FULLTEXT DEL 2 AV 2
Kvartalsrapport Q4 2023
52 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Vissa innehav i riskkapitalfonder kategoriseras i nivå 3. De värderas med värderingsmodeller som huvudsakligen bygger på relativvärdering av jämförbara noterade företag i samma bransch. Det resultatmått som jämförelsen bygger på justeras för faktorer som stör jämförelsen mellan investeringen och jämförelsebolaget. Därefter beräknas värdet på basis av vinstmultiplar, exempelvis P/E-tal. Vidare kategoriseras derivatkomponenten i vissa av bankens emitterade strukturerade obligationer och dess tillhörande säkrande derivat i nivå 3. För dessa derivat har interna antaganden väsentlig påverkan för beräkningen av det verkliga värdet. Säkrande derivat i nivå 3 är handlade under CSA avtal, där marknadsvärdena stäms av och säkerställs på daglig basis med bankens motparter. Skillnader mellan transaktionspris och det värde som räknas fram med hjälp av en värderingsmodell I modellerna används indata i form av marknadspriser och andra variabler som bedöms påverka prissättningen. De modeller och in data som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och vedertagen finansiell teori. I de fall det uppstår positiva skillnader mellan det värde som tagits fram med hjälp av en värderingsmodell vid det första redovisningstillfället och transaktionspriset (så kallade dag 1- resultat), periodiseras mellanskillnaden över instrumentets löptid. Sådana skillnader orsakas av att den tillämpade värderingsmodellen inte fullt ut fångar samtliga komponenter som påverkar instrumentets värde. Dag 1- resultat utgörs av bankens vinstmarginal och ersättning för att täcka exempelvis kapital- och administrativa kostnader. Under året redovisas en periodiseringseffekt om 113 mkr (158) i nettoresultat av finansiella transaktioner. Vid utgången av året uppgick sammanlagda ännu ej resultatförda dag 1-resultat till 472 mkr, vilket vid årsskiftet 2022 motsvarade 447 mkr. Förändring av innehav i nivå 3 En förändring i icke observerbara indata bedöms ej föranleda betydande högre eller lägre värdering av innehaven i nivå 3 varför någon känslighetsanalys ej lämnas. 31 december 2023 mkr Aktier och andelar Derivat- tillgångar Derivat- skulder Tillgångar där kunden står värde- förändrings- risken Skulder där kunden står värde- förändrings- risken Redovisat värde vid årets ingång 173 39 -39 525 -525 Nyanskaffningar Återköp/avyttrat -1 Förfallet Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen 2 -448 448 Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat Förändringar i metod Förflyttning från nivå 1 eller 2 Förflyttning till nivå 1 eller 2 -37 37 Redovisat värde vid periodens utgång 174 2 -2 77 -77 31 december 2022 mkr Aktier och andelar Derivat- tillgångar Derivat- skulder Tillgångar där kunden står värde- förändrings- risken Skulder där kunden står värde- förändrings- risken Redovisat värde vid årets ingång 639 43 -43 484 -484 Nyanskaffningar 34 -39 Återköp/avyttrat -472 -43 41 Förfallet Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen 6 -32 39 41 -41 Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat Förändringar i metod Förflyttning från nivå 1 eller 2 29 -29 Förflyttning till nivå 1 eller 2 8 -8 Redovisat värde vid periodens utgång 173 39 -39 525 -525 ===== SIDA 54 ===== 53 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Not 19 Tillgångar och skulder i valuta Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 10 . 31 december 2023 Övriga mkr SEK EUR NOK DKK GBP USD valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 67 895 128 820 4 776 0 113 645 160 935 109 476 181 Övrig utlåning till centralbanker 29 326 1 687 1 131 32 145 Utlåning till övriga kreditinstitut 259 5 772 9 671 1 873 2 299 422 19 297 Utlåning till allmänheten 1 579 316 287 783 319 815 1 464 234 892 9 330 1 617 2 434 217 varav företag 598 485 185 869 201 140 1 443 167 456 9 171 573 1 164 137 varav hushåll 974 083 101 914 118 675 21 67 436 159 1 044 1 263 332 Belåningsbara statsskuldförbindelser 181 752 7 561 36 1 9 778 199 128 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 36 868 486 12 223 509 50 087 Övriga ej valutafördelade poster 326 737 326 737 Summa tillgångar 2 192 827 459 749 348 209 1 465 350 541 182 852 2 148 3 537 792 Skulder Skulder till kreditinstitut 15 666 50 097 18 093 64 346 6 835 22 91 124 In- och upplåning från allmänheten 814 008 140 586 110 296 1 171 257 177 24 238 2 561 1 350 037 varav företag 335 161 110 747 75 871 1 034 190 553 20 797 1 767 735 931 varav hushåll 478 848 29 839 34 424 138 66 624 3 441 793 614 106 Emitterade värdepapper 569 595 407 148 27 016 37 930 459 581 22 211 1 523 481 Efterställda skulder 0 22 740 6 258 14 120 43 117 Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 530 033 530 033 Summa skulder och eget kapital 1 929 302 620 570 155 404 1 236 301 711 504 774 24 794 3 537 792 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 160 527 -192 764 -223 -48 850 321 918 22 716 Nettoposition i valuta -294 41 7 -20 -4 70 -200 31 december 2022 Övriga mkr SEK EUR NOK DKK GBP USD valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 100 413 136 928 8 962 0 99 872 129 674 34 475 882 Övrig utlåning till centralbanker 31 364 1 256 32 620 Utlåning till övriga kreditinstitut 480 3 709 2 1 903 3 894 424 9 415 Utlåning till allmänheten 1 586 449 292 228 324 563 9 901 242 246 11 704 2 233 2 469 324 varav företag 602 504 183 963 206 027 9 884 169 380 11 517 847 1 184 121 varav hushåll 983 946 108 265 118 537 17 72 867 187 1 385 1 285 204 Belåningsbara statsskuldförbindelser 117 546 5 483 36 1 9 712 132 778 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 22 353 1 472 8 352 519 32 697 Övriga ej valutafördelade poster 301 002 301 002 Summa tillgångar 2 128 244 471 184 341 916 9 902 344 277 155 503 2 691 3 453 718 Skulder Skulder till kreditinstitut 17 760 50 548 29 1 906 115 11 990 23 82 372 In- och upplåning från allmänheten 848 467 136 375 91 473 1 201 252 592 43 167 3 011 1 376 286 varav företag 366 562 103 155 58 072 1 110 179 920 39 354 2 184 750 356 varav hushåll 481 905 33 220 33 401 91 72 672 3 814 828 625 930 Emitterade värdepapper 511 251 342 123 25 828 39 407 536 118 20 076 1 474 801 Efterställda skulder 0 22 266 5 930 14 208 42 404 Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 477 854 477 854 Summa skulder och eget kapital 1 855 331 551 311 117 330 3 107 298 044 605 483 23 110 3 453 718 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 80 111 -224 481 -6 819 -46 235 449 902 20 487 Nettoposition i valuta -16 105 -24 -2 -78 68 53 ===== SIDA 55 ===== 54 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Not 20 Kapitalbas och kapitalkrav i den konsoliderade situationen Kraven på beräkning av kapitalbas och kapitalkrav regleras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR) samt direktiv 2013/36/EU, vilka u tgör EU:s implementering av det internationella Basel III-regelverket. Samtliga hänvisningar till CRR i denna bokslutskommuniké avser hela detta EU -regelverk oavsett rättsakt (förordning, direktiv, genomförandeakt eller nationell implementering). Uppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pelare 1 och svarar upp mot kraven på offentliggörande av information om kapitaltäckning i CRR del åtta samt FFFS 2014:12. Uppgift om totalt kapitalbehov och kärnprimärkapitalbehov i Pelare 2 lämnas i avsnitt Koncernen - Utveckling. De uppfyller kraven i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Uppgifter i detta avsnitt avser Handelsbankens väsentliga risker och kapitalkrav vid publiceringstidpunkten av denna rapport. En fullständig beskrivning av bankens risker och kapitalhantering finns i Handelsbankens årsredovisning och i bankens Risk and Capital – Information according to Pillar 3. Nyckeltal 31 december 2023 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Tillgänglig kapitalbas ( belopp) Kärnprimärkapital 157 576 168 147 166 003 160 582 158 551 Primärkapital 172 603 184 438 182 123 176 038 174 134 Totalt kapital 200 081 212 975 202 556 195 398 193 186 Riskvägda exponeringsbelopp Totalt riskvägt exponeringsbelopp 836 790 868 888 837 505 827 075 810 144 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 19,4% 19,8% 19,4% 19,6% Primärkapitalrelation (i %) 20,6% 21,2% 21,7% 21,3% 21,5% Total kapitalrelation (i %) 23,9% 24,5% 24,2% 23,6% 23,8% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet 2,0% 2,0% 2,1% 2,1% 2,1% varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) 1,3% 1,3% 1,3% 1,3% 1,3% varav: ska utgöras av primärkapital (i procentenheter) 1,5% 1,5% 1,6% 1,6% 1,6% Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 10,0% 10,0% 10,1% 10,1% 10,1% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Kapitalkonserveringsbuffert (i %) 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (i %) Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (i %) 1,9% 1,9% 1,7% 1,1% 1,0% Systemriskbuffert (i %) 3,2% 3,2% 3,2% 3,1% 3,2% Buffert för globalt systemviktigt institut (i %) Buffert för andra systemviktiga institut (i %) 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% Kombinerat buffertkrav (i %) 8,6% 8,6% 8,4% 7,7% 7,7% Samlade kapitalkrav (i %) 18,6% 18,5% 18,4% 17,8% 17,8% Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 13,1% 13,6% 14,0% 13,6% 13,7% Bruttosoliditetsgrad Totalt exponeringsmått 3 390 498 3 543 920 3 602 883 3 453 723 3 341 332 Bruttosoliditetsgrad (i %) 5,1% 5,2% 5,1% 5,1% 5,2% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) Krav på bruttosoliditetsbuffert (i %) Samlat bruttosoliditetskrav (i %) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Likviditetstäckningskvot * Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde - genomsnitt) 895 982 883 232 889 405 889 352 885 096 Likviditetsutflöden - totalt viktat värde 617 192 633 045 652 947 660 672 645 218 Likviditetsinflöden - totalt viktat värde 88 942 92 214 91 583 88 477 83 191 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 528 250 540 831 561 364 572 195 562 027 Likviditetstäckningskvot (LCR) 172% 164% 159% 156% 159% Stabil nettofinansieringskvot Total tillgänglig stabil finansiering 2 101 503 2 140 123 2 165 163 2 052 855 2 036 932 Totalt behov av stabil finansiering 1 758 065 1 826 421 1 827 178 1 785 899 1 793 937 Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 120% 117% 118% 115% 114% * Högkvalitativa likvida tillgångar och kassaflöden avser medelvärdet av observationer vid varje månadsslut under de senaste 12 månaderna. Kvoten är beräknad utifrån dessa medelvärden. ===== SIDA 56 ===== 55 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Översikt över totala riskvägda exponeringsbelopp Kapitalkrav kreditrisk Kapitalkravet för kreditrisk beräknas enligt schablonmetoden och internmetoden i enlighet med CRR. För internmetoden återfinns två olika metoder: internmetod utan egna skattningar av LGD och KF och internmetod med egna skattningar av LGD och KF. I internmetoden utan egna skattningar av LGD och KF beräknar banken med en egen metod sannolikheten för att kunden ska fallera inom ett år (PD), medan övriga parametrar är givna i regelverket CRR. I internmetoden med egna skattningar av LGD och KF använder banken egna metoder för att beräkna förlust givet fallissemang (LGD) och exponeringsbeloppet. Handelsbanken tillämpar internmetoden utan egna skattningar av LGD och KF för exponeringar mot stater, institut samt för vissa produkt - och säkerhetstyper avseende företagsexponeringar i moderbolaget samt i dotterbolagen Stadshypotek AB och Handelsbanken Finans AB. Exponeringar i Handelsbanken Plc och Ecster AB rapporteras enligt schablonmetoden. Internmetoden med egna skattningar av LGD och KF tillämpas för merparten av exponeringarna mot stora företag, medelstora företag, fastighetsbolag och bostadsrättsföreningar i moderbolaget (exklusive Nederländerna) samt dotterbolagen Stadshypotek AB och Handelsbanken Finans AB. Internmetoden med egna skattningar av LGD och KF tillämpas även för hushållsexponeringar i moderbolaget i Sverige, Norge och Finland samt i dotterbolaget Stadshypotek AB. Riskviktsgolv tillämpas i Sverige och Norge på bolån och företagsexponeringar med säkerhet i fastighet. Internmetoden omfattade vid utgången av kvartalet 75% av det totala riskvägda exponeringsbeloppet för kreditrisk, inklusive effekten av riskviktsgolv. För resterande kreditriskexponeringar beräknas kapitalkravet enligt schablonmetoden. Av Handelsbankens företagsexponeringar uppgick 97% till kunder med en bedömd återbetalningsförmåga som var normal, eller bättre än normal, det vill säga hade en riskklassificering mellan 1 och 5 i bankens niogradiga skala för riskklassificering. Internmetoden baseras på historiska förluster från såväl de senaste årens finanskris som den svenska bankkrisen i början av 1990-talet. Riskvikterna, exklusive regulatoriska riskviktsgolv, som tillämpas vid beräkningen av riskvägt exponeringsbelopp speglar Handelsbankens kreditförlusthistorik. I riskbedömningen inkluderas försiktighetsmarginaler för att säkerställa att risken inte underskattas. Kapitalkravet för aktieexponeringar i internmetoden beräknas enligt förenklad riskviktsmetod. Kapitalkrav marknadsrisk Kapitalkravet för marknadsrisker beräknas för bankens konsoliderade situation. Kapitalkravet för ränterisker och aktiekursrisker beräknas dock endast för positioner i handelslagret. Vid beräkning av kapitalkravet för marknadsrisker tillämpas schablonmetoden. Kapitalkrav operativa risker Handelsbanken använder schablonmetoden för att beräkna kapitalkravet för operativa risker. Kapitalkravet enligt schablonmetoden beräknas genom att en i regelverket bestämd faktor multipliceras med den genomsnittliga rörelseintäkten under de tre senaste verksamhetsåren. Olika faktorer tillämpas för olika affärssegment. 31 dec 30 sep 31 dec 30 sep 2023 2023 2023 2023 Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk) 726 276 759 840 58 102 60 787 Varav schablonmetoden 183 549 196 256 14 684 15 700 Varav den grundläggande internmetoden (F-IRB) 53 702 58 645 4 296 4 692 Varav klassificeringsmetoden Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden 2 240 2 236 179 179 Varav den avancerade internmetoden (A-IRB) 278 625 287 385 22 290 22 991 Varav riskviktsgolv 208 160 215 318 16 653 17 225 Motpartskreditrisk 11 827 10 736 946 859 Varav schablonmetoden 8 507 7 654 681 612 Varav metoden med interna modeller Varav exponeringar mot en central motpart 268 160 21 13 Varav kreditvärdighetsjustering - CVA 2 463 2 127 197 170 Varav andra motpartskreditrisker 589 795 47 64 Avvecklingsrisk Värdepapperiseringsexponeringar utanför handelslagret ( efter tillämpning av taket ) Varav intern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav extern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav schablonmetoden för värdepapperisering Varav 1 250 %/avdrag Positionsrisk , valutakursrisk och råvarurisk ( marknadsrisk ) 23 471 23 096 1 878 1 848 Varav schablonmetoden 23 471 23 096 1 878 1 848 Varav metoden för interna modeller Stora exponeringar Operativ risk 75 216 75 216 6 017 6 017 Varav basmetoden Varav schablonmetoden 75 216 75 216 6 017 6 017 Varav internmätningsmetoden Belopp under trösklarna för avdrag (föremål för riskviktning på 250 %) Totalt 836 790 868 888 66 943 69 511 Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav ===== SIDA 57 ===== 56 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Not 21 Risk och likviditet Uppgifter som redovisas i detta avsnitt svarar upp mot kraven på offentliggörande av information om risk och kapitalhantering i CRR del åtta. Risk- och osäkerhetsfaktorer Handelsbanken lämnar krediter genom kontorsrörelsen och har en låg risktolerans. Kreditprocessen utgår från övertygelsen att en decentraliserad organisation med lokal närvaro ger hög kvalitet i kreditbesluten. Marknadsrisker i bankens affärsverksamhet tas i allt väsentligt endast som ett led i att lösa kunders placerings- och riskhanteringsbehov. Handelsbankens exponering mot marknadsrisker är låg. Den låga risktoleransen gör banken väl rustad att verka även under svåra marknadsförutsättningar. Rysslands invasion av Ukraina har givit upphov till ökad osäkerhet i den europeiska och globala ekonomin. Handelsbanken har inga direkta exponeringar vare sig mot Ryssland, Ukraina eller Belarus. Trots det kan den geopolitiska utvecklingen innebära indirekta risker för banken. Den ökade geopolitiska oron har ökat risken för olika typer av attacker mot kritisk infrastruktur i samhället. Bankens följer händelseutvecklingen och riskbedömer löpande olika scenarier. De senaste årens förändrade räntemiljö har i olika utsträckning påverkat kassaflödet för bankens kunder. Banken följer löpande utvecklingen av kundernas finansiella förutsättningar i den ordinarie riskbedömningen. Likviditet och finansiering Handelsbanken har en låg tolerans för likviditetsrisker och arbetar aktivt för att minimera dessa, såväl totalt sett som i alla valutor var för sig. Ambitionen är att ha en god tillgång till likviditet, en låg resultatvariation och en stor kapacitet att även i svåra tider kunna tillgodose kundernas finansieringsbehov. Detta sker genom att upprätthålla en god matchning av ingående och utgående kassaflöden över tid i alla för banken väsentliga valutor och genom att upprätthålla stora likviditetsreserver av god kvalitet. Banken minimerar på det sättet de ekonomiska riskerna i finansieringen och kan därmed upprätthålla stabil och långsiktig finansiering av de affärsdrivande enheterna. Vidare eftersträvas en bredd i finansieringsprogrammen och deras användning. Därigenom säkerställs att banken kan bedriva sin kärnverksamhet intakt under en lång period även om de finansiella marknaderna skulle ha omfattande störningar. För att säkerställa att banken har tillräckligt med likviditet för att stödja kärnverksamheten även under stressade finansiella förhållanden håller banken betydande likviditetsreserver i alla för banken relevanta valutor. Likviditetsreserven består av flera olika delar. Kassa, tillgodohavanden och övrig utlåning till centralbanker är delar som omedelbart kan ge likviditet till banken. Vidare består reserven av likvida värdepapper som statsobligationer, säkerställda obligationer och övriga värdepapper av mycket god kreditkvalitet. Även dessa kan ge banken likviditet omedelbart. Dessa delar av likviditetsreserven framgår av tabellen nedan och uppgick den 31 december 2023 till 763 mdkr. Resterande delar av likviditetsreserven består av outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer och övriga likviditetsskapande åtgärder. ===== SIDA 58 ===== 57 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Tillgodohavanden i centralbanker samt värdepappersinnehav i likviditetsreserven 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec Marknadsvärde, mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Tillgångar nivå 1 762 150 821 079 876 922 759 832 675 238 Kassa samt centralbanksreserver 504 940 512 134 539 119 484 816 505 339 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer 192 930 225 591 263 339 226 417 135 492 Värdepapper emitterade av kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 209 1 997 421 329 447 Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet 64 071 81 357 74 044 48 270 33 961 Tillgångar nivå 2 1 109 3 446 3 004 4 836 1 137 Tillgångar nivå 2A 1 050 3 224 2 843 4 634 1 046 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 36 1 946 1 126 3 604 36 Säkerställda obligationer med hög kvalitet 1 014 1 278 1 717 1 031 1 010 Företagsvärdepapper (lägsta rating AA-) Tillgångar nivå 2B 60 222 161 202 91 Värdepapper med bakomliggande tillgångar Säkerställda obligationer med hög kvalitet Företagsvärdepapper (rating A+ till BBB-) 60 222 161 202 91 Aktier (större aktieindex) Summa likvida tillgångar 763 259 824 526 879 927 764 668 676 376 varav i SEK 282 920 286 056 330 391 278 473 238 066 varav i EUR 162 764 176 389 192 609 158 679 175 457 varav i USD 166 330 202 637 200 591 190 849 138 867 varav i övriga valutor 151 245 159 444 156 335 136 667 123 987 31 december 2023 Marknadsvärde, mkr SEK EUR USD Övrigt Totalt Tillgångar nivå 1 282 713 162 484 165 828 151 125 762 150 Kassa samt centralbanksreserver 66 978 157 868 160 806 119 288 504 940 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer 181 594 4 556 5 022 1 758 192 930 Värdepapper emitterade av kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 209 209 Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet 33 932 60 30 079 64 071 Tillgångar nivå 2 207 280 502 120 1 109 Tillgångar nivå 2A 207 221 502 120 1 050 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 36 36 Säkerställda obligationer med hög kvalitet 207 221 502 84 1 014 Företagsvärdepapper (lägsta rating AA-) Tillgångar nivå 2B 60 60 Värdepapper med bakomliggande tillgångar Säkerställda obligationer med hög kvalitet Företagsvärdepapper (rating A+ till BBB-) 60 60 Aktier (större aktieindex) Summa likvida tillgångar 282 920 162 764 166 330 151 245 763 259 ===== SIDA 59 ===== 58 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Löptider för finansiella tillgångar och skulder 31 december 2023 Upp till 30 31 dagar - Ospec. mkr dagar 6 mån 6 - 12 mån 1 - 2 år 2 - 5 år Över 5 år löptid Summa Tillgångar Kassa och tillgodohavanden i centralbanker 508 326 508 326 Belåningsbara statsskuldsförbindelser * 199 128 199 128 Obligationer och andra räntebärande värdepapper * 50 087 50 087 Utlåning till kreditinstitut 16 986 130 202 209 997 774 19 297 varav omvända repor 9 623 9 623 Utlåning till allmänheten 84 679 289 584 220 377 220 950 421 946 1 196 681 2 434 217 varav omvända repor 17 404 17 404 Övrigt ** 17 847 308 890 326 737 varav aktier och andelar 12 218 12 218 varav fordringar på fondlikvider 5 629 5 629 Summa 877 053 289 714 220 580 221 158 422 942 1 197 454 308 890 3 537 792 Skulder Skulder till kreditinstitut *** 39 298 35 282 1 634 632 202 961 13 115 91 124 varav repor varav inlåning från centralbanker 11 298 19 837 31 135 In- och upplåning från allmänheten *** 72 098 187 961 33 466 4 993 1 622 157 1 049 740 1 350 037 varav repor Emitterade värdepapper 71 965 425 424 260 931 131 368 541 837 91 955 1 523 480 varav säkerställda obligationer 49 429 69 955 95 034 371 724 53 668 639 810 varav bankcertifikat (CD:s) med ursprunglig löptid understigande ett år 28 315 124 661 45 001 197 977 varav företagscertifikat (CP:s) med ursprunglig löptid understigande ett år 47 618 225 140 136 281 409 039 varav bankcertifikat (CD:s) och företagscertifikat (CD:s) med ursprunglig löptid överstigande ett år 18 518 13 884 32 402 varav Senior Non-preferred-obligationer 35 601 25 040 60 641 varav seniora obligationer och övriga värdepapper med ursprunglig löptid över ett år 75 24 961 1 111 31 002 115 228 11 234 183 611 Efterställda skulder 13 234 16 649 13 234 43 117 Övrigt ** 7 574 522 459 530 033 varav korta positioner 2 364 2 364 varav fondlikvidskulder 5 210 5 210 Summa 190 935 661 901 296 031 136 993 560 310 106 307 1 585 314 3 537 792 * I tabellen redovisas innehav i obligationer och räntebärande värdepapper i det tidsintervall i vilket de kan omsättas till likviditet vid en eventuell belåning eller försäljning. Det innebär att tabellen inte återspeglar de faktiska löptiderna för dessa. I övrigt redovisas tillgångar och skulder som förfaller i de tidsintervall som motsvarar kontraktsenliga förfallodatum, med beaktande av kontraktsenlig amorteringsplan. ** Posterna "Övrigt" inkluderar marknadsvärden i derivattransaktioner. *** Avistainlåning redovisas i kolumnen "Ospecificerad löptid". ===== SIDA 60 ===== 59 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Liquidity Coverage Ratio (LCR) Net stable funding ratio (NSFR) Likviditetstäckningskvoten LCR (Liquidity Coverage Ratio) är genom Europeiska kommissionens delegerade förordning ett bindande krav för banker inom EU. Måttet uttrycker kvoten mellan bankens likviditetsbuffert och nettokassaflöden i ett mycket stressat scenario under en 30-dagarsperiod. Kravet gäller på aggregerad nivå och kvoten ska uppgå till minst 100%. Minimikrav för det strukturella likviditetsmåttet NSFR (Net Stable Funding Ratio), relationen mellan tillgänglig stabil finansiering och behovet av stabil finansiering, innebär att banken ska ha tillräcklig stabil finansiering för att täcka sina finansieringsbehov över en längre tidsperiod, under både normala och stressade förhållanden. Minimikravet gäller på aggregerad nivå och kvoten ska uppgå till minst 100%. Vid utgången av kvartalet uppgick koncernens aggregerade LCR till 210%, vilket visar att banken har stor motståndskraft mot kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden. Vid samma tidpunkt uppgick koncernens NSFR till 120%. Stresstest med likviditetsskapande åtgärder Styrningen av bankens likviditetssituation baseras på stresstester vilka utförs såväl på aggregerad nivå som enskilt på de för banken väsentliga valutorna. Stresstesterna säkerställer att banken har tillräcklig likviditet i olika stressade scenarier och givet olika åtgärder, vilka även ingår i bankens återhämtningsplan. Stresstesterna utförs med såväl generell som idiosynkratisk stress på en regelmässig basis samt ad hoc. De kompletteras även med scenarioanalyser som tar kraftiga bostadsprisfall i beaktande. Motståndskraften för mer långvariga störningar på marknaden mäts dagligen genom att kassaflöden stressas under vissa antaganden. Till exempel antas att banken inte kan finansiera sig alls på de finansiella marknaderna samtidigt som 5-20% av den icke-tidsbundna inlåningen från hushåll och företag försvinner successivt under den första månaden. Vidare antas att banken fortsätter att bedriva sin kärnverksamhet, det vill säga att den tidsbundna in- och utlåningen till hushåll och företag förlängs vid förfall och att utställda löften och kreditfaciliteter delvis nyttjas av kunderna. Samtidigt beaktas att kassa, tillgodohavanden och övrig utlåning till centralbanker är delar som omedelbart kan ge likviditet till banken. Vidare beaktas likvida värdepapper som statsobligationer, säkerställda obligationer och övriga värdepapper av mycket god kreditkvalitet som kan ge banken likviditet omedelbart. Därutöver kan banken skapa likviditet genom att nyttja emissionsutrymme av säkerställda obligationer samt aktivera övriga likviditetsskapande åtgärder för att successivt ge likviditet till banken. Under dessa förutsättningar är banken likvid i mer än tre år. Liquidity coverage ratio (LCR) - delkomponenter 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Högkvalitativa likviditetstillgångar 758 587 818 235 874 237 760 493 673 796 Kassautflöden Inlåning från allmänheten och småföretag 55 996 56 125 57 445 57 720 65 380 Osäkrad kapitalmarknadsfinansiering 255 923 357 613 351 101 407 876 293 008 Säkrad kapitalmarknadsfinansiering 4 266 3 169 8 476 7 330 7 351 Övriga kassautflöden 108 646 115 567 112 288 115 562 124 709 Summa kassautflöden 424 831 532 474 529 310 588 488 490 448 Kassainflöden Inflöden från fullt presterande exponeringar 40 108 37 989 26 458 27 603 27 209 Övriga kassainflöden 23 341 41 511 37 658 56 694 50 293 Summa kassainflöden 63 449 79 500 64 116 84 297 77 502 Liquidity coverage ratio (LCR) 210% 181% 188% 151% 163% Net stable funding ratio (NSFR) - delkomponenter 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Tillgänglig stabil finansiering Kapitalposter och kapitalinstrument 208 436 223 511 212 166 203 660 214 134 Inlåning från allmänheten 709 447 720 534 735 085 715 995 724 112 Kapitalmarknadsfinansiering 1 179 688 1 189 378 1 211 435 1 127 120 1 092 732 Övriga skulder 3 931 6 700 6 478 6 081 5 954 Summa Tillgänglig stabil finansiering 2 101 503 2 140 123 2 165 163 2 052 855 2 036 932 Behov av stabil finansiering Summa av högkvalitativa likvida tillgångar 6 063 11 597 9 932 8 768 4 918 Tillgångar som är intecknade för en återstående löptid på ett år eller mer i en säkerhetsmassa 487 444 530 545 493 384 452 064 483 554 Icke nödlidande lån och värdepapper 1 178 603 1 193 259 1 237 569 1 244 819 1 232 720 Övriga tillgångar 63 915 67 793 62 996 57 342 48 935 Poster utanför balansräkningen 22 040 23 228 23 296 22 905 23 811 Summa Behov av stabil finansiering 1 758 065 1 826 421 1 827 178 1 785 899 1 793 937 Net stable funding ratio (NSFR) 120% 117% 118% 115% 114% ===== SIDA 61 ===== 60 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Icke pantsatta tillgångar, IPT (Non-Encumbered Assets, NEA) Uppgifter i detta avsnitt avser Handelsbankens väsentliga risker och riskhantering vid publiceringstidpunkten av denna bokslutskommuniké. En fullständig beskrivning av bankens risker och kapitalhantering finns i Handelsbankens årsredovisning och i bankens Risk and Capital – Information according to Pillar 3. Not 22 Transaktioner med närstående Inga transaktioner av väsentlig betydelse med närstående har skett under perioden. Not 23 Segmentinformation Information om bankens segmentsredovisning lämnas på sidorna 10 -19. Not 24 Händelser efter balansdagen Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen. 31 december 2023 mdkr IPT (NEA) Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen 763 83% Hypotekslån 780 167% Övrig hushållsutlåning 141 182% Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 250 210% Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 100 220% Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) 3 221% Övrig företagsutlåning 364 260% Övriga tillgångar 7 261% Summa icke pantsatta tillgångar 2 408 261% Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** 70 Pantsatta tillgångar med underliggande skuld 1 062 Summa tillgångar , koncernen 3 539 31 december 2022 mdkr IPT (NEA) Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen 676 75% Hypotekslån 800 163% Övrig hushållsutlåning 155 181% Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 311 215% Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 137 230% Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) 4 231% Övrig företagsutlåning 321 266% Övriga tillgångar 55 272% Summa icke pantsatta tillgångar 2 459 272% Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** 75 Pantsatta tillgångar med underliggande skuld 920 Summa tillgångar , koncernen 3 454 * Emitterad kort och lång icke säkerställd upplåning samt skulder till kreditinstitut. ** Överpantsättning i Cover pool (OC) och medel avsatta för Operational Continuity in Resolution krav i UK (from 2021). Ack. andel av icke säkerställd upplåning* Ack. andel av icke säkerställd upplåning* ===== SIDA 62 ===== 61 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget RESULTATRÄKNING – MODERBOLAGET TOTALRESULTAT – MODERBOLAGET Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2023 2023 ändr. 2022 ändr. 2023 2022 ändr. Räntenetto 7 018 6 720 4% 5 674 24% 25 946 18 230 42% Erhållna utdelningar 11 644 342 16 516 -29% 15 957 16 953 -6% Provisionsnetto 1 153 1 162 -1% 1 252 -8% 4 573 5 167 -11% Nettoresultat av finansiella transaktioner 508 770 -34% 1 352 -62% 1 745 820 113% Övriga intäkter 1 356 884 53% 2 413 -44% 4 230 4 841 -13% Summa intäkter 21 681 9 877 120% 27 207 -20% 52 452 46 011 14% Personalkostnader -2 476 -2 990 -17% -3 070 -19% -11 456 -11 990 -4% Övriga administrativa kostnader -2 070 -1 741 19% -2 158 -4% -7 453 -7 415 1% Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -528 -597 -12% -660 -20% -2 334 -2 459 -5% Summa kostnader före kreditförluster -5 074 -5 327 -5% -5 889 -14% -21 243 -21 864 -3% Resultat före kreditförluster, riskskatt och resolutionsavgift 16 606 4 550 265% 21 319 -22% 31 208 24 148 29% Kreditförluster, netto -36 176 -51 -29% 58 -41 Nedskrivning av finansiella tillgångar -1 397 -29 -2 280 -39% -1 524 -2 305 -34% Riskskatt och resolutionsavgift -359 -463 -22% -267 34% -1 633 -1 331 23% Rörelseresultat 14 815 4 235 250% 18 720 -21% 28 110 20 471 37% Bokslutsdispositioner -180 -100% -160 -100% Resultat före skatt 14 815 4 235 250% 18 541 -20% 28 110 20 311 38% Skatter -3 416 -1 019 235% -4 304 -21% -5 747 -4 856 18% Periodens resultat 11 399 3 215 255% 14 236 -20% 22 363 15 455 45% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2023 2023 ändr. 2022 ändr. 2023 2022 ändr. Periodens resultat 11 399 3 215 255% 14 236 -20% 22 363 15 455 45% Övrigt totalresultat 5 -8 -49 63 41 -2 1 -3 -11 -19 -2 1 -3 -1 1 -19 3 -7 -52 52 22 Kassaflödessäkringar -1 100 -799 -931 -1 571 3 411 9 18 -50% 25 -64% 25 -61 Periodens omräkningsdifferens -1 131 -325 -248% 436 -1 289 1 326 varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet -14 -100% 5 -83 Skatt på poster som kan komma att omklassificeras till resu 445 167 166% -383 522 -1 251 varav kassaflödessäkringar 227 165 38% 191 19% 324 -703 -2 -3 33% -6 67% -5 6 3 -100% -1 17 220 6 -572 204 -572 -1 777 -939 -89% -853 -108% -2 313 3 425 -1 774 -946 -88% -905 -96% -2 262 3 447 Periodens totalresultat 9 624 2 269 324% 13 331 -28% 20 100 18 902 6% Summa övrigt totalresultat Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Summa poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen varav egetkapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat Skatt på poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - egetkapitalinstrument Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen varav skatt på omräkningsdifferens Summa poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - skuldinstrument varav skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat ===== SIDA 63 ===== 62 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Resultatkommentar moderbolaget januari – december 2023 jämfört med januari – december 2022 Moderbolagets räkenskaper omfattar delar av den verksamhet som organisatoriskt ingår i kontorsrörelsen i och utanför Sverige, Capital Markets samt centrala avdelningar och staber. Även om Handelsbankens affärer till övervägande del utgår från och samordnas av de lokala bankkontoren, ligger en betydande del av affärsvolymerna juridiskt utanför moderbolaget i helägda dotterbolag, i synnerhet bolåneinstitutet Stadshypotek AB och Handelsbanken plc. Utvecklingen i moderbolaget är därmed inte att likställa med utvecklingen av affärsverksamheten i koncernen som helhet. Verksamheten i Danmark avyttrades under det fjärde kvartalet 2022. För information om avyttring av verksamheten i Finland, se inledningen till Not 10. Moderbolagets rörelseresultat ökade med 37 % till 28 110 mkr (20 471). Den post som huvudsakligen bidrog till det ökade rörelseresultatet jämfört med föregående år är räntenettot som steg med 42 % till 25 946 mkr (18 230). Vidare ökade främst posten nettoresultat av finansiella transaktioner. Den främsta förklaringen till att nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade med 925 mkr till 1 745 mkr (820) är att bankens innehav av förlagslån emitterade av dotterbolaget Stadshypotek, som värderas till verkligt värde i balans - och resultaträkningen, har påverkats positivt av minskade spreadar i marknaden. Provisionsnettot minskade med 11 % till 4 573 mkr (5 167). Årets resultat ökade med 45 % till 22 363 mkr (15 455). Moderbolagets egna kapital har sedan årsskiftet 2022 ökat till 158 431 mkr (153 887). BALANSRÄKNING – MODERBOLAGET 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 362 536 373 681 398 811 349 209 376 010 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 199 128 231 839 265 238 233 751 132 778 Utlåning till kreditinstitut 1 007 992 1 057 541 1 098 040 1 082 040 1 025 664 Utlåning till allmänheten 600 997 630 946 633 301 624 712 637 721 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -9 657 -14 836 -16 042 -15 035 -16 611 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 50 791 63 846 59 185 45 177 33 339 Aktier och andelar 6 170 18 955 16 206 15 103 7 112 Aktier och andelar i koncern- och intresseföretag samt joint ventures 68 986 70 591 70 855 70 625 70 483 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 1 948 2 475 2 475 2 344 2 387 Derivatinstrument 39 019 62 065 73 212 53 928 52 360 Immateriella tillgångar 3 211 3 180 3 196 3 168 3 144 Fastigheter, inventarier och leasingobjekt 6 673 6 532 6 480 6 287 6 530 Aktuella skattefordringar 1 140 1 055 1 186 30 Uppskjutna skattefordringar 374 662 648 651 617 Övriga tillgångar 20 789 22 546 8 025 28 283 30 166 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 386 1 503 1 702 2 010 1 159 Summa tillgångar 2 360 344 2 532 668 2 622 388 2 503 439 2 362 889 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 176 143 232 856 245 534 196 634 169 617 In- och upplåning från allmänheten 1 109 471 1 176 047 1 236 513 1 247 521 1 137 272 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 1 948 2 475 2 475 2 344 2 387 Emitterade värdepapper 806 167 868 137 892 268 810 790 806 013 Derivatinstrument 46 269 29 794 34 406 32 847 36 985 Korta positioner 2 364 12 558 13 459 11 544 1 939 Aktuella skatteskulder 831 Uppskjutna skatteskulder 336 1 175 1 324 1 190 1 193 Avsättningar 624 606 623 617 646 Övriga skulder 11 374 12 995 11 817 19 497 6 779 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 399 2 728 1 764 3 316 2 901 Efterställda skulder 43 117 43 598 35 085 33 771 42 404 Summa skulder 2 201 046 2 382 968 2 475 267 2 360 071 2 208 135 Obeskattade reserver 867 867 867 867 867 Aktiekapital 3 069 3 069 3 069 3 069 3 069 Överkursfond 8 758 8 758 8 758 8 758 8 758 Andra fonder 9 063 10 791 11 740 10 525 11 196 Balanserad vinst 115 178 115 251 114 938 114 983 115 409 Periodens resultat 22 363 10 964 7 749 5 165 15 455 Summa eget kapital 158 431 148 832 146 253 142 501 153 887 Summa skulder och eget kapital 2 360 344 2 532 668 2 622 388 2 503 439 2 362 889 ===== SIDA 64 ===== 63 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL – MODERBOLAGET * Ingår i fond för verkligt värde. KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG – MODERBOLAGET Januari – december 2023 mkr Aktie- kapital Reserv- fond Fond för internt utvecklad programvara Överkurs - fond Säkrings - reserv * Verkligt värde - reserv * Omräknings - reserv * Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Totalt Ingående eget kapital 2023 3 069 2 682 3 010 8 758 3 531 126 1 847 130 864 153 887 Periodens resultat 22 363 22 363 Övrigt totalresultat -1 247 71 -1 086 -2 262 varav Omklassificering inom eget kapital -284 -284 Periodens totalresultat -1 247 71 -1 086 22 363 20 100 Omklassificerat till balanserat resultat 284 284 Utdelning -15 840 -15 840 Fond för internt utvecklad programvara 129 -129 Utgående eget kapital 3 069 2 682 3 140 8 758 2 284 197 761 137 541 158 431 Januari – december 2022 mkr Aktie- kapital Reserv- fond Fond för internt utvecklad programvara Överkurs - fond Säkrings - reserv * Verkligt värde - reserv * Omräknings - reserv * Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Totalt Ingående eget kapital 2022 3 069 2 682 2 913 8 758 823 158 1 075 124 742 144 220 Periodens resultat 15 455 15 455 Övrigt totalresultat 2 708 -33 771 3 447 varav Omklassificering inom eget kapital -91 -573 -664 Periodens totalresultat 2 708 -33 771 15 455 18 902 Omklassificerat till balanserat resultat 664 664 Utdelning -9 900 -9 900 Fond för internt utvecklad programvara 98 -98 Utgående eget kapital 3 069 2 682 3 010 8 758 3 531 126 1 847 130 864 153 887 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Helår Helår mkr 2023 2022 Rörelseresultat 28 110 20 471 Justering från rörelseresultat till investeringsverksamhet -335 -124 Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet -8 076 -13 583 Betalda inkomstskatter -5 188 -4 842 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -19 128 1 447 Kassaflöde från löpande verksamhet -4 615 3 370 Avyttring av verksamhet och dotterbolag -3 891 Likvidering av dotterbolag 336 Förändring aktier -53 -83 Förändring materiella anläggningstillgångar -1 956 -1 358 Förändring immateriella anläggningstillgångar -682 -575 Kassaflöde från investeringsverksamhet -2 355 -5 907 Amortering av förlagslån -8 351 -3 000 Emitterade förlagslån 8 635 11 845 Utbetald utdelning -15 840 -9 900 Erhållna koncernbidrag 16 249 16 685 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 692 15 630 Likvida medel vid periodens början * 376 010 338 768 Periodens kassaflöde -6 278 13 093 Kursdifferens i likvida medel -7 196 24 149 Likvida medel vid periodens slut* 362 536 376 010 * Likvida medel definieras som Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker. ===== SIDA 65 ===== 64 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 KAPITALBAS OCH KAPITALKRAV – MODERBOLAGET Nyckeltal 31 december 2023 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2023 2023 2023 2023 2022 Tillgänglig kapitalbas ( belopp) Kärnprimärkapital 125 618 135 100 133 640 131 789 130 069 Primärkapital 140 644 151 391 149 759 147 244 145 652 Totalt kapital 168 123 179 928 170 192 166 604 164 704 Riskvägda exponeringsbelopp Totalt riskvägt exponeringsbelopp 421 681 463 350 447 494 449 408 442 406 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Kärnprimärkapitalrelation (i %) 29,8% 29,2% 29,9% 29,3% 29,4% Primärkapitalrelation (i %) 33,4% 32,7% 33,5% 32,8% 32,9% Total kapitalrelation (i %) 39,9% 38,8% 38,0% 37,1% 37,2% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet 1,2% 1,2% 1,7% 1,7% 1,7% varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) 0,7% 0,7% 1,0% 1,0% 1,0% varav: ska utgöras av primärkapital (i procentenheter) 0,9% 0,9% 1,3% 1,3% 1, 3% Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 9,2% 9,2% 9,7% 9,7% 9, 7% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Kapitalkonserveringsbuffert (i %) 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (i %) Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (i %) 1,9% 1,8% 1,7% 1,1% 1,0% Systemriskbuffert (i %) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Buffert för globalt systemviktigt institut (i %) Buffert för andra systemviktiga institut (i %) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Kombinerat buffertkrav (i %) 4,4% 4,3% 4,2% 3,6% 3,5% Samlade kapitalkrav (i %) 13,6% 13,6% 13,9% 13,3% 13,2% Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 24,6% 23,9% 24,3% 23,8% 23,9% Bruttosoliditetsgrad Totalt exponeringsmått 1 609 855 1 760 618 1 812 374 1 687 857 1 575 111 Bruttosoliditetsgrad (i %) 8,7% 8,6% 8,3% 8,7% 9,2% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Likviditetstäckningskvot * Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde - genomsnitt) 790 916 781 574 787 647 787 825 785 155 Likviditetsutflöden - totalt viktat värde 595 524 607 454 622 915 636 476 628 587 Likviditetsinflöden - totalt viktat värde 174 788 178 459 170 646 169 290 156 413 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 420 736 428 995 452 269 467 186 472 174 Likviditetstäckningskvot (LCR) 192% 184% 176% 171% 170% Stabil nettofinansieringskvot Total tillgänglig stabil finansiering 1 320 193 1 349 621 1 372 825 1 321 153 1 306 873 Totalt behov av stabil finansiering 1 211 510 1 192 901 1 204 214 1 219 697 1 236 689 Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 109% 113% 114% 108% 106% * Högkvalitativa likvida tillgångar och kassaflöden avser medelvärdet av observationer vid varje månadsslut under de senaste 12 månaderna. Kvoten är beräknad utifrån dessa medelvärden. ===== SIDA 66 ===== 65 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 Översikt över totala riskvägda exponeringsbelopp 31 dec 30 sep 31 dec 30 sep 2023 2023 2023 2023 Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk) 359 282 380 916 28 743 30 473 Varav schablonmetoden 148 672 150 525 11 894 12 042 Varav den grundläggande internmetoden (F-IRB) 47 163 51 509 3 773 4 121 Varav klassificeringsmetoden Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden 2 182 2 176 175 174 Varav den avancerade internmetoden (A-IRB) 139 864 148 598 11 189 11 888 Varav riskviktsgolv 21 401 28 108 1 712 2 249 Motpartskreditrisk 11 827 10 728 946 858 Varav schablonmetoden 8 507 7 646 681 612 Varav metoden med interna modeller Varav exponeringar mot en central motpart 268 160 21 13 Varav kreditvärdighetsjustering - CVA 2 463 2 127 197 170 Varav andra motpartskreditrisker 589 795 47 64 Avvecklingsrisk Värdepapperiseringsexponeringar utanför handelslagret ( efter tillämpning av taket ) Varav intern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav extern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav schablonmetoden för värdepapperisering Varav 1 250 %/avdrag Positionsrisk , valutakursrisk och råvarurisk ( marknadsrisk ) 11 003 32 137 880 2 571 Varav schablonmetoden 11 003 32 137 880 2 571 Varav metoden för interna modeller Stora exponeringar Operativ risk 39 569 39 569 3 166 3 166 Varav basmetoden Varav schablonmetoden 39 569 39 569 3 166 3 166 Varav internmätningsmetoden Belopp under trösklarna för avdrag (föremål för riskviktning på 250 %) Totalt 421 681 463 350 33 734 37 068 Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav ===== SIDA 67 ===== 66 Handelsbankens bokslutskommuniké 2023 AVLÄMNANDE AV RAPPORT Härmed avlämnas denna bokslutskommuniké. Stockholm, 7 februari 2024 Michael Green VD och Koncernchef ===== SIDA 68 ===== Information om press- och telefonkonferens En digital presskonferens arrangeras den 7 februari 2024 klockan 09.00. Pressmeddelande, presentationsmaterial, faktabok och inspelning av presskonferens finns tillgängligt på handelsbanken.com/ir. Årsredovisning 2023 publiceras under vecka 8 och finns då tillgänglig på handelsbanken.com/ir Årsstämman hålls den 20 mars 2024 Delårsrapport för perioden januari – mars 2024 publiceras den 24 april 2024. Ytterligare information lämnas av: Michael Green, VD och Koncernchef telefon 08-22 92 20 Carl Cederschiöld, CFO telefon 08-22 92 20 Peter Grabe, Head of Investor Relations telefon 070-559 11 67, peter.grabe@handelsbanken.se ===== SIDA 69 ===== 68 Svenska Handelsbanken AB (publ), Organisationsnummer 502007 -7862 106 70 Stockholm, Telefon 08-701 10 00, handelsbanken.com Aktiekursutveckling och övrig information Den svenska aktiemarknaden (OMX Stockholm 30-index) ökade med 17% under året. Stockholmsbörsens bankindex steg också med 11%. Handelsbankens A-aktie stängde på 109,45 kronor, vilket motsvarade en uppgång med 4%. Inklusive lämnad utdelning på 8,00 kronor per aktie uppgick totalavkastningen till 12%. Under de senaste fem åren har Stockholmsbörsen (OMX Stockholm 30) stigit med 70%, medan bankindex (OMX Stockholm Banks PI) stigit med 32%. Kursen på Handelsbankens A-aktie har under samma period stigit med 11%. KURSUTVECKLING SENASTE FEM ÅREN ANALYTIKER SOM FÖLJER BANKEN 60 80 100 120 140 160 180 200 Dec-18 Dec-19 Dec-20 Dec-21 Dec-22 Dec-23 Index 100 = 28 december 2018 SHB A OMX Stockholm 30 OMX Stockholm Banks PI Bolag Analytiker E-postadress ABG SUNDAL COLLIER Magnus Andersson magnus.andersson@abgsc.se ARCTIC SECURITIES Roy Tilley roy.tilley@arcticsec.no AUTONOMOUS J acob Kruse jkruse@autonomous-research.com BANK OF AMERICA MERRILL LYNCH David Taranto david.taranto@bofa.com BARCLAYS Namita Samtani namita.samtani@barclays.com BERENBERG BANK Hugh Moorhead hugh.moorhead@berenberg.com CARNEGIE Jens Hallen jens.hallen@carnegie.se CITIGROUP Andrew Coombs andrew.coombs@citi.com DANSKE BANK Kristin Dahlberg kristin.dahlberg@danskebank.se DEUTSCHE BANK Kazim Andac kazim.andac@db.com DNB Nicholas McBeath nicholas.mcbeath@dnb.se EXANE BNP PARIBAS Nick Davey nick.davey@exanebnpparibas.com HSBC Piers Brown piers.brown@hsbc.com JEFFERIES INTERNATIONAL Joseph Dickerson jdickerson@jefferies.com J P MORGAN Sofie Peterzens sofie.c.peterzens@jpmorgan.com KEEFE, BRUYETTE & WOODS Hari Sivakumaran sivakumaranh@kbw.com KEPLERCHEUVREUX Markus Sandgren msandgren@keplercheuvreux.com MEDIOBANCA Riccardo Rovere riccardo.rovere@mediobanca.it NORDEA Rickard Strand rickard.strand@nordea.com SEB Maths Liljedahl maths.liljedahl@seb.se SOCIETE GENERALE Geoff Dawes geoff.dawes@sgcib.com UBS Johan Ekblom johan.ekblom@ubs.com ===== SIDA 70 ===== handelsbanken.com | 08-701 10 00 | 106 70 Stockholm