Kvartalsrapport Q4 2024

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

Dokumentet är delat för att hålla varje sida lätt att hämta. Del 1 · Del 2

===== SIDA 1 =====

Bokslutskommuniké
Januari–december
2024

===== SIDA 2 =====

Handelsbankens bokslutskommuniké 
Januari – december 2024    
 
FJÄRDE KVARTALET 2024  
(TREDJE KVARTALET 2024) 
 Rörelseresultatet ökade till 9 177 mkr (9 061)  
 Räntabiliteten på eget kapital uppgick till  
14,2% (15,6) 
 Resultat per aktie uppgick till 3,46 kr (3,64) 
 K/I-talet uppgick till 39,7% (38,3)  
 Kreditförlustnivån uppgick till -0,03% (-0,02) 
 Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 18,8% (18,8) 
JANUARI – DECEMBER 2024  
(JANUARI – DECEMBER 2023) 
 Rörelseresultatet uppgick till 35 016 mkr (36 322) 
 Räntabiliteten på eget kapital uppgick till  
14,6% (15,9) 
 Resultat per aktie uppgick till 13,86 kr (14,70) 
 K/I-talet uppgick till 40,4% (37,2)  
 Kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01) 
 Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 18,8% (18,8) 
 Styrelsen föreslår en ordinarie utdelning på 7,50 kronor 
per aktie (6,50) samt en extra utdelning på 7,50 kronor 
per aktie (6,50) 
 
Stabil lönsamhet till följd av motståndskraftiga intäkter och förbättrad kostnadseffektivitet  
Rörelseresultate t ökade kontinue rligt från årets första kvartal . Intäkterna ökade, åtgärder vidtogs för förbättrad 
kostnadseffektivitet och kreditförluståterföringar na steg. Räntenettot var stabilt trots en negativ 
marginalpåverkan av sänkta centralbanksräntor. En fortsatt stark utveckling inom sparaffären bidrog till att 
provisionsnettot under året nådde den högsta nivån hittills. För att stärka bankens effektivitet och 
konkurrenskraft har sedan inledningen av året effektiviseringspotential identifierats , främst inom centrala och 
affärsstödjande enheter, och löpande åtgärdats. Den totala bemanningen i banken, det vill säga antal anställda 
och externa resurser, minskade netto i koncernen med 778 personer eller 6% sedan utgången av det första 
kvartalet trots ökad bemanning i kontorsrörelsen till följd av ökad kundaktivitet. Merparten av 
effektiviseringsinitiativen var genomförda vid utgången av året och dessa har, utöver att sänka kostnadsnivån, 
ytterligare stärkt bankens kostnadskultur.  
Ökad lokal närvaro på ett 20 -tal nya platser och affärstillväxt med nöjda kunder  
Banken var under året den största aktören avseende nettoinflöde i den svenska fondmarknaden. Kund - och 
rådgivningsaktiviteten, gentemot både privat - och företagskunder, ökade under året, och under årets sista 
kvartal ökade utlåningsvolymerna igen på samtliga hemmamarknader - för första gången under nära 5 år. 
Kundernas ökade aktivitet och efterfrågan att fysiskt kunna träffa banken lokalt innebar att banken under året 
utökade tillgängligheten till rådgivning och service på drygt 20 nya platser. Banken fortsatte även att stärka den 
lokala tillgängligheten till specialister på kontor, exempelvis inom Private Banking och tjänstepension. 
Oberoende undersökningar visar att även under 2024 hade banken nöjdare kunder än genomsnittet för 
jämförbara konkurrenter i hemmamarknaderna, både bland privat - och företagskunder. Banken utsågs även till 
Årets Affärsbank i Sverige och, för 13:e året i rad, till Sveriges småföretagsbank.  
Ökad utdelning och stark finansiell position  
Banken särskiljer sig som en av världens stabilaste banker, vilket återspeglas i att ingen annan privatägd bank i 
världen har en högre sammanvägd kreditrating från de ledande ratinginstituteten. Förklaringen är en lokalt 
förankrad, långsiktig och kundnära affärsmodell med  låg risktolerans som verkar från en finansiell 
styrkeposition. Bankens ordinarie måltalsintervall för kärnprimärkapitalrelationen är 1 -3 procentenheter över 
myndighetskravet från Finansinspektionen. Givet aktuellt omvärldsläge och för att särskilja banken som en 
förstklassig motpart och en av världens tryggaste banker föreslås till bolagsstämman en utdelning på en nivå 
som innebär en kärnprimärkapitalrelation knappt under 4 procentenheter över myndighetskravet. Ny 
bedömning för erforderlig kapitalnivå sker löpande. 
 
*Jämförelsestörande poster består av v alutakurseffekter  samt engångsposter och särskilda poster,  vilka framgår av tabeller na på sidorna 5 och 7.  
Kv 4 Kv 3 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2024 2023 ändr.
Summa intäkter 16 025 15 545 3% 62 345 62 249 0%
Summa kostnader -6 363 -5 956 7% -25 209 -23 182 9%
Kred
itförluster, netto 232 141 65% 601 -141
Statliga avgifter -719 -671 7% -2 733 -2 624 4%
Rörelseresultat  9 177 9 061 1% 35 016 36 322 -4%
Jämförelsestörande poster* -169 -52 -632 -127
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 9 346 9 113 3% 35 648 36 449 -2%

===== SIDA 3 =====

2 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Innehåll 
Koncernen – Översikt ..................................................................................................................................................... 3  
Koncernen – Segment i kvarvarande verksamhet .......................................................................................................... 10 
Handelsbanken Sverige ................................................................................................................................................ 11 
Handelsbanken Storbritannien ...................................................................................................................................... 13 
Handelsbanken Norge .................................................................................................................................................. 15 
Handelsbanken Nederländerna ..................................................................................................................................... 17 
Handelsbanken Markets ............................................................................................................................................... 19 
Övriga enheter som inte redovisas i segmenten ............................................................................................................ 20 
Nyckeltal – koncernen................................................................................................................................................... 21 
Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen .......................................................................................................... 22 
Resultaträkning – koncernen .........................................................................................................................................................  22 
Resultat per aktie – koncernen ...................................................................................................................................................... 23 
Totalresultat – koncernen .............................................................................................................................................................. 23 
Utveckling per kvartal – koncernen ................................................................................................................................................ 24 
Balansräkning – koncernen ........................................................................................................................................................... 25 
Förändring eget kapital – koncernen .............................................................................................................................................. 26 
Kassaflödesanalys i sammandrag – koncernen .............................................................................................................................. 26 
Noter ............................................................................................................................................................................ 27 
Not 1  Redovisningsprinciper......................................................................................................................................................... 27 
Not 2  Räntenetto ......................................................................................................................................................................... 28 
Not 3  Provisionsnetto ................................................................................................................................................................... 29 
Not 4  Nettoresultat av finansiella transaktioner .............................................................................................................................. 30 
Not 5  Försäkringsnetto ................................................................................................................................................................ 30 
Not 6  Övriga kostnader ................................................................................................................................................................ 30 
Not 7  Kreditförluster ..................................................................................................................................................................... 31 
Not 8  Statliga avgifter ...................................................................................................................................................................  33 
No
t 9  Utlåning ............................................................................................................................................................................. 34 
Not 10  Kreditriskexponering ......................................................................................................................................................... 39 
Not 11  Tillgångar och skulder som innehas för försäljning samt avvecklad verksamhet ................................................................... 39 
Not 12  Derivat ............................................................................................................................................................................. 41 
Not 13  Kvittning av finansiella instrument ......................................................................................................................................  42 
Not 14  Goodwill och andra immateriella tillgångar .........................................................................................................................  43 
Not 15  Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten ............................................................................................... 43 
Not 16  Emitterade värdepapper ................................................................................................................................................... 43 
Not 17  Ställda säkerheter och eventualförpliktelser ....................................................................................................................... 43 
Not 18  Klassificering av finansiella tillgångar och skulder ............................................................................................................... 44 
Not 19  Värdering av finansiella instrument till verkligt värde ............................................................................................................ 46 
Not 20 Tillgångar och skulder i valuta ............................................................................................................................................ 48 
Not 21 Kapitalbas och kapitalkrav i den konsoliderade situationen .................................................................................................. 49 
Not 22  Risk och likviditet .............................................................................................................................................................. 51 
Not 23  Transaktioner med närstående .......................................................................................................................................... 55 
Not 24  Segmentinformation ......................................................................................................................................................... 55 
Not 25  Händelser efter balansdagen ............................................................................................................................................ 55 
Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget ..................................................................................................... 56 
Information om press- och telefonkonferens ................................................................................................................. 63 
Aktiekursutveckling och övrig information ...................................................................................................................... 64 
För definitioner och beräkning ar av alternativa nyckeltal  samt specifikationer av valutakurseffekter, engångs poster och särskilda poster, hänvisas till Faktaboken som finns tillgänglig på handelsbanken. se/Ir.  
I tabellerna i denna delårsrapport  är siffror ej avrundade, vilket kan innebära att summan av delposter i vissa förekommande fall ej summerar till angiven summe ring.

===== SIDA 4 =====

3 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Koncernen – Översikt
 
* En specifikation av tillgångar och skulder som innehas för försäljning i avyttringsgrupperna i Finland finns i not 1 1. 
 
 
 
 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ä ndr.
11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2%
3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5%
1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17%
30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14%
13 1 1 16 3 433%
-50 3 -17 194% 27 51 -47%
73 55 33% 64 14% 209 325 -36%
16 025 15 545 3% 15 854 1% 62 345 62 249 0%
-3 981 -3 825 4% -3 531 13% -15 731 -13 642 15%
-1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4%
-523 -498 5% -402 30% -2 004 -1 743 15%
-6 363 -5 956 7% -6 086 5% -25 209 -23 182 9%
9 662 9 589 1% 9 768 -1% 37 136 39 067 -5%
232 141 65% -52 601 -141
3 2 50% 6 -50% 13 20 -35%
-719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4%
9 177 9 061 1% 9 057 1% 35 016 36 322 -4%
-1 976 -2 024 -2% -2 093 -6% -7 795 -8 417 -7%
7 201 7 037 2% 6 965 3% 27 221 27 905 -2%
-354 173 280 234 1 209 -81%
6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6%
2 297 878 2 293 211 0% 2 291 808 0% 2 297 878 2 291 808 0%
1 241 127 1 232 781 1% 1 223 770 1% 1 241 127 1 223 770 1%
1 055 204 1 060 268 0% 1 061 289 -1% 1 055 204 1 061 289 -1%
1 310 739 1 384 921 -5% 1 298 480 1% 1 310 739 1 298 480 1%
618 901 616 797 0% 596 671 4% 618 901 596 671 4%
691 838 768 124 -10% 701 809 -1% 691 838 701 809 -1%
210 027 201 070 4% 205 085 2% 210 027 205 085 2%
3 539 173 3 756 046 -6% 3 537 792 0% 3 539 173 3 537 792 0%
14,2% 15,6% 15,2% 14,6% 15,9%
39,7% 38,3% 38,4% 40,4% 37,2%
3,46 3,64 3,66 13,86 14,70
18,8% 18,8% 18,8% 18,8% 18,8%
23,4% 22,3% 23,9% 23,4% 23,9%
Resultaträkning i sammandrag
Räntenetto
Provisionsnetto
Nettoresultat av finansiella transaktioner
Försäkringsnetto
Övriga utdelningsintäkter
Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat
Övriga intäkter
Summa intäkter
Personalkostnader
Övriga kostnader
Av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella tillgångar
Summa kostnader
Resultat före kreditförluster och statliga avgifter
Kreditförluster, netto
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar
Statliga avgifter
Rörelseresultat
Skatter
Periodens resultat från 
kvarvarande verksamhet
Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet 
efter skatt
Periodens resultat
Balansräkning i sammandrag* vid periodens utgång
Utlåning till allmänheten
     - varav hushåll
     - varav företag
In- och upplåning från allmänheten
     - varav hushåll
     - varav företag
Summa eget kapital
Summa tillgångar
Nyckeltal i sammandrag
Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet
K/I-tal, kvarvarande verksamhet
Resultat per aktie (före och efter utspädning), kr 
Kärnprimärkapitalrelation, CRR
Total kapitalrelation, CRR

===== SIDA 5 =====

4 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet förbättrades  med 1% till 9 177 mkr (9 061). 
Justerat för jämförelsestörande poster var ökningen 3%. 
Intäkterna ökade med 3% till 16 025 mkr (15 545).  
Kostnaderna steg med 7% till -6 363 mkr (-5 956).  
I kvartalet bokades en avsättning till resultatandelssystemet 
Oktogonen på -68 mkr (-28) samt omställningskostnader på 
-146 mkr (-24). Justerat för dessa jämförelsestörande poster 
ökade kostnaderna med 4%. 
K/I-talet uppgick till 39,7% (38,3). 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar och 
kreditförlustnivån förbättrades till -0,03% (-0,02). 
Periodens resultat uppgick till 6 848 mkr (7 210).  
Resultatet per aktie  uppgick till 3,46 kr (3,64). 
Räntabiliteten på eget kapital  uppgick till 14,2% (15,6).  
Kärnprimärkapitalrelationen  efter avdrag för föreslagen 
utdelning uppgick till 18,8% (18,8). 
Intäkter 
 
Räntenettot minskade med 18 mkr till 11 745 mkr (11 763). 
Justerat för valuta kurseffekter på 70 mkr minskade 
räntenettot med 1%, eller 88 mkr. Nettoeffekten av marginaler 
och finansieringskostnader  påverkade med -218 mkr. Högre 
affärsvolymer bidrog med 105 mkr. Avgiften till Insä ttnings-
garantin minskade med 8 mkr och uppgick till  
-53 mkr (-61). Övriga effekter påverkade räntenettot med  
17 mkr. 
Provisionsnettot  steg med 3% till 3 067 mkr (2 966). 
Fond-, depå- och övriga kapitalförvaltningsprovisioner ökade 
med 2% till 1 868 mkr (1 823), varav fondprovisionerna steg 
med 1% till 1 542 mkr (1 533). Betalningsprovisionsnettot 
ökade med 3% till 475 mkr (459), varav kortprovisionsnettot  
steg med 3% till 260 mkr (253) till följd av säsongsmässigt 
högre kundaktivitet. Courtageintäkterna ökade med 18% till 
123 mkr (104). Intäkterna från rådgivning ökade med 60% till 
72 mkr (45). Ut- och inlåningsprovisionerna  var i stort 
oförändrade och uppgick till 249  mkr (250). 
Försäkringsprovisionerna ökade med 3% till 208 mkr (201). 
Övriga poster i provisionsnettot uppgick till 73 mkr (84). 
Nettoresultatet av finansiella transaktioner  ökade med 
83% till 1 147 mkr (626). Den kunddrivna affären i 
Handelsbanken Markets förbättrades med 48 mkr och 
uppgick till 327 mkr (279). Bankens likviditetsportfölj bidrog 
med 54 mkr (43) . Realisering av omräkningsreserven i det 
finska dotterbolaget Rahoitus, som är i likvidation , bidrog 
med 178 mkr. Övrigt nettoresultat av finansiella 
transaktioner, främst hänförligt till ineffektivitet i bankens 
säkringsrelationer samt marknadsvärdeförändringar på 
derivat för hantering av ränte - och valutarisk i bankens 
finansiering, ökade till 588 mkr (304),  
Försäkringsnettot minskade med 99 mkr till 30 mkr (129). 
Försäkringsresultatet uppgick till 37 mkr (21). Avkastning på 
tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning sjönk 
till -6 mkr (108) med anledning av negativa 
marknadsförändringar .  
Resterande intäktsposter  minskade till 36 mkr (59), till 
följd av att andelar i intresseföretags och joint ventures 
resultat uppgick till -50 mkr (3).  
Kostnader 
Kostnaderna steg med 7% till -6 363 mkr (-5 956). Justerat 
för jämförelsestörande poster ökade kostnaderna med 4%.  
Personalkostnaderna ökade med 4% till -3 981 mkr  
(-3 825). Under kvartalet gjordes en avsättning till 
resultatandelssystemet  Oktogonen med -68 mkr (-28). 
Omställningskostnader kopplade till avtal om avslutade 
anställningar uppgick till -146 mkr (-24). Valutakurseffekter 
ökade personalkostnaderna  och uppgick till  -24 mkr. 
Justerat för de ssa jämförelsestörande poster  sjönk personal-
kostnaderna med 1%. Medelantalet anställda minskade med 
2% och uppgick till 12 065 (12 339). Vid utgången av 
kvartalet uppgick antalet medarbetare till 11  976 personer 
(12 163) och den totala bemanningen, det vill säga inklusive 
externa resurser, minskade med 337 personer eller 3% till  
12 571 (12 908). 
Övriga kostnader  ökade med 1
 4% till -1 860 mkr  
(-1 632). Ökningen förklaras av sedvanlig säsongsvariation 
med en lägre aktivitetsnivå under sommarmånaderna i det 
föregående kvartalet. Jämfört med fjärde kvartalet 
föregående år minskade de övriga kostnaderna med 14% .  
Av- och nedskrivningar  ökade med 5% till -523 mkr  
(-498). 
Kreditförluster  
 
Kreditförluste rna bestod av nettoåterföringar och uppgick till 
232 mkr (141), varav  229 mkr (76) avsåg återföring av 
expertbaserad reservering som vid utgången av kvartalet 
uppgick till 149 mkr  (378). Kreditförlustnivån för kvartalet 
uppgick till -0,03% (-0,02). 
Statliga avgifter  
Statliga avgifter  uppgick till -719 mkr (-671). Riskskatten 
uppgick till -413 mkr (-414) och resolutionsavgiften till  
-258 mkr (-258). Bank of England Levy, som är en ny statlig 
avgift som infördes i Storbritannien under året,  uppgick till  
-47 mkr, vilket avser k ostnaden för de 10 månader som 
förflutit sedan avgiften infördes . 
Skatter 
Den effektiva skattesatsen i kvarvarande verksamhet uppgick 
till 21,5% (22,3). Avvikelsen mot bolagsskattesatsen i Sverige 
om 20,6% förklara s främst av högre skattesats i den brittiska 
verksamheten samt ej avdragsgilla kostnader på efterställda 
skulder. 
Den effektiva skattesatsen i total verksamhet (inklusive 
avvecklad verksamhet ) uppgick till 2 1,7% (22,3).  
Avvecklad verksamhet  
Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet  består av de 
externa intäkterna och kostnaderna i verksamheten i Finland 
som är under avyttring samt tillkommande kostnader i 
Sverige som är hänförliga till avvecklad verksamhet.  
Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt 
uppgick till -354 mkr (173).  
I kvartalet avyttrades verksamheten omfattande 
privatkunder och livförsäkringsrörelsen i Finland. I det 
Kv 4 Kv 3 För-
mkr 2024 2024 ändr.
Räntenetto 11 745 11 763 0%
Provisionsnetto 3 067 2 966 3%
Nettoresultat av finansiella 
transaktioner 1 147 626 83%
Övrigt 66 190 -65%
Summa intäkter 16 025 15 545 3%
Kv 4 Kv 3 För-
mkr 2024 2024 ändr.
Kreditförluster, netto 232 141 91
Kreditförluster i % av utlåning till 
allmänheten -0,03 -0,02

===== SIDA 6 =====

5 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
föregående kvartalet avyttrades verksamheten rörande små 
och medelstora företag  i Finland. Realisationsresultat  
hänförligt till avyttringen i kvartalet , exklusive 
försäljningskostnader, uppgick till -131 mkr (137).  
Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar i 
avyttringsgruppen uppgick till -331 mkr (-115). 
Intäkterna minskade med 21% mellan kvartalen till  
433 mkr (546), varav räntenettot minskade med 34% till  
313 mkr (471). 
Kostnaderna var i stort oförändrade och uppgick till  
-333 mkr (-334). 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåter föringar vilka uppgick 
till 17 mkr (48).  
Engångsposter och särskilda poster i rörelseresultatet  
 
Valutakurseffekter  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kv 4 Kv 3
mkr 2024 2024
-68 -28
-146 -24
Summa -214 -52
Omställningskostnader
Engångsposter
Särskilda poster
Oktogonen: reservering för innevarande år 
(personalkostnader)
Valutakurseffekter jämfört mot föregående kvartal , mkr
Kv 4
2024
Räntenetto 70
Provisionsnetto 6
Nettoresultat av finansiella transaktioner 2
Övriga intäkter 0
Summa intäkter 78
Personalkostnader -24
Övriga kostnader -9
Avskrivningar -2
Summa kostnader -35
Kreditförluster , netto 1
Vinster /förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0
Rörelseresultat 45

===== SIDA 7 =====

6 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet minskade med 4% till 35 016 mkr (36 322). 
Justerat för jämförelsestörande poster var nedgången 2%. 
Intäkterna ökade till 62 345 mkr (62 249).  
Kostnaderna uppgick till -25 209 mkr (-23 182). 
K/I-talet uppgick till 40,4% (37,2).  
Kreditförlustnivån  uppgick till -0,02% (0,01). 
Periodens resultat uppgick till 27 456  mkr (29 114).  
Resultat per aktie  uppgick till 13,86 kr (14,70). 
Räntabiliteten på eget kapital  uppgick till 14,6% (15,9).  
Kärnprimärkapitalrelationen  efter avdrag för utbetald och 
föreslagen utdelning uppgick till 18, 8% (18,8). 
Intäkter 
 
 
Räntenettot minskade med 2%, eller 737 mkr, till 46 841 mkr 
(47 578). Valutakurseffekter bidrog med 163 mkr. 
Sammantaget bidrog nettoeffekten av marginaler och 
finansieringskostnader med -591 mkr. Lägre affärsvolymer 
påverkade räntenettot med -380 mkr. Dageffekten  uppgick 
till 99 mkr. Lägre kostnader för insättningsgarantier 
påverkade med 10 mkr. Övriga effekter uppgick till -38 mkr. 
Provisionsnettot  ökade med 5% till 11 726 mkr (11 139). 
Fond-, depå- och övriga kapitalförvaltningsprovisioner ökade 
med 9% till 7 151 mkr (6 531), varav fondprovisions -
intäkterna ökade med 8% till 5 980 mkr (5 534). Courtage -
intäkterna ökade med 7% till 449 mkr (420). Betalnings-
provisionsnettot ökade med 3% till 1 802 mkr (1 758), varav 
kortprovisions nettot uppgick till  995 mkr (1 053). Ut- och 
inlåningsprovisioner minskade med 12% till 1 017 mkr  
(1 156). Försäkringsprovisioner ökade till 776  mkr (673). 
Rådgivningsprovisionerna uppgick till 208 mkr (236). Övrigt 
provisionsnetto uppgick till 324 mkr (365). 
Nettoresultatet av finansiella transaktioner  ökade med 
17%, eller 442 mkr, till 3 103 mkr (2 661). Den kunddrivna 
affären i Handelsbanken Markets förbättrade resultatet med 
129 mkr till 1 220 mkr (1 091). Bidraget från b ankens 
likviditetsportfölj förbättrades med 58 mkr till 253 mkr (195). 
Realisering av omräkningsreserven i det finska dotterbolaget 
Rahoitus, i samband med likvidering av bolaget, bidrog med 
178 mkr. Övrigt nettoresultat av finansiella transaktioner, 
främst hänförliga till ineffektivitet i bankens säkringsrelationer 
samt marknadsvärdeförändringar på derivat för hantering av 
ränte- och valutarisk i bankens finansiering , uppgick till  
1 452 mkr (1 375). 
Försäkringsnettot minskade med -71 mkr till 422 mkr 
(493). Avkastning på tillgångar som innehas för 
försäkringstagarnas räkning sjönk med -39 mkr och uppgick 
till 297 mkr (336). Försäkringsresultatet uppgick till 126 mkr 
(157).  
Resterande intäktsposter  uppgick till 252 mkr (379). 
Kostnader  
Personalkostnaderna  ökade med 15%, eller 2 089 mkr, till  
-15 731 mkr (-13 642). Under året uppgick omställnings -
kostnader relaterade till avtal om avslutad anställning till  
-472 mkr. Avsättning och reservering till Oktogonen  uppgick 
till -255 mkr (-285), varav -159 mkr avsåg resultatåret 2023 . 
Valutakurseffekter uppgick till - 50 mkr. Justerat för 
omställningskostnaderna, Oktogonen och valutakurseffekter 
ökade personalkostnaderna med 12%. Ökningen förklaras 
av fler medarbetare, årlig lönerevision, växling av externa 
resurser till anställda  och en högre kostnad för intjänande av 
pensioner med anledning av en lägre diskonteringsränta vid 
ingången av året jämfört med föregående år . 
Vid utgången av året uppgick antalet medarbetare till 
11 976 personer (12 017) och den totala bemanningen, det 
vill säga inklusive externa resurser, minskade med  
705 personer eller 5 % och uppgick till 12 571 (13  276). 
Minskningen från det första kvartalet var 778 personer, eller 
6%. Medelantalet anställda under året ökade med 5% till  
12 224 medarbetare (11 683). Av ökningen förklaras  
4 procentenheter av fler med arbetare i kontorsrörelsen och  
1 procentenheter inom bankens IT-utveckling och då via 
konsultväxling .  
Övriga kostnader  minsk
 ade med 4% till -7 474 mkr  
(-7 796), främst till följd av färre externa resurser .  
Av- och nedskrivningar  av materiella och immateriella 
tillgångar ökade med 15% till -2 004 mkr (-1 743).  
Kreditförluster  
 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar och uppgick till 
601 mkr (-141), varav 455 mkr avsåg återföring av 
expertbaserad reservering som vid utgången av året uppgick 
till 149 mkr (604). Kreditförlustnivån uppgick till  
-0,02% (0,01). 
Statliga avgifter  
Statliga avgifter  uppgick till -2 733 mkr (-2 624). Riskskatten 
uppgick till - 1 655 mkr (-1 644). Resolutionsavgiften uppgick 
till -1 031 mkr (-980). Bank of England Levy uppgick till -47 
mkr (-). 
Skatter 
Den effektiva skattesatsen i kvarvarande verksamhet  uppgick 
till 22,3% (23,2). Avvikelsen mot bolagsskattesatsen i Sverige 
om 20,6% förklara s främst av högre skattesats i den brittiska 
verksamheten samt ej avdragsgilla kostnader på efterställda 
skulder. 
Den effektiva skattesatsen i total verksamhet  (inklusive 
avvecklad verksamhet) uppgick till 22, 3% (22,8). 
Avvecklad verksamhet  
Handelsbanken ingick den 31 maj 2023 avtal om avyttring av 
verksamheten i Finland som rör privatkunder, 
livförsäkringsrörelsen samt små - och medelstora företag. 
Affären beträffande små - och medelstora företag slutfördes i 
början av september 2024. Försäljningen av verksamheten 
rörande privatkunder och livförsäkringsrörelsen i Finland 
slutfördes i början av december 2024.  
Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt 
uppgick till 234 mkr (1 209). 
Helår Helår För-
mkr 2024 2023 ändr.
Räntenetto 46 841 47 578 -2%
Provisionsnetto 11 726 11 139 5%
Nettoresultat av finansiella 
transaktioner 3 103 2 661 17%
Övrigt 675 871 -23%
Summa intäkter 62 345 62 249 0%
Helår Helår För-
mkr 2024 2023 ändr.
Kreditförluster, netto 601 -141 742
Kreditförluster i % av utlåning till 
allmänheten -0,02 0,01

===== SIDA 8 =====

7 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Realisationsresultat  hänförligt till avyttringen av 
verksamheten, exklusive försäljningskostnader, uppgick till  
4 mkr (-). 
Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar i 
avyttringsgruppen uppgick till -446 mkr (-). 
Intäkterna minskade med 19% till 2 284 mkr (2 829), 
varav räntenettot mins kade med 20% till 1 895 mkr (2 368).  
Kostnaderna ökade med 5% till -1 369 mkr (-1 306).  
Kreditförlusterna  bestod av nettoåter föringar och uppgick 
till 53 mkr (41). 
Engångsposter och särskilda poster i rörelseresultatet  
 
Valutakurseffekter  
 
 
 
AFFÄRSUTVECKLING 
Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 
Medelvolymen utlåning till allmänheten  i hemmamarknaderna 
ökade med 16 mdkr eller 1%  till 2 265 mdkr (2 249).  
Medelvolymen in- och upplåning från allmänheten i 
hemmamarknaderna ökade med 2% till  1 279 mdkr (1 252).  
Totalt förvaltat kapital i koncernen  ökade med 1% och 
uppgick vid utgången av kvartalet till 1 192 mdkr (1 183), 
varav 1 107 mdkr (1 081) var placerat i bankens fonder. 
Nettoflödet i bankens fonder uppgick till 23,3 mdkr (9,6), 
varav 23,8 mdkr (8,2) på den svenska marknaden.  
 
Januari - december 2024 jämfört med januari - december 
2023 
Medelvolymen utlåning till allmänheten  i hemmamarknaderna 
uppgick till 2 254 mdkr (2 277).  
Medelvolymen in- och upplåning från allmänheten i 
hemmamarknaderna uppgick till  1 253 mdkr (1 255).  
Totalt förvaltat kapital i koncernen ökade med 16% under 
de senaste tolv månaderna och uppgick vid periodens 
utgång till 1 192 mdkr (1 028), varav 1 107 mdkr (949) var 
placerat i bankens fonder. Nettoflödet i bankens fonder  
uppgick till 35,1 mdkr (17,3). Av nettoflödet  på den svenska 
fondmarknaden under året placerades 18% i 
Handelsbankens fonder, och därmed var Handelsbanken 
största aktör avseende nysparande på den svenska 
fondmarknaden. Bankens marknadsandel av den totala 
fondvolymen i Sverige uppgick till 11,6%.  
 
RATING 
 
Bankens starka kreditbetyg innebär att ingen annan 
privatägd bank i världen har en högre sammantagen rating 
från de tre ledande ratinginstituten. Samtliga av bankens 
kreditratingar har bekräftats på oförändrad nivå under 2024.  
I juni 2024 ändrade Moody’s bankens utsikter till stabila 
(negativa). Även utsikterna från Fitch och Standard & Poor’s 
är stabila.  
 
FINANSIERING OCH LIKVIDITET 
Handelsbanken har över decennier verkat konservativt med 
en låg riskprofil i finansieringen. Finansieringsstrategin vilar 
på ett diversifierat och balanserat nyttjande av flera stabila 
finansieringskällor bestående av inlåning från hushåll , små 
och medelstora företag  och inlåning från icke finansiella 
företag samt marknadsfinansiering diversifierad i olika typer 
av skuldinstrument  i olika valutor. 
Långfristiga tillgångar finansieras med långfristiga stabila 
skulder i form av stabil marknadsfinansiering och långfristig 
stabil inlåning från allmänheten. Kortfristiga skulder, i form av 
övrig inlåning från allmänheten och kortfristig marknads -
finansiering, matchas av kortfristiga tillgångar  samt en 
likviditetsreserv om  777 mdkr (763 vid utgången av 2023).  
Av reserven placeras 92% hos centralbanker och  innehav av 
statsobligationer. R esterande delar placeras till allra största 
del i innehav i likvida säkerställda obligationer. Ränterisken i 
obligationsinnehaven  säkras med derivat och innehaven 
marknadsvärderas fortlöpande i sin helhet.  
Helår Helår
mkr 2024 2023
-159 -202
-96 -83
-472
158
Summa -727 -127
Engångsposter
Särskilda poster
Oktogonen: justering avsättning föregående år 
(personalkostnader)
Oktogonen: reservering för innevarande år 
(personalkostnader)
Återföring av inbetald moms i samband med 
försäljning av kortinlösenverksamhet (intäkter)
Omställningskostnader
Valutakurseffekter jämfört mot föregående år, mkr
Helår
2024
Räntenetto 163
Provisionsnetto 7
Nettoresultat av finansiella transaktioner 0
Övriga intäkter 0
Summa intäkter 171
Personalkostnader -50
Övr
iga kostnader -25
Avskrivningar -3
Summa kostnader -78
Kreditförluster, netto -2
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0
Statliga avgifter 5
Rörelseresultat 95
Counterparty
Långfristig Kortfristig risk rating
Standard & Poor's AA- A-1+ AA-
Fitch AA F1+ AA+
Moody's Aa2 P-1- Aa1

===== SIDA 9 =====

8 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Bankens låga pantsättningsgrad av tillgångarna skapar 
ett outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer, 
vilket i praktiken verkar som en ytterligare buffert ur ett 
likviditetspersektiv.  Den låga pantsättningsgraden  innebär 
dessutom ett skydd för innehavare av bankens seniora 
obligationer. Kvoten mellan icke pantsatta tillgångar och icke 
säkerställd marknadsfinansiering  uppgick till 252% (261% vid 
utgången av 2023). 
Koncernens Liquidity Coverage Ratio (LCR), beräknad 
enligt EU-kommissionens delegerade akt, uppgick vid 
utgången av året  till 207% (210% vid utgången av 2023). Net 
Stable Funding Ratio (NSFR) uppgick vid utgången av året till 
124% enligt CRR2 (1 20% vid utgången av 2023).  
Totalt under året uppgick emissionsvolymen av 
obligationer till 161 mdkr (239), varav 121 mdkr (163) i 
säkerställda obligationer och 34 mdkr (67) i seniora 
obligationer, varav 17 mdkr i nedskrivningsbar skuld  (11). 
Under året emitterades ett tidsbestämt förlagslån om 6 mdkr 
(9). Av den under året emitterade volymen långfristiga 
obligationer gjordes 29 mdkr under Bankens ramverk för 
gröna obligationer (22) , i flertalet skuldklasser.  
 
KAPITAL 
Kärnprimärkapitalrelationen efter föreslagen utdelning 
uppgick vid utgången av året till 18, 82%. Banken bedömer 
att kärnprimärkapitalkravet, inklusive Pelare 2 -vägledning, vid 
samma tidpunkt uppgick till 14, 85% eller 123 mdkr. 
Kärnprimärkapitalkravet i Pelare 2 utgör 1,7 procentenheter  
(0,5 procentenheter Pelare 2 -vägledning och 1,2 procent -
enheter Pelare 2 -krav), motsvarande 14  mdkr. Det 
kontracykliska buffertkravet uppgick till 2,0%.  
Den totala kapitalrelationen uppgick vid utgången av 
kvartalet till 2 3,4%. Banken uppskattar att totalt kapitalkrav, 
inklusive Pelare 2 -vägledning, vid samma tidpunkt uppgick 
till 19,0%, motsvarande 157 mdkr. Totalkapitalkravet i pelare 
2, inklusive Pelare 2 -vägledning, utgör 2,3 procentenheter, 
motsvarande 19  mdkr.  
Bankens kapitalmål innebär att k ärnprimärkapital -
relationen, under normala förhållanden, ska överstiga 
kärnprimärkapital -kravet, inklusive Pelare 2 -vägledning, med 
1-3 procentenheter. Bankens kapitalisering låg därmed över 
målintervallet.  
Finansiell styrka skapar trygghet och förtroende samt 
förutsättningar för tillväxt. För resultat under helåret 2024 
föreslås till bolagstämman en utdelning om 15,00 kronor per 
aktie. Utdelningsförslaget medför en extra kapitalbuffert på 
0,97 procentenheter över det långsiktiga måltalsintervallet på 
1-3 procentenheter över myndighetskravet från 
Finansinspektionen. Nivån särskiljer banken som en 
förstklassig motpart i osäkra tider och bidrar till att tydliggöra 
bankens finansiella särställning som en av värld ens tryggaste 
banker enligt de ledande internationella ratinginstituten. Den 
extra bufferten innebär även att banken har utökad kapacitet 
att, oaktat omvärldshändelser, ta betydande ansvar för 
kreditförsörjning och växa affären i takt med kundefterfrågan. 
Banken kommer löpande göra en bedömning av erforderlig 
buffert givet omvärldsläget.  
Den 1 januari 2025 införs de första delarna av 
Bankpaketet, det vill säga EU:s införande av de sista delarna 
av Basel 3-överenskommelsen. Banken kommunicerade i 
samband med föregående kvartalsrapport att dag 1 -effekten 
bedöms innebära en marginell minsknin g av 
riskexponeringsbeloppet.  
 
Kapitalsituationen konsoliderad situation 3 1 december 
2024 jämfört med 30 september 2024 
 
Den totala kapitalbasen uppgick till 1 93 mdkr (188) och den 
totala kapitalrelationen var 2 3,4% (22,3). Kärnprimärkapitalet 
uppgick till 1 55 mdkr (158) och kärnprimärkapitalrelationen 
till 18,8% (18,8).  
Periodens resultat ökade kärnprimärkapitalrelationen med  
0,8 procentenheter. Föreslagen  utdelning påverkade med  
-1,4 procentenheter. Volymförändringar hade neutral 
påverkan. Positiva effekter av kreditriskmigrationer på  
0,2 procentenheter och nettoeffekter av olika kreditkvalitet 
på in- och utflöden med 0,1 procent enhet motverkades av 
riskviktsgolv som påverkade med -0,3 procentenheter. 
Försäljning av verksamhet i Finland påverkade med  
0,2 procentenheter. Kapitalkrav för strukturell valutarisk 
påverkade med 0,1 procentenhet. Avdrag för IRK -modeller 
påverkade med 0,1 procentenhet. Valutakurseffekter 
påverkade med -0,1 procentenhet. Övriga effekter 
påverkade med 0, 1 procentenhet. Effekten av avrundningar 
av ovan nämnda faktorer påverkade med  
0,2 procentenheter . 
Kapitalsituationen konsoliderad situation  
31 december 2024 jämfört med 31 december 2023 
Den totala kapitalbasen uppgick till 193 mdkr (200) och den 
totala kapitalrelationen uppgick till 23,4% (23,9). Kärnprimär -
kapitalet uppgick till 155 mdkr (158) och kärnprimärkapital -
relationen till 18,8% (18,8).  
 
Periodens resultat ökade kärnprimärkapitalrelationen med  
3,0 procentenheter. Utbetald och föreslagen utdelning 
påverkade med -3,5 procentenheter. Volymförändringar 
påverkade med 0,1 procentenhet. Kreditriskmigrationer hade 
neutral påverkan och nettoeffekten av olika kreditkvalitet på in - 
respektive utflöden påverkade med 0,2 procentenheter. 
Riskviktsgolv  påverkade med -0,3 procentenheter. 
Valutakursförändringar hade neutral påverkan. Försäljning av 
verksamhet i Finland påverkade med 0,3 procentenheter. 
Övriga effekter påverkade med 0,2 procentenheter. 
Ekonomiskt kapital och tillgängliga fina
 nsiella resurser  
Bankens interna bedömning av kapitalbehovet utgår från 
bankens kapitalkrav, stresstester samt bankens modell för 
ekonomiskt kapital (Economic Capital, EC). Detta ställs i 
relation till bankens tillgängliga finansiella resurser (Available 
Financial Resources, AFR). Den av styrelsen fastställda 
målsättningen är att kvoten mellan AFR och EC för 
koncernen ska överstiga 120%. Vid utgången av året 
31 dec 30 sep För-
mkr 2024 2024 ändr.
Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 0,0
Total kapitalrelation (i %) 23,4% 22,3% 1,1
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 842 280 -2%
Kärnprimärkapital 155 345 158 433 -2%
Totalt kapital 193 191 188 223 3%
Summa eget kapital 210 027 201 070 4%
31 dec 31 dec För-
mkr 2024 2023 ändr.
Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 0,0
Total kapitalrelation (i %) 23,4% 23, 9% -0, 5
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 836 790 -1%
Kärnprimärkapital 155 345 157 576 -1%
Totalt kapital 193 191 200 081 -3%
Summa eget kapital 210 027 205 085 2%

===== SIDA 10 =====

9 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
uppgick EC för koncernen till 58,9 mdkr (65,1) och AFR till 
225,7 mdkr (241,4). Kvoten mellan AFR och EC var därmed 
383% (371). För konsoliderad situation uppgick EC till 
32,7 mdkr (37,3) och AFR till 2 15,8 mdkr (232,1). 
HÅLLBARHET  
Under första kvartalet konstaterade den stora undersökningen 
Sustainable Brand Index att Handelsbanken av konsumenter i 
Sverige uppfattades som bankbranschens mest hållbara   
varumärke.  
Under andra kvartalet publicerade Handelsbanken sin 
Green Bond Impact Report för 2023, där det konstaterades 
att bankens gröna obligationer bidrog till att under året 
minska, och undvika, koldioxidutsläpp om drygt 90  000 ton.  
Under tredje kvartalet publicerade Handelsbanken sin 
första rapport om bankens arbete och strategi för natur och 
biologisk mångfald, vägledd av ramverket Taskforce on 
Nature-related Financial Disclosures (TNFD) .  
EU:s Sustainable Finance Disclosures Regulation (SFDR) 
innebär att kapitalförvaltare måste vara transparenta med hur 
deras fonder klassificeras utifrån SFDR. Vid utgången av 
kvartalet redovisades 14 av koncernens fonder, motsvarande 
22% av förvaltat kapital, i den högsta kategorin (artikel 9), det 
vill säga i fonder som har hållbara investeringar som mål.  
107 fonder, motsvarande 7 4% av förvaltad fondvolym, 
redovisades i den näst högsta kategorin (artikel 8), det vill 
säga i fonder som främjar miljörelaterade eller sociala 
egenskaper.  
Affärsvolymerna kopplade till bankens hållbarhetsarbete 
fortsatte att växa. Jämfört med motsvarande period 
föregående år ökade volymen gröna lån med 42% till  
123 mdkr (87), varav gröna bolån ökade med 17% till  
41 mdkr (35). Därutöver ökade de hållbarhetslänkade 
utlåningsfaciliteterna till 144 mdkr (105).  
HANDELSBANKENS ÅRSSTÄMMA 2025 
Årsstämman äger rum den 26 mars 2025. Styrelsen föreslår 
årsstämman en ordinarie utdelning på 7,50 kronor per aktie 
(6,50) och en extra utdelning på 7,50 kronor per aktie (6,50). 
Som avstämningsdag för utdelning föreslår styrelsen  den  
28 mars 2025, vilket betyder att aktien handlas utan rätt till 
utdelning den 27 mars 2025, och att utdelningen beräknas 
skickas ut av Euroclear den 2 april 2025.  
Styrelsen föreslår vidare till årsstämman att nuvarande 
återköpsprogram om maximalt 120 miljoner aktier förlängs 
ytterligare ett år samt att årsstämman bemyndigar styrelsen 
att kunna emittera konvertibla skuldebrev i form av AT1 -
obligationer, i syfte att anpassa bankens kapitalstruktur till 
vid var tid rådande kapitalbehov.

===== SIDA 11 =====

10 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Koncernen – Segment i kvarvarande verksamhet 
 
Segmenten utgörs av Handelsbanken Sverige, Handelsbanken Storbritannien, Handelsbanken Norge, Handelsbanken Nederländerna samt Handelsbanken Markets. I segmentens 
resultaträkningar ingår interna poster såsom interna räntor, provisioner och ersättningar för interna tjänster huvudsakligen enligt självkostnadsprincipen. Den del av Handelsbanken 
Markets rörelseresultat som inte innehåller risktagande resultatutdelas till kundansvarigt kontor. Interna intäkter som ingår i Summa intäkter består av intäkter från transaktioner 
med andra rörelsesegment och Övrigt. Eftersom ränteintäkter och räntekostnader redovisas netto som en intäkt innebär det att interna intäkter bland annat innehåller nettot av 
intern finansieringskostnad mellan segmenten och Övrigt. 
 
Under andra kvartalet 2024 genomfördes en omorganisation för att skapa en ännu mer effektiv och affärsnära organisation. Delar av centrala personal-, ekonomi- och 
informationsavdelningarna och enheten för att förhindra finansiell kriminalitet, som tidigare ingick i Övrigt, samt delar av affärsstödet som tidigare ingick i Handelsbanken Markets, 
har överförts till Handelsbanken Sverige. Verksamheterna i Luxemburg och New York, det vill säga verksamheter utanför hemmamarknaderna, har överförts från Handelsbanken 
Markets till Övrigt. Utöver detta har delar av Handelsbankens IT-avdelning, som tidigare redovisats i Övrigt, överförts till Handelsbanken Markets. Jämförelsesiffrorna i 
segmentsredovisningen är omräknade med anledning av omorganisationen. 
 
Januari - december 2024
mkr Sverige
Stor-
britannien Norge
Neder-
länderna Markets Övrigt
Just. &
elim.
Räntenetto 29 003 10 729 5 162 1 967 -17 -3 46 841
Provisionsnetto 9 066 869 695 188 621 288 11 726
Nettoresultat av finansiella transaktioner 959 225 80 18 1 220 602 3 103
Försäkringsnetto 423 -1 422
Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat 27 27
Övriga intäkter 84 15 21 3 3 99 225
Summa intäkter 39 535 11 837 5 957 2 176 1 826 1 015 62 345
Personalkostnader -5 073 -3 579 -1 307 -611 -985 -4 428 252 -15 731
Övriga kostnader -1 173 -841 -517 -145 -509 -4 290 -7 474
Internt köpta och sålda tjänster -4 899 -1 445 -809 -322 72 7 404
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -773 -378 -106 -58 -145 -520 -24 -2 004
Summa kostnader -11 918 -6 242 -2 739 -1 136 -1 567 -1 834 228 -25 209
Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 27 617 5 595 3 217 1 040 259 -819 228 37 136
Kreditförluster, netto 377 139 72 2 0 12 601
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 8 0 5 0 0 13
Statliga avgifter -2 033 -47 -411 -132 -25 -86 -2 733
Rörelseresultat 25 969 5 686 2 883 910 234 -893 228 35 016
Resultatutdelning 371 49 61 0 -423 -58
Rörelseresultat efter resultatutdelning 26 339 5 736 2 943 910 -189 -951 228 35 016
Interna intäkter 5 009 4 045 -10 458 -152 -156 1 712
Januari - december 2023
mkr Sverige
Stor-
britannien Norge
Neder-
länderna Markets Övrigt
Just. &
elim.
Räntenetto 30 222 11 010 4 624 1 941 -50 -170 47 578
Provisionsnetto 8 460 845 659 198 592 385 11 139
Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 185 253 79 17 1 091 37 2 661
Försäkringsnetto 494 0 493
Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat 51 51
Övriga intäkter 214 13 5 1 1 94 328
Summa intäkter 40 575 12 121 5 366 2 157 1 634 397 62 249
Personalkostnader -4 783 -3 149 -1 103 -537 -954 -3 519 403 -13 642
Övriga kostnader -1 353 -907 -493 -136 -461 -4 446 -7 796
Internt köpta och sålda tjänster -4 738 -1 414 -708 -277 17 7 120
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -665 -310 -97 -59 -131 -457 -24 -1 743
Summa kostnader -11 538 -5 780 -2 401 -1 009 -1 530 -1 303 379 -23 182
Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 29 037 6 340 2 965 1 148 104 -906 379 39 067
Kreditförluster, netto -142 -51 37 13 3 -141
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 14 -1 6 20
Statliga avgifter -1 919 -393 -113 -20 -179 -2 624
Rörelseresultat 26 990 6 289 2 615 1 048 83 -1 082 379 36 322
Resultatutdelning 406 52 47 0 -421 -83
Rörelseresultat efter resultatutdelning 27 395 6 340 2 662 1 048 -338 -1 165 379 36 322
Interna intäkter 5 767 2 999 -8 567 -98 667 -768
Hemmamarknader
Hemmamarknader
Totalt
Helår
2024
Totalt
Helår
2023

===== SIDA 12 =====

11 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Handelsbanken Sverige 
Resultaträkning 
 
 
 
Affärsvolymer 
 
 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 7 056 7 292 -3% 7 914 -11% 29 003 30 222 -4%
Provisionsnetto 2 358 2 294 3% 2 151 10% 9 066 8 460 7%
Nett
oresultat av finansiella transaktioner 209 171 22% 284 -26% 959 1 185 -19%
Försäkringsnetto 30 129 -77% 209 -86% 423 494 -14%
Övriga intäkter 32 13 146% 31 3% 84 214 -61%
Summa intäkter 9 685 9 900 -2% 10 589 -9% 39 535 40 575 -3%
Personalkostnader -1 292 -1 259 3% -1 212 7% -5 073 -4 783 6%
Övriga kostnader -314 -235 34% -341 -8% -1 173 -1 353 -13%
Internt köpta och sålda tjänster -1 152 -1 125 2% -1 307 -12% -4 899 -4 738 3%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -228 -182 25% -174 31% -773 -665 16%
Summa kostnader -2 985 -2 801 7% -3 034 -2% -11 918 -11 538 3%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 6 699 7 099 -6% 7 556 -11% 27 617 29 037 -5%
Kreditförluster, netto 183 99 85% -57 377 - 142
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 2 2 0% 4 -50% 8 14 -43%
Statliga avgifter -509 -508 0% -482 6% -2 033 - 1 919 6%
Rörelseresultat 6 375 6 692 -5% 7 022 -9% 25 969 26 990 -4%
Resultatutdelning 94 103 -9% 77 22% 371 406 -9%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 6 468 6 796 -5% 7 098 -9% 26 339 27 395 -4%
Interna intäkter 900 1 289 -30% 1 939 -54% 5 009 5 767 -13%
K/I-tal, % 30,5 28,0 28,4 29,9 28,2
Kreditförlustnivå, % -0,03 -0,02 0,00 -0,02 0,01
Allokerat kapital 123 381 118 793 4% 123 899 0% 123 381 123 899 0%
Räntabilitet på allokerat kapital, % 16,7 18,2 18,2 17,3 18,2
Medelantal anställda 4 655 4 852 -4% 4 702 -1% 4 764 4 695 1%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
Medelvolymer, mdkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Utlåning till allmänheten*
Hushåll 967 965 0% 976 -1% 967 981 -1%
varav Hypotekslån 941 939 0% 946 -1% 940 948 -1%
Företag 625 626 0% 639 -2% 626 644 -3%
varav Hypotekslån 458 455 1% 444 3% 452 439 3%
Totalt 1 592 1 591 0% 1 615 -1% 1 593 1 625 -2%
In- och upplåning från allmänheten
Hushåll 482 483 0% 482 0% 480 483 -1%
Företag 358 349 3% 357 0% 356 365 -2%
Totalt 840 832 1% 838 0% 836 848 -1%
* Exklusive utlåning till Riksgälden.

===== SIDA 13 =====

12 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet minskade med 5% till 6 375  mkr (6 692). 
Räntabiliteten  uppgick till 16,7% (18,2). K/I -talet uppgick till 
30,5% (28,0).  
Intäkterna minskade med 2% till 9 685 mkr (9  900).  
Kostnaderna ökade med 7% till -2 985 mkr (-2 801). 
Räntenettot minskade med 236 mkr eller 3% till 7 056 
mkr (7 292). Förändrade affärsvolymer bidrog med 38 mkr. 
Nettot av förändrade marginaler och finansierings -kostnader 
påverkade med -262 mkr. Lägre avgift för insättningsgaranti 
bidrog med 8 mkr. Övriga effekter påverkade med -20 mkr. 
Provisionsnettot  ökade med 3% till 2  358 mkr (2 294). 
Ökningen förklaras främst av en positiv utveckling av 
courtage och övriga värdepappersprovisioner, depå och 
övrig kapital förvaltning samt ökade provisionsintäkter från 
betalningar.  
Nettoresultat av finansiella transaktioner  förbättrades till  
209 mkr (171).   
Försäkringsnettot uppgick till 30 mkr (129).  
Övriga intäkter  uppgick till 32 mkr (13).  
Personalkostnaderna  ökade med 3% till - 1 292 mkr  
(-1 259). Medelantalet anställda minskade med 4 % till  
4 655 (4 852), vilket bland annat förklaras av tillfälligt 
anställda under sommarmånaderna. Vid utgången av 
kvartalet uppgick antalet anställda till 4 654 (4 674). 
Övriga kostnadsposter  ökade med 10% till  
-1 694 mkr (-1 542). Ökningen förklaras av normal 
säsongsvariation . 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar om  
183 mkr (99). Kreditförlustnivån uppgick till -0,03% (-0,02).  
Statliga avgifter  uppgick till -509 mkr (-508), där 
riskskatten uppgick till -305 mkr (-305) och 
resolutionsavgiften uppgick till -203 mkr (-203). 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet minskade med 4% till 25 969  mkr  
(26 990). Räntabiliteten  uppgick till 17,3% (18,2). K/I -talet 
uppgick till 29,9% (28,2).  
Intäkterna minskade med 3% till 39 535 mkr (40 575).  
Kostnaderna ökade med 3% till -11 918 mkr (-11 538). 
Räntenettot minskade med 4% till 29 003 mkr (30 222). 
Lägre affärsvolymer påverkade med -416 mkr. Nettot av 
förändrade marginaler och finansieringskostnader påverkade 
med -809 mkr. Dageffekt bidrog med 59 mkr. Lägre avgifter 
för insättningsgarantin bidrog med 9 mkr och övriga effekter i 
räntenettot påverkade med -62 mkr. 
Provisionsnettot  ökade med 7% till 9 066  mkr (8 460). 
Fondprovisionsintäkterna ökade med 10 % till 5 211 mkr  
(4 747). Provisionsintäkterna från depå och övrig 
kapitalförvaltning ökade 20% till 870 mkr (725). Courtage 
och övriga värdepappersprovisioner ökade med 6% till  
164 mkr (154). Försäkringsprovisionerna ökade med 1 3% till 
756 mkr (670). Provisionsintäkterna från ut - och inlåning 
samt garantier uppgick till 734 mkr (826). 
Betalningsprovisionsnettot ökade med 3% till 1 344 mkr  
(1 300), varav kortprovisionsnettot uppgick till 871 mkr (916).  
Nettoresultat av finansiella transaktioner  uppgick till  
959 mkr (1 185).  
Försäkringsnettot uppgick till 423 mkr (494).  
Övriga intäkter  uppgick till 84 mkr (214).  
Personalkostnaderna  ök ade med 6% till - 5 073 mkr  
(-4 783). Ökningen förklaras av  årlig lönerevision samt en 
ökning i medelantalet  anställda med 1% till 4 764 (4 695)  till 
följd av fler anställda i kontorsrörelsen med anledning av 
högre kundaktivitet.  
Övriga kostnadsposter  ökade med 1% till -6 845 mkr  
(-6 756). 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar om 377 mkr 
(-142) och kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01). 
Statliga avgifter  uppgick till -2 033 mkr (-1 919), där 
riskskatten uppgick till -1 220 mkr (-1 199) och resolutions-
avgiften uppgick till -812 mkr (-719). 
 
AFFÄRSUTVECKLING 
Handelsbanken befäste positionen som företagarnas bästa 
bank, enligt den oberoende undersökningen Finans -
barometern, som återigen utsåg Handelsbanken till ”Årets 
affärsbank” och för 13:e året i rad till ”Sveriges 
småföretagarbank”.  
I Svenskt Kvalitetsindex (SKI) stora undersökning av 
kundnöjdheten inom bankbranschen framgick att av de stora 
aktörerna har Handelsbanken högst betyg från kunderna. Av 
privatkunderna fick banken indexvärdet 69,9 vilket kan 
jämföras med andra banker som fi ck betyg mellan 66,8 – 
68,5 och branschsnittet på 69,0. Företagskunderna gav 
Handelsbanken indexvärdet 70,4 jämfört med andra banker 
som fick betyg mellan 65,9 – 70,4 och branschsnittet på 
69,1. 
 
Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024  
Den totala medelvolymen utlåning  var oförändrad och 
uppgick till 1 592 mdkr (1  591). Såväl utlåning till hushåll som 
företag var oförändrade och uppgick till 967  mdkr (965) 
respektive 625 mdkr (626).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade med 1% till  
840 mdkr (832). Inlåning från hushåll var oförändrad och 
uppgick till 482  mdkr (483) och inlåning från företag ökade 
med 3% och uppgick till 358 mdkr (349).  
Totalt förvaltat kapital i Sverige ökade till 1 040 mdkr 
(1 035) vid utgången av kvartalet, varav förvaltad fondvolym 
ökade till 974 mdkr (956). Nettoflödet i bankens fonder  i 
Sverige uppgick till 23,8 mdkr (8,2).  
 
Januari – december 2024 jämfört med januari – december 
2023 
Den totala medelvolymen utlåning minskade med 2% till  
1 593 mdkr (1 625). Utlåning till hushåll minskade med 1% till 
967 mdkr (981) och utlåning till företag minskade med 3% till 
626 mdkr (644).  
Den totala medelvolymen inlåning  minskade med 1% och 
uppgick till 836 mdkr (848). Inlåning från hushåll minskade 
med 1% till 480  mdkr (483) medan inlåning från företag 
minskade med 2% till 356 mdkr (365).  
Totalt förvaltat kapital i Sverige  ökade till 1 040 mdkr 
(888) vid utgången av perioden, varav förvaltad fondvolym 
ökade till 974 mdkr (837). Nettoflödet i bankens fonder  i 
Sverige uppgick under perioden till 37,9 mdkr (17,4). Av 
nettoflödet på den svenska fondmarknaden under året 
placerades 18% i Handelsbankens fonder, och därmed var 
Handelsbanken största aktör avseende nysparande på den 
svenska fondmarknaden. Bankens marknadsandel av den 
totala fondvolymen i Sverige uppgick ti ll 11,6%.

===== SIDA 14 =====

13 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Handelsbanken Storbritannien 
Resultaträkning 
 
Resultaträkning i lokal valuta 
 
Affärsvolymer 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 2 736 2 680 2% 2 802 -2% 10 729 11 010 -3%
Provisionsnetto 216 229 -6% 210 3% 869 845 3%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 63 52 21% 66 -5% 225 253 -11%
Övriga intäkter 15 0 11 36% 15 13 15%
Summa intäkter 3 029 2 960 2% 3 089 -2% 11 837 12 121 -2%
Personalkostnader -915 -913 0% -825 11% -3 579 -3 149 14%
Övriga kostnader -174 -221 -21% -248 -30% -841 -907 -7%
Internt köpta och sålda tjänster -355 -349 2% -370 -4% -1 445 -1 414 2%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -96 -94 2% -75 28% -378 -310 22%
Summa kostnader -1 540 -1 576 -2% -1 518 1% -6 242 -5 780 8%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 1 489 1 384 8% 1 570 -5% 5 595 6 340 -12%
Kreditförluster, netto -18 41 21 139 -51
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% -1 0 -1
Statliga avgifter -47 -47
Rörelseresultat 1 423 1 425 0% 1 590 -11% 5 686 6 289 -10%
Resultatutdelning 12 15 -20% 11 9% 49 52 -6%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 1 436 1 440 0% 1 600 -10% 5 736 6 340 -10%
Interna intäkter 1 094 1 052 4% 985 11% 4 045 2 999 35%
K/I-tal, % 50,6 53,0 49,0 52,5 47,5
Kreditförlustnivå, % 0,02 -0,07 -0,02 -0,06 0,03
Allokerat kapital 27 866 26 456 5% 25 856 8% 27 866 25 856 8%
Räntabilitet på allokerat kapital, % 16,4 17,3 19,7 17,1 21,2
Medelantal anställda 2 829 2 866 -1% 2 816 0% 2 842 2 707 5%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
m GBP 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 198,2 197,5 0% 211,6 -6% 794,3 834,0 -5%
Provisionsnetto 15,6 16,9 -8% 15,8 -1% 64,3 64,0 0%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 4,5 3,8 18% 5,0 -10% 16,6 19,2 -14%
Övriga intäkter 1,1 0,0 0,8 38% 1,1 1,0 10%
Summa intäkter 219,5 218,2 1% 233,3 -6% 876,4 918,2 -5%
Personalkostnader -66,2 -67,3 -2% -62,3 6% -264,9 -238,6 11%
Övriga kostnader -12,4 -16,3 -24% -18,7 -34% -62,2 -68,7 -9%
Internt köpta och sålda tjänster -25,7 -25,7 0% -28,0 -8% -107,0 -107,1 0%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -7,0 -6,9 1% -5,7 23% -28,0 -23,5 19%
Summa kostnader -111,5 -116,2 -4% -114,7 -3% -462, 2 -437,9 6%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 108,0 102,0 6% 118,6 -9% 414,2 480,3 -14%
Kreditförluster, netto -1,4 3,0 1,7 10,3 -3,8
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0,0 0,0 0% -0,1 0,0 -0,1
Statliga avgifter -3,5 -3,5
Rörelseresultat 103,0 105,1 -2% 120,1 -14% 421,0 476,4 -12%
Resultatutdelning 0,8 1,1 -27% 0,8 0% 3,6 3,9 -8%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 103,9 106,1 -2% 120,9 -14% 424,6 480,3 -12%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
Medelvolymer, m GBP 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Utlåning till allmänheten
Hushåll 5 044 5 075 -1% 5 319 -5% 5 120 5 520 -7%
Företag 12 906 12 658 2% 12 944 0% 12 745 13 101 -3%
Totalt 17 949 17 733 1% 18 262 -2% 17 865 18 621 -4%
In- och upplåning från allmänheten
Hushåll 5 585 5 272 6% 5 295 5% 5 300 5 441 -3%
Företag 15 707 15 355 2% 15 263 3% 15 292 14 924 2%
Totalt 21 292 20 627 3% 20 558 4% 20 592 20 365 1%

===== SIDA 15 =====

14 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet var i princip oförändrat och uppgick till  
1 423 mkr (1 425). I lokal valuta minskade resultatet med 
2%. Räntabiliteten uppgick till 16,4% (17,3) och K/I -talet 
förbättrades till 50,6% (53,0).  
Intäkterna ökade med 2% till 3 029 mkr (2 960). I lokal 
valuta ökade intäkterna med 1%.  
Kostnaderna minskade med 2% till -1 540 mkr (-1 576).  
I lokal valuta minskade kostnaderna med 4%.  
Räntenettot ökade med 2% till 2 736 mkr (2 680). 
Valutakurseffekten uppgick till 47 mkr och i lokal valuta var 
räntenettot i princip oförändrat. Förändrade affärsvolymer 
bidrog med 58 mkr. Nettot av förändrade marginaler och 
finansieringskostnader bidrog med -53 mkr. Övriga effekter 
bidrog med 4 mkr. 
Provisionsnettot  minskade med 6% till 216  mkr (229), 
vilket främst förklaras av lägre provisionsintäkter från 
betalningar och ut- och inlåningsprovisioner .  
Personalkostnaderna  var i stort sett oförändrade och 
uppgick till -915 mkr (-913). I lokal valuta minskade 
personalkostnaderna med 2%. Medelantalet anställda 
minskade med 1% till 2 829 (2 866).  
Övriga kostnadsposter  minskade med 6% till -625 mkr  
(-664). I lokal valuta minskade övriga kostnadsposter med 
8%. Minskningen förklaras av att statliga avgifter avseende 
Bank of England Levy (- 33 mkr under det föregående 
kvartalet) flyttats till resultatraden Statliga avgifter .  
Statliga avgifter  uppgick till -47 mkr (-) och avsåg  
Bank of England Levy.  
Kreditförlusterna  uppgick till -18 mkr (41). 
Kreditförlustnivån uppgick till 0,02% ( -0,07). 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet minskade med 10% till 5 686  mkr  
(6 289). I lokal valuta minskade resultatet med 12%. 
Räntabiliteten  uppgick till 17, 1% (21,2). K/I-talet försämrades 
till 52,5% (47,5).  
Intäkterna minskade med 2% till 11 837  mkr (12 121). 
Valutakurseffekten uppgick till 266 mkr och i lokal valuta 
minskade intäkterna med 5%.  
Kostnaderna ökade med 8% och uppgick till -6 242 mkr  
(-5 780). I lokal valuta ökade kostnaderna med 6%.  
Räntenettot minskade med 3% till 10  729 mkr (11 010). 
Valutakurseffekten uppgick till 240 mkr och i lokal valuta 
minskade räntenettot med 5%. Lägre affärsvolymer 
påverkade med -78 mkr. Nettot av förändrade marginaler 
och finansieringskostnader minskade räntenettot med 
451 mkr. Dageffekten bidrog med 28 mkr. Övriga effekter 
påverkade räntenettot med -20 mkr. 
Provisionsnettot  ökade med 3% till 869 mkr (845).  
I lokal valuta var provisionsnettot oförändrat. 
Provisionsintäkterna från fond -, depå- och kapital-
förvaltningsaffären inklusive courtage och rådgivning ökade 
med 3% till 444 mkr (433). Provisionsnettot från betalningar 
ökade med 4% och uppgick till 293 mkr (281). 
Personalkostnaderna  ökade med 14% och uppgick till  
-3 579 mkr (-3 149). I lokal valuta ökade personal -
kostnaderna med 11%. Ökningen förklaras av årlig 
lönerevision och en ökning i medelantal anställda med 5% till 
2 842 (2 707). Ökningen i medelantal anställda förklaras 
främst av fler medarbetare i kontorsrörelsen, inom IT - och 
verksamhetsutveckling samt inom förebyggande arbete mot 
finansiell kriminalitet.   
Övriga kostnadsposter  ökade med 1% till -2 664 mkr  
(-2 631). I lokal valuta minskade övriga kostnadsposter med 
1%, vilket delvis förklaras av tidigare nämnda förändringar 
kring Bank of England Levy.  
Statliga avgifter , vilka utgörs av kostnaden för Bank of 
England Levy, uppgick till -47 mkr (-).  
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar om 139 mkr 
(-51). Kreditförlustnivån var - 0,06% (0,03). 
 
AFFÄRSUTVECKLING 
Enligt EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet i 
bankbranschen hade Handelsbanken – precis som tidigare 
år – de nöjdaste kunder  av de redovisade bankerna i 
Storbritannien. Privatkunderna gav Handelsbanken 
indexvärdet 84,2 att jämföras med branschsnittet på 75,0. 
Företagskunder gav banken indexvärdet 81,9 att jämföras 
med branschsnittet på 67,1.  
Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024  
De
n totala medelvolymen utlåning  ökade med 1% och 
uppgick till 17,9 md GBP (17,7). Utlåning till hushåll 
minskade med 1% till 5,0 md GBP (5,1) och utlåning till 
företag ökade med 2% till 12,9 md GBP (12,7).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade med 3% och  
uppgick till 21,3 md GBP (20,6). Inlåning från hushåll ökade 
med 6% och uppgick till 5,6 md GBP (5,3) och inlåning från 
företag ökade med 2% till 15,7 md GBP (15,4).  
Det förvaltade kapitalet  i Handelsbanken Wealth & Asset 
Management ökade till 4,5 md GBP (4,4) vid utgången av 
kvartalet. Nysparandet i Handelsbanken Wealth & Asset 
Management uppgick netto till 9 m GBP (7).  
Januari – december 2024 jämfört med januari – december 
2023 
Den totala medelvolymen utlåning  minskade med 4% till  
17,9 md GBP (18,6). Utlåning till hushåll minskade med 7% 
till 5,1 md GBP (5,5) och utlåning till företag minskade med 
3% till 12,7 md GBP (13,1).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade med 1% till  
20,6 md GBP (20,4). Inlåning från hushåll minskade med 3% 
till 5,3 md GBP  (5,4) och inlåning från företag ökade med 2% 
till 15,3 md GBP (14,9).   
Det förvaltade kapitalet  i Handelsbanken Wealth & Asset 
Management ökade till 4,5  md GBP (4,3) vid utgången av 
året. Nysparandet uppgick netto till -31 m GBP (60).

===== SIDA 16 =====

15 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Handelsbanken Norge 
Resultaträkning 
 
Resultaträkning i lokal valuta 
 
Affärsvolymer 
 
 
  
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 1 365 1 324 3% 1 217 12% 5 162 4 624 12%
Provisionsnetto 189 175 8% 156 21% 695 659 5%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 20 18 11% 18 11% 80 79 1%
Försäkringsnetto -2 -1 0
Övriga intäkter 13 4 225% 1 21 5 320%
Summa intäkter 1 586 1 523 4% 1 390 14% 5 957 5 366 11%
Personalkostnader -331 -340 -3% -291 14% -1 307 -1 103 18%
Övriga kostnader -106 -99 7% -126 -16% -517 -493 5%
Internt köpta och sålda tjänster -198 -204 -3% -183 8% -809 -708 14%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -26 -26 0% -26 0% -106 -97 9%
Summa kostnader -662 -669 -1% -625 6% -2 739 -2 401 14%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 923 854 8% 764 21% 3 217 2 965 8%
Kreditförluster, netto 62 -6 -33 72 37 95%
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 2 0 2 0% 5 6 -17%
Statliga avgifter -104 -102 2% -104 0% -411 -393 5%
Rörelseresultat 883 746 18% 629 40% 2 883 2 615 10%
Resultatutdelning 19 15 27% 10 90% 61 47 30%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 901 761 18% 639 41% 2 943 2 662 11%
Interna intäkter -2 542 -2 556 -1% -2 537 0% -10 458 -8 567 22%
K/I-tal, % 41,2 43,5 44,6 45,5 44,4
Kreditförlustnivå, % -0,07 0,01 0,03 -0,02 -0,01
Allokerat kapital 22 684 22 303 2% 23 339 -3% 22 684 23 339 -3%
Räntabilitet på allokerat kapital, % 12,6 10,8 8,7 10,4 9,4
Medelantal anställda 1 006 1 021 -1% 886 14% 993 828 20%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
m nkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 1 395 1 360 3% 1 234 13% 5 250 4 599 14%
Provisionsnetto 193 180 7% 159 21% 707 656 8%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 20 19 5% 19 5% 81 79 3%
Försäkringsnetto -2 -1 0
Övriga intäkter 13 4 225% 1 21 5 320%
Summa intäkter 1 621 1 563 4% 1 410 15% 6 058 5 338 13%
Personalkostnader -338 -349 -3% -294 15% -1 329 -1 097 21%
Övriga kostnader -109 -103 6% -129 -16% -526 -491 7%
Internt köpta och sålda tjänster -203 -210 -3% -185 10% -823 -704 17%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -27 -27 0% -26 4% -108 -96 13%
Summa kostnader -678 -688 -1% -634 7% -2 786 -2 388 17%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 944 875 8% 776 22% 3 272 2 950 11%
Kreditförluster, netto 63 -6 -33 73 36 103%
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 1 1 0% 2 -50% 5 6 -17%
Statliga avgifter -106 -105 1% -105 1% -418 -391 7%
Rörelseresultat 902 765 18% 639 41% 2 932 2 601 13%
Resultatutdelning 20 15 33% 10 100% 62 47 32%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 920 780 18% 650 42% 2 993 2 648 13%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
Medelvolymer, md nkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Utlåning till allmänheten
Hushåll 142,6 135,4 5% 118,1 21% 133,6 114,3 17%
Företag 186,8 190,1 -2% 193,4 -3% 190,2 192,0 -1%
Totalt 329,4 325,5 1% 311,5 6% 323,8 306,3 6%
In- och upplåning från allmänheten
Hushåll 45,3 42,8 6% 33,4 36% 41,5 32,4 28%
Företag 55,2 58,4 -5% 59,2 -7% 55,7 64,6 -14%
Totalt 100,6 101,2 -1% 92,6 9% 97,1 97,0 0%

===== SIDA 17 =====

16 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet ökade med 18% till 883 mkr (746), till följd 
av högre intäkter, lägre kostnader och nettoåtervinningar. 
Valutaeffekten på rörelseresultatet var marginell. 
Räntabiliteten  förbättrades till 12,6% (10,8) och K/I -talet 
förbättrades till 41,2% (43,5).  
Intäkterna ökade med 4% till 1 586 mkr (1 523).  
Kostnaderna minskade med 1% till -662 mkr (-669). 
Räntenettot ökade med 3% och uppgick till 1 365 mkr  
(1 324). Valutakurseffekten bidrog med 5 mkr och även i 
lokal valuta ökade räntenettot med 3%. Förändrade 
affärsvolymer påverkade med -6 mkr. Nettot av förändrade 
marginaler och finansieringskostnader bidrog med 27 mkr. 
Övriga effekter bidrog med 15 mkr.  
Provisionsnettot  ökade med 8% till 189 mkr (175).  
I lokal valuta ökade provisionsnettot med 7%. 
Provisionsintäkterna från fond-, depå- och övrig 
kapitalförvaltning , försäkringar samt provisionsnetto från 
betalningar motverkades av lägre provisionsintäkter från 
courtage och övriga värdepappersprovisioner.  
Nettoresultatet av finansiella transaktioner  ökade till 
20 mkr (18).  
Övriga intäkter ökade till 13 mkr (4).  
Personalkostnaderna  minskade med 3% till  -331 mkr  
(-340). Även i lokal valuta minskade personalkostnaderna 
med 3%. Medelantalet anställda minskade med 1% och 
uppgick till 1 006 (1 0 21). Antalet anställda vid utgången av 
kvartalet uppgick till 999 (1 022).  
Övriga kostnadsposter  var i princip oförändrade och 
uppgick till -330 mkr (-329). Även i lokal valuta var övriga 
kostnadsposter oförändrade.  
Kreditförlusterna  bestod av nettoåter föringar som uppgick 
till 62 mkr ( -6) och kreditförlustnivån uppgick till -0,07% 
(0,01).  
Statliga avgifter  uppgick till -104 mkr (-102), varav 
riskskatten uppgick till -58 mkr (-59) och resolutionsavgiften 
uppgick till -45 mkr (-44). 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet ökade med 10% till 2 883 mkr (2 615). 
Valutaeffekten på rörelseresultatet uppgick till - 49 mkr och i 
lokal valuta ökade rörelseresultatet med 13%.  Räntabiliteten  
ökade till 10,4% (9,4). K/I-talet uppgick till 4 5,5% (44,4).  
Intäkterna ökade med 11% till 5 957 mkr (5 366). I lokal 
valuta ökade intäkterna med 13%.  
Kostnaderna ökade med 14% och uppgick till  
-2 739 mkr (-2 401). I lokal valuta ökade kostnaderna med 
17%.  
Räntenettot ökade med 12% till 5 162 mkr (4 624). 
Valutakurseffekten uppgick till -89 mkr och i lokal valuta 
ökade räntenettot med 1 4%. Förändrade affärsvolymer 
bidrog med 48 mkr. Nettot av förändrade marginaler och 
finansieringskostnader bidrog med 582 mkr. Dageffekt 
bidrog med 10 mkr. Övriga effekter påverkade med -13 mkr.  
Provisionsnettot  ökade med 5% till 695 mkr (659). I lokal 
valuta ökade provisionsnettot med 8%. Provisionsintäkterna 
från fond-, depå- och övrig kapitalförvaltning , courtage, 
rådgivning och försäkringar ökade med 10% till 390 mkr 
(356). Nettot av betalningar minskade med 5% och uppgick 
till 178 mkr (187).   
Nettoresultatet av finansiella transaktioner  ök ade till  
80 mkr (79).  
Försäkringsnettot  uppgick till -1 mkr (0) och Övriga 
intäkter ökade till 21 mkr (5). 
Personalkostnaderna  ökade med 18% till -1 307 mkr  
(-1 103). I lokal valuta var ökningen 2 1%. Ökningen förklaras 
av årlig lönerevision samt en ökning med 2 0% i medelantal 
anställda till 9 93 (828). Ökningen i antalet anställda förklaras 
främst av fler anställda inom digital verksamhetsutveckling 
och inom förebyggande mot finansiell kriminalitet.  
Övriga kostnadsposter  ökade med 10% och uppgick till  
-1 432 mkr (-1 298). I lokal valuta var ökningen 1 3%. 
Ökningen förklaras främst av investeringar i förstärkt digitalt 
erbjudande och tillgänglighet för befintliga och nya 
privatkunder. 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar om 72 mkr 
(37). Kreditförlustnivån uppgick till - 0,02% (-0,01). 
Statliga avgifter  uppgick till -411 mkr (-393), varav 
riskskatten uppgick till -234 mkr (-230) och 
resolutionsavgiften uppgick till -177 mkr (-163). 
 
AFFÄRSUTVECKLING 
EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet på den norska 
bankmarknaden visade återigen att Handelsbanken har 
betydligt nöjdare kunder än branschsnittet. Av 
privatkunderna fick banken indexvärdet 74,9 att jämföra med 
branschsnittet på 66,8. Av företagskunderna fic k banken 
indexvärdet 70,0 att jämföra med branschsnittet på 66,1.  
Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024  
Den totala medelvolymen utlåning  ökade med 1% och 
uppgick till 32 9,4 md nkr (325,5). Utlåning till hushåll ökade 
med 5% till 142,6 md nkr (135,4) och utlåning till företag 
minskade med 2% till 186,8 md nkr (190,1).  
Den totala medelvolymen inlåning  minskade med 1% och 
uppgick till 10 0,6 md nkr (101,2). Inlåning från hushåll ökade 
med 6% till 45,3 md nkr (42,8) och inlåning från företag 
minskade med 5% till 55,2 md nkr (58,4).  
Totalt förvaltat kapital ökade till 53 mdkr (49) vid utgången 
av kvartalet, varav förvaltad fondvolym ökade till 51 mdkr 
(47). Nettoflödet i bankens fonder  i Norge uppgick till  
2,7 mdkr (1,9).  
Januari – december 2024 jämfört med januari – december 
2023 
Den totala medelvolymen utlåning  ökade med 6% till  
323,8 md nkr (306,3). Utlåning till hushåll ökade med 1 7% till 
133,6 md nkr (114,3) och utlåning till företag minskade med 
1% till 190,2 md nkr (192,0).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade marginellt  och 
uppgick till 9 7,1 md nkr (97,0). Inlåning från hushåll ökade 
med 28% till 41,5 md nkr (32,4) och inlåning från företag 
minskade med 1 4% och uppgick till 55, 7 md nkr (64,6).  
Totalt förvaltat kapital ökade till 53 mdkr (42) vid utgången 
av året, varav förvaltad fondvolym ökade till 51  mdkr (40). 
Nettoflödet i bankens fonder  i Norge uppgick till 7,1 mdkr 
(1,5).

===== SIDA 18 =====

17 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Handelsbanken Nederländerna 
Resultaträkning 
 
 
Resultaträkning i lokal valuta 
 
 
Affärsvolymer 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 493 496 -1% 500 -1% 1 967 1 941 1%
Provisionsnetto 60 43 40% 75 -20% 188 198 -5%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 5 4 25% 5 0% 18 17 6%
Övriga intäkter 1 1 0% 1 0% 3 1 199%
Summa intäkter 558 545 2% 580 -4% 2 176 2 157 1%
Personalkostnader -153 -152 1% -136 13% -611 -537 14%
Övriga kostnader -30 -31 -3% -34 -12% -145 -136 7%
Internt köpta och sålda tjänster -85 -79 8% -85 0% -322 -277 16%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -15 -14 7% -14 7% -58 -59 -2%
Summa kostnader -283 -276 3% -270 5% -1 136 -1 009 13%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 276 267 3% 310 -11% 1 040 1 148 -9%
Kreditförluster, netto 0 1 -100% 10 -100% 2 13 -85%
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar
Statliga avgifter -33 -33 0% -31 6% -132 -113 17%
Rörelseresultat 243 235 3% 289 -16% 910 1 048 -13%
Resultatutdelning 0 0 0% 0 0% 0 0 0%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 243 235 3% 289 -16% 910 1 048 -13%
Interna intäkter -50 -43 16% -7 -152 -98 55%
K/I-tal, % 50,7 50,6 46,6 52,2 46,8
Kreditförlustnivå, % 0,00 0,00 -0,04 0,00 -0,01
Allokerat kapital 5 690 5 517 3% 5 177 10% 5 690 5 177 10%
Räntabilitet på allokerat kapital, % 13,6 13,5 17,7 13,0 16,9
Medelantal anställda 431 430 0% 400 8% 425 388 10%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
m euro 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 42,8 43,4 -1% 43,6 -2% 172,0 169,1 2%
Provisionsnetto 5,3 3,7 43% 6,5 -18% 16,5 17,2 -4%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 0,4 0,3 33% 0,5 -20% 1,5 1,5 0%
Övriga intäkter 0,0 0,1 -100% 0,1 -100% 0,2 0,1 100%
Summa intäkter 48,6 47,5 2% 50,5 -4% 190,3 187,9 1%
Personalkostnader -13,3 -13,4 -1% -11,9 12% -53,5 -46,8 14%
Övriga kostnader -2,6 -2,7 -4% -3,0 -13% -12,7 -11,9 7%
Internt köpta och sålda tjänster -7,3 -6,9 6% -7,4 -1% -28,1 -24,1 17%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -1,2 -1,3 -8% -1,2 0% -5,0 -5,1 -2%
Summa kostnader -24,6 -24,2 2% -23,5 5% -99,4 -87,9 13%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 23,9 23,4 2% 27,0 -11% 90,9 100,0 -9%
Kreditförluster, netto 0,0 0,0 0% 0,8 -100% 0,1 1,1 -91%
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar
Statliga avgifter -2,8 -2,9 -3% -2,6 8% -11,5 -9,8 17%
Rörelseresultat 21,2 20,5 3% 25,2 -16% 79,6 91,3 -13%
Resultatutdelning 0,0 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0,0 100%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 21,2 20,5 3% 25,2 -16% 79,6 91,3 -13%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
Medelvolymer, m euro 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Utlåning till allmänheten
Hushåll 4 951 4 900 1% 4 878 1% 4 900 4 891 0%
Företag 4 033 3 958 2% 3 802 6% 3 947 3 773 5%
Totalt 8 984 8 858 1% 8 680 4% 8 848 8 664 2%
In- och upplåning från allmänheten
Hushåll 810 839 -3% 724 12% 828 679 22%
Företag 3 157 2 847 11% 2 775 14% 2 876 2 858 1%
Totalt 3 967 3 686 8% 3 498 13% 3 704 3 537 5%

===== SIDA 19 =====

18 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet ökade med 3% till 243 mkr (235). 
Valutaeffekterna på rörelseresultatet var marginella och även 
i lokal valuta steg rörelseresultatet med 3%.  Räntabiliteten  
ökade till 13,6% (13,5) och K/I-talet uppgick till 50,7% (50,6).  
Intäkterna ökade med 2% till 558 mkr (545). 
Kostnaderna ökade med 3% till -283 mkr (-276). 
Valutaeffekterna var marginella under kvartalet.  
Räntenettot minskade med 1% till 493 mkr (496). 
Valutakurseffekten uppgick till 2 mkr  och även i lokal valuta 
minskade räntenettot med 1%.  Förändrade affärsvolymer 
bidrog med 15 mkr. Nettoeffekten av förändrade marginaler 
och finansieringskostnader påverkade med -21 mkr.  
Provisionsnettot  ökade med 40% till 60 mkr (43), vilket 
inkluderar performance fees i Optimix om 14 mkr (0).  
Personalkostnaderna  ökade med 1% till -153 mkr  
(-152). Medelantalet anställda var i princip oförändrat och 
uppgick till 431 (430).  
Övriga kostnadsposter  ökade med 5% och uppgick till  
-130 mkr (-124). I lokal valuta ökade övriga kostnadsposter 
med 2%. 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar och uppgick 
till 0 mkr (1). Kreditförlustnivån uppgick till 0,00% (0,00).  
Statliga avgifter  uppgick till -33 mkr (-33), varav 
riskskatten uppgick till - 18 mkr (-18) och resolutionsavgiften 
uppgick till -14 mkr (-15). 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet minskade med 13% till 910 mkr (1 048). 
Även i lokal valuta minskade rörelseresultatet med 13%.  
Räntabiliteten  uppgick till 1 3,0% (16,9) och K/I-talet uppgick 
till 52,2% (46,8).  
Intäkterna ökade med 1% till 2 176 mkr (2 157). 
Kostnaderna ökade med 13% till -1 136 mkr (-1 009). 
Valutaeffekterna på såväl intäkter som kostnader var 
marginella.  
Räntenettot ökade med 1% till 1 967 mkr (1 941). 
Valutakurseffekten på räntenettot uppgick till -7 mkr och i 
lokal valuta ökade räntenettot med 2%. Förändrade 
affärsvolymer bidrog med 66 mkr. Nettot av förändrade 
marginaler och finansieringskostnader påverkade med  
-37 mkr. Dageffekten bidrog med 2 mkr. Övriga effekter 
bidrog med 2 mkr. 
Provisionsnettot  minskade med 5% till 188 mkr (198), 
vilket helt förklara s av lägre performance fees i Optimix som 
uppgick till 14 mkr (31) . Provisionsintäkterna från fond -, 
depå- och övrigt kapitalförvaltningsnetto samt courtage 
minskade med 3% till 192 mkr (198). 
Personalkostnaderna  ök ade med 14% och uppgick till  
-611 mkr (-537). Ökningen förklara s av årlig lönerevision  
samt en ökning i medelantalet anställda med 10% till  
425 (388), främst till följd av fler medarbetare inom 
förebyggande arbete mot finansiell kriminalitet samt 
expansion av verksamheten.  
Övriga kostnadsposter  ökade med 11% till -525 mkr  
(-472). Ökningen förklaras i huvudsak av ökad IT -utveckling, 
affärstillväxt  och generell kostnadsinflation i köpta tjänster . 
Kreditförlusterna  bestod av nettoåterföringar om 2 mkr 
(13). Kreditförlustnivån uppgick till 0,00% ( -0,01). 
Statliga avgifter uppgick till -132 mkr (-113), varav 
riskskatten uppgick till -73 mkr (-70) och resolutionsavgiften 
uppgick till -58 mkr (-43).  
AFFÄRSUTVECKLING 
Enligt EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet i 
bankbranschen hade Handelsbanken – precis som tidigare 
år – de nöjdaste kunder av de redovisade bankerna i 
Nederländerna. Privatkunderna gav Handelsbanken 
indexvärdet 78,6 att jämföras med branschsnittet p å 68,2. 
Företagskunder gav banken indexvärdet 78,4 att jämföras 
med branschsnittet på 66,2.  
Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 
Den totala medelvolymen utlåning  ökade med 1% till  
9,0 md euro (8,9). Utlåning till hushåll ökade med 1%  till  
5,0 md euro (4,9) och utlåning till företag ökade med 2% till  
4,0 md euro (3,9).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade med 8% till  
4,0 md euro (3,7). Inlåning från hushåll minskade med 3% till 
0,8 md euro (0,8) och inlåning från företag ökade med 11 % 
till 3,2 md euro (2,8).  
Det förvaltade kapitalet  i Optimix, inklusive egna fonder, 
uppgick vid slutet av perioden till 2, 2 md euro (2,1). 
Nysparandet i Optimix uppgick under kvartalet netto till  
16 m euro (-11). 
Januari – december 2024 jämfört med januari – december 
2023 
Den totala medelvolymen utlåning  ökade med 2% till  
8,8 md euro (8,7). Utlåning till hushåll ökade marginellt till  
4,9 md euro (4,9) och utlåning till företag ökade med 5% till  
3,9 md euro (3, 8).  
Den totala medelvolymen inlåning  ökade med 5% och 
uppgick till 3, 7 md euro (3,5). Inlåning från hushåll ökade 
med 22% till 0,8 md euro  (0,7) och inlåning från företag 
ökade med 1% och uppgick till 2, 9 md euro (2,9).   
Det förvaltade kapitalet  i Optimix, inklusive egna fonder, 
ökade till 2, 2 md euro (2,0) vid utgången av perioden.  
Nysparandet i Optimix uppgick under året till - 47 m euro  
(-31).

===== SIDA 20 =====

19 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Handelsbanken Markets 
Resultaträkning 
  
Stora delar av provisionsintäkter na och nettoresultatet av finansiella transaktioner relaterade till Markets produkter redovisas i respektive 
hemmamarknads segment. 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet ökade till 113 mkr (43). Intäkterna ökade 
med 23% och kostnaderna ökade med 8%.  
Räntenettot ökade till 8 mkr (-9). 
Provisionsnettot  ökade med 23% till 195 mkr (159), 
främst till följd av högre courtage och rådgivningsprovisioner 
inom Corporate Finance och Global Equities .  
Nettoresultat av finansiella transaktioner  ökade med 17% 
till 327 mkr (279). 
Personalkostnaderna  ökade med 5% till -252 mkr  
(-240). Medelantalet anställda minskade med 3% till 448 
(464). Vid utgången av kvartalet uppgick antalet anställda till 
433 (458). 
Övriga kostnadsposter  uppgick till -159 mkr (-141).  
Statliga avgifter  uppgick till -6 mkr (-6).  
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet ökade till 234 mkr (83). Intäkterna ökade 
med 12% till 1 826 mkr (1 634). Kostnaderna ökade med 2% 
till -1 567 mkr (-1 530).  
Räntenettot uppgick till - 17 mkr (-50). 
Provisionsnettot ökade med 5% till 621 mkr (592).  
Nettoresultat av finansiella transaktioner ökade med 12% 
till 1 220 mkr (1 091). 
Personalkostnaderna  ökade med 3% till -985 mkr  
(-954), vilket förklar as av årlig lönerevision . Medelantalet 
antällda minskade till 470 (479).  
Övriga kostnadsposter  uppgick till -582 mkr (-575). 
Statliga avgifter  uppgick till -25 mkr (-20). 
 
 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 8 -9 -20 -17 -50 -66%
Provisionsnetto 195 159 23% 113 73% 621 592 5%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 327 279 17% 245 33% 1 220 1 091 12%
Övriga intäkter 1 1 0% 3 1 200%
Summa intäkter 530 430 23% 338 57% 1 826 1 634 12%
Personalkostnader -252 -240 5% -248 2% -985 -954 3%
Övriga kostnader -124 -123 1% -129 -4% -509 -461 10%
Internt köpta och sålda tjänster 1 20 -95% 9 -89% 72 17 324%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -36 -38 -5% -33 9% -145 -131 11%
Summa kostnader -411 -380 8% -403 2% -1 567 -1 530 2%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 119 49 143% -65 259 104 149%
Kreditförluster, netto 0 0 0% 0
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0 0
Statliga avgifter -6 -6 0% -5 20% -25 -20 25%
Rörelseresultat 113 43 163% -70 234 83 182%
Resultatutdelning -118 -112 5% -77 53% -423 -421 0%
Rörelseresultat efter resultatutdelning -5 -69 -93% -147 -97% -189 -338 -44%
Interna intäkter -206 -55 275% 314 -156 667
K/I-tal, % 99,8 119,5 154,4 111,7 126,1
Kreditförlustnivå, % 0,00 0,00 0,00
Allokerat kapital 1 831 1 575 16% 1 686 9% 1 831 1 686 9%
Räntabilitet på allokerat kapital, % -0,9 -13,9 -27,7 -9,1 -17,6
Medelantal anställda 448 464 -3% 479 -6% 470 479 -2%

===== SIDA 21 =====

20 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Övriga enheter som inte redovisas i segmenten 
Nedan redovisas resultatposter hänförliga till enheter som inte redovisas i segmenten, inklusive koncernens IT-
avdelning, avsättningar till Oktogonen samt centrala affärsstödjande enheter. 
Resultaträkning 
 
 
 
KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT 
MED KVARTAL 3 2024 
Rörelseresultatet uppgick till 84 mkr (-129).  
Intäkterna ökade till 636 mkr (190). Ökningen förklaras 
främst av förbättrat nettoresultat av finansiella transaktioner , 
vilket i sin tur till stor del förklaras av en positiv effekt om  
178 mkr i den finska verksamheten.  
Kostnaderna ökade till -537 mkr (-302).  
Personalkostnaderna  ökade med 13% till -1 101 mkr  
(-975). Omställningskostnader uppgick till -146 mkr (-24).  
I perioden gjordes en avsättning till Oktogonen om -68 mkr  
(-28). Justerat för omställningskostnader och Oktogonen 
minskade personalkostnaderna med 4% . Medelantalet 
anställda minskade till 2 696 (2 706). Vid utgången av 
kvartalet uppgick antalet anställda till 2 635 (2 728). 
Övriga kostnader  ökade med 21% till -1 113 mkr (-923), 
vilket främst förklaras av normal säsongsvariation med l ägre 
aktivitet inom främst IT-utvecklingen under 
jämförelsekvartalets sommarmånader. 
 
JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT 
MED JANUARI – DECEMBER 2023 
Rörelseresultatet förbättrades till -893 mkr (-1 082).  
Intäkterna ökade till 1 015 mkr (397). 
Kostnaderna ökade till -1 834 mkr (-1 303). 
Personalkostnaderna  ökade med 26% till -4 428 mkr  
(-3 519). Avsättning till Oktogonen uppgick till -255 mkr  
(-285), varav -159 mkr avsåg resultatåret 2023.  Resterande 
personalkostnadsökning förklaras av ökat antal anställda, 
årlig lönerevision  samt en högre kostnad för intjänande av 
pensioner med anledning av en lägre diskonteringsränta vid 
ingången av året jämfört med föregående år . Medelantalet 
anställda ökade med 5% till 2 729 (2 587), varav 2 008 
(1 883) på bankens IT -avdelning.  
Övriga kostnader  minskade med 4% till -4 290 mkr  
(-4 446).  
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
tillgångar uppgick till -520 mkr (-457). 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 88 -21 -192 -3 -170 -98%
Provisionsnetto 50 66 -24% 95 -47% 288 385 -25%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 524 102 414% -39 602 37
Andelar i intresseföretag och joint ventures resultat -50 3 -17 194% 27 51 -47%
Övriga intäkter 22 39 -44% 21 5% 99 94 5%
Summa intäkter 636 190 235% -131 1 015 397 156%
Personalkostnader -1 101 -975 13% -925 19% -4 428 -3 519 26%
Övriga kostnader -1 113 -923 21% -1 274 -13% -4 290 -4 446 -4%
Internt köpta och sålda tjänster 1 792 1 734 3% 1 937 -7% 7 404 7 120 4%
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella tillgångar -115 -138 -17% -73 58% -520 -457 14%
Summa kostnader -537 -302 78% -337 59% -1 834 -1 303 41%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 99 -112 -468 -819 -906 -10%
Kreditförluster , netto 6 6 0% 8 -25% 12 3 300%
Vinster /förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% 0
Statliga avgifter -21 -22 -5% -43 -51% -86 -179 -52%
Rörelseresultat 84 -129 -504 -893 -1 082 -17%
Resultatutdelning -7 -22 -68% -19 -63% -58 -83 -30%
Rörelseresultat efter resultatutdelning 76 -149 -523 -951 -1 165 -18%
Interna intäkter 804 313 157% -694 1 712 -768
Medelantal anställda 2 696 2 706 0% 2 691 0% 2 729 2 587 5%
Allokerat kapital Finland 5 915 6 168 -4% 6 904 -14% 5 915 6 904 -14%

===== SIDA 22 =====

21 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
Nyckeltal – koncernen 
 
 
 
 
Handelsbankens aktie 
 
 
 
Kv 4 Kv 3 Kv 4 Helår Helår
2024 2024 2023 2024 2023
Räntabilitet på eget kapital , total verksamhet 14,2% 15,6% 15,2% 14,6% 15,9%
K/I-tal, kvarvarande verksamhet 39,7% 38,3% 38,4% 40,4% 37,2%
Resultat per aktie, kr 3,46 3,64 3,66 13,86 14,70
varav kvarvarande verksamhet 3,64 3,55 3,51 13,75 14,09
varav avvecklad verksamhet -0,18 0,09 0,14 0,12 0,61
Ordinarie utdelning per aktie, kr 7,50 6,50
Total utdelning per aktie, kr 15,00 13,00
Justerat eget kapital per aktie, kr 105,91 101,42 103,48 105,91 103,48
Kärnprimärkapitalrelation , CRR 18,8% 18,8% 18,8% 18,8% 18,8%
Total kapitalrelation, CRR 23,4% 22,3% 23,9% 23,4% 23,9%
Medelantal anställda 12 065 12 339 11 974 12 224 11 683
Kv 4 Kv 3 Kv 4 Helår Helår
2024 2024 2023 2024 2023
Antal konverterade aktier
Antal återköpta aktier
Innehav av egna aktier i handelslager, ultimo
Antal utestående aktier efter återköp och avdrag för 
handelslager, ultimo 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494
Antal utestående aktier efter utspädning, ultimo 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494
Genomsnittligt antal under perioden konverterade aktier
Genomsnittligt innehav av egna aktier (återköpta och 
innehav i handelslager)
Genomsnittligt antal utestående aktier 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494
     - efter utspädning 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494
Börskurs SHB A per ultimo, kr 114,20 104,25 109,45 114,20 109,45
Börskurs SHB B per ultimo, kr 148,70 133,40 130,20 148,70 130,20
Börsvärde per ultimo, mdkr 227 207 217 227 217

===== SIDA 23 =====

22 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen 
RESULTATRÄKNING – KONCERNEN 
 
 
 
  
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Ränteintäkter 40 206 42 746 -6% 45 665 -12% 171 125 159 805 7%
35 594 38 016 -6% 37 818 -6% 150 587 133 602 13%
Räntekostnader -28 461 -30 983 -8% -33 443 -15% -124 284 -112 227 11%
Räntenetto Not 2 11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2%
Provisionsintäkter 3 475 3 352 4% 3 145 10% 13 252 12 559 6%
Provisionskostnader -409 -384 7% -346 18% -1 526 -1 421 7%
Provisionsnetto Not 3 3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5%
Nettoresultat av finansiella transaktioner Not 4 1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17%
Försäkringsresultat 37 21 76% 24 54% 126 157 -20%
Avkastning på tillgångar som innehas för 
försäkringstagarnas räkning -6 108 183 297 336 -12%
Försäkringsnetto Not 5 30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14%
Övriga utdelningsintäkter 13 1 1 16 3 433%
Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat -50 3 -17 194% 27 51 -47%
Övriga intäkter 73 55 33% 64 14% 209 325 -36%
Summa intäkter 16 025 15 545 3% 15 854 1% 62 345 62 249 0%
Personalkostnader -3 981 -3 825 4% -3 531 13% -15 731 -13 642 15%
Övriga kostnader Not 6 -1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4%
Av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella tillgångar -523 -498 5% -402 30% -2 004 -1 743 15%
Summa kostnader -6 363 -5 956 7% -6 086 5% -25 209 -23 182 9%
Resultat före kreditförluster och statliga 
avgifter 9 662 9 589 1% 9 768 -1% 37 136 39 067 -5%
Kreditförluster , netto Not 7 232 141 65% -52 601 -141
Vinster /förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 3 2 50% 6 -50% 13 20 -35%
Statliga avgifter -719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4%
Rörelseresultat 9 177 9 061 1% 9 057 1% 35 016 36 322 -4%
Skatter -1 976 -2 024 -2% -2 093 -6% -7 795 -8 417 -7%
Periodens resultat från 
kvarvarande verksamhet 7 201 7 037 2% 6 965 3% 27 221 27 905 -2%
Periodens resultat hänförligt till 
avvecklad verksamhet, efter skatt Not 11 -354 173 280 234 1 209 -81%
Periodens resultat 6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6%
Varav tillhör
Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 6 845 7 210 -5% 7 240 -5% 27 451 29 107 -6%
Innehav utan bestämmande inflytande 3 0 6 -50% 5 8 -37%
varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 
samt räntor på derivat i säkringsredovisning

===== SIDA 24 =====

23 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
RESULTAT PER AKTIE – KONCERNEN 
 
 
 
 
TOTALRESULTAT – KONCERNEN  
 
För perioden januari-december 2024 uppgick övrigt totalresultat till 2 412 mkr ( -2 447) efter skatt. Förmånsbestämda pensionsplaner har påverkat positivt 
under perioden med 308 mkr (-1 776) efter skatt. Pensionsförpliktelserna har ökat trots att diskonteringsräntan, avseende det svenska pensionsåtagandet, 
uppgår till 3,6% jämfört med 3,5% vid förra årsskiftet. Ökningen beror på ändrade antaganden som ökat förpliktelserna. Förvaltningstillgångarnas 
värdeförändring är dock positiv varför nettot är positivt för året.  
Omräkningen av den utländska verksamheten hade en positiv effekt uppgående till 1 74 0 mkr (-833) efter skatt vilket är en följd av att den svenska kronan 
försvagats sedan årsskiftet mot de flesta valutor i de länder koncernen har verksamhet i.   
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
2024 2024 ä
ndr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
6 845 7 210 -5% 7 240 -5% 27 451 29 107 -6%
1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0
1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0
3,46 3,64 -5% 3,66 -5% 13,86 14,70 -6%
3,64 3,55 3% 3,51 4% 13,75 14,09 -2%
-0,18 0,09 0,14 0,12 0,61 -80%
Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr
Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr
Periodens resultat , tillhörande aktieägarna i Svenska 
Handelsbanken AB
Genomsnittligt antal utestående aktier , miljoner
Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning , 
miljoner
Resultat per aktie, kr
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6%
1 078 -973 -4 087 344 -2 226
103 66 56% 6 207 63 229%
-247 191 832 -7
7 439
-225 204 834 -36 450
-22 -13 69% -2 -41 -11 273%
936 -717 -3 250 475 -1 724
74 233 -68% 557 -87% 160 614 -74%
-18 9 6 25 -76%
171 -171 -500 66 -396
551 -660 -2 801 1 758 -1 078
161 -56 182 -12% -230 31
-177 139 107 -52 113
-15 -48 -69% -115 -87% -33 -127 -74%
3 1 200% -2 -1 -5 -80%
-34 12 -37 -8% 47 -6
-131 174 261 -65 251
601 -460 -2 628 1 937 -722
1 536 -1 176 -5 880 2 412 -2 447
8 384 6 034 39% 1 365 29 868 26 667 12%
8 381 6 033 39% 1 359 29 870 26 662 12%
3 1 200% 6 -50% -2 5
Periodens omräkningsdifferens
Innehav utan bestämmande inflytande
Skatt på poster som kan komma att omklassificeras till 
resultaträkningen
varav kassaflödessäkringar
varav skuldinstrument värderade till verkligt värde via 
övrigt totalresultat
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet
varav omräkningsdifferens
Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB
Summa poster som kan komma att omklassificeras till 
resultaträkningen
Summa övrigt totalresultat
Periodens totalresultat
Varav tillhör
varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet
Periodens resultat
Poster som inte kommer att omklassificeras till 
resultaträkningen
Förmånsbestämda pensionsplaner
Instrument värderade till verkligt värde via övrigt 
totalresultat - egetkapitalinstrument
Skatt på poster som inte kommer att omklassificeras till 
resultaträkningen
varav förmånsbestämda pensionsplaner
varav egetkapitalinstrument värderade till verkligt värde 
via övrigt totalresultat
Summa poster som inte kommer att omklassificeras 
till resultaträkningen
Poster som kan komma att omklassificeras till 
resultaträkningen
Kassaflödessäkringar
Instrument värderade till verkligt värde via övrigt 
totalresultat - skuldinstrument
Försäkringsavtal

===== SIDA 25 =====

24 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
UTVECKLING PER KVARTAL – KONCERNEN 
 
 
 
Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 4
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Räntenetto 11 745 11 763 11 746 11 587 12 222
Provisionsnetto 3 067 2 966 2 939 2 754 2 800
Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 147 626 580 750 579
Försäkringsnetto 30 129 138 125 207
Övriga utdelningsintäkter 13 1 0 2 1
Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat -50 3 6 68 -17
Övriga intäkter 73 55 49 32 64
Summa intäkter 16 025 15 545 15 457 15 318 15 854
Personalkostnader -3 981 -3 825 -3 990 -3 935 -3 531
Övriga kostnader -1 860 -1 632 -1 926 -2 056 -2 152
Av- och nedskrivningar av 
materiella och immateriella tillgångar -523 -498 -504 -479 -402
Summa kostnader -6 363 -5 956 -6 420 -6 470 -6 086
Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 9 662 9 589 9 037 8 848 9 768
Kreditförluster, netto 232 141 133 95 -52
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar 3 2 4 4 6
Statliga avgifter -719 -671 -663 -680 -664
Rörelseresultat 9 177 9 061 8 511 8 267 9 057
Skatter -1 976 -2 024 -1 921 -1 874 -2 093
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 7 201 7 037 6 590 6 393 6 965
Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt -354 173 204 211 280
Periodens resultat 6 848 7 210 6 794 6 604 7 244
Resultat per aktie, kr 3,46 3,64 3,43 3,33 3,66

===== SIDA 26 =====

25 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
BALANSRÄKNING – KONCERNEN 
 
 
  
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 529 995 600 840 581 551 561 864 476 171
Övrig utlåning till centralbanker Not 9 12 547 6 598 3 519 22 212 6 282
Belåningsbara statsskuldförbindelser m .m. 172 606 235 053 206 318 230 519 199 128
Utlåning till övriga kreditinstitut Not 9 18 922 32 240 26 351 27 342 19 294
Utlåning till allmänheten Not 9 2 297 878 2 293 211 2 301 960 2 297 097 2 291 808
Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -6 399 -6 573 -9 007 -9 690 -9 657
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 47 508 57 691 57 560 54 358 50 087
Aktier och andelar 14 746 31 518 32 084 33 223 12 216
Andelar i intresseföretag och joint ventures 860 847 754 725 657
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 287 984 287 359 279 367 269 726 244 893
Derivatinstrument Not 12,13 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110
Immateriella tillgångar Not 14 8 426 8 476 8 589 8 603 8 567
Fastigheter och inventarier 4 803 4 791 4 908 4 971 4 777
Aktuella skattefordringar 100 2 456 2 127 1 014 203
Uppskjutna skattefordringar 157 368 399 325 358
Pensionstillgångar , netto 13 102 12 343 12 830 13 906 11 699
Tillgångar som innehas för försäljning Not 11 74 506 142 178 162 549 174 370 178 590
Övriga tillgångar 11 896 11 633 21 408 22 571 10 276
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 468 2 893 3 300 3 699 2 331
Summa tillgångar Not 18 3 539 173 3 756 046 3 727 558 3 756 288 3 537 792
Skulder och eget kapital
Skulder till kreditinstitut
Not 15 84 280 136 554 107 793 98 824 90 143
In- och upplåning från allmänheten Not 15 1 310 739 1 384 921 1 416 323 1 422 065 1 298 480
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 288 263 287 576 279 606 269 929 245 100
Emitterade värdepapper Not 16 1 550 027 1 601 892 1 580 571 1 611 848 1 523 481
Derivatinstrument Not 12,13 15 956 22 975 16 060 18 353 34 238
Korta positioner 1 007 15 692 15 456 15 013 2 364
Försäkringsskulder 7 808 8 116 8 056 8 055 8 407
Aktuella skatteskulder 957 1 734 1 207 1 025 1 211
Uppskjutna skatteskulder 3 744 3 917 4 028 4 186 3 969
Avsättningar 378 439 487 543 601
Skulder hänförliga till tillgångar som innehas för försäljning Not 11 10 623 38 834 51 908 62 571 63 721
Övriga skulder 15 376 18 870 17 456 20 198 14 882
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 935 3 305 3 561 3 962 2 990
Efterställda skulder 37 054 30 150 30 010 30 146 43 117
Summa skulder Not 18 3 329 146 3 554 976 3 532 522 3 566 717 3 332 706
Innehav utan bestämmande inflytande 6 3 2 9 8
Aktiekapital 3 069 3 069 3 069 3 069 3 069
Överkursfond 8 758 8 758 8 758 8 758 8 758
Reserver 18 659 17 122 18 299 19 862 16 239
Balanserad vinst 152 085 151 512 151 512 151 270 147 905
Periodens resultat tillhörande 
aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 27 451 20 606 13 396 6 603 29 107
Summa eget kapital 210 027 201 070 195 035 189 571 205 085
Summa skulder och eget kapital 3 539 173 3 756 046 3 727 558 3 756 288 3 537 792

===== SIDA 27 =====

26 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
FÖRÄNDRING EGET KAPITAL – KONCERNEN  
 
*Från och med intjänandeåret 2020 omfattas samtliga i Handelsbanken plc av ett program för aktierelaterad ersättning (Share In centive Plan  (”SIP”)).  
 
 
KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG – KONCERNEN 
 
 
Kassaflödesanalysen i tabellen ovan inkluderar avvecklad verksamhet i Finland, se not 11 .  
 
  
Januari – december 2024
mkr
Aktie- 
kapital
Överkurs-
fond
Förmåns-
bestämda 
pensions-
plan
er
Kassaflödes-
säkringar
Verkligt 
värde via 
övrigt total-
resu
ltat
Försäkrings-
avtal
Omräkning 
utländsk 
verksamhet
Balanserade 
vinstmedel 
inkl årets 
resu
ltat
Innehav 
utan bestäm-
mande 
infl
ytande Totalt
Ingående eget kapital 2024 3 069 8 758 11 963 181 197 396 3 502 177 011 8 205 085
Periodens resultat 27 451 5 27 456
Övrigt totalresultat 308 127 171 66 1 747 -7 2 413
varav Omklassificering inom eget kapital -3 -811 -814
Periodens totalresultat 308 127 171 66 1 747 27 451 -2 29 868
Omklassificerat till balanserat resultat 814 814
Utdelning -25 740 -25 740
Aktierelaterade ersättningar till anställda i 
Handelsbanken plc* 54 54
Säkring av aktierelaterad ersättning* -54 -54
Utgående eget kapital 3 069 8 758 12 271 308 369 462 5 249 179 535 6 210 027
Januari – december 2023
mkr
Aktie- 
kapital
Överkurs-
fond
Förmåns-
bestämda 
pensions-
plan
er
Kassaflödes-
säkringar
Verkligt 
värde via 
övrigt total-
resu
ltat
Försäkrings-
avtal
Omräkning 
utländsk 
verksamhet
Balanserade 
vinstmedel 
inkl årets 
resu
ltat
Innehav 
utan bestäm-
mande 
infl
ytande Totalt
Ingående eget kapital 2023 3 069 8 758 13 739 -307 126 793 4 332 163 510 3 194 024
Periodens resultat 29 107 8 29 114
Övrigt totalresultat -1 776 488 71 -396 - 831 -3 -2 447
varav Omklassificering inom eget kapital 49 -284 -235
Periodens totalresultat -1 776 488 71 -396 - 831 29 107 5 26 667
Omklassificerat till balanserat resultat 235 235
Utdelning -15 840 -15 840
Aktierelaterade ersättningar till anställda i 
Handelsbanken plc* 79 79
Säkring av aktierelaterad ersättning* -79 -79
Utgående eget kapital 3 069 8 758 11 963 181 197 396 3 502 177 011 8 205 085
Övriga reserver
Övriga reserver
Helår Helår
mkr 2024 2023
Rörelseresultat 35 016 36 322
Resultat hänförligt till avvecklad verksamhet , före skatt 307 1 394
Justering från löpande verksamhet till investeringsverksamhet 1 767
Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultat och 
resultat hänförligt till avvecklad verksamhet 1 770 907
Betalda inkomstskatter -8 519 -7 681
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 14 188 -7 816
Kassaflöde från löpande verksamhet 44 529 23 125
Avyttring av verksamhet och dotterbolag 17 147
Förändring aktier -169 -53
Förändring materiella anläggningstillgångar -551 -506
Förändring immateriella anläggningstillgångar -678 -957
Kassaflöde från investeringsverksamhet 15 748 -1 517
Amortering av förlagslån -13 371 -8 351
Emitterade förlagslån 5 704 8 635
Utbetald utdelning -25 740 -15 840
Kassaflöde från finansieringsverksamhet -33 407 -15 556
Likvida medel vid periodens början * 476 181 475 882
Periodens kassaflöde 26 870 6 052
Kursdifferens i likvida medel 26 957 -5 753
Likvida medel vid periodens slut* 530 009 476 181
* Likvida medel definieras som Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker.

===== SIDA 28 =====

27 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Noter 
Not 1  Redovisningsprinciper 
Bokslutskommunikén är upprättad i enlighet med IAS 34 
Delårsrapportering. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med 
internationella redovisningsstandarder ((IFRS ®) och tolkningar av 
dessa standarder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg 
som följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och 
värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens föreskrifter och 
allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och 
värdepappersbolag. I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 
Kompletterande redovisningsregler för koncerner och uttalanden fr ån 
Rådet för hållbarhets - och finansiell rapportering . 
 
Moderbolaget har upprättat bokslutskommunikén  i enlighet med ÅRKL 
och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 
Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Moderbolaget 
tillämpar också RFR 2 Redovisning för juridiska personer och uttalanden 
från Rådet för hållbarhets - och finansiell rapportering . 
 
Förändrade redovisningsprinciper  
De förändringar i redovisningsreglerna som började gälla den  
1 januari 2024 har inte haft någon påverkan på Handelsbankens 
finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra 
förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler.  
 
Koncernens och moderbolagets bokslutskommuniké  är upprättad i 
enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder 
som tillämpades i Års- och hållbarhetsredovisningen för 2023.  
 
Kommande regelverksförändringar  
IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter  
I april 2024 publicerade IASB den nya standarden IFRS 18 Presentation 
och upplysningar i finansiella rapporter som ersätter IAS 1 Utformning 
av finansiella rapporter. Under förutsättning att IFRS 18 antas av EU, och 
den tidpunkt för ikraftträdande som IASB  föreslagit inte ändras, kommer 
standarden att tillämpas från och med räkenskapsåret 2027. IFRS 18 
medför nya krav på utformningen av och upplysningarna i finansiella 
rapporter, med särskilt fokus på struktur i resultaträkningen och 
upplysningarna kring ledningens resultatmått.  
 
Standarden förväntas inte medföra några finansiella effekter för 
Handelsbanken eftersom IFRS 18 inte medför nya värderingsprinciper 
utan fokuserar på presentation och upplysningar i de finansiella 
rapporterna. Banken har påbörjat ett arbete med att analysera 
effekterna av den nya standarden.  
 
Ändringar i klassificering och värdering av finansiella instrument 
(IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instrument: 
Upplysningar)  
I maj 2024 publicerade IASB ändringar avseende klassificering och 
värdering av finansiella instrument i IFRS 9 och IFRS 7. Under 
förutsättning att ändringarna antas av EU, och den tidpunkt för 
ikraftträdande som IASB föreslagit inte ändras, kommer ändringarna i 
standarderna att tillämpas från och med räkenskapsåret 2026.  
 
Ändringarna i IFRS 9 innebär främst förtydliganden vid bedömning av 
om avtalsenliga kassaflöden i finansiella tillgångar, som inkluderar villkor 
som är beroende av framtida händelser, uppfyller kriterierna för enbart 
kapitalbelopp och ränta (SPPI -kriterier na). Ändringarna ger i huvudsak 
vägledning vid bedömning av om SPPI- kriterierna är uppfyllda för en 
hållbarhetslänkad utlåning.  
 
Ändringarna i IFRS 9 förtydligar även tidpunkten för den initiala 
redovisningen av finansiella tillgångar och skulder samt tidpunkten för 
borttagande av finansiella tillgångar och skulder från rapporten över 
finansiell ställning. Ändringarna inkluderar äve n ett valfritt undantag som 
innebär att finansiella skulder som regleras via ett elektroniskt 
betalningssystem kan tas bort från rapporten över finansiell ställning 
innan förpliktelsen är utsläckt.  
 
Ändringarna i IFRS 7 innebär bland annat krav på upplysningar om 
effekten av avtalsvillkor som kan förändra beloppet för de avtalsenliga 
kassaflödena beroende på om en oförutsebar händelse, som inte är 
direkt relaterad till förändringar i grundläggande utl åningsrisker och 
kostnader, inträffar eller inte inträffar.  
 
Banken har påbörjat ett arbete med att analysera effekterna av 
förändringarna i IFRS 9 och IFRS 7. I nuläget är bedömningen att 
förändringarna inte kommer få någon väsentlig inverkan på 
Handelsbankens finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora 
exponerin gar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler  
 
 
Övriga förändringar i IFRS  
Ingen av de  övriga kommande förändringarna i redovisningsregelverken 
som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig inverkan på 
Handelsbankens finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora 
exponeringar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler.

===== SIDA 29 =====

28 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 2  Räntenetto 
 
 
På raderna Derivatinstrument ingår räntenetto som är hänförliga till tillgångar och skulder som säkras. Dessa kan ha både positiv och negativ inverkan på 
ränteintäkter och räntekostnader.  
 
  
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 F ör- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
8 187 8 847 -7% 8 391 -2% 34 514 29 262 18%
25 109 26 301 -5% 25 782 -3% 104 409 91 518 14%
1 751 2 095 -16% 2 319 -24% 8 491 8 110 5%
553 599 -8% 621 -11% 2 362 2 076 14%
4 985 5 330 -6% 9 593 -48% 23 545 32 227 -27%
92 84 10% 207 -56% 354 853 -58%
40 676 43 256 -6% 46 914 -13% 173 675 164 046 6%
-470 -510 -8% -1 249 -62% -2 550 -4 242 -40%
40 206 42 746 -6% 45 665 -12% 171 125 159 805 7%
35 594 38 016 -6% 37 818 -6% 150 587 133 602 13%
-1 115 -874 28% -871 28% -3 362 -3 768 -11%
-9 490 -10 750 -12% -10 417 -9% -42 684 -35 195 21%
-13 083 -13 477 -3% -12 551 4% -53 716 -45 983 17%
-4 845 -6 175 -22% -10 200 -53% -25 760 -28 562 -10%
-432 -353 22% -409 6% -1 611 -1 615 0%
-53 -61 -13% 11 -236 -246 -4%
-86 -148 -42% -144 -40% -505 -513 -2%
-29 103 -31 839 -9% -34 580 -16% -127 874 -115 881 10%
643 855 -25% 1 137 -43% 3 591 3 654 -2%
-28 461 -30 983 -8% -33 443 -15% -124 284 -112 227 11%
-26 778 -29 041 -8% -28 811 -7% -115 886 -100 238 16%
11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2%
Räntekostnader
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut och centralbanker
Utlåning till allmänheten
Belåningsbara statsskuldförbindelser
Obligationer och andra räntebärande värdepapper
Derivatinstrument
Övriga ränteintäkter
Summa
Avgår ränteintäkter redovisade i nettoresultat av finansiella 
transaktioner
Summa ränteintäkter
varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden samt 
räntor på derivat i säkringsredovisning
Räntenetto
Skulder till kreditinstitut och centralbanker
In- och upplåning från allmänheten
Emitterade värdepapper
Derivatinstrument
Efterställda skulder
Avgift insättningsgaranti
Övriga räntekostnader
Summa
Avgår räntekostnader redovisade i nettoresultat av 
finansiella transaktioner
Summa räntekostnader
varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden samt 
räntor på derivat i säkringsredovisning

===== SIDA 30 =====

29 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 3  Provisionsnetto 
 
 
Provisionsnetto per segment  
 
Jämförelsesiffrorna är omräknade till följd av omorganisation, se sid an 10. 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Courtage och övriga värdepappersprovisioner 123 104 18% 102 21% 449 420 7%
Fonder 1 542 1 533 1% 1 393 11% 5 980 5 534 8%
Depå och övrig kapitalförvaltning 326 290 12% 257 27% 1 171 997 17%
Rådgivning 72 45 60% 36 100% 208 236 -12%
Försäkringar 208 201 3% 169 23% 776 673 15%
Betalningar 747 736 1% 715 4% 2 879 2 811 2%
Ut- och inlåning 249 250 0% 281 -11% 1 017 1 156 -12%
Garantier 51 48 6% 52 -2% 191 196 -3%
Övriga provisionsintäkter 159 143 11% 141 13% 582 536 9%
Summa provisionsintäkter 3 475 3 352 4% 3 145 10% 13 252 12 559 6%
Värdepapper -94 -77 22% -66 42% -318 -243 31%
Betalningar -272 -277 -2% -248 10% -1 077 -1 053 2%
Övriga provisionskostnader -43 -30 43% -31 39% -131 -124 6%
Summa provisionskostnader -409 -384 7% -346 18% -1 526 -1 421 7%
Provisionsnetto 3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5%
Januari - december 2024
mkr Sverige
Stor-
britannien Norge
Neder-
länderna Markets Övrigt
Just. & 
elim.
Courtage och övriga värdepappersprovisioner 164 9 13 15 254 11 -17 449
Fonder 5 211 345 226 74 181 -57 5 980
Depå och övrig kapitalförvaltning 870 40 131 103 1 26 1 171
Rådgivning 50 1 179 8 -30 208
Försäkringar 756 1 19 1 -1 776
Betalningar 2 262 332 283 1 0 1 2 879
Ut- och inlåning 636 151 120 10 3 100 -3 1 017
Garantier 98 14 36 1 43 -1 191
Övriga provisionsintäkter 559 4 4 1 314 2 -302 582
Summa provisionsintäkter 10 557 945 832 207 752 373 -413 13 252
Summa provisionskostnader -1 492 -76 -137 -18 -131 -85 413 -1 526
Provisionsnetto 9 066 869 695 188 621 288 0 11 726
 varav Kortprovisionsnetto 871 65 73 0 -14 995
Januari - december 2023
mkr Sverige
Stor-
britannien Norge
Neder-
länderna Markets Övrigt
Just. & 
elim.
Courtage och övriga värdepappersprovisioner 154 5 11 11 244 15 -20 420
Fonder 4 747 336 231 92 193 -65 5 534
Depå och övrig kapitalförvaltning 725 42 110 95 26 -1 997
Rådgivning 0 50 1 184 2 -1 236
Försäkringar 670 0 3 1 -1 673
Betalningar 2 209 326 270 1 5 2 811
Ut- och inlåning 726 143 114 9 2 165 -2 1 156
Garantier 100 13 40 1 41 1 196
Övriga provisionsintäkter 521 4 4 1 292 1 -287 536
Summa provisionsintäkter 9 853 919 784 209 721 450 -376 12 559
Summa provisionskostnader -1 393 -74 -125 -12 -129 -64 376 -1 421
Provisionsnetto 8 460 845 659 198 592 385 0 11 139
 varav Kortprovisionsnetto 916 62 88 0 0 -13 1 053
Hemmamarknader
Hemmamarknader
Totalt
Helår
2024
Totalt
Helår
2023

===== SIDA 31 =====

30 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 4  Nettoresultat av finansiella transaktioner 
 
 
 
 
 
Not 5  Försäkringsnetto 
 
 
 
 
 
Not 6  Övriga kostnader 
 
 
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Upplupet anskaffningsvärde 108 127 -15% 214 -50% 605 668 -9%
varav lån 66 50 32% 63 5% 169 95 78%
varav räntebärande värdepapper 0
varav emitterade värdepapper 41 78 -47% 151 -73% 435 573 -24%
Verkligt värde via övrigt totalresultat 0 0 0% 0 0 -1
varav räntebärande värdepapper - förväntade 
kreditförluster 0 0 0% 0 0 0 208%
varav räntebärande värdepapper - omklassificering 
från övrigt totalresultat 0 -100% 0 -1
Verkligt värde via resultaträkningen, verkligt 
värdeoptionen -534 773 1 255 -112 670
varav räntebärande värdepapper -534 773 1 255 -112 670
Verkligt värde via resultaträkningen, obligatoriskt inkl 
valutakurseffekter 1 516 -146 -713 2 949 1 494 97%
varav tillgångar som innehas för försäkringstagarnas 
räkning -6 108 183 297 336 -12%
Säkringsredovisning 50 -20 6 -43 166
varav nettoresultat säkringar av verkligt värde 43 -29 -13 -59 82
varav ineffektivitet i kassaflödessäkringar 7 9 -22% 18 -61% 16 83 -81%
Summa 1 140 734 55% 761 50% 3 399 2 997 13%
Avgår avkastning på tillgångar som innehas för 
försäkringstagarnas räkning 6 -108 -183 -297 -336 12%
Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024
2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Försäkringsintäkter 289 285 1% 286 1% 1 186 1 169 1%
Kostnader för försäkringstjänster -235 -244 -4% -230 2% -992 -958 4%
Resultat från försäkringstjänster 54 41 32% 56 -4% 194 211 -8%
Resultat från innehavda återförsäkringsavtal -1 -10 -90% -1 -10 -90%
Finansiella intäkter och kostnader från försäkringsavtal -15 -22 -32% -22 -32% -6 7 -44 52%
Försäkringsresultat 37 21 76% 24 54% 126 157 -20%
Avkastning på tillgångar som innehas för 
försäkringstagarnas räkning -6 108 183 297 336 -12%
Försäkringsnetto 30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14%
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Fastigheter och lokaler -183 -161 14% -182 1% -708 -686 3%
IT-relaterade kostnader -831 -727 14% -972 -15% -3 374 -3 379 0%
Kommunikation -67 -64 5% -69 -3% -263 -284 -7%
Resor och marknadsföring -91 -51 78% -92 -1% -282 -299 -6%
Köpta tjänster -469 -451 4% -600 -22% -2 052 -2 355 -13%
Materialanskaffning -33 -32 3% -46 -28% -146 -188 -22%
Andra kostnader -184 -147 25% -191 -4% -648 -605 7%
Övriga kostnader -1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4%

===== SIDA 32 =====

31 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 7  Kreditförluster  
 
 
 
 
* Expertbaserad bedömning av signifikant ökning av kreditrisk.   
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Förväntade kreditförluster på poster i 
balansräkningen
Periodens reservering Steg 3 -111 -76 46% -89 25% -377 -328 15%
Steg 3 reservering tidigare år som återförts 3 29 -90% 18 -83% 111 209 -47%
Summa förväntade kreditförluster i Steg 3 -108 -47 130% -71 52% -266 -119 124%
Periodens nettoreservering Steg 2 201 104 93% 42 379% 485 -112
Periodens nettoreservering Steg 1 57 51 12% 17 235% 218 39 459%
Summa förväntade kreditförluster 
i Steg 1 och Steg 2 258 156 65% 60 330% 703 -72
Summa förväntade kreditförluster på poster i 
balansräkningen 151 108 40% -12 438 -192
Förväntade kreditförluster på poster utanför 
balansräkningen
Periodens nettoreservering Steg 3 1 2 -50% -2 1 8 -88%
Periodens nettoreservering Steg 2 52 29 79% -25 111 -39
Periodens nettoreservering Steg 1 18 1 -13 54 8
Summa förväntade kreditförluster på poster utanför 
balansräkningen 72 31 132% -39 166 -23
Bortskrivningar
Periodens konstaterade kreditförluster -107 -46 133% -67 60% -290 -260 12%
Utnyttjad andel av tidigare reserverat i Steg 3 86 28 207% 43 100% 213 185 15%
Summa bortskrivningar -20 -19 5% -24 -17% -77 -75 3%
Återvinningar 29 21 38% 23 26% 74 149 -50%
Kreditförluster, netto 232 141 65% -52 601 -141
varav utlåning till allmänheten 162 108 50% -15 435 -120
Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 4
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
1) Förväntade kreditförluster Steg 3 i och utanför balansräkningen -107 -45 -30 -82 -73
Förändring i modellbaserad reservering för Steg 1 och Steg 2:
Uppdatering av makroekonomiska scenarier och riskfaktorer 23 61 59 65 37
Flytt av exponeringar i utsatta branscher från Steg 1 till Steg 2* 10 1 0 -3 5
Förändring i fallissemangsrisk i ingående portfölj (netto ratingförändringar) 8 -26 -88 -49 -137
Effekt av exponeringsförändring (befintliga, nya och avslutade exponeringar) 25 33 39 24 44
Övrigt i Steg 1 och Steg 2 35 29 72 85 84
Avgår avvecklad verksamhet -2 12 2 -3 -11
Modellbaserade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 99 110 84 119 22
Expertbaserad reservering
Expertbaserad reservering -149 -386 -463 -540 -617
Avgår avvecklad verksamhet 0 8 9 11 13
Expertbaserad reservering i kvarvarande verksamhet -149 -378 -454 -529 -604
Förändrad reserv i kvartalet som påverkar kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 229 76 75 75 0
2) Förväntade kreditförluster Steg 1 och Steg 2 i och utanför balansräkningen 328 186 159 195 22
3) Bortskrivningar -20 -19 -27 -11 -24
4) Återvinningar 29 21 31 -7 23
Kreditförluster, netto (1+2+3+4) 232 141 133 95 -52

===== SIDA 33 =====

32 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Totalt reserveringsbehov i Steg 1 och Steg 2 har minskat under fjärde kvartalet. Reserveringen består av en modellbaserad res ervering som påverkas av 
bland annat makroekonomiska riskfaktorer och kundmigration samt en expertbaserad reservering. Urvalet av makroekonomiska riskfaktorer som påverkar 
modellen är oförändrat sedan föregående kvartal. Uppdaterade antaganden för makroekonomiska riskfaktorer har sammantaget mins kat 
reserveringsbehovet i kvartalet med 23 mkr. Förändringar i exponeringarnas storlek min skar reserveringsbehovet med 25 mkr. Även posten Övrigt i Steg 1 
och Steg 2 har minskat reserveringsbehovet. Denna minskning är bland annat relaterad till faktorer såsom löptider och förändr ing i fördelning mellan Steg 1, 
2 och 3.  
 
Banken har även under fjärde kvartalet tillämpat en expertbaserad reservering baserad på ökade kreditrisker kopplade till osäkerheter som ej bedöms 
fångas av bankens riskmodeller fullt ut. Dessa osäkerhetsfaktorer är främst kopplade till makroekonomiska fö rutsättningar och potentiell betydande 
förändring i efterfrågebilden. Med anledning av utmaningarna att vid utgången av kvartalet uppskatta hur ovan nämnda osäkerhe tsfaktorer påverkar 
kreditrisken på individuell företagsnivå har banken analyserat behovet av en expertbaserad stress på branscher med risk för extra känslighet och kommit 
fram till ett tillkommande reserveringsbehov om 149 mkr (378) i kvarvarande verksamhet och 149 mkr (386) inklusive avvecklad verksamhet.  
 
Processen för nedskrivningsprövning för avtal i Steg 3 har inte ändrats utan följer sedvanlig rutin med individuell bedömning.  
 
Nyckeltal utlåning till allmänheten  
 
För definitioner hänvisas till Faktaboken som finns tillgänglig på handelsbanken.com/ir. Reserveringsgrader och andel utlåning ovan inkluderar 
avyttringsgruppe rna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning, se not 11. 
 
Känslighetsanalys och m akroekonomisk prognos i ECL -beräkningarna 
Tabellen nedan visar procentuell ökning respektive minskning av reserven för förväntade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 per den 31 december 2024 om 
det negativa respektive positiva scenariot tilldelats sannolikheter om 100%. Effekten av att sätta sannolikheten av det kraftigt negativa scenariot för 
Storbritannien till 100% är inte inkluderat i totalen. 
 
 
  
%
31 dec
2024
30 sep
2024
30 jun
2024
31 mar
2024
31 dec
2023
Kreditförlustnivå, kvarvarande verksamhet ackumulerat -0,02 -0,02 -0,01 -0,01 0,01
Total reserveringsgrad 0,07 0,08 0,09 0,09 0,10
Reserveringsgrad Steg 1 0,01 0,01 0,01 0,02 0,02
Reserveringsgrad Steg 2 0,43 0,55 0,56 0,58 0,60
Reserveringsgrad Steg 3 12,56 12,49 13,36 14,96 16,28
Andel utlåning i Steg 3 0,31 0,31 0,30 0,28 0,24
%
Sverige 32,98 -14,39 27,45 -15,70
Storbritannien 32,43 -30,87 21,13 -29,56
37,19 29,99
Norge 37,79 -14,98 33,68 -18,20
Finland 15,66 -6,40 8,52 -5,06
Nederländerna 47,07 -18,81 36,85 -22,53
USA 77,81 -28,43 57,50 -36,86
Övriga länder 25,02 -10,66 23,51 -12,04
Totalt 31,81 -19,08 23,58 -18,51
Storbritannien, kraftigt negativt 
scenario
31 december 2024 31 december 2023
Procentuell ökning av reserv vid 
negativt scenario
Procentuell minskning av reserv 
vid positivt scenario
Procentuell ökning av reserv vid 
negativt scenario
Procentuell minskning av reserv 
vid positivt scenario

===== SIDA 34 =====

33 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Beräkningen av förväntade kreditförluster tillämpar framåtblickande information i form av makroscenarier. Den förväntade kreditförlusten är ett 
sannolikhetsvägt genomsnitt av de beräknade prognoserna. För exponeringar utanför Storbritannien appliceras tre scenarier. Prognosen i det neutrala 
scenariot vägs med 70% (70), medan en uppgång i ekonomin vägs med 15% (15) och en nedgång i ekonomin med 15% (15). För exponeringar i 
Storbritannien appliceras även ett fjärde, kraftigare negativt scenario. Sannolikhetsviktningen för kraftigt negativt/negativt/neutralt/positivt scenario för 
Storbritannien är 15%/20%/60%/5% (15/20/60/5). Dessa scenarier och vikter har legat till grund för beräkningar av fö rväntade kreditförluster i Steg 1 och 
Steg 2 per den 31 december 2024. 
 
 
 
 
 
Not 8  Statliga avgifter 
 
 
  
2025 2026 2027 2025 2026 2027 2025 2026 2027
Sverige -2,75 0,80 2,81 2,11 2,71 2,16 3,85 3,60 1,96
Storbritannien -3,58 -0,47 2,35 1,42 1,53 1,70 3,02 2,33 1,50
Storbritannien, 
kraftigt negativt 
scenario
-6,08 -2,47 2,70
Norge -3,45 -0,34 2,25 1,55 1,66 1,60 3,15 2,46 1,40
Finland -3,50 -0,40 2,05 1,50 1,60 1,40 3,10 2,40 1,20
Euroområdet -3,89 -0,58 2,15 1,11 1,42 1,50 2,71 2,22 1,30
USA -2,83 0,01 2,45 2,17 2,01 1,80 3,77 2,81 1,60
Sverige 10,02 10,32 10,54 8,32 7,92 7,54 7,62 6,92 6,84
Storbritannien 6,45 7,03 7,50 4,75 4,63 4,50 4,05 3,63 3,80
Storbritannien, 
kraftigt negativt 
scenario
6,75 8,63 8,50
Norge 3,90 4,60 5,30 2,20 2,20 2,30 1,50 1,20 1,60
Finland 9,70 9,90 10,00 8,00 7,50 7,00 7,30 6,50 6,30
Euroområdet 8,38 8,93 9,50 6,68 6,53 6,50 5,98 5,53 5,80
USA 6,08 6,90 7,30 4,38 4,50 4,30 3,68 3,50 3,60
Sverige 4,50 4,50 3,75 2,25 2,25 2,25 1,50 1,25 1,25
Storbritannien 6,00 6,00 4,75 3,75 3,75 3,25 3,00 2,75 2,25
Storbritannien, 
kraftigt negativt 
scenario
0,50 0,50 0,50
Norge 5,75 5,25 4,00 3,50 3,00 2,50 2,75 2,00 1,50
Finland 4,25 4,25 3,50 2,00 2,00 2,00 1,25 1,00 1,00
Euroområdet 4,25 4,25 3,50 2,00 2,00 2,00 1,25 1,00 1,00
USA 5,88 5,38 4,25 3,63 3,13 2,75 2,88 2,13 1,75
Sverige -4,51 -4,44 4,14 3,24 3,25 3,53 7,06 7,40 4,99
Storbritannien -4,90 -4,59 -1,41 0,30 1,02 1,61 4,48 5,29 5,28
Storbritannien, 
kraftigt negativt 
scenario
-8,07 -8,41 -1,77
Norge -0,59 0,55 5,58 9,59 8,14 4,90 11,57 9,50 3,93
Finland -4,08 -1,48 1,99 1,47 2,07 2,77 5,18 3,54 3,20
Euroområdet 0,70 3,92 5,05 3,20 3,42 3,40 3,91 3,52 2,60
Sverige -10,15 -3,37 4,19 1,45 3,88 4,51 8,42 10,22 6,28
Storbritannien -11,89 -8,46 0,74 -1,02 -1,44 0,76 10,80 7,96 1,82
Storbritannien, 
kraftigt negativt 
scenario
-15,91 -8,15 6,05
Norge -15,53 -8,28 1,08 -1,93 -1,03 0,65 3,73 4,09 2,00
Finland -10,56 -5,14 2,13 -1,24 0,62 2,29 3,96 5,60 3,68
Euroområdet -13,40 -6,38 2,60 -0,68 0,67 2,54 4,62 5,85 4,15
Kommersiella fastigheter, 
värdeutveckling %
Bostadsfastigheter, 
värdeutveckling %
Styrränta , %
Arbetslöshet , %
BNP-tillväxt , %
Makroekonomisk riskfaktor
Negativt scenario Neutralt scenario Positivt scenario
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Riskskatt -413 -414 0% -411 0% -1 655 -1 644 1%
Resolutionsavgift -258 -258 0% -253 2% -1 031 -980 5%
Bank of England Levy -47 -47
Statliga avgifter -719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4%

===== SIDA 35 =====

34 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 9  Utlåning 
Raderna från balansräkningen i tabellerna nedan inkluderar avyttringsgrupperna  i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas 
för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 .  
 
Utlåning och räntebärande värdepapper som är föremål för nedskrivningsprövning, netto  
 
 
 
Utlåning och räntebärande värdepapper som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad  
 
 
 
Utlåning till allmänheten som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad  
 
 
  
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 003 600 831 581 540 561 855 476 162
Övrig utlåning till centralbanker 12 547 25 995 23 773 42 751 32 145
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m      
Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 32 244 26 356 27 344 19 297
  varav omvända repor 11 274 23 285 18 676 16 463 9 623
Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 404 717 2 433 554 2 440 007 2 434 217
  varav omvända repor 17 977 18 770 18 522 19 088 17 404
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 259 13 721 13 226 13 396 12 709
Summa 2 946 818 3 077 508 3 078 449 3 085 353 2 974 529
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Volym, brutto 2 948 430 3 079 393 3 080 551 3 087 673 2 976 927
  varav Steg 1 2 863 270 2 972 690 2 957 338 2 951 914 2 833 004
  varav Steg 2 76 635 98 129 114 771 127 760 136 859
  varav Steg 3 8 525 8 574 8 442 7 999 7 064
Reserver -1 614 -1 887 -2 104 -2 322 -2 400
  varav Steg 1 -213 -271 -324 -386 -430
  varav Steg 2 -331 -545 -652 -740 -820
  varav Steg 3 -1 071 -1 071 -1 128 -1 197 -1 150
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Volym, brutto 2 373 695 2 406 595 2 435 643 2 442 324 2 436 611
  varav Steg 1 2 288 590 2 299 967 2 312 534 2 306 576 2 292 700
  varav Steg 2 76 580 98 053 114 667 127 749 136 848
  varav
 Steg 3 8 525 8 574 8 442 7 999 7 064
Reserver -1 608 -1 877 -2 090 -2 317 -2 395
  varav Steg 1 -210 -268 -321 -382 -426
  varav Steg 2 -328 -539 -640 -738 -819
  varav Steg 3 -1 071 -1 071 -1 128 -1 197 -1 150

===== SIDA 36 =====

35 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning och räntebärande värdepapper  
 
 
Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning till allmänheten  
 
 
Förändringsanalysen visar nettoeffekten på reserven i angivet steg per förklaringspost under perioden. Effekten av bortbokningar och bortskrivningar 
beräknas på ingående balans. Effekten av omvärdering till följd av förändringar i modell/riskparametrar samt valutakurs effekt med mera beräknas innan 
eventuell förflyttning av nettobeloppet mellan steg. Nyutgivna eller förvärvade tillgångar och förflyttade belopp mellan stegen redovisas efter att effekten 
av övriga förklaringsposter beaktats. Förflyttningsraderna anger eff ekten på reserven i angivet steg.   
31 december 2024
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa
Reserv vid årets ingång -430 -820 -1 150 -2 400
Bortbokningar 63 114 125 303
Bortskrivningar 0 1 263 264
Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -38 297 -68 191
Förändringar i modell/riskparametrar     
Valutaeffekt m m -7 -15 -9 -32
Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -17 -8 -7 -33
Fö
rflyttning till Steg 1 -27 63 1 37
Förflyttning till Steg 2 49 -150 4 -96
Förflyttning till Steg 3 192 188 -229 151
Reserv vid periodens utgång -213 -331 -1 071 -1 614
31 december 2023
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa
Reserv vid årets ingång -480 -723 -1 257 -2 459
Bortbokningar 37 89 211 337
Bortskrivningar  1 213 214
Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -219 140 -96 -175
Förändringar i modell /riskparametrar -32 -16  -48
Valutaeffekt m m 2 2 1 5
Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -34 -33 -8 -7 5
Förflyttning till Steg 1 -40 56 1 17
Förflyttning till Steg 2 169 -503 6 -328
Förflyttning till Steg 3 167 166 -221 111
Reserv vid periodens utgång -430 -820 -1 150 -2 400
31 december 2024
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa
Reserv vid årets ingång -426 -819 -1 150 -2 395
Bortbokningar 63 114 125 302
Bortskrivningar 0 1 263 264
Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -37 294 -68 189
Förändringar i modell /riskparametrar     
Valutaeffekt m m -7 -15 -9 -32
Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -17 -8 -7 -32
Förflyttning till Steg 1 -27 63 1 37
Förflyttning till Steg 2 49 -145 4 -93
Förflyttning till Steg 3 192 188 -229 151
Reserv vid periodens utgång -210 -328 -1 071 -1 608
31 december 2023
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa
Reserv vid årets ingång -475 -722 -1 257 -2 454
Bortbokningar 36 89 211 337
Bortskrivningar  1 213 214
Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -219 140 -96 -176
Förändringar i modell /riskparametrar -32 -16  -48
Valutaeffekt m m 2 2 1 5
Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -34 -33 -8 -75
Förflyttning till Steg 1 -40 56 1 17
Förflyttning till Steg 2 169 -502 6 -326
Förflyttning till Steg 3 167 166 -221 111
Reserv vid periodens utgång -426 -819 -1 150 -2 395

===== SIDA 37 =====

36 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Utlåning till allmänheten, sektor och branschfördelad  
 
 
 
  
31 december 2024 Brutto Reserver Netto
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3
Privatpersoner 1 144 251 23 713 5 017 -52 -67 -588 1 172 274
varav hypotekslån 992 020 18 724 2 406 -15 -23 -58 1 013 054
varav övriga lån säkerställda i bostad 129 982 3 957 1 437 -5 -5 -93 135 273
varav övriga lån 
privatpersoner 22 249 1 032 1 174 -32 -39 -437 23 947
Bostadsrättsföreningar 275 905 7 019 123 -1 -9 -8 283 029
varav hypotekslån 263 786 4 545 46 -1 -4 -7 268 365
Fastighetsförvaltning 690 119 37 156 2 565 -99 -113 -108 729 520
Tillverkningsindustri 29 983 1 634 45 -5 -6 -26 31 625
Handel 24 545 493 107 -8 -7 -69 25 061
Hotell- och restaurangverksamhet 6 873 819 144 -4 -7 -23 7 802
Person- och godstransport till sjöss 243 2  0 0  245
Övrig transport och kommunikation 5 602 164 18 -2 -2 -15 5 765
Byggnadsverksamhet 12 471 3 083 260 -16 -83 -143 15 572
Elektricitet, gas och vatten 9 903 5 11 -1 0 -3 9 915
Jordbruk, jakt och skogsbruk 20 888 883 93 -4 -6 -11 21 843
Övrig serviceverksamhet 13 943 892 44 -7 -7 -17 14 848
Holding-, investment- och 
försäkringsbolag, fonder m.m. 27 465 386 6 -5 -2 -4 27 846
Stat och kommun 1 483 94  0 -1  1 576
varav Riksgälden 1 547      1 547
Övrig företagsutlåning 24 916 237 92 -6 -18 -56 25 165
Summa 2 288 590 76 580 8 525 -210 -328 -1 071 2 372 086
31 december 2023 Brutto Reserver Netto
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3
Privatpersoner 1 158 428 28 771 4 159 -143 -132 -589 1 190 494
varav hypotekslån 991 247 21 664 1 592 -38 -43 -44 1 014 378
varav övriga lån säkerställda i bostad 139 030 5 631 1 310 -44 -40 -93 145 794
varav övriga lån 
privatpersoner 28 151 1 476 1 257 -61 -49 -452 30 322
Bostadsrättsföreningar 283 134 11 367 13 -4 -20 -9 294 481
varav hypotekslån 265 549 5 291 12 -1 -1 -8 270 842
Fastighetsförvaltning 648 688 81 834 1 984 -130 -249 -159 731 968
Tillverkningsindustri 19 210 4 150 72 -24 -105 -46 23 257
Handel 30 214 671 108 -13 -9 -62 30 909
Hotell- och restaurangverksamhet 4 333 1 803 101 -4 -9 -6 6 218
Person- och godstransport till sjöss 1 289 1 0 0 0 0 1 290
Övrig transport och kommunikation 11 985 178 18 -5 -2 -15 12 159
Byggnadsverksamhet 14 238 4 429 281 -56 -264 -93 18 535
Elektricitet, gas och vatten 15 941 33 7 -2 0 -3 15 976
Jordbruk, jakt och skogsbruk 20 390 1 507 81 -7 -8 -3 21 960
Övrig serviceverksamhet 20 965 818 143 -11 -9 -85 21 821
Holding-, investment- och 
försäkringsbolag, fonder m.m. 23 154 878 12 -6 -5 -3 24 030
Stat och kommun 12 278 64 0 0 12 342
varav Riksgälden 6 748 6 748
Övrig företagsutlåning 28 453 344 85 -21 -7 -77 28 777
Summa 2 292 700 136 848 7 064 -426 -819 -1 150 2 434 217

===== SIDA 38 =====

37 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Specifikation av Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning  
 
 
 
 
Specifikation av Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning – typ av säkerhet & land  
 
 
31 december 2024 Brutto Reserver Netto
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3
Utlåning i Sverige
Statligt ägda fastighetsbolag 11 200   0   11 200
Kommunalt ägda fastighetsbolag 8 378 132  0 0  8 510
Bostadsfastighetsbolag 149 035 12 928 159 -7 -21 -20 162 074
  varav hypotekslån 140 174 12 436 155 -6 -21 -17 152 721
Övrig fastighetsförvaltning 147 033 4 415 191 -5 -8 -32 151 594
  varav hypotekslån 84 124 2 301 65 -2 -4 -10 86 474
Summa utlåning i Sverige 315 646 17 475 350 -12 -29 -52 333 378
Utlåning utanför Sverige
Storbritannien 147 258 8 151 1 567 -70 -58 -3 156 845
Norge 124 504 3 073 500 -15 -8 -33 128 021
Finland 32 794 7 318 148 -1 -17 -20 40 222
Nederländerna 68 898 1 139  -1 -1  70 035
Övriga länder 1 019   0   1 019
Summa utlåning utanför Sverige 374 473 19 681 2 215 -87 -84 -56 396 142
Total utlåning - Fastighetsförvaltning 690 119 37 156 2 565 -99 -113 -108 729 520
31 december 2023 Brutto Reserver Netto
mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3
Utlåning i Sverige
Statligt ägda fastighetsbolag 11 306   0   11 306
Kommunalt ägda fastighetsbolag 7 311 515  0 0  7 826
Bostadsfastighetsbolag 129 563 30 200 64 -7 -68 -13 159 739
  varav hypotekslån 121 606 28 574 56 -6 -64 -7 150 159
Övrig fastighetsförvaltning 131 093 20 222 164 -11 -30 -52 151 386
  varav hypotekslån 72 794 10 836 63 -3 -17 -21 83 652
Summa utlåning i Sverige 279 273 50 937 228 -18 -98 -65 330 257
Utlåning utanför Sverige
Storbritannien 129 672 13 876 1 132 -87 -129 -26 144 438
Norge 133 310 6 364 91 -22 -12 -28 139 703
Finland 44 389 5 249 522 -2 -9 -35 50 114
Nederländerna 61 056 5 408  -1 -1  66 462
Övriga länder 988  11 0  -5 994
Summa utlåning utanför Sverige 369 415 30 897 1 756 -112 -151 -94 401 711
Total utlåning - Fastighetsförvaltning 648 688 81 834 1 984 -130 -249 -159 731 968
31 december 2024 Stor- Neder-
mkr, brutto Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
Statliga garantier 1 957 3 469 18 926 21 355
Bostadsfastigheter 191 492 81 265 19 985 14 911 36 996 344 649
Kontor, detaljhandel och hotell 89 259 52 208 77 696 3 679 13 227 236 069
Övriga fastigheter 19 737 445 11 767 198 18 621 50 768
Industrifastigheter och lager 18 278 18 195 7 166 1 684 685 46 008
Jord- och Skogsbruk 3 712 1 097 129 2 15 4 955
Övriga säkerheter 2 057 166 868 247 153 3 491
Blanko 6 979 3 597 8 206 361 299 19 442
Obebyggd fastighet 1 791 252 41 2 084
Summa 333 471 156 976 128 077 40 260 70 037 728 821

===== SIDA 39 =====

38 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
 
 
 
Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning, kommersiella fastigheter LTV -fördelning per land  
 
 
 
Loan to value (LTV) visar utlåningen i förhållande till säkerheternas marknadsvärde . Genomsnittliga LTV avser viktat medelvärde av max LTV 
per fastighet. Indelningen i intervall  följer en fördelningsmetod som kan beskrivas med följande tänkta exempel: en kredit med belåningsgrad 
60% indelas så att 2/3 -delar av volymen redovisas på raden LTV 0 -40%, och resterande 1/3 -delen på raden LTV 41 -60%.  
 
Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning, bostadsfastigheter LTV -fördelning per land  
 
 
Loan to value (LTV) visar utlåningen i förhållande till säkerheternas marknadsvärde. Genomsnittliga LTV avser viktat medelvärde av max LTV 
per fastighet. Indelningen i intervall  följer en fördelningsmetod som kan beskrivas med följande tänkta exempel: en kredit med belåningsgrad 
60% indelas så att 2/3 -delar av volymen redovisas på raden LTV 0 -40%, och resterande 1/3 -delen på raden LTV 41 -60%.  
 
31 december 2023 Stor- Neder-
mkr, brutto Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
Statliga garantier 3 336 5 1 290 19 494 24 125
Bos
tadsfastigheter 192 222 80 478 21 139 18 414 37 184 349 437
Kontor, detaljhandel och hotell 101 189 46 526 86 230 7 062 10 619 251 626
Övriga fastigheter 4 024 314 11 863 1 111 17 676 34 988
Industrifastigheter och lager 17 239 15 022 8 873 2 851 596 44 581
Jord- och Skogsbruk 4 093 1 139 113 4 15 5 364
Övriga säkerheter 1 763 209 192 509 281 2 954
Blanko 6 572 987 8 282 446 41 16 328
Obebyggd fastighet 1 783 269 52 2 104
Summa 330 438 144 680 139 765 50 160 66 464 731 507
31 december 2024 Stor- Neder-
LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
0-40 84,4 90,4 76,4 72,3 87,9 83,1
41-60 15,0 9,3 20,0 17,9 11,2 15,0
61-75 0,6 0,3 2,6 7,7 0,5 1,4
>75 0,1 0,1 1,0 2,1 0,4 0,5
Genomsnittliga Loan to value (LTV) 45,2 40,5 53,7 58,1 44,8 48,4
31 december 2023 Stor- Neder-
LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
0-40 83,7 90,1 78,9 75,1 88,4 83,2
41-60 15,5 9,5 18,9 15,7 11,3 15,3
61-75 0,6 0,2 1,9 6,9 0,2 1,3
>75 0,1 0,1 0,3 2,3 0,1 0,3
Genomsnittliga Loan to value (LTV) 46,0 41,0 51,0 47,0 45,0 45,0
31 december 2024 Stor- Neder-
LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
0-40 79,5 87,6 77,8 51,5 83,7 80,1
41-60 18,2 12,3 19,5 18,6 14,8 16,5
61-75 2,2 0,1 1,7 10,4 1,2 2,0
>75 0,2 0,0 1,0 19,6 0,4 1,4
Genomsnittliga Loan to value (LTV) 49,9 43,4 52,2 93,9 47,9 51,0
31 december 2023 Stor- Neder-
LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt
0-40 79,2 86,6 76,5 55,7 81,0 79,3
41-60 18,1 13,2 20,5 20,2 16,4 17,1
61-75 2,4 0,2 2,6 10,5 2,4 2,5
>75 0,3 0,0 0,5 13,6 0,2 1,2
Genomsnittliga Loan to value (LTV) 49,0 45,0 54,0 57,0 51,0 49,0

===== SIDA 40 =====

39 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 10  Kreditriskexponering 
 
*Avser den totala summan av positiva marknadsvärden.  
 
Raderna från balansräkningen i tabellen ovan inkluderar avyttringsgrupperna i  Finland som i balansräkningen omklassificerats  till Tillgångar som innehas för 
försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11.  
 
Not 11  Tillgångar och skulder som innehas för försäljning samt avvecklad verksamhet 
Tillgångar och skulder i bankens verksamhet i Finland utgör tillgångar och skulder som innehas för försäljning i enlighet med IFRS 5, vilka 
är hänförliga till två olika avyttringsgrupper. Under det tredje kvartalet 2024 genomfördes en delavyttring av den första avyttringsruppen 
till Oma Sparbank Abp, vilken utgörs av den finska verksamheten som avser små och medelstora företag. Under det sista kvartalet 
2024 avyttrades den resterande delen av den första avyttringsgruppen, vilken omfattar privatkunder inklusive kapitalförvaltning och 
placeringstjänsterna samt livförsäkringsrörelsen,till S-banken Abp respektive försäkringsaktiebolaget Fennia Liv. Den verksamhet som 
därefter kvarstår i Finland utgör den andra avyttringsgruppen. Följande enheter i Finland ingår i den andra avyttringsgruppen och i den 
avvecklade verksamheten: Handelsbanken AB (publ) filial i Finland och Handelsbanken Asuntoluottopankki Stadshypotek AB (publ) filial i 
Finland. 
 
Tillgångar och skulder som innehas för försäljning  
 
 
I omräkningsreserven ingår ett belopp uppgående till ackumulerat 749 mkr (1 022) hänförligt till omräkning av tillgångar och skulder som innehas till 
försäljning, vilken ingår i omräkningsreserven som presenteras i Förändring eget kapital Koncernen. Köpeskillingen kvarstår i säljande enheter och 
avyttringarna föranleder därmed inte någon omklassificering av omräkningsreserven till resultaträkningen.  
 
 
  
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 009 600 847 581 560 561 874 476 181
Övrig utlåning till centralbanker 12 547 25 995 23 773 42 751 32 145
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 172 606 235 053 206 318 230 519 199 128
Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 32 244 26 356 27 344 19 297
varav
 omvända repor 11 274 23 285 18 676 16 463 9 623
Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 404 717 2 433 554 2 440 007 2 434 217
varav omvända repor 17 977 18 770 18 522 19 088 17 404
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 47 508 57 691 57 560 54 358 50 087
Derivatinstrument* 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110
Ansvarsförbindelser 55 754 57 871 58 625 60 724 58 120
Åtaganden 442 514 440 653 432 143 433 675 427 865
Summa 3 699 017 3 887 194 3 850 880 3 890 703 3 727 150
31 dec 31 dec  
mkr 2024 2023
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 14 10
Övrig utlåning till centralbanker 25 863
Belån
ingsbara statsskuldförbindelser 0
Utlåning till övriga kreditinstitut 1 3
Utlåning till allmänheten 74 209 142 409
Varav hushåll 816 39 561
Varav företag 73 393 102 847
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 0
Aktier och andelar 2
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 9 586
Immateriella tillgångar 123
Fastigheter och inventarier 467
Övriga tillgångar 282 128
Summa tillgångar 74 506 178 590
Skulder
Skulder till kreditinstitut 247 980
In- och upplåning från allmänheten 9 742 51 556
Varav hushåll 235 17 434
Varav företag 9 507 34 122
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 0 9 586
Avsättningar 182 195
Övriga skulder 451 1 404
Summa skulder 10 623 63 721

===== SIDA 41 =====

40 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Intäkter, kostnader och resultat, avvecklad verksamhet i Finland  
 
* Det tillkommer vissa kostnader i Sverige till följd av att den avvecklade verksamheten ska avyttras, vilka hänförs till avvecklad verksamhet. Exem pelvis 
konsult- och juristkostnader.  
** Värdering av respektive avyttringsgrupp till det lägsta av verkligt värde efter avdrag för försäljningskostnader och redovisat värde har föranlett en 
nedskrivning, vilken är hänförlig till anläggningstillgångar.  
*** Endast externa intäkter och kostnader ingår i resultatet från såväl kvarvarande som avvecklad verksamhet. Den avvecklade verksamheten har 
väsentliga interna transaktioner med kvarvarande verksamhet, vilka således är eliminerade i redovisningen. E liminering av interna transaktioner hänförliga till 
räntenettot mellan avvecklad verksamhet i Finland och Treasury justeras och därmed presenteras interna ränteintäkter och inte rna räntekostnader i 
kvarvarande respektive avvecklad verksamhet.  
  
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Räntenetto 313 471 -34% 619 -49% 1 895 2 368 -20%
Provisionsnetto 131 68 93% 97 35% 376 406 -7%
Nettoresultat av finansiella transaktioner -21 3 9 -8 29
Försäkringsnetto 3 4 -25% 3 0% 15 17 -12%
Övriga intäkter 5 0 9 -44% 5 9 -44%
Summa intäkter 433 546 -21% 738 -41% 2 284 2 829 -19%
Personalkostnader -180 -210 -14% -264 -32% -790 -841 -6%
Övriga kostnader -154 -124 24% -132 17% -580 -464 25%
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella 
tillgångar
Summa kostnader -333 -334 0% -397 -16% -1 369 -1 306 5%
Kreditförluster, netto 17 48 -65% 9 89% 53 41 29%
Vinster/förluster vid avyttring av 
materiella och immateriella tillgångar -1 0 0 -1 -1 0%
Riskskatt och resolutionsavgift -33 -32 3% -24 38% -131 -97 35%
Periodens resultat hänförligt till Finland före skatt 82 226 -64% 327 -75% 835 1 467 -43%
Skatter -27 -46 -41% -43 -37% -178 -200 -11%
Periodens resultat hänförligt till  Finland efter skatt 55 181 -70% 284 -81% 657 1 267 -48%
Övriga kostnader hänförliga till avvecklad verksamhet* -1 -2 -50% -5 -80% -11 -73 -85%
Nedskrivningar hänförliga till avvecklad verksamhet** -331 -115 188% -446
Skatter 67 23 191% 1 92 15
Periodens resultat hänförligt till avvecklad 
verksamhet inklusive tillkommande kostnader efter 
skatt
-212 88 280 291 1 209 -76%
Realisationsresultat vid försäljning av avyttringsgrupper som utgör avvecklad verksamhet
Realisationsresultat före skatt -178 107 -71
Skatter 36 -21 14
Realisationsresultat efter skatt -142 86 -57
Periodens resultat hänförligt till avvecklad 
verksamhet efter skatt -354 173 280 234 1 209 -81%
Väsentliga interna transaktioner med kvarvarande verksamhet, vilka är eliminerade och inte ingår i ovanstående resultatposter***:
Summa intäkter -6 10 25 36 100
Summa kostnader -22 -29 -24 -113 -101

===== SIDA 42 =====

41 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Provisionsintäkter, avvecklad verksamhet i Finland  
 
 
 
Kassaflödesanalys, avvecklad verksamhet  
 
Delar av verksamheten i Finland har avyttrats under året. Kassaflöden från avyttringen ingår i kassaflöde från investeringsverksamhet i tabellen 
Kassaflödesanalys Koncernen, se sidan 2 6. 
 
 
 
Not 12  Derivat 
 
I noten presenteras derivatkontrakt brutto. Belopp som kvittas i balansräkningen består av det kvittade marknadsvärdet på kontrakt för vilka det finns en 
legal rätt och avsikt att reglera avtalade kassaflöden netto (däribland clearade kontrakt). Dessa kontrakt nettoredovisas i balansräkningen per motpart och 
valuta.  
  
Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För-
mkr 2024 2024 ä
ndr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr.
Courtage och övriga värdepappersprovisioner 0 0 0% 2 -100% 4 9 -56%
Fonder 1 1 0% 1 0% 5 7 -29%
Depå och övrig kapitalförvaltning 2 7 -71% 10 -80% 28 41 -32%
Rådgivning
Försäkringar 13 20 -35% 19 -32% 73 77 -5%
Betalningar 126 41 207% 50 152% 264 213 24%
Ut- och inlåning 1 10 -90% 20 -95% 38 85 -55%
Garantier 2 3 -33% 4 -50% 13 19 -32%
Övrigt 1 2 -50% 3 -67% 7 11 -36%
Summa provisionsintäkter 147 84 75% 111 32% 433 463 -6%
Helår Helår
mkr 2024 2023
Kassaflöde från löpande verksamhet 17 592 4 611
Kassaflöde från investeringsverksamhet 17 152 -8
Periodens kassaflöde från avvecklad verksamhet 34 744 4 604
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Positiva marknadsvärden
Handel 47 808 37 322 40 349 47 888 45 668
Marknadsvärdessäkring 15 769 19 860 14 766 15 133 17 253
Kassaflödessäkring 27 636 22 916 22 741 27 402 19 410
Kvittade belopp -44 144 -47 975 -46 864 -50 972 -52 221
Summa 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110
Negativa marknadsvärden
Handel 36 432 45 039 38 291 42 606 54 579
Marknadsvärdessäkring 11 679 11 185 17 035 18 285 16 007
Kassaflödessäkring 2 176 4 281 4 014 4 149 8 877
Kvittade belopp -34 331 -37 529 -43 280 -46 687 -45 225
Summa 15 956 22 975 16 060 18 353 34 238
Nominella värden
Handel 3 513 153 3 123 941 3 287 286 3 068 052 2 789 188
Marknadsvärdessäkring 695 983 697 299 689 200 728 324 696 655
Kassaflödessäkring 335 914 383 049 407 111 422 602 468 797
Kvittade belopp -2 368 886 -2 394 376 -2 380 511 -2 360 869 -2 310 691
Summa 2 176 164 1 809 913 2 003 086 1 858 109 1 643 949

===== SIDA 43 =====

42 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 13  Kvittning av finansiella instrument 
 
 
Derivatinstrument kvittas i balansräkningen när det återspeglar bankens förväntade kassaflöden vid regleringen av två eller flera derivat. Återköpsavtal och omvända 
återköpsavtal mot centrala clearingmotparter kvittas i balansräkningen när det återspeglar bankens förväntade kassaflöden vid regleringen av två eller flera avtal. Det 
inträffar när banken både har en avtalsmässig rätt och avsikt att reglera avtalade kassaflöden netto. Den kvarvarande motpartsrisken i derivat reduceras genom avtal 
om nettning vi d betalningsinställelse, det vill säga nettning av positiva och negativa värden i alla derivattransaktioner med en och samma motpart i en konkurssituation. 
Banken har som policy att teckna nettningsavtal med alla bankmotparter. Nettningsavtalen komplettera s med avtal om ställande av säkerheter för nettoexponeringen.  
I huvudsak används kontanter som säkerhet, men även statspapper förekommer. Säkerheter för återköpsavtal samt in - och utlåning av värdepapper utgår i regel i 
form av kontanter eller andra värde papper. 
 
I det kvittade beloppet för derivattillgångar ingår kvittade kontantsäkerheter om 11 617  mkr (11 268) vilka härrör från balansräkningsposten In - och upplåning från 
allmänheten. I det kvittade beloppet för derivatskulder ingår kvittade kontantsäkerheter om 1 804  mkr (4 272) vilka härrör från balansräkningsposten Utlåning till 
allmänheten.  
31 december 2024
mkr Derivat Totalt
91 213 33 499 124 712
-44 144 -3 735 -47 879
47 069 29 764 76 833
-4 787 -4 787
-37 378 -29 721 -67 099
-42 165 -29 721 -71 886
4 904 43 4 947
50 287 3 736 54 023
-34 331 -3 735 -38 066
15 956 1 15 957
-4 787 -4 787
-3 554 -1 -3 555
-8 341 -1 -8 342
7 615 7 615
31 december 2023
mkr Derivat Totalt
82 331 32 141 114 472
-52 221 -4 628 -56 849
30 110 27 513 57 623
-7 781 -7 781
-18 880 -27 513 -46 393
-26 661 -27 513 -54 174
3 449 3 449
79 463 4 631 84 094
-45 225 -4 628 -49 853
34 238 3 34 241
-7 781 -7 781
-17 305 -3 -17 308
-25 086 -3 -25 089
9 152 9 152
Återköpsavtal samt
Återköpsavtal samt
Kvittade belopp
Finansiella instrument, nettningsavtal
Mottagna finansiella säkerheter
Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen
Nettobelopp
Finansiella skulder som är föremål för kvittning , nettningsavtal eller 
liknande avtal
Bruttobelopp
utlåning av värdepapper
Finansiella tillgångar som är föremål för kvittning , nettingsavtal eller 
liknande avtal
Bruttobelopp
Kvittade belopp
Redovisat värde i balansräkningen
Redovisat värde i balansräkningen
Finansiella intrument, nettingsavtal
Ställda finansiella säkerheter
Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen
Nettobelopp
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen
Redovisat värde i balansräkningen
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen
Finansiella intrument, nettingsavtal
Ställda finansiella säkerheter
Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen
Nettobelopp
utlåning av värdepapper
Kvittade belopp
Finansiella tillgångar som är föremål för kvittning , nettingsavtal eller 
liknande avtal
Bruttobelopp
Kvittade belopp
Redovisat värde i balansräkningen
Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen
Finansiella instrument, nettningsavtal
Mottagna finansiella säkerheter
Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen
Nettobelopp
Finansiella skulder som är föremål för kvittning , nettningsavtal eller 
liknande avtal
Bruttobelopp

===== SIDA 44 =====

43 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 14  Goodwill och andra immateriella tillgångar 
 
 
Not 15  Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten 
 
 
Not 16  Emitterade värdepapper 
 
 
Not 17  Ställda säkerheter och eventualförpliktelser  
 
Helår Helår Helår Helår Helår Helår
mkr 2024 2023 2024 2023 2024 2023
Ingående bokfört värde 4 356 4 397 4 211 4 005 8 567 8 402
Under perioden tillkommande 680 961 680 961
Omklassificerat till tillgångar som 
innehas för försäljning
Periodens avskrivningar -856 -751 -856 -751
Periodens nedskrivningar -3 -1 -3 -1
Valutaeffekt 4 -41 34 -3 38 -44
Utgående bokfört värde 4 360 4 356 4 066 4 211 8 426 8 567
Goodwill   Andra immateriella tillgångar Totalt
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Skulder till kreditinstitut 84 280 136 554 107 793 98 824 90 143
   varav repor 26 199 0 0
In- och upplåning från allmänheten 1 310 739 1 384 921 1 416 323 1 422 065 1 298 480
   varav repor 1 651 83 1 2
Helår Helår
mkr 2024 2023
Emitterade värdepapper vid årets ingång 1 523 481 1 474 801
Emitterade 1 060 981 1 251 086
Återköpta -54 766 -72 561
Förfallna -1 035 785 -1 124 075
Valutaeffekter m m 56 115 -5 771
Emitterade värdepapper vid periodens utgång 1 550 027 1 523 481
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
För egna skulder ställda säkerheter 1 063 896 1 125 979 1 086 266 1 062 964 1 062 518
Övriga ställda säkerheter 90 336 105 427 104 793 76 699 69 399
Ans
varsförbindelser 55 754 57 871 58 625 60 724 58 120
Åtaganden 442 514 440 653 432 143 433 675 427 865

===== SIDA 45 =====

44 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 18  Klassificering av finansiella tillgångar och skulder 
 
 
 
  
31 december 2024
mkr
Verkligt 
värde-
optionen   
Derivat identifierat 
som säkrings-
instrument
Verkligt värde 
via övrigt 
totalresultat
Upplupet 
anskaff-
ningsvärde
Summa 
redovisat 
värde
Verkligt
 värde
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 009 530 009 530 009
Övrig utlåning till centralbanker 12 547 12 547 12 547
Belåningsbara statsskuldförbindelser 4 862 167 745 172 606 172 606
Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 18 923 18 632
Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 372 086 2 365 414
Värdeförändring på räntesäkrad post i 
portföljsäkring -6 399 -6 399
Obligationer och andra räntebärande 
värdepapper 10 329 23 920 13 259 47 508 47 508
Aktier och andelar 13 942 804 14 746 14 746
Tillgångar där kunden står 
värdeförändringsrisken 287 984 287 984 287 984
Derivatinstrument 21 340 25 729 47 069 47 069
Övriga tillgångar 13 11 903 11 916 11 916
Summa 338 470 191 665 25 729 14 063 2 939 069 3 508 995 3 508 431
Andelar i intresseföretag och joint ventures 860
Icke finansiella tillgångar 29 317
Summa tillgångar 3 539 173
Skulder
Skulder till kreditinstitut 84 527 84 527 84 592
In- och upplåning från allmänheten 1 320 481 1 320 481 1 320 543
Skulder där kunden står 
värdeförändringsrisken 288 263 288 263 288 263
Emitterade värdepapper 614 1 549 413 1 550 027 1 545 408
Derivatinstrument 14 583 1 373 15 956 15 956
Korta positioner 1 007 1 007 1 007
Övriga skulder 12 15 687 15 700 15 700
Efterställda skulder 37 054 37 054 38 263
Summa 16 216 288 263 1 373 3 007 162 3 313 015 3 309 732
Icke finansiella skulder 16 131
Summa skulder 3 329 146
Verkligt värde via resultaträkningen
Obligatoriskt

===== SIDA 46 =====

45 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
 
Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats  till Tillgångar som innehas för 
försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11.  
 
 
31 december 2023
mkr
Verkligt 
värde-
optionen   
Derivat identifierat 
som säkrings-
instrument
Verkligt värde 
via övrigt 
totalresultat
Upplupet 
anskaff-
ningsvärde
Summa 
redovisat 
värde
Verkligt
 värd
e
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 476 181 476 181 476 181
Övrig utlåning till centralbanker 32 145 32 145 32 145
Belåningsbara statsskuldförbindelser 3 534 195 594 199 128 199 128
Utlåning till övriga kreditinstitut 19 298 19 298 19 272
Utlåning till allmänheten 2 434 217 2 434 217 2 415 484
Värdeförändring på räntesäkrad post i 
portföljsäkring -9 657 -9 657
Obligationer och andra räntebärande 
värdepapper 13 550 23 827 12 709 50 087 50 087
Aktier och andelar 11 617 601 12 218 12 218
Tillgångar där kunden står 
värdeförändringsrisken 254 401 78 254 479 254 479
Derivatinstrument 13 618 16 492 30 110 30 110
Övriga tillgångar 27 10 282 10 309 10 309
Summa 296 747 219 421 16 492 13 310 2 962 544 3 508 514 3 499 412
Andelar i intresseföretag och joint ventures 657
Icke finansiella tillgångar 28 620
Summa tillgångar 3 537 792
Skulder
Skulder till kreditinstitut 91 124 91 124 91 287
In- och upplåning från allmänheten 1 350 036 1 350 036 1 349 338
Skulder där kunden står 
värdeförändringsrisken 254 609 78 254 687 254 687
Emitterade värdepapper 1 506 1 521 975 1 523 481 1 497 333
Derivatinstrument 27 399 6 840 34 238 34 238
Korta positioner 2 364 2 364 2 364
Övriga skulder 27 15 712 15 739 15 739
Efterställda skulder 43 117 43 117 43 227
Summa 31 296 254 609 6 840 3 022 042 3 314 787 3 288 213
Icke finansiella skulder 17 919
Summa skulder 3 332 706
Verkligt värde via resultaträkningen
Obligatoriskt

===== SIDA 47 =====

46 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 19  Värdering av finansiella instrument till verkligt värde 
 
 
Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för 
försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 .  
 
Värderingsprocessen  
Riskkontrollfunktionen kontrollerar att koncernens finansiella instrument 
värderas korrekt. Värderingarna baseras på extern data i så stor 
utsträckning som är möjligt. 
 
För finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad likställs 
verkligt värde med det aktuella marknadspriset. Som aktiv betraktas en 
sådan marknad där noterade priser med lätthet och regelbundenhet 
finns tillgängliga på en reglerad marknad, handelsplats, tillförlitlig 
nyhetstjänst eller motsvarande, och där erhållna prisuppgifter lätt kan 
verifieras genom regelbundet förekommande transaktioner. Det aktuella 
marknadspriset motsvaras av den kurs mellan köp- och säljkursen som 
under omständigheterna ger mest korrekt bild av det verkliga värdet. 
För grupper av finansiella instrument som förvaltas på basis av bankens 
nettoexponering för marknadsrisk likställs det aktuella marknadspriset 
med det pris som skulle erhållas eller betalas vid en avyttring av 
nettopositionen.  
 
För finansiella instrument för vilka tillförlitliga uppgifter om marknadspris 
saknas, bestäms verkligt värde med hjälp av värderingsmodeller. 
Sådana modeller kan exempelvis bygga på prisjämförelser, 
nuvärdesberäkning alternativt optionsvärderingsteori, beroende på 
instrumentets karaktär.  
Värderingshierarkin  
Finansiella instrument värderade till verkligt värde har i tabellerna 
kategoriserats med avseende på hur de värderats och graden av 
transparens kring marknadsdata som använts vid värderingen. 
Kategoriseringen framgår som nivå 1–3 i tabellerna. Finansiella 
instrument som värderas till ett direkt och likvitt marknadspris 
kategoriseras som nivå 1. Dessa finansiella instrument består främst av 
statspapper och andra räntebärande värdepapper som handlas aktivt, 
noterade aktier samt korta positioner i motsvarande tillgångar.  
I nivå 1 ingår även merparten av de fondandelar och andra tillgångar 
som är kopplade till fondförsäkringskontrakt och liknande avtal samt 
motsvarande skulder. Finansiella instrument som värderas med 
värderingsmodeller som i allt väsentligt bygger på marknadsdata 
kategoriseras som nivå 2. I nivå 2 ingår främst räntebärande 
värdepapper samt ränte- och valutarelaterade derivat. Finansiella 
instrument vars värdering i väsentlig utsträckning påverkas av indata 
som inte går att verifiera med externa marknadsuppgifter kategoriseras 
som nivå 3. I nivå 3 ingår onoterade aktier, vissa innehav 
i riskkapitalfonder samt vissa derivat. 
 
Som grund för indelningen ligger den värderingsmetod som använts på 
balansdagen. Om kategorin för ett specifikt instrument har förändrats i 
jämförelse med föregående balansdag (2023-12-31) har instrumentet 
flyttats mellan nivåerna i tabellen. Det föreligger inga väsentliga 
förflyttningar mellan nivåerna under perioden. Periodens förändring av 
innehav i nivå 3 redovisas i separat tabell, se nedan. 
 
Innehav i nivå 3 består främst av onoterade aktier. Koncernens innehav 
av onoterade aktier består i huvudsak av andelar i företag som utför 
stödjande verksamhet för banken. Det kan exempelvis röra sig om 
andelar i clearingorganisationer och infrastruktursamarbeten på 
Handelsbankens hemmamarknader. Sådana innehav värderas i regel till 
bankens andel av substansvärdet i bolaget, alternativt till det pris den 
senaste transaktionen genomfördes. Onoterade aktier är i allt väsentligt 
klassificerade till verkligt värde via övrigt total resultat, värdeförändringar 
på dessa innehav redovisas därmed i övrigt totalresultat. 
 
Vissa innehav i riskkapitalfonder kategoriseras i nivå 3. De värderas med 
värderingsmodeller som huvudsakligen bygger på relativvärdering av 
jämförbara noterade företag i samma bransch. Det resultatmått som 
jämförelsen bygger på justeras för faktorer som stör jämförelsen mellan 
investeringen och jämförelsebolaget. Därefter beräknas värdet på basis 
av vinstmultiplar, exempelvis P/E-tal.  
31 december 2024
mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
172 522 84 172 606
45 283 2 225 47 508
13 889 680 177 14 746
285 122 2 845 17 287 984
52 47 017 47 069
516 868 52 851 194 569 913
285 400 2 845 17 288 262
614 614
39 15 916 15 955
992 15 1 007
286 431 19 390 17 305 839
31 december 2023
mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt
199 092 36 199 128
48 231 1 856 50 087
11 406 638 174 12 218
251 504 2 820 77 254 401
92 30 016 2 30 110
510 325 35 366 253 545 944
251 712 2 820 77 254 609
1 506 1 506
47 34 189 2 34 238
2 364 2 364
254 123 38 515 79 292 717
Derivatinstrument
Tillgångar
Belåningsbara statsskuldförbindelser m m
Obligationer och andra räntebärande värdepapper
Aktier och andelar
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken
Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken
Summa 
Skulder
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken
Emitterade värdepapper
Derivatinstrument
Korta positioner
Summa
Tillgångar
Belåningsbara statsskuldförbindelser m m
Obligationer och andra räntebärande värdepapper
Aktier och andelar
Korta positioner
Summa
Derivatinstrument
Summa 
Skulder
Skulder där kunden står värdeförändringsrisken
Emitterade värdepapper
Derivatinstrument

===== SIDA 48 =====

47 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
 
Vidare kategoriseras derivatkomponenten i vissa av bankens emitterade 
strukturerade obligationer och dess tillhörande säkrande derivat i nivå 3. 
För dessa derivat har interna antaganden väsentlig påverkan för 
beräkningen av det verkliga värdet. Säkrande derivat i nivå 3 är 
handlade under CSA avtal, där marknadsvärdena stäms av och 
säkerställs på daglig basis med bankens motparter. 
Skillnader mellan transaktionspris och det värde som räknas 
fram med hjälp av en värderingsmodell  
I modellerna används indata i form av marknadspriser och andra 
variabler som bedöms påverka prissättningen. De modeller och indata 
som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att 
säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och 
vedertagen finansiell teori. I de fall det uppstår positiva skillnader mellan 
det värde som tagits fram med hjälp av en värderingsmodell vid det 
första redovisningstillfället och transaktionspriset (så kallade dag  1- 
resultat), periodiseras mellanskillnaden över instrumentets löptid. 
Sådana skillnader orsakas av att den tillämpade värderingsmodellen 
inte fullt ut fångar samtliga komponenter som påverkar instrumentets 
värde. Dag 1- resultat utgörs av bankens vinstmarginal och ersättning 
för att täcka exempelvis kapital- och administrativa kostnader. Under 
perioden redovisas en periodiseringseffekt om 164 mkr (93) i 
nettoresultat av finansiella transaktioner. Vid utgången av perioden 
uppgick sammanlagda ännu ej resultatförda dag 1-resultat till 500 mkr, 
vilket vid årsskiftet 2023 motsvarade 472 mkr.
 
 
 
 
Förändring av innehav i nivå 3  
  
En förändring i icke observerbara indata bedöms ej föranleda betydande högre eller lägre värdering av innehaven i nivå 3 varf ör någon 
känslighetsanalys ej lämnas.  
  
31 december 2024
mkr
Aktier och 
andelar
Derivat-
tillgångar
Derivat-
skulder
Tillgångar där 
kunden står 
värde-
förändrings-
risken
Skulder där 
kunden står 
värde-
förändrings-
risken
Redovisat värde vid årets ingång 174 2 -2 77 -77
Nyanskaffningar 1
Återköp/avyttrat -5
Förfallet 
Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen
Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen -6 -2 2 -60 60
Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat 13
Förändringar i metod
Förflyttning från nivå 1 eller 2
Förflyttning till nivå 1 eller 2
Redovisat värde vid periodens utgång 177 17 -17
31 december 2023
mkr
Aktier och 
andelar
Derivat-
tillgångar
Derivat-
skulder
Tillgångar där 
kunden står 
värde-
förändrings-
risken
Skulder där 
kunden står 
värde-
förändrings-
risken
Redovisat värde vid årets ingång 173 39 -39 525 -525
Nyanskaffningar
Återköp/avyttrat -1
Förfallet 
Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen
Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen 2 -448 448
Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat
Förändringar i metod
Förflyttning från nivå 1 eller 2
Förflyttning till nivå 1 eller 2 -37 37
Redovisat värde vid periodens utgång 174 2 -2 77 -77

===== SIDA 49 =====

48 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 20 Tillgångar och skulder i valuta 
 
Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för 
försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 .  
  
31 december 2024 Övriga
mkr SEK EUR NOK GBP USD valutor Totalt
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 63 478 203 777 4 160 125 771 132 799 23 530 009
Övrig utlåning till centralbanker 3 352 9 195 12 547
Utlåning till övriga kreditinstitut 1 930 3 047 10 924 617 2 218 188 18 923
Utlåning till allmänheten 1 567 637 219 855 325 257 249 285 7 583 2 469 2 372 086
   varav företag 598 763 155 273 185 593 179 980 7 423 1 565 1 128 597
   varav hushåll 967 327 64 582 139 665 69 305 160 904 1 241 943
Belåningsbara 
statsskuldförbindelser 152 122 8 971 74 11 440 172 606
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 34 053 555 12 900 0 47 508
Övriga ej valutafördelade poster 385 493 385 493
Summa tillgångar 2 204 712 439 557 362 511 375 673 154 039 2 681 3 539 173
Skulder
Skulder till kreditinstitut 21 125 34 762 27 340 485 337 479 84 528
In- och upplåning från allmänheten 808 538 100 333 103 939 282 784 21 170 3 718 1 320 481
   varav företag 330 706 85 798 58 033 206 315 17 598 2 896 701 346
   varav hushåll 477 832 14 535 45 906 76 469 3 572 822 619 136
Emitterade värdepapper 560 189 447 647 28 294 35 214 456 621 22 062 1 550 027
Efterställda skulder 20 519 6 722 9 814 37 054
Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 547 083 547 083
Summa skulder och eget kapital 1 936 934 603 261 159 573 325 205 487 942 26 258 3 539 173
Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 163 620 -202 929 -50 508 333 936 23 579
Nettoposition i valuta -84 8 -40 34 1 -80
31 december 2023 Övriga
mkr SEK EUR NOK GBP USD valutor Totalt
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 67 895 128 820 4 776 113 645 160 935 109 476 181
Övrig utlåning till centralbanker 29 326 1 687 1 131 32 145
Utlåning till övriga kreditinstitut 259 5 772 9 671 873 2 299 423 19 297
Utlåning till allmänheten 1 579 316 287 783 319 815 234 892 9 330 3 081 2 434 217
   varav företag 598 485 185 869 201 140 167 456 9 171 2 016 1 164 137
   varav hushåll 974 083 101 914 118 675 67 436 159 1 065 1 263 332
Belåningsbara 
statsskuldförbindelser 181 752 7 561 36 9 778 1 199 128
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 36 868 486 12 223 509 50 087
Övriga ej valutafördelade poster 326 737 326 737
Summa tillgångar 2 192 827 459 749 348 209 350 541 182 852 3 614 3 537 792
Skulder
Skulder till kreditinstitut 15 666 50 097 18 093 346 6 835 87 91 124
In- och upplåning från allmänheten 814 008 140 586 110 296 257 177 24 238 3 732 1 350 037
   varav företag 335 161 110 747 75 871 190 553 20 797 2 801 735 931
   varav hushåll 478 848 29 839 34 424 66 624 3 441 931 614 106
Emitterade värdepapper 569 595 407 148 27 016 37 930 459 581 22 211 1 523 481
Efterställda skulder 0 22 740 6 258 14 120 43 117
Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 530 033 530 033
Summa skulder och eget kapital 1 929 302 620 570 155 404 301 711 504 774 26 030 3 537 792
Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 160 527 -192 764 -48 850 321 918 22 493
Nettoposition i valuta -294 41 -20 -4 77 -200

===== SIDA 50 =====

49 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Not 21 Kapitalbas och kapitalkrav i den konsoliderade situationen  
Kraven på beräkning av kapitalbas och kapitalkrav regleras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR) samt direktiv 2013/36/EU, vilk a utgör EU:s implementering av det 
internationella Basel III -regelverket. Samtliga hänvisningar till CRR i denna delårsrapport  avser hela detta EU -regelverk oavsett rättsakt (förordning, direktiv, 
genomförandeakt eller nationell implementering). Uppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pel are 1 och svarar upp mot kraven på 
offentliggörande av infor mation om kapitaltäckning i CRR del åtta samt FFFS 2014:12. Uppgift om totalt kapitalbehov och kärnprimärkapitalbehov i Pelare 2 lämnas i 
avsnitt Koncernen - Utveckling. De uppfyller kraven i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsred ovisning i kreditinstitut och 
värdepappersbolag.  Uppgifter i detta avsnitt avser Handelsbankens väsentliga risker och kapitalkrav vid publiceringstidpunkten av denna rapport. En fullständig 
beskrivning av bankens risker och kapitalhantering finns i Handels bankens årsredovisning och i bankens Risk and Capital – Information according to Pillar 3.  
 
Nyckeltal 
 
 
 
  
31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec
mkr 2024 2024 2024 2024 2023
Tillgänglig kapitalbas (belopp)
Kärnprimärkapital 155 345 158 433 160 292 162 648 157 576
Primärkapital 166 296 168 512 170 860 173 274 172 603
Totalt kapital 193 191 188 223 190 568 193 227 200 081
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 842 280 848 556 863 310 836 790
Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 18,9% 18,8% 18,8%
Primärkapitalrelation (i %) 20,2% 20,0% 20,1% 20,1% 20,6%
Total kapitalrelation (i %) 23,4% 22,3% 22,5% 22,4% 23,9%
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg 
bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet)
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för 
alltför låg bruttosoliditet 1,8% 1,8% 2,0% 2,0% 2,0%
varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) 1,2% 1,2% 1,3% 1,3% 1,3%
varav: ska utgöras av primärkapital (i procentenheter) 1,4% 1,4% 1,5% 1,5% 1,5%
Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 9,8% 9,8% 10,0% 10,0% 10,0%
Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda 
exponeringsbeloppet)
Kapitalkonserveringsbuffert (i %) 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%
Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på 
medlemsstatsnivå (i %)
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (i %) 2,0% 2,0% 2,0% 1,9% 1,9%
Systemriskbuffert (i %) 3,2% 3,2% 3,2% 3,2% 3,2%
Buffert för globalt systemviktigt institut (i %)
Buffert för andra systemviktiga institut (i %) 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
Kombinerat buffertkrav (i %) 8,7% 8,6% 8,6% 8,6% 8,6%
Samlade kapitalkrav (i %) 18,5% 18,5% 18,6% 18,6% 18,6%
Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och 
utvärderingsprocessen (i %) 13,1% 13,1% 13,1% 13,1% 13,1%
Bruttosoliditetsgrad
Totalt exponeringsmått 3 368 806 3 585 482 3 578 473 3 593 854 3 390 498
Bruttosoliditetsgrad (i %) 4,9% 4,7% 4,8% 4,8% 5,1%
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en 
procentandel av det totala exponeringsmåttet)
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet
varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter)
Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0%
Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala 
exponeringsmåttet)
Krav på bruttosoliditetsbuffert (i %)
Samlat bruttosoliditetskrav (i %) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0%
Likviditetstäckningskvot*
Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde - genomsnitt) 962 211 946 297 934 576 924 173 895 982
Likviditetsutflöden - totalt viktat värde 603 635 597 040 600 865 605 867 617 192
Likviditetsinflöden - totalt viktat värde 75 835 81 134 83 527 86 896 88 942
Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 527 801 515 907 517 339 518 971 528 250
Likviditetstäckningskvot (LCR) 183% 184% 182% 179% 172%
Stabil nettofinansieringskvot
Total tillgänglig stabil finansiering 2 143 849 2 139 532 2 176 604 2 218 720 2 101 502
Totalt behov av stabil finansiering 1 734 333 1 765 227 1 800 549 1 804 849 1 758 065
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 124% 121% 121% 123% 120%
* Högkvalitativa likvida tillgångar och kassaflöden avser medelvärdet av observationer vid varje månadsslut under de senaste 12 månaderna. Kvoten är beräknad 
utifrån dessa medelvärden.

===== SIDA 51 =====

50 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 
 
 
Översikt över totala riskvägda exponeringsbelopp  
 
 
Kapitalkrav kreditrisk 
Kapitalkravet för kreditrisk beräknas enligt schablonmetoden och 
internmetoden i enlighet med CRR. För internmetoden återfinns två  
olika metoder: internmetod utan egna skattningar av LGD och KF och 
internmetod med egna skattningar av LGD och KF.  
I internmetoden utan egna skattningar av LGD och KF beräknar 
banken med en egen metod sannolikheten för att kunden ska fallera 
inom ett år (PD), medan övriga parametrar är givna i regelverket CRR.  
I internmetoden med egna skattningar av LGD och KF använder 
banken egna metoder för att beräkna förlust givet fallissemang (LGD) 
och exponeringsbeloppet.  
Handelsbanken tillämpar internmetoden utan egna skattningar av 
LGD och KF för exponeringar mot stater, institut samt för vissa 
produkt- och säkerhetstyper avseende företagsexponeringar i 
moderbolaget samt i dotterbolagen Stadshypotek AB och 
Handelsbanken Finans AB. Exponeringar i Handelsbanken p lc och 
Ecster AB rapporteras enligt schablonmetoden.  
Internmetoden med egna skattningar av LGD och KF tillämpas för 
merparten av exponeringarna mot stora företag, medelstora företag, 
fastighetsbolag och bostadsrättsföreningar i moderbolaget (exklusive 
Nederländerna) samt dotterbolagen Stadshypotek AB och 
Handelsbanken Finans AB. Internmetoden med egna skattningar av 
LGD och KF tillämpas även för hushållsexponeringar i moderbolaget i 
Sverige, Norge och Finland samt i dotterbolaget Stadshypotek AB. 
Riskviktsgolv tillämpas i Sverige och Norge på bolån och 
företagsexponeringar med säkerhet i fastighet.  
Internmetoden omfattade vid utgången av kvartalet 7 2% av det 
totala riskvägda exponeringsbeloppet för kreditrisk, inklusive effekten  
av riskviktsgolv. För resterande kreditriskexponeringar beräknas 
kapitalkravet enligt schablonmetoden.   
Av Handelsbankens företagsexponeringar uppgick  97% till kunder 
med en bedömd återbetalningsförmåga som var normal, eller bättre än 
normal, det vill säga hade en riskklassificering mellan 1 och 5 i bankens 
niogradiga skala för riskklassificering . Internmetoden baseras på 
historiska förluster inklusive den svenska bankkrisen i början av 1990-
talet. Riskvikterna, exklusive regulatoriska riskviktsgolv, som tillämpas 
vid beräkningen av riskvägt exponeringsbelopp speglar 
Handelsbanken s kreditförlusthistorik . I riskbedömningen  inkluderas  
försiktighetsmarginaler för att säkerställa att risken inte underskattas.  
Kapitalkravet för aktieexponeringar i internmetoden beräknas 
enligt förenklad riskviktsmetod.  
Kapitalkrav marknadsrisk  
Kapitalkravet för marknadsrisker beräknas för bankens konsoliderade 
situation. Kapitalkravet för ränterisker  och aktiekursrisker  beräknas 
dock endast för positioner i handelslagret. Vid beräkning av 
kapitalkravet för marknadsrisker tillämpas schablonmetoden.  
Kapitalkrav operativa risker  
Handelsbanken använder schablonmetoden för att beräkna kapital -
kravet för operativa risker. Kapitalkravet enligt schablonmetoden 
beräknas genom att en i regelverket bestämd faktor multipliceras med 
den genomsnittliga rörelseintäkten under de tre senaste 
verksamhetsåren. Olika faktorer tillämpas för olika affärssegment.  
31 dec 30 sep 31 dec 30 sep
2024 2024 2024 2024
Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk) 706 444 718 037 56 516 57 443
Varav schablonmetoden 196 867 191 888 15 749 15 351
Varav den grundläggande internmetoden (F- IRB) 51 667 52 526 4 133 4 202
Varav klassificeringsmetoden
Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden 2 922 2 575 234 206
Varav den avancerade internmetoden (A-IRB) 234 160 262 409 18 733 20 993
Varav riskviktsgolv 220 828 208 639 17 666 16 691
Motpartskreditrisk 10 985 13 012 879 1 041
Varav schablonmetoden 8 194 9 754 656 780
Varav metoden med interna modeller
Varav exponeringar mot en central motpart 266 295 21 24
Varav kreditvärdighetsjustering - CVA 2 127 2 386 170 191
Varav andra motpartskreditrisker 398 577 32 46
Avvecklingsrisk
Värdepapperiseringsexponeringar utanför handelslagret ( efter 
tillämpning av taket )
Varav intern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering
Varav extern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering
Varav schablonmetoden för värdepapperisering
Varav 1 250 %/avdrag
Positionsrisk , valutakursrisk och råvarurisk ( marknadsrisk ) 22 511 25 714 1 801 2 057
Varav schablonmetoden 22 511 25 714 1 801 2 057
Varav metoden för interna modeller
Stora exponeringar
Operativ risk 85 517 85 517 6 841 6 841
Varav basmetoden
Varav schablonmetoden 85 517 85 517 6 841 6 841
Varav internmätningsmetoden
Belopp under trösklarna för avdrag 
(föremål för riskviktning på 250 %)
Totalt 825 457 842 280 66 037 67 382
Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav

===== SIDA 52 =====