 730 2 860 1 988
SUMMA TILLGÅNGAR 56 717 51 165 50 948
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 2 413 2 380 2 197
Innehav utan bestämmande inflytande 101 65 77
Totalt eget kapital 2 513 2 445 2 274
Skulder till kreditinstitut 9 977 1 767 1 107
Konvertibelt lån 8 1 609 1 444 1 484
Skulder för leasing 41 459 37 318 38 062
Övriga långfristiga skulder 9 1 129 1 422 1 308
Summa långfristiga skulder 45 175 41 951 41 961
Kortfristig del av skulder för leasing 2 520 2 204 2 268
Derivatinstrument 25 - -
Övriga kortfristiga skulder 10 6 484 4 565 4 445
Summa kortfristiga skulder 9 029 6 769 6 713
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 56 717 51 165 50 948
Eget kapital per aktie, SEK 12,6 12,4 11,5
Totalt antal utestående aktier vid periodens slut 191 304 116 191 304 116 191 304 116
===== SIDA 20 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 20
FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
MSEK
Aktie-
kapital
Övrigt
tillskjutet
kapital
Omräknings-
reserv
Balanserad
vinst
Eget kapital
hänförligt till
moderbolagets
aktieägare
Innehav
utan
bestämma
nde
inflytande
Summa
eget
kapital
INGÅENDE BALANS 2022-01-01 48 9 890 182 -9 005 1 115 40 1 155
Periodens resultat - - - 403 403 24 426
Summa övrigt totalresultat, netto efter skatt - - 623 219 842 - 842
Årets totalresultat - - 623 622 1 244 24 1 268
Övriga justeringar - - 56 - 56 - 56
Summa transaktioner med aktieägare - 2 - -35 -33 - -33
UTGÅENDE BALANS 2022-09-30 48 9 892 861 -8 419 2 380 65 2 445
Periodens resultat - - - -9 -9 10 1
Summa övrigt totalresultat, netto efter skatt - - -205 27 -178 3 -175
Årets totalresultat - - -205 18 -186 13 -172
Övriga justeringar - - - - - 0 0
Summa transaktioner med aktieägare - - - 1 1 - 1
UTGÅENDE BALANS 2022-12-31 48 9 892 656 -8 399 2 197 77 2 274
INGÅENDE BALANS 2023-01-01 48 9 892 656 -8 399 2 197 77 2 274
Periodens resultat - - - 501 501 27 528
Summa övrigt totalresultat, netto efter skatt - - -340 82 -258 -3 -261
Årets totalresultat - - -340 583 242 24 266
Övriga justeringar - - -8 - -8 - -8
Summa transaktioner med aktieägare - - - -19 -19 - -19
UTGÅENDE BALANS 2023-09-30 48 9 892 307 -7 835 2 412 101 2 513
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK Not 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat 1 251 1 232 2 283 1 969 2 457 2 771
Av- och nedskrivningar 970 849 2 850 2 494 3 372 3 729
Poster som inte ingår i kassaflödet -11 -32 44 -11 28 83
Betald skatt -15 -1 -94 -36 -39 -97
Förändring rörelsekapital -160 -64 -507 45 614 62
Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 035 1 984 4 576 4 460 6 432 6 548
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Betalda nettoinvesteringar -101 -146 -311 -553 -635 -393
Kassaflöde från investeringsverksamheten -101 -146 -311 -553 -635 -393
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 6
Betalda/erhållna ränteposter 12 4 -25 -125 -155 -55
Betald ränta, leasing -444 -372 -1 306 -1 081 -1 464 -1 689
Finansieringskostnader - - -34 - - -34
Utdelning aktieswapavtal - - -7 -10 -10 -7
Netto upplåning/amorteringar -45 -973 -11 -1 368 -2 067 -710
Amortering, leasing -603 -516 -1 730 -1 445 -1 976 -2 261
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 080 -1 858 -3 113 -4 029 -5 672 -4 756
PERIODENS KASSAFLÖDE 854 -20 1 151 -121 125 1 396
Likvida medel vid periodens början 560 101 317 216 216 76
Omräkningsdifferens i likvida medel 24 -5 -30 -19 -24 -35
Likvida medel vid periodens slut 1 438 76 1 438 76 317 1 438
===== SIDA 21 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 21
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK Not 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Nettoomsättning 20 12 52 35 55 72
Kostnader -21 -12 -52 -36 -56 -72
Rörelseresultat -0 0 0 -1 -1 0
Finansiella intäkter 33 14 90 51 65 103
Finansiella kostnader -48 -39 -135 -116 -156 -175
Finansiella poster netto -15 -25 -45 -64 -91 -72
Bokslutsdispositioner - - - - 17 17
Resultat före skatt -15 -25 -45 -65 -75 -55
Skatt 0 0 2 0 -4 -2
PERIODENS RESULTAT -15 -25 -43 -65 -79 -57
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK Not 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Periodens resultat -15 -25 -43 -65 -79 -57
Poster som kan komma att återföras till
resultaträkningen - - - - - -
Poster som inte kommer att återföras till
resultaträkningen - - - - - -
Övrigt totalresultat - - - - - -
Totalresultat för perioden -15 -25 -43 -65 -79 -57
30 sep 30 sep 31 dec
MSEK Not 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Andelar i koncernbolag 8 415 8 415 8 415
Fordringar på koncernbolag 1 588 1 392 1 406
Övriga fordringar 11 16 11
Summa anläggningstillgångar 10 014 9 823 9 832
Fordringar på koncernbolag 8 5 35
Kortfristiga fordringar 0 4 15
Likvida medel 0 0 0
Summa omsättningstillgångar 9 9 50
SUMMA TILLGÅNGAR 10 023 9 832 9 882
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 8 178 8 253 8 239
Konvertibelt lån 1 609 1 444 1 484
Övriga skulder 25 35 30
Summa långfristiga skulder 1 634 1 478 1 514
Skulder till koncernbolag 49 22 12
Övriga skulder 127 59 86
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 34 20 31
Summa kortfristiga skulder 210 101 129
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 023 9 832 9 882
===== SIDA 22 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 22
FÖRÄNDRINGAR I MODERBOLAGETS EGET KAPITAL
MSEK Aktiekapital Överkursfond Balanserad vinst Totalt eget kapital
INGÅENDE BALANS 2022-01-01 48 3 559 4 743 8 350
Periodens resultat - - -65 -65
Övrigt totalresultat - - - -
Årets totalresultat - - -65 -65
Summa transaktioner med aktieägare - 2 -35 -33
UTGÅENDE BALANS 2022-09-30 48 3 561 4 644 8 253
Periodens resultat - -14 -14
Övrigt totalresultat - - - -
Årets totalresultat - - -14 -14
Summa transaktioner med aktieägare - 1 1
UTGÅENDE BALANS 2022-12-31 48 3 561 4 630 8 239
INGÅENDE BALANS 2023-01-01 48 3 561 4 630 8 239
Periodens resultat - - -43 -43
Övrigt totalresultat - - - -
Årets totalresultat - - -43 -43
Summa transaktioner med aktieägare - - -19 -19
UTGÅENDE BALANS 2023-09-30 48 3 561 4 568 8 178
===== SIDA 23 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 23
NOT 01. Redovisningsprinciper
Koncernen tillämpar International Financial Reporting
Standards, IFRS, såsom de är antagna av EU. Denna rapport
är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering samt
årsredovisningslagen.
Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som
tillämpats i denna rapport är i huvudsak oförändrade från de
som användes vid upprättandet av års - och
koncernredovisningen för år 202 2 och som framgår i not 1
Redovisningsprinciper.
Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RFR 2
Redovisning för juridiska personer, vilket i huvudsak innebär
att IFRS tillämpas med vissa undantag och tillägg.
Delårsrapporten ger en rättvisande översikt av
moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och
resultat samt beskriver väsentliga risker och
osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som
ingår i koncernen står inför. Alla belopp i denna rapport är
angivna i MSEK såvida inget annat anges.
Avrundningsdifferenser kan förekomma.
Delårsinformationen på sidorna 1-39 utgör en integrerad del
av denna finansiella rapport.
VÄSENTLIGA RISKER OCH
OSÄKERHETSFAKTORER
Scandic verkar i en bransch där efterfrågan på
hotellövernattningar och konferenser påverkas dels av den
inhemska underliggande utvecklingen av ekonomin och
köpkraften i de länder där Scandic har verksamhet, dels av
utvecklingen i de länder som har ett stort resande till Scandics
hemmamarknader. Därutöver påverkas branschens
lönsamhet av förändring av rumskapacitet där nya
hotelletableringar kortsiktigt medför en minskad
beläggningsgrad, men långsiktigt kan bidra till ett ökat
intresse för orten som turist - eller mötesdestination, och
därmed leda till ökat antal hotellövernattningar.
Scandics affärsmodell är baserad på hyresavtal där cirka 90
procent av dessa (baserat på antal rum) har en rörlig,
intäktsbaserad hyreskomponent. Detta medför en reducerad
resultatrisk då intäktsbortfall delvis kompenseras av lägre
hyreskostnader. Av Scand ics övriga kostnader är också en
hög andel rörliga, där framför allt flexibilitet i bemanning är
viktig för att kunna anpassa kostnadsnivån till variationer i
efterfrågan. Detta sammantaget innebär att Scandic, genom
en flexibel kostnadsstruktur, kan dämpa effekterna av
säsongsmässiga och konjunkturmässiga fluktuationer.
Scandic har per 30 september 2023 ett totalt redovisat värde
på goodwill och andra immateriella tillgångar om 7 214
MSEK.
Värdet är framför allt hänförligt till verksamheterna i Sverige,
Norge och Finland. En väsentlig nedgång av
hotellmarknaderna i de aktuella länderna skulle negativt
påverka det förväntade kassaflödet och därmed det
redovisade värdet på goodwill och andra i mmateriella
tillgångar.
Efter att hotellmarknaden förbättrades från sommaren 2021
skedde en avmattning under slutet av året till följd av ökad
smittspridning och återinförda restriktioner. Hotellmarknaden
har därefter utvecklats starkt under 2022 och den aktuella
perioden 2023.
KÄNSLIGHETSANALYS
Scandic har en kostnadsstruktur som består av rörliga
kostnader som påverkas av förändrad volym och kostnader
som kortsiktigt är fasta och oberoende av volymförändringar.
Kostnader som påverkas av volymförändringar är i huvudsak
försäljningsprovisioner och övriga externa distributions -
kostnader, kostnader för sålda varor, omsättningsbaserade
hyreskostnader, fastighetsrelaterade driftskostnader (el,
vatten etc.), lönekostnader avseende hotellpersonal utan
garanterad arbetstid och kostnader för vissa tjänster såsom
till exempel tvätt. Kostnader som inte påverkas av
volymförändringar består i huvudsak av lönekostnader för
hotellpersonal med garanterad arbetstid, fasta och
garanterade hyreskostnader samt kostnader relaterade till
lands- och koncerngemensamma fun ktioner såsom
försäljning, marknad, IT och övrig administration.
Verksamheten i Scandics dotterbolag är huvudsakligen lokal,
med intäkter och kostnader i inhemsk valuta och den
koncerninterna försäljningen är låg. Detta innebär att
valutakursexponeringen avseende transaktioner är
begränsad för rörelseresultatet. Valutak urseffekter i
koncernen uppkommer vid omräkning av de utländska
dotterbolagens resultat- och balansräkningar till SEK.
===== SIDA 24 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 24
BERÄKNING AV VERKLIGT VÄRDE
Verkligt värde på finansiella instrument är värderade utifrån
klassificeringen i verkligt värdehierarkin. De olika nivåerna
definieras enligt följande:
Nivå 1: Noterade priser på aktiva marknader för identiska
tillgångar eller skulder.
Nivå 2: Andra observerbara data än nivå 1 för tillgången eller
skulden, antingen direkt eller indirekt.
Nivå 3: Data för tillgången eller skulden som inte baseras på
observerbara marknadsdata.
Koncernens derivatinstrument samt lån från kreditinstitut är
klassificerade enligt nivå 2. Posten Skulder till kredit institut,
är redovisat värde lika med verkligt värde.
SEGMENTSRAPPORTERING
Segmenten är redovisade enligt IFRS 8 Rörelsesegment.
Segmentsinformationen är redovisad på samma sätt som
den internt analyseras och studeras av de verkställande
beslutsfattarna: främst vd, koncernledning och styrelse.
Scandics huvudsakliga marknader i vilka gruppen bedriver
verksamhet består av:
Sverige – svensk hotellverksamhet som bedrivs under
Scandics varumärke.
Norge – norsk hotellverksamhet som bedrivs under Scandics
varumärke.
Finland – finsk hotellverksamhet som bedrivs under Scandics
varumärke samt under varumärke na Hilton, Crowne Plaza
och Holiday Inn.
Övriga Europa – hotellverksamhet som bedrivs under
Scandics varumärke i Danmark, Polen och Tyskland.
Centrala funktioner – kostnader för finans, affärs utveckling,
IR, kommunikation, teknisk utveckling, HR, varumärke,
marknadsföring, försäljning, IT samt inköp. Samtliga
funktioner stödjer alla koncernens hotell, såväl under
hyresavtal som management- och franchiseavtal.
Uppdelningen av intäkter från de olika segmenten utgår ifrån
var affärsverksam heten är belägen och redovisningen per
segment sker efter eliminering av koncerninterna
transaktioner. Intäkterna kommer från ett stort antal kunder
inom alla segment. Segmentens resultat baseras på måttet
justerat EBITDA.
NOT 02. Nettoomsättning per intäkts slag, land och avtalstyp
NETTOOMSÄTTNING PER INTÄKTS SLAG
NETTOOMSÄTTNING PER LAND
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Logiintäkter 4 536 4 254 11 474 9 504 12 858 14 828
Restaurang- och konferensintäkter* 1 576 1 496 4 572 3 790 5 533 6 315
Franchise- och managementavgifter 6 11 17 26 35 26
Övriga hotellrelaterade intäkter 188 233 461 682 804 583
Summa 6 307 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
*) Intäkter från bar, restaurang, frukost samt konferenser inklusive lokalhyra.
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Sverige 1 862 1 882 5 002 4 394 6 053 6 660
Norge 1 851 1 876 4 712 4 536 6 039 6 215
Finland 1 397 1 257 3 715 2 893 4 089 4 911
Danmark 877 760 2 233 1 701 2 357 2 888
Tyskland 289 198 793 430 624 987
Polen 29 21 71 47 68 92
Summa länder 6 307 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
Övrigt 20 12 52 35 35 52
Koncernelimineringar -21 -12 -52 -35 -35 -52
Koncernen 6 306 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
===== SIDA 25 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 25
NETTOOMSÄTTNING PER AVTALSTYP
NOT 03. Resultat per segment
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Hyresavtal 6 265 5 949 16 410 13 898 19 084 21 596
Managementavtal 2 5 5 10 12 7
Franchise- och partneravtal 6 6 17 18 22 22
Ägda 33 33 92 77 111 126
Summa 6 307 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
Övrigt 20 12 52 35 35 52
Koncernelimineringar -21 -12 -52 -35 -35 -52
Koncernen 6 306 5 994 16 525 14 002 19 230 21 753
jul-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Logiintäkter 1 410 1 427 1 267 1 226 991 890 869 711 - - 4 536 4 254
Restaurang- och konferensintäkter 422 421 484 496 363 329 307 250 - - 1 576 1 496
Franchise- och managementavgifter 3 3 4 4 - - - 3 - - 6 11
Övriga hotellrelaterade intäkter 28 31 97 150 44 37 20 14 - - 188 233
Nettoomsättning 1 862 1 882 1 851 1 876 1 397 1 257 1 196 979 - - 6 307 5 994
Övriga intäkter 20 - - - - - - - - - 20 -
Interna transaktioner - - - - - - - - 20 12 20 12
Koncernelimineringar - - - - - - - - -21 -12 -21 -12
SUMMA RÖRELSENS INTÄKTER 1 882 1 882 1 851 1 876 1 397 1 257 1 196 979 -1 - 6 327 5 994
Råmaterial och förbrukningsmaterial -121 -119 -171 -168 -105 -102 -75 -61 -0 -0 -472 -449
Övriga externa kostnader -397 -387 -343 -372 -320 -320 -280 -193 201 168 -1 140 -1 105
Personalkostnader -516 -524 -506 -489 -349 -309 -349 -286 -57 -42 -1 778 -1 649
Hyreskostnader -526 -516 -500 -481 -426 -335 -311 -246 1 047 889 -717 -688
Öppningskostnader -0 -3 - -0 0 -8 1 -9 0 - 0 -20
Av- och nedskrivningar -71 -70 -76 -78 -56 -52 -26 -24 -741 -625 -970 -849SUMMA RÖRELSENS
KOSTNADER -1 633 -1 619 -1 595 -1 588 -1 257 -1 126 -1 041 -818 449 389 -5 075 -4 762
Rörelseresultat 250 263 257 289 140 131 155 162 450 388 1 251 1 232
Finansiella poster netto 3 -4 16 3 -19 -9 -2 -3 -508 -423 -510 -436
Resultat före skatt 253 259 273 292 122 121 152 159 -59 -35 741 796
*Centrala funktioner inkluderar här effekter av samtliga koncernelimineringar och IFRS-justeringar.
Övriga europa
Centrala
funktioner* Koncernen Sverige Norge Finland
===== SIDA 26 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 26
NOT 04. Antal anställda
Medelantalet anställda i koncernen uppgick till 11 058 per 30 september 2023 jämfört med 10 468 per 31 december 2022.
NOT 05. Hyreskostnader
jan-sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Logiintäkter 3 673 3 204 3 091 2 815 2 545 1 980 2 165 1 505 - - 11 474 9 504
Restaurang- och konferensintäkter 1 251 1 062 1 388 1 273 1 053 820 880 635 - - 4 572 3 790
Franchise- och managementavgifter 6 8 11 12 - - - 7 - - 17 26
Övriga hotellrelaterade intäkter 70 120 222 437 117 93 52 32 - - 461 682
Nettoomsättning 5 002 4 394 4 712 4 536 3 715 2 893 3 097 2 179 - - 16 525 14 002
Övriga intäkter 20 3 - - - - - - - - 20 3
Interna transaktioner - - - - - - - - 52 35 52 35
Koncernelimineringar - - - - - - - - -52 -35 -52 -35
SUMMA RÖRELSENS INTÄKTER 5 022 4 397 4 712 4 536 3 715 2 893 3 097 2 179 - - 16 545 14 006
Råmaterial och förbrukningsmaterial -333 -283 -420 -377 -308 -251 -199 -141 0 -2 -1 260 -1 055
Övriga externa kostnader -1 148 -956 -989 -902 -942 -752 -754 -429 531 374 -3 301 -2 665
Personalkostnader -1 553 -1 395 -1 398 -1 216 -1 001 -808 -1 016 -735 -160 -130 -5 129 -4 283
Hyreskostnader -1 443 -1 253 -1 282 -1 203 -1 185 -914 -829 -572 3 036 2 524 -1 703 -1 418
Öppningskostnader -0 -36 - -16 0 -10 -16 -61 - - -16 -122
Jämförelsestörande poster - -83 - - - - - - -3 83 -3 -0
Av- och nedskrivningar -215 -210 -215 -235 -165 -157 -76 -73 -2 178 -1 818 -2 850 -2 494SUMMA RÖRELSENS
KOSTNADER -4 692 -4 214 -4 304 -3 949 -3 601 -2 893 -2 891 -2 011 1 226 1 031 -14 262 -12 037
Rörelseresultat 330 180 408 587 114 -0 205 168 1 226 1 029 2 283 1 969
Finansiella poster netto 14 -10 29 1 -54 -44 -11 -17 -1 513 -1 300 -1 535 -1 369
Resultat före skatt 343 170 437 588 60 -44 194 151 -287 -271 747 600
*Centrala funktioner inkluderar här effekter av samtliga koncernelimineringar och IFRS-justeringar.
Övriga europa
Centrala
funktioner* Koncernen Sverige Norge Finland
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
Hyreskostnader 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Fasta och garanterade hyreskostnader* -60 -59 -179 -108 -159 -231
Variabla hyreskostnader -656 -630 -1 524 -1 310 -1 792 -2 006
Totala hyreskostnader -717 -688 -1 703 -1 418 -1 951 -2 236
* Varav erhållna statsbidrag och förhandlade rabatter 5 12 25 76 231 180
===== SIDA 27 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 27
NOT 06. Finansnetto
NOT 07. Tillgångar och investeringar per segment
NOT 08. Konvertibelt lån
På en extra bolagsstämma den 26 april 2021 go dkändes
styrelsens förslag att uppta ett konvertibelt lån med en
bruttolikvid om 1 609 MSEK. Efter emissionskostnader om 32
MSEK uppgick nettolikviden till 1 577 MSEK. Av nettolikviden
allokerades 1 231 MSEK till konvertibelt lån och 346 MSEK
till eget kapital. Den teoretiska effektiva räntan, som belastar
resultaträkningen, uppgår till cirka 11 procent och beräknas
på den del som allokerats till lån. Det utgår ingen
räntebetalning under löptiden (förfall: 8 okto ber 2024) utan
räntekostnaden ackumuleras löpande till konvertibelskulden
som vid förfall uppgår till 1 800 MSEK. Konverteringskursen
uppgår till 43,36 SEK. Konvertiblerna kommer, vid full
konvertering, innebära en utspädning om cirka 17,83 procent
och en ökning av antalet aktier med 41 510 920. Under
augusti 2022 konverterades 46 123 aktier och nu uppgår full
utspädningseffekt till 41 464 787 aktier . Beräkning av vinst
per aktie inkluderar full utspädningseffekt för perioder med
positivt resultat. För de t aktuella kvartalet och perioden har
beräkning gjorts med full utspädning, då resultatet för både
kvartalet och perioden är positivt.
NOT 09. Räntebärande nettoskuld
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
Finansiella poster 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Finansiella intäkter 16 17 26 13 22 35
Finansiella kostnader -526 -453 -1 562 -1 382 -1 830 -2 009
Finansiella poster netto -510 -436 -1 535 -1 369 -1 808 -1 974
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
Finansiella kostnader 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Räntekostnader, kreditinstitut -3 -21 -22 -124 -131 -29
Räntekostnader, konvertibel -43 -39 -125 -113 -153 -165
Övriga räntekostnader, netto -25 -6 -55 -19 -27 -63
Övriga poster -11 -15 -53 -45 -55 -63
Räntekostnader, IFRS 16 -444 -372 -1 306 -1 081 -1 464 -1 689
Totalt -526 -453 -1 562 -1 382 -1 830 -2 009
30 sep
MSEK 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Anläggningstillgångar 12 166 11 574 7 858 8 257 19 793 18 245 9 951 8 108 2 220 2 121 51 987 48 304
Investeringar i
anläggningstillgångar exkl. IFRS 16 125 155 89 98 24 98 27 91 33 10 298 452
Investeringar i
anläggningstillgångar inkl. IFRS 16 144 1 734 209 160 24 388 1 121 1 683 33 10 1 531 3 976
Koncernen Sverige Norge Finland Övriga europa
Centrala
funktioner
30 sep 30 sep 31 dec
Räntebärande nettoskuld 2023 2022 2022
Skulder till kreditinstitut 977 1 767 1 107
Övriga räntebärande skulder 797 690 635
Likvida medel -1 438 -76 -317
Räntebärande nettoskuld exkl. konvertibelt lån 336 2 381 1 425
Konvertibelt lån 1 609 1 444 1 484
Räntebärande nettoskuld 1 946 3 825 2 909
===== SIDA 28 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 28
NOT 10. Rörelsekapital
NOT 11. Kvartalsdata
KVARTALSDATA PER SEGMENT
NOT 12. Transaktioner med närstående parter
Koncernen Braganza AB anses vara närstående med
hänsyn till ägarandel och styrelserepresentation under
perioden. Logiintäkter från närstående uppgick till 0 MSEK
för perioden. Kostnader för inköp av tjänster från närstående
uppgick till 0 MSEK för perioden. För transaktioner med
dotterbolag tillämpas OECD:s rekommendationer för
Transfer Pricing.
30 sep 30 sep 31 dec
Rörelsekapital 2023 2022 2022
Omsättningstillgångar, exkl Likvida medel 3 448 2 198 1 429
Kortfristiga skulder -5 933 -4 319 -4 197
Rörelsekapital -2 485 -2 121 -2 769
Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Q3 2022 Q2 2022
Finansiella nyckeltal, rapporterat
Nettoomsättning 6 307 5 693 4 526 5 228 5 994 5 276
Rörelseresultat 1 251 833 199 488 1 232 1 016
Periodens resultat 559 271 -302 2 633 432
Resultat per aktie, SEK 2,51 0,98 -1,63 -0,05 2,80 1,93
Alternativa nyckeltal
Justerat EBITDA 1 173 772 170 476 1 213 1 083
Justerat EBITDA, marginal % 18,6 13,6 3,8 9,1 20,2 20,5
Periodens resultat, exkl. IFRS 16 683 403 -159 104 732 551
Resultat per aktie, SEK, exkl. IFRS 16 3,04 1,55 -0,88 0,49 3,23 2,44
Räntebärande nettoskuld exkl. konvertibelt lån
/justerat EBITDA, LTM 0,1 0,5 0,6 0,6 1,0 1,7
Räntebärande nettoskuld/justerat EBITDA, LTM 0,8 1,1 1,2 1,1 1,5 2,4
Hotellrelaterade nyckeltal
RevPAR (Genomsnittlig intäkt per tillgängligt rum), SEK 933 828 626 695 875 749
ARR (Genomsnittligt pris), SEK 1 313 1 315 1 169 1 219 1 242 1 185
OCC (Beläggningsgrad), % 71,0 63,0 53,5 57,0 70,5 63,2
Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Q3 2022 Q2 2022
Nettoomsättning
Sverige 1 862 1 751 1 388 1 658 1 882 1 685
Norge 1 851 1 548 1 313 1 503 1 876 1 699
Finland 1 397 1 264 1 053 1 196 1 257 1 074
Övriga Europa 1 196 1 130 771 871 979 817
Summa nettoomsättning 6 307 5 693 4 526 5 228 5 994 5 276
Justerat EBITDA
Sverige 405 270 95 221 401 333
Norge 404 285 152 194 425 417
Finland 245 145 19 124 233 186
Övriga Europa 229 186 8 55 236 215
Centrala funktioner -110 -114 -104 -117 -82 -68
Summa Justerat EBITDA 1 173 772 170 476 1 213 1 083
Justerat EBITDA, marginal % 18,6% 13,6% 3,8% 9,1% 20,2% 20,5%
===== SIDA 29 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 29
VALUT AKURSER
jul-sep jul-sep 31 dec
SEK / EUR 2023 2022 2022
Resultaträkning (Genomsnittskurs) 11,4758 10,5287 10,6317
Balansräkning (Vid periodens slut) 11,4923 10,9177 11,1283
SEK / NOK
Resultaträkning (Genomsnittskurs) 1,0123 1,0525 1,0523
Balansräkning (Vid periodens slut) 1,0202 1,0430 1,0572
SEK / DKK
Resultaträkning (Genomsnittskurs) 1,5406 1,4151 1,4290
Balansräkning (Vid periodens slut) 1,5412 1,4681 1,4965
===== SIDA 30 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 30
RAPPORTERAT UTFALL TILL UTFALL EXKLUSIVE IFRS 16
EFFEKT AV IFRS 16
Från och med 1 januari 2019 tillämpar koncernen IFRS 16
Leasing. Redovisningsprincipen innebär att hyreskontrakt
där det finns en fast eller minimihyra redovisas i
balansräkningen som nyttjanderättstillgång och som skulder
för leasing. IFRS 16 har en väsentlig påverkan på Scandics
resultat- och balansräkning. Rapporterat EBITDA har efter
införandet av IFRS 16 ökat kraftigt då redovisade
hyreskostnader minskat samtidigt som avskrivningar på
nyttjanderättstillgångar och räntekostnader för
leasingskulden har ökat. Eftersom Scandics affärsmodell är
att hyra (och inte äga) hotellfastigheter kommer IFRS 16 ha
en fortsatt stor påverkan på räkenskaperna . För att
investerare både med och utan god kunskap om IFRS 16
ska få en bra uppfattning om bolagets ställning har Scandic
valt att presentera resultatet och finansiella nyckeltal både
inklusive och exklusive effekt av IFRS 16. Scandics
finansiella mål om lönsamhet, kapitalstruktur och utdelning
exkluderar effekt av IFRS 16.
Med den portfölj av leasingavtal som förelåg vid utgången
av perioden 2023 beräknades nettoresultat efter skatt för
2023 att påverkas negativt med cirka -504 MSEK (-430). Vid
oförändrad portfölj av leasingavtal och i övrigt oförändrade
antaganden beräknas den negativa resultateffekten att
minska över tid för att från 2029 påverka nettoresultatet
positivt. Anledningen till detta är att räntekostnader för
leasingskulden minskar över tid då leasingskulden
amorteras löpande.
Definitionen av justerat EBITDA exkluderar effekt av IFRS
16. Nedanstående tabeller visar avstämningar från
rapporterat utfall enligt IFRS till utfall exklusive effekt av
IFRS 16.
RESULTATRÄKNING, RAPPORTERAT TILL EXKL. EFFEKT IFRS 16
Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16 Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16
Rörelsens intäkter 6 327 - 6 327 5 994 - 5 994
Råmaterial och förbrukningsmaterial -472 - -472 -449 - -449
Övriga externa kostnader -1 140 - -1 140 -1 105 - -1 105
Personalkostnader -1 778 - -1 778 -1 649 - -1 649
Hyreskostnader -717 -1 047 -1 764 -688 -888 -1 577
Öppningskostnader 0 - 0 -20 - -20
Av- och nedskrivningar -970 757 -213 -849 642 -207
Summa rörelsens kostnader -5 075 -290 -5 366 -4 762 -247 -5 008
Rörelseresultat 1 251 -290 961 1 232 -247 985
Finansiella poster netto -510 444 -67 -436 372 -64
Resultat före skatt 741 153 894 796 126 921
Skatt -182 -30 -212 -163 -26 -189
Periodens resultat 559 124 683 633 100 732
jul-sep jul-sep
2023 2022
===== SIDA 31 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 31
SAMMANSTÄLLNING ÖVER RAPPORTERADE HYRESKOSTNADER OCH
HYRESKOSTNADER EXKL. EFFEKT IFRS 16
SAMMANSTÄLLNING ÖVER RÖRELSERESULTAT OCH JUSTERAT EBITDA
Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16 Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16
Rörelsens intäkter 16 545 - 16 545 14 006 - 14 006
Råmaterial och förbrukningsmaterial -1 260 - -1 260 -1 055 - -1 055
Övriga externa kostnader -3 301 - -3 301 -2 665 - -2 665
Personalkostnader -5 129 - -5 129 -4 283 - -4 283
Hyreskostnader -1 703 -3 036 -4 739 -1 418 -2 525 -3 943
Öppningskostnader -16 - -16 -122 - -122
Jämförelsestörande poster -3 - -3 -0 0 -0
Av- och nedskrivningar -2 850 2 226 -625 -2 494 1 867 -627
Summa rörelsens kostnader -14 262 -810 -15 072 -12 037 -658 -12 695
Rörelseresultat 2 283 -810 1 473 1 969 -658 1 311
Finansiella poster netto -1 535 1 306 -230 -1 369 1 081 -288
Resultat före skatt 747 496 1 243 600 423 1 022
Skatt -219 -97 -316 -173 -86 -260
Periodens resultat 528 399 927 426 336 762
jan-sep jan-sep
2023 2022
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
Hyreskostnader 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Hyreskostnader, rapporterat -717 -688 -1 703 -1 418 -1 951 -2 236
Effekt IFRS 16 -1 047 -888 -3 036 -2 525 -3 440 -3 951
Hyreskostnader exkl. IFRS 16 -1 764 -1 577 -4 739 -3 943 -5 391 -6 187
- varav fasta hyreskostnader -1 107 -947 -3 215 -2 633 -3 599 -4 181
- varav variabla hyreskostnader -656 -630 -1 524 -1 310 -1 792 -2 006
Fasta och garanterade hyreskostnader av
nettoomsättningen -17,6% -15,8% -19,5% -18,8% -18,7% -19,2%
Variabla hyreskostnader av nettoomsättningen -10,4% -10,5% -9,2% -9,4% -9,3% -9,2%
Totala hyreskostnader av nettoomsättningen -28,0% -26,3% -28,7% -28,2% -28,0% -28,4%
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Rörelseresultat 1 251 1 232 2 283 1 969 2 457 2 771
Öppningskostnader -0 20 16 122 131 25
Jämförelsestörande poster - - 3 0 16 19
Av- och nedskrivningar 970 849 2 850 2 494 3 372 3 729
Effekt IFRS 16 -1 047 -888 -3 036 -2 525 -3 440 -3 951
Justerat EBITDA 1 173 1 213 2 115 2 060 2 536 2 591
===== SIDA 32 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 32
FINANSIELLA POSTER, RAPPORTERAT VS. KASSAFLÖDE
BALANSRÄKNING, RAPPORTERAT TILL EXKL. EFFEKT IFRS 16
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
Betalda/erhållna finansiella poster 2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Finansiella poster, rapporterat -510 -436 -1 535 -1 369 -1 808 -1 974
varav räntekostnader, IFRS 16 -444 -372 -1 306 -1 081 -1 464 -1 689
Finansnetto, exkl. IFRS 16 -67 -64 -230 -288 -344 -285
Justeringar betalda finansiella poster
Räntekostnader, konvertibel (ej kassaflödespåverkande) 43 39 125 113 153 165
Förändring upplupna räntekostnader, banklån 26 16 30 19 5 16
Övrigt 20 13 23 22 22 23
Totala justeringar 89 68 178 153 179 203
Betalda(-)/erhållna(+) finansiella poster, netto 22 4 -52 -135 -165 -81
MSEK Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16 Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16
TILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar 7 214 - 7 214 7 115 - 7 115
Byggnader och mark 78 - 78 82 - 82
Nyttjanderätter 39 914 -39 914 - 36 145 -36 145 -
Inventarier, installationer och utrustning 4 012 - 4 012 4 317 - 4 317
Finansiella anläggningstillgångar 769 -109 660 646 158 803
Summa anläggningstillgångar 51 987 -40 023 11 964 48 304 -35 987 12 317
Omsättningstillgångar 3 293 156 3 448 2 056 142 2 198
Derivatinstrument - - - 728 - 728
Likvida medel 1 438 - 1 438 76 - 76
Summa omsättningstillgångar 4 730 156 4 886 2 860 142 3 002
SUMMA TILLGÅNGAR 56 717 -39 868 16 849 51 165 -35 846 15 319
Eget kapital hänförligt till moderbolagets
aktieägare 2 413 3 470 5 882 2 380 2 891 5 272
Innehav utan bestämmande inflytande 101 - 101 65 - 65
Totalt eget kapital 2 513 3 470 5 983 2 445 2 891 5 337
Skulder till kreditinstitut 977 - 977 1 767 - 1 767
Konvertibelt lån 1 609 - 1 609 1 444 - 1 444
Skulder för leasing 41 459 -41 459 - 37 318 -37 318 -
Övriga långfristiga skulder 1 129 781 1 911 1 422 908 2 330
Summa långfristiga skulder 45 175 -40 677 4 497 41 951 -36 410 5 540
Kortfristig del av skulder för leasing 2 520 -2 520 0 2 204 -2 204 -
Derivatinstrument 25 - 25 - - -
Övriga kortfristiga skulder 6 484 -140 6 344 4 565 -123 4 442
Summa kortfristiga skulder 9 029 -2 660 6 370 6 769 -2 327 4 442
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 56 717 -39 868 16 849 51 165 -35 846 15 319
30 sep 30 sep
2023 2022
===== SIDA 33 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 33
KASSAFLÖDESANALYS, RAPPORTERAT TILL EXKL. EFFEKT IFRS 16
Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16 Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat 1 251 -290 961 1 232 -247 985
Av- och nedskrivningar 970 -757 213 849 -642 207
Poster som inte ingår i kassaflödet -11 - -11 -32 - -32
Betald skatt -15 - -15 -1 - -1
Förändring rörelsekapital -160 - -160 -64 - -64
Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 035 -1 047 988 1 984 -888 1 096
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Betalda nettoinvesteringar -101 - -101 -146 - -146
Kassaflöde från investeringsverksamheten -101 - -101 -146 - -146
-
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Betalda/erhållna ränteposter 12 - 12 4 - 4
Betald ränta, leasing -444 444 - -372 372 -
Netto upplåning/amorteringar -45 - -45 -973 - -973
Amortering, leasing -603 603 - -516 516 -
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 080 1 047 -33 -1 858 888 -969
PERIODENS KASSAFLÖDE 854 - 854 -20 - -20
Likvida medel vid periodens början 560 - 560 101 - 101
Omräkningsdifferens i likvida medel 24 - 24 -5 - -5
Likvida medel vid periodens slut 1 438 - 1 438 76 - 76
jul-sep jul-sep
2023 2022
===== SIDA 34 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 34
RESULTAT PER AKTIE
Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16 Rapporterat
Effekt IFRS
16
Exkl. effekt
IFRS 16
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat 2 283 -810 1 473 1 969 -658 1 311
Av- och nedskrivningar 2 850 -2 226 625 2 494 -1 867 627
Poster som inte ingår i kassaflödet 44 - 44 -11 - -11
Betald skatt -94 - -94 -36 - -36
Förändring rörelsekapital -507 - -507 45 - 45
Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 576 -3 036 1 540 4 460 -2 525 1 935
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Betalda nettoinvesteringar -311 - -311 -553 - -553
Kassaflöde från investeringsverksamheten -311 - -311 -553 - -553
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Betalda/erhållna ränteposter -25 - -25 -125 - -125
Betald ränta, leasing -1 306 1 306 - -1 081 1 081 -
Finansieringskostnader -34 - -34 - - -
Utdelning aktieswapavtal -7 - -7 -10 - -10
Netto upplåning/amorteringar -11 - -11 -1 368 - -1 368
Amortering, leasing -1 730 1 730 - -1 445 1 445 -
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 113 3 036 -77 -4 029 2 525 -1 503
PERIODENS KASSAFLÖDE 1 151 - 1 151 -121 0 -121
Likvida medel vid periodens början 317 - 317 216 - 216
Omräkningsdifferens i likvida medel -30 - -30 -19 - -19
Likvida medel vid periodens slut 1 438 - 1 438 76 - 76
jan-sep jan-sep
2023 2022
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec okt-sep
2023 2022 2023 2022 2022 22/23
Resultat per aktie, SEK 2,51 2,80 2,58 2,12 2,21 2,67
Effekt IFRS 16 0,53 0,43 1,71 1,44 1,89 2,16
Resultat per aktie, SEK, exkl. IFRS 16 3,04 3,23 4,29 3,56 4,10 4,83
Genomsnittligt antal utestående aktier efter
utspädning 232 768 903 232 786 903 232 768 903 232 768 903 232 768 903 232 768 903
===== SIDA 35 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 35
Den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och
moderbolagets verksamhet, ställning och resultat, samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som
moderbolaget och de bolag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 26 oktober 2023
Jens Mathiesen
VD & koncernchef
===== SIDA 36 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 36
Scandic Hotels Group AB (publ) org nr 556703-1702
INLEDNING
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för
Scandic Hotels Group AB (publ) per 30 september 2023 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum.
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella
delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningsla gen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna
delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410
Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning
består av att göra förfrågn ingar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och
redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En
översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mind re omfattning jämfört med den inriktning och
omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en
översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga
omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på
en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
SLUTSATS
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att
anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och
årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Stockholm den 26 oktober 2023
PricewaterhouseCoopers AB
Sofia Götmar-Blomstedt
Auktoriserad revisor
===== SIDA 37 =====
JANUARI -SEPTEMBER 2023 37
HOTELLRELATERADE NYCKELTAL
ARR (AVERAGE ROOM RATE)
Average Room Rate är ett genomsnitt av rumsintäkter per
sålt hotellrum.
LFL (LIKE -FOR -LIKE)
LFL avser de hotell som varit i drift under hela innevarande
samt föregående år.
OCC (OCCUPANCY)
Occupancy eller beläggningsgrad avser antal sålda rum i
relation till antalet tillgängliga rum. Anges i procent.
REVPAR (REVENUE PER AVAILABLE ROOM)
Avser genomsnittlig rumsintäkt per tillgängligt rum.
ÖPPNINGSKOSTNADER
Avser kostnader för kontrakterade och nyöppnade hotell
före öppningsdagen.
FINANSIELLA OCH ALTERNATIVA
NYCKELTAL
JUSTERAT EBITDA
Rörelseresultat före öppningskostnader, jämförelsestörande
poster och före avskrivningar, finansiella poster och skatt
samt justerat för effekt av IFRS 16.
JUSTERAT EBITDA , MARGINAL
Justerat EBITDA i procent av omsättning.
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER
Jämförelsestörande poster avser poster som ej har direkt
med koncernens normala verksamhet att göra, till exempel
transaktionskostnader, integrationskostnader,
omstruktureringskostnader och realisationsresultat från
försäljning av rörelse.
RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULD
Skulder till kreditinstitut, företagscertifikat, konvertibelt lån
och övriga räntebärande skulder, minus likvida medel.
RÖRELSEKAPITAL, NETTO
Omsättningstillgångar, exklusive derivatinstrument och
likvida medel, minus kortfristiga skulder exklusive
derivatinstrument och kortfristig del av skulder för leasing
och övriga räntebärande skulder, och företagscertifikat.
AKTIERELATERADE NYCKELTAL
RESULTAT PER AKTIE
Periodens resultat, hänförligt till moderbolagets aktieägare,
dividerat med genomsnittligt antal aktier.
EGET KAPITAL PER AKTIE
Eget kapital, hänförligt till moderbolagets aktieägare,
dividerat med totalt antal aktier vid periodens slut.
För fullständig lista över definitioner se bolagets hemsida:
www.scandichotelsgroup.com/sv/definitioner
===== SIDA 38 =====
Scandic har ett stolt arv av att driva hållbarhetsarbete inom besöksnäringen. Det är en integrerad del av bolagets kultur, strategi
och affärsmodell och verksamheten utvecklas ständigt för att minska klimatavtrycket och bidra positivt till samhället. Scandics
strategi för en hållbar affär grundar sig på tre fokusområden: MEET – Hälsa, mångfald och inkludering, EAT – Mat och dryck
och SLEEP – Rum och interiör. Som den största hotellkedjan i Norden, med 11 miljoner sålda rumsnätter per år, har bolaget
möjlighet att driva förändring i stor skala. Scandic ska ligga i framkant gällande gästernas förväntningar inom exempelvis
energiförsörjning och ett klimatsmart och miljöeffektivt restaurangerbjudande. Sedan 90-talet har Scandic därför arbetat med
miljöcertifiering för att ta ett helhetsgrepp om miljöarbetet. Idag är 4 av 5 hotell certifierade enligt Svanen, Nordens officiella
miljömärkning, och ambitionen är att alla Scandics hotell ska vara certifierade enligt Svanens krav.
===== SIDA 39 =====
SCANDIC HOTELS GROUP AB (PUBL.)
• ORG. NUMMER. 556703 -1702
• ORT: STOCKHOLM
HUVUDKONTOR: SVEAVÄGEN 167
• 102 33 STOCKHOLM
• TEL: +46 8 517 350 00