FULLTEXT DEL 2 AV 4
Årsredovisning 2023
Produktutveckling i syfte att förenkla och förbättra Målet med Avanzas erbjudande är att fler ska känna sig smarta, engagerade och utbildade när det gäller sin privatekonomi och sitt sparande. En viktig och självklar del i produktutvecklingen är att vara lyhörda inför våra kunders önskemål och sträva efter att till - godose dem. Det ger oss också nya perspektiv. Vår övertygelse är att vi skapar mest värde för våra kunder genom att koncentrera vår verksamhet och utveckling till de områden som vi är bäst på, eller kan bli bäst inom. Sparandemarknaden är under ständig föränd - ring, och vi arbetar under förutsättningen att det alltid finns något vi kan göra bättre – vi blir aldrig färdiga. Nedan följer ett axplock av förbättringar som gjorts under året. Det stora fondutbudet på plattformen kompletterades genom fem lanseringar av nya egna fonder. Avanza Disruptive Innovation by ARK Invest lanserades i samarbete med ARK Investment Mana- gement LCC som leds av förvaltaren Cathie Wood. Fonden har som mål att tidigt hitta innovativa bolag som förändrar branscher och samhällen i grunden och samarbetet har givit våra kunder en unik möjlighet då ARK Invest produkter inte tidigare funnits tillgäng - liga på den svenska sparmarknaden. Avanza Impact by Circulus är en artikel 9-fond som placerar i globala mikro- och småbolag med målsättningen att majoriteten av bolagens intäkter ska ha en direkt koppling till ett eller flera av FN:s hållbarhetsmål. Förvalt - ningen sker i samarbete med Coeli Asset Management AB. Avanza Healthcare by Samuelsson & Hult är ännu en artikel 9-fond som fokuserar exklusivt på hälsovårdssektorn med fokus på att hitta hållbara kvalitetsbolag med tillväxtpotential som utvecklar fram - tidens behandlingar för en friskare värld. Målet är att investera i bolag som bidrar till att uppfylla FN:s globala utvecklingsmål ”God hälsa och välbefinnande”. Två räntefonder, Avanza Ränta Global och Avanza Ränta Kort, lanserades i samarbete med Captor Fund Management AB. Dessa fonder ger våra kunder möjlighet att nyttja det högre ränteläget för att få avkastning med både längre och kor- tare sparhorisont. Det har gjorts flera uppdateringar på aktiesidorna för att bättre möta behovet hos våra mer aktiva kunder. Den gamla aktiesidan är helt utbytt, vilket ger en mer skalbar lösning med mer fokus på nyutveckling. Aktieanalyser från Morningstar lades till på över 1 000 amerikanska och europeiska bolag, ett sedan länge efterfrå- gat beslutsstöd som innehåller bland mycket annat köp- och säljre- kommendationer, riktkurser och hållbarhetsanalyser. Något annat som efterfrågats länge av våra kunder är blankningsdata och blank- ningshistorik för svenska aktier, samt för- och efterhandelskurser för amerikanska aktier, vilket nu har lagts till. Genom samarbete med Quartr finns nu även tillgång till konferenssamtal, presentatio- ner och kvartalsrapporter direkt via aktiesidorna och via ”Just nu” i apparna och på hemsidan. För att underlätta hållbara investeringar lades det till hållbar - hetsdata på aktiesidorna. Det finns numera information om hur jämställda bolagen är sett till könsfördelning, samt data kring hur bolagens intäkter bidrar till FN:s globala hållbarhetsmål och hur stor del som kommer från ifrågasatta branscher. Informationen inhämtas från bolagens årsredovisningar via Sustainalytics. För fonder utvecklades hållbarhetsdatan till att inkludera information om huruvida fonden investerar mot något av FN:s hållbarhetsmål samt om fonden har hållbarhet i sina investeringar som uttalat fokus eller inte. I fondlistan lade vi till filtreringsmöjligheter baserat på dessa kriterier. Avseende fonder har filtreringen på fondsidorna kompletterats med vilka fonder som ger utdelning i pengar och det visas även vilka förändringar som skett i fondens exponering. ETF-listan uppdate - rades med nytt utseende och bättre filtrering för att göra det enklare att hitta de produkter man söker. Bland annat går det nu att se om en ETF är utdelande samt dess direktavkastning. Över 700 ETF:er blev även godkända för ränterabatten inom värdepapperskrediten. Funktionen Sparmål har under året utvecklats med möjligheten att skapa gemensamma sparmål med familj och vänner där man kan se en graf över den gemensamma värdeutvecklingen, samt har möjlighet att välja om man vill visa specifika innehav för varandra. Syftet är att ge en bättre överblick över det gemensamma sparan- det och motivera kunderna ytterligare att nå sina mål. I kundunder- sökningar svarar över 70 procent att de upplever en positiv inverkan på motivationen att spara med hjälp av att sätta upp sparmål, och över 40 procent att de sparar mer efter att ha satt upp ett mål. Som en del av arbetet för en friare marknad för pensionsflyttar digitaliserades Pensionsjakten ytterligare. Det blev möjligt att vid flytt av tjänstepension signera flytten digitalt direkt i flödet för de bolag som tar emot digital signatur. För våra tjänstepensionskun - der lanserade vi även en informationssida med de vanligaste frå - gorna och svaren på engelska i syfte att förenkla för de många, både nuvarande och potentiella, kunder som har anställda som inte är svenskspråkiga. Gårdslån lanserades i samarbete med Landshypotek, vilket möj- liggör för våra kunder att ansöka digitalt om lån för lantbruksfastig- het – något som efterfrågats av framför allt kunder inom Private Banking. Traditionsenligt lanserades ”Ditt 2023” där kunder bland mycket annat kan följa årets utveckling i sina innehav och hur den sett ut i förhållande till den genomsnittliga Avanzakunden. Årssamman- fattningen innehåller även information och insikter kring börs - svängningar, riskspridning och vikten av långsiktighet. Billigare erbjudanden med syfte att uppfylla vårt kundlöfte Avgifterna har stor betydelse för värdeutvecklingen och vi vill att ingångsbarriärerna för sparande ska vara låga. Avanza tar inte ut några fasta avgifter. Det gäller även inom tjänstepension. Prislis - tan är anpassad till kundens aktivitetsnivå och storlek på kapital för att vara förmånlig för varje enskild kund. För att hjälpa fler att komma igång med sitt sparande har Avanza sedan 2016 ett Start- erbjudande för gratis aktiehandel på Stockholmsbörsen och sedan 2021 innefattar erbjudandet även fonder. Starterbjudandet gäller för kunder med ett sparkapital som ännu inte passerat 50 000 kro- nor. Fondavgifterna som återfördes till Startkunder uppgick till 21 MSEK för 2023. Bland prissänkningar och bättre avgiftstransparens, för att leva upp till kundlöftet ”mer till dig och mindre till banken”, hör vårt spar- kontoerbjudande som givit kunderna möjlighet till ett räntespa - rande under året. Vårt eget sparkonto var tidigare enbart tillgängligt för företagskunder, men öppnades upp för alla kunder i början av året. Vi har höjt räntan på sparkontot flera gånger sedan dess, och vid utgången av året var räntan 3,50 procent. Vi öppnade även upp möjligheten att månadsspara direkt till sparkontot, samt gjorde det valbart i nykundsflödet för att förenkla för de som inte vill spara i aktier eller fonder när marknadsläget varit osäkert. Utöver vårt eget sparkonto finns det möjlighet att spara på ett räntebärande sparkonto via någon av våra externa partners och under året lades Borgo till som ytterligare en partner. Genom det externa sparkonto- erbjudandet var räntan 3,70 procent vid utgången av året. Trots att vårt internt finansierade bolån villkorsmässigt är direkt knutet till Riksbankens styrräntehöjningar har vi under året höjt rän- torna med en fördröjning om tre månader eller mer. För att lättare kunna jämföra bolåneräntor kompletterades det externa bolåneer- bjudandet med en ny räntesida. Här kan man fylla i uppgifter om sin bostad för att enkelt få fram vilken ränta man kan få hos Avanza. Avanza Ränta Kort som lanserades i slutet av året är Sveriges bil- ligaste korträntefond, som ger våra kunder möjlighet att dra nytta av det högre ränteläget till en kortare tidshorisont. Rutinen för återbetalning av utländsk källskatt på pensions- och försäkringskonton förbättrades så att dragen källskatt betalas till- baka redan nästkommande år, i stället för som tidigare efter tre år. Dessutom återbetalades skatten för åren 2020, 2021 och 2022. Inom Aktielånet fick kunderna totalt ta del av 91 MSEK. Ansvarsfull folkbildning Avanza 2023 39 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 42 ===== Minimiera miljö- och klimatpåverkan Klimatförändringar är en av vår tids största utmaningar. Avanza arbetar aktivt med att stoppa och motverka vår egen negativa påverkan och investerar i klimatlösningar där den positiva påver - kan bedöms vara störst. För investeringarna som görs på plattfor- men arbetar vi med att inspirera till hållbara val och tillhandahåller beslutsstöd för att möjliggöra för kunderna att ta in klimataspekter i investeringsbesluten. Avanzas verksamhet ska drivas inom ramen för de planetära gränserna och som alla ansvarsfulla aktörer måste vi minska våra direkta och indirekta utsläpp på kort sikt, för att på längre sikt nå nettonollutsläpp av växthusgaser. För att säkerställa att vi har en genomförbar plan och metod för att nå våra utsläppsminsknings - mål, har vi anslutit oss till Business ambition for 1.5°C och satt vetenskapligt förankrade mål (SBT:s). Målen, som blivit validerade av Science Based Targets initiative (SBTi) i november 2023, är en utsläppsminskning på 50 procent till 2030 med 2021 som basår, att Avanza ska fortsätta köpa 100 procent förnybar energi och att 65 procent av kapitalet i Avanza Fonders egenförvaltade fonder ska vara placerat i bolag med egna SBT:s 2027. I dagsläget är 60 (51) procent av kapitalet i fonderna placerat i bolag med egna SBT:s. Vårt övergripande och viktigaste klimatmål är att nå nettonollut - släpp, vilket innebär en utsläppsminskning om minst 90 procent. Detta ska uppnås så snart det är möjligt, men senast 2040. Vi invän- tar dock fortfarande riktlinjer kring hur finansiella institutioner ska beräkna nettonoll. Egen miljö- och klimatpåverkan Avanzas miljöpåverkan består av direkta utsläpp från vår egen verksamhet samt indirekta utsläpp som uppstår i vår värdekedja. I enlighet med Parisavtalet och Avanzas egna klimatmål ska båda dessa minska över tid. För att minimera vår miljöpåverkan och nå våra mål sker en kontinuerlig utveckling av det interna miljöarbetet. Vi strävar efter hög resurseffektivitet och återvinning samt beaktar miljöpåverkan vid inköp och resande. Avanza är en resurseffektiv organisation och vår miljöpåverkan är låg. Huvudkontoret är vårt enda fysiska kontor och vår affärsmodell innebär att kontakten med kunder sker digitalt eller via telefon. Vi har som mål att driva vårt kontor på 100 procent förnybar energi och köper i den mån det är möjligt ursprungsmärkt förnybar energi till våra serverhallar. Utsläpp per scope enligt GHG protocol, ton CO 2e Kapitalvaror 46% Köpta varor och tjänster 20% Medarbetares pendling 15% Avfall 5% Fjärrvärme/fjärrkyla 5% Affärsresor 3% Uppströms leasade tillgångar (datacenter) 2% Bränsle- och energirelaterade aktiviteter 1% Elektricitet 1% Uppströms transport och distribution 0% Transport 0% Avanzas miljöpåverkan kommer framför allt från inköp av IT-utrust- ning till medarbetare och serverhallar, samt medarbetares pend - ling. För att främja cirkulär ekonomi och resurseffektivitet sålde vi under 2023 vidare gammal IT-utrustning som datorer, laptops och skärmar. Av dessa var 89 procent i så gott skick att de kunde åter- användas, medan 11 procent återvanns. Det innebär en koldioxid besparing på 24 243 kg koldioxid. Koldioxidbesparingen bokförs av köparen och tas inte med i Avanzas klimatredovisning. Se fullstän- dig tabell på nästa sida. Avanza strävar efter att minska vattenförbrukningen och att sor- tera och återvinna avfall. Vattenförbrukningen för Avanzas kontor var 1 856 kubikmeter 2023, en ökning från 1 681 kubikmeter 2022, vilket kan hänföras till ett ökat antal medarbetare på kontoret. Under 2023 uppgår sorterat avfall till 12 371 kg. Osorterat hushållsavfall finns ingen faktisk kg-siffra på, men beräknas via estimat ha upp - gått till till 45 126 kg, vilket är inlagt i klimatrapporten för beräkning av totala utsläpp. Avfall, kg 2023 2022 2021 Brännbart Hushållsavfall 45 1261) 11 220 23 550 Sekretess 3 257 – – Återvunnet Papper 8 256 17 318 19 020 Plast 1 542 3 489 450 Glas 1 922 1 472 570 Metall 173 138 360 Elektronik 478 927 570 Grovavfall 4 758 7 916 – 1) Uppskattning då Stockholm Vatten och Avfall inte längre väger avfallet. Vattenförbrukning, m3 2023 2022 2021 Vattenförbrukning 1 856 1 681 1 068 En ansvarsfull organisation Avanza ska vara det självklara valet för den som vill investera hållbart. Våra ESG-beslutsstöd utvecklas ständigt och vi strävar efter att erbjuda kunderna de bästa verktygen för att beakta hållbarhetspreferenser i sina investeringsbeslut. Som ansvarsfull bank arbetar vi också för att minimera alla direkta och indirekta utsläpp kopplade till vår verksamhet. Miljömässig hållbarhet Avanza 2023 40 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 43 ===== Leverantörsledet Den största delen av våra utsläpp sker i leverantörsledet. Under 2023 har vi tagit fram en leverantörspolicy och ställt ökade krav på våra leverantörer vad gäller miljömässig hållbarhet. Detta är ett fokusområde som vi kommer att fortsätta att utveckla under 2024. Klimatfinansiering De totala koldioxidutsläppen från Avanzas verksamhet uppgick till 494 ton för 2023. Vi har sedan 2019 klimatkompenserat för våra utsläpp genom inköp av högt betygsatta utsläppsrätter, så kallade carbon credits. För 2023 har vi i enlighet med riktlinjerna från SBTi valt att investera i klimatlösningar där den positiva påverkan på klimat och miljö beräknas vara störst. Fokus är positiv påverkan, i stället för att via utsläppsrätter hävda klimatneutralitet. I och med detta följer nu Avanza fullt ut rekommendationerna i WWF/BCG Corporate Climate Mitigation Blueprint om att bolag bör: mäta och redovisa sina utsläpp, reducera sina utsläpp i linje med ett ambi - tiöst och vetenskapligt baserat utsläppsminskningsmål, göra ett finansiellt åtagande för resterande utsläpp och använda pengarna till att finansiera projekt som har stark positiv påverkan på klimat och miljö. Avanza har åtagit sig att för scope 1- och 2-utsläpp samt för affärsresor, finansiera klimatlösningar med 100 USD per ton koldioxid. För övriga scope 3-utsläpp finansierar vi 10 USD per ton. För 2023 års utsläpp går bidraget till Milkywire Climate Transforma- tion Fund. Det är en välgörenhetsfond som investerar i projekt och lösningar nödvändiga för att världen ska nå klimatmålen. Fonden investerar i projekt inom tre teman; permanent koldioxidinfångning och lagring, återställande och skyddande av natur samt utfasning av fossila bränslen. Utsläpp per scope enligt GHG-protokollet, ton CO2e 1) 2023 2022 2021 Scope 1 Transport – – 0 Totalt Scope 1 0 0 0 Scope 2 Elektricitet 4 4 5 Fjärrvärme/fjärrkyla 27 20 27 Totalt Scope 2, lokationsbaserat 31 24 32 Scope 2 Elektricitet – – – Fjärrvärme/fjärrkyla 27 20 27 Totalt Scope 2, marknadsbaserat 27 20 27 Scope 3 Köpta varor och tjänster 98 115 358 Kapitalvaror 229 31 70 Bränsle- och enerigrelaterade aktiviteter 7 6 7 Uppströms transport och distribution 2 10 47 Avfall 27 6 12 Affärsresor 15 38 5 Medarbetares pendling 73 70 67 Uppströms leasade tillgångar (datacenter) 12 – – Totalt Scope 3 463 276 566 Totalt Scope 1, 2 & 3, lokationsbaserat 494 300 598 Totalt Scope 1, 2 & 3, marknadsbaserat 490 296 593 Avanzas energiförbrukning, MWh (lokationsbaserat) 2023 2022 2021 Elektricitet 323 369 379 varav förnybar, % 84 84 75 Fjärrvärme och fjärrkyla 678 693 642 varav förnybar, % 72 82 86 varav förnybar eller återvunnen, % 97 97 98 Totalt 1 001 1 062 1 021 Avanzas energiförbrukning, MWh (marknadsbaserat) 2023 2022 2021 Andel förnybar ursprungsmärkt el 100% 100% 100% 1) Vissa jämförelsetal för 2021 och 2022 har justerats upp från tidigare års årsredovisning med anledning av meodför’ndringar i beräkningar av utsläpp. Miljömässig hållbarhet Avanza 2023 41 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 44 ===== Ansvarsfulla verktyg & investeringar Vi vill att Avanza ska vara det självklara valet för den som vill inves- tera hållbart. Som aktör på finansmarknaden, utgör Avanza en vik- tig funktion för omställningen då finansbranschen, med sina möj - ligheter att styra kapital till hållbara verksamheter, har en nyckelroll för att FN:s globala hållbarhetsmål och Parisavtalets klimatmål ska uppnås. Vi är också övertygade om att investeringar i ansvarsfulla och hållbara affärsmodeller som verkar inom de planetära grän - serna är det som kommer ge bäst avkastning över tid. På Avanzas plattform tar kunderna alla investeringsbeslut, och vi erbjuder ingen rådgivning. Vi styr därmed inte hur kunderna väljer att investera, men vårt arbete är att göra det enkelt att hitta och investera i hållbara produkter. För detta krävs att vårt utbud går att analysera utifrån hållbarhetskriterier och vi har genom åren utveck- lat och implementerat ett antal verktyg, samt tillgängliggjort håll - barhetsdata på plattformen. Vårt fondbolag, Avanza Fonder är den enda delen av koncernen som har egen förvaltning och som alltså själva kan integrera håll - barhet i själva investeringsbesluten. Nedan beskrivs hur vi arbetar med hållbarhetsverktyg på plattformen och hur Avanza Fonder arbetar med ansvarsfulla investeringar. Hållbarhet på plattformen När det gäller våra kunders sparande är vårt hållbarhetsarbete fokuserat till att tillhandahålla verktyg och beslutsstöd avseende hållbara investeringar och att utbilda våra kunder om frågorna. Vi erbjuder över 1 380 fonder i vårt utbud. Fonderna på plattfor - men genomgår årligen en due dilligence där bolagets hållbarhets- arbete behandlas. För att finnas på vår plattform ska fondbolaget ha skrivit under Principles for Responsible Investments (PRI) och i linje med PRI:s riktlinjer arbeta med att integrera hållbarhetsfrågor i investerings- och beslutsprocesser. Fondbolaget ska också ha en hållbarhetsstrategi och vidta konkreta åtgärder för att reducera hållbarhetsrelaterade risker. Vid utgången av året var 3 (4) procent av den totala fondvolymen på Avanzas plattform placerat i fonder som kategoriseras som artikel 9-fonder enligt EU:s förordning om hållbarhetsrelaterade upplysningar (Disclosureförordningen), det vill säga fonder som har hållbara investeringar eller minskning av koldioxidutsläpp som mål. 72 (73) procent var placerat i artikel 8-fonder, det vill säga fonder där investeringarna ska främja miljörelaterade eller sociala egenskaper. Exempel på våra beslutstöd och verktyg för att underlätta hållbara investeringar i fonder: Q Filtreringsverktyg med möjlighet att filtrera fonder utifrån om fonden investerar mot något av FN:s hållbarhetsmål, om fonden har hållbarhet i sina investeringar som uttalat mål eller om fonden främjar hållbarhet – det vill säga om det är en så kallad artikel 9 eller 8-fond enligt EU:s förordning om hållbarhetsrelaterade upp- lysningar. Q Hållbarhetsindikatorn är en visualisering i fondlistan där kun - der på ett tydligt och enkelt sätt kan jämföra hållbarhetsvärdet för olika fonder. Hållbarhetsvärde är ett värde mellan 0–100, där ett lägre värde betyder lägre hållbarhetsrisk. Vilket värde en fond får beror på om fonden investerar i bolag som tar hänsyn till hållbarhet och redovisar sitt arbete för miljö, socialt ansvar och bolagsstyrning. Det är analyshuset Sustainalytics som gör bolagsanalyserna, och Morningstar räknar sedan ihop detta till ett sammanvägt värde för fonden. Q Morningstars hållbarhetsglober baseras på analyser från Sus- tainalytics, vilka Morningstar sedan använder för att generera ett sammanvägt betyg mellan ett till fem, där fem glober betyder bäst hållbarhetsvärde och lägst hållbarhetsrisk. Betyget sätts utifrån hur innehaven i fonderna hanterar risker kopplade till miljö, arbetsförhållanden och ägarfrågor relativt andra fonder i samma kategori. Q Hållbarhetsstämpeln gör det möjligt för våra kunder att välja fonder utifrån deras egna hållbarhetspreferenser. Det är ett filtre- ringsverktyg där kunder tar ställning till vad som är viktigt för just dem utifrån fyra områden: Miljö & Klimat, Ifrågasatta branscher, Socialt ansvar och Ägarstyrning. På så sätt kan kunder hitta fon- der som matchar de egna personliga valen. Q Svanenmärkningen är den officiella miljömärkningen i Norden, och syns på plattformen för fonder som har märkningen. Svanen arbetar på uppdrag av regeringen, helt utan vinst- eller bransch- intresse. Märkningen ska säkra att fonden har ett ambitiöst håll- barhetsarbete. Vid utgången av året fanns det 13 Svanenmärkta fonder på Avanzas plattform. Q Fondportföljanalys är ett verktyg där kunder kan analysera sitt befintliga fondinnehav. Förutom branschfördelning och innehav syns också hur fondbolagen arbetar med miljö, socialt ansvar och bolagsstyrning. Det händer mycket på hållbarhetsområdet, inte minst vad gäller datakvalitet och jämförbarhet, och hållbarhetsdatan på plattfor - men är under ständig utveckling. Under 2023 har vi utvecklat ett antal verktyg och beslutsstöd på aktiesidorna i syfte att under - lätta hållbara investeringsbeslut i aktier. Till exempel har vi lagt till information kring huruvida bolagen har intäkter från ekonomiska aktiviteter som bidrar till FN:s hållbarhetsmål, uppdelat utifrån mål. Information finns även kring huruvida bolaget har intäkter från ifrå- gasatta branscher uppdelat utifrån bransch. Vi har även lagt till håll- barhetsdata kring hur jämställda bolagen är sett till könsfördelning i styrelse, ledning och till arbetskraften i stort. Vi strävar också efter att utbilda kring hållbara investeringar och vill väcka intresse och engagemang för frågorna. På plattformen, i bloggarna och Avanza Akademin finns egna sektioner om att spara hållbart och Avanzapodden gästas kontinuerligt av experter inom olika hållbarhetsrelaterade områden. Ansvarsfulla investeringar i vårt fondbolag Avanza Fonder har som mål att vara en ansvarsfull investerare och stödja verksamheter och initiativ som gör världen mer håll - bar. Fondbolaget beaktar hållbarhetsrisker samt investeringarnas negativa konsekvenser för hållbar utveckling. Fondbolaget har undertecknat PRI, FN:s initiativ om ansvarsfulla investeringar. Detta innebär att Avanza Fonder har åtagit sig att följa principerna om hänsynstagande till miljö-, sociala och bolagsstyr- ningsaspekter i investeringarna. Avanza Fonder förvaltar totalt 23 fonder med skilda förvaltnings- strategier och placeringsinriktningar. Av dessa är 18 fonder så kall- lade ljusgröna fonder klassificerade som artikel 8, vilket är fonder som främjar miljörelaterade och sociala egenskaper. 2 av fonderna är klassificerade som artikel 9 och är så kallade mörkgröna fonder som har hållbara investeringar som mål. En av de mörkgröna fon- derna är därutöver Svanenmärkt, vilket innebär att den också möter Svanens högt ställda krav för Svanenmärkta fonder. För att begränsa investeringarnas negativa påverkan på hållbar - hetsfaktorer, liksom hållbarhetsrisker, i sin helhet samt bidra till en mer hållbar utveckling och samtidigt skapa bättre förutsättningar för att uppnå högre avkastning i fonderna, utgår Avanza Fonder från metoderna: ”Välja in”, ”Välja bort” och ”Påverka”. Den metod, eller kombination av metoder, som tillämpas för att hantera och begränsa påverkan på hållbarhetsfaktorer, liksom hållbarhetsris - ker, varierar beroende på vilken förvaltningsinriktning fonden har, Miljömässig hållbarhet Avanza 2023 42 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 45 ===== vilka tillgångsslag fonden placerar i, och vilken specifik strategi för ansvarsfulla investeringar som fonden tillämpar. Avanza Fonder strävar efter att placera i – välja in – företag och finansiella produkter som främjar en hållbar utveckling. För samt - liga artikel 8- respektive artikel 9-fonder tillämpas exkluderingar som innebär att fonderna väljer bort bolag vars produkter och tjäns- ter bedöms förorsaka betydande negativa konsekvenser för håll - barhetsfaktorer och betydande hållbarhetsrisker. Nämnda exklu - deringar kan ta sig olika uttryck beroende på den specifika fondens karaktär, men omfattar på övergripande nivå exkluderingar av bolag som bedöms vara involverade i kontroversiella verksamheter som bedöms medföra särskilt stora hållbarhetsrisker samt bolag som bryter mot internationella normer och konventioner. För att begränsa hållbarhetsrisker såväl som negativ påverkan på klimat, miljö, människor och samhälle väljer fondbolaget bort vissa place- ringar utifrån uppsatta kriterier, där åtminstone verksamhet kopplat till följande produkter och tjänster ska undvikas: Q Företag med intäkter från kontroversiella vapen Q Företag med intäkter från kärnvapen Q Företag med intäkter från produktion som överstiger 5 procent från verksamheter som tobak, spelverksamhet (gambling), pornografi och fossila bränslen (kol, olja och gas, och då åtminstone termiskt kol samt okonventionell olja och gas) Q Företag med bristande efterlevnad av FN Global Compact och OECD:s riktlinjer för multinationella företag (åtminstone företag som inte bedöms vidta åtgärder för att komma till rätta med identifierade problem) Aktivt ägarskap Avanza Fonder bedriver påverkansarbete gentemot bolag som fon- derna är direktinvesterare i. Fokus ligger framför allt på de bolag där Avanza Fonder har ett stort innehav och påverkansarbetet sker både genom röstning på bolagsstämmor och i direkt dialog med bolagsledningar. Fondbolaget utövar också aktivt ägarskap i rela - tion till förvaltarna av de underliggande fonderna i Avanza Fonders fondandelsfonder. För matarfonderna utförs påverkansarbetet av fondbolaget som förvaltar mottagarfonden. Science Based Targets Avanza Fonder har f astställt mål om att 65 procent av kap italet som fondbolaget har direktinvesterat i aktier ska utgöras av bolag med vetenskapligt förankrade klimatmål i linje med Parisavtalet, SBT:s. I dag utgörs 60 procent av kapitalet av bolag som satt SBT:s. Avanza Fonder har under 2023 varit i kontakt med utvalda bolag i vilka fondbolagets fonder äger aktier, i syfte att påverka dem att fastställa egna SBT:s. Miljömässig hållbarhet Avanza 2023 43 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 46 ===== God affärsetik och styrning genomsyrar allt vi gör En förutsättning för att lyckas med målsättningen om att skapa en bättre framtid för miljoner människor är att vi agerar ansvarsfullt i allt vi gör och att verksamheten präglas av transparens, kontinuerlig dialog och hög etisk standard. Ansvarsfull bankverksamhet Avanza främjar god affärsetik och god bolagsstyrning är en integre- rad del av vår kärnverksamhet. Vår styrning bygger på väl genom- tänkta processer, effektiv kontroll och tydliga ansvarsområden. Detta ger våra medarbetare de bästa förutsättningarna att agera affärsetiskt och säkerställer en sund riskkultur. Inom Avanza finns ett antal interna styrdokument antagna av sty- relse och VD, som beskriver den gemensamma synen på och för - hållningsättet till olika frågor. Avanzas interna regelverk finns lättill- gängligt för alla anställda, vilka bär ansvaret för att hålla sig uppda- terade på de lagar och interna regelverk som påverkar och är rele- vanta för arbetet. Avanzas kontrollfunktioner följer regelbundet upp verksamheten, samt granskar årligen de interna styrdokumenten. Avanza är medlem i Svenska Bankföreningen, Svensk värdepap- persmarknad och Fondbolagens förening och deltar aktivt i fören- ingarnas arbete. Vi är också anslutna till SwedSec som verkar för att stärka kompetensen och kundskyddet i finansbranschen genom att arbeta för höga kunskaper, regelefterlevnad och god etik. Vid årsskiftet var 132 av Avanzas anställda licensierade inom någon av följande kategorier: bolån, rådgivare, informationsgivare, specia- lister samt ledning och kontrollfunktioner. Licenshavare genomför årligen en kunskapsuppdatering och förbinder sig att följa Avanzas och SwedSecs regelverk samt tillämpliga externa regler. Avanza är partipolitiskt oberoende. Banken lämnar inte ekonomiskt stöd till något politiskt parti, eller gör på något annat sätt politiska dona - tioner. Motverka finansiell brottslighet Genom att vara verksam på den finansiella marknaden löper Avanza risk att koncernens produkter och tjänster utnyttjas av kri- minella för penningtvätt eller finansiering av terrorism, bedrägerier, otillbörlig marknadspåverkan eller insiderhandel. Finansiell brotts- lighet utgör ett allvarligt hot mot det finansiella systemet och där - med mot samhället i stort. Som ansvarsfull bank har arbetet med att förebygga och motverka detta högsta prioritet. Avanzas arbete med att förebygga och motverka att vi utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism sker riskbaserat och börjar med att Avanzas styrelse minst årligen fastställer en allmän riskbedömning, för att identifiera, analysera och hantera de olika risker banken står inför. En särskild utsedd befattningshavare (SUB), utsedd av bankens styrelse, ansvarar för att årligen genomföra och uppdatera den allmänna riskbedömningen av hur bankens produkter och tjänster kan utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Utifrån denna riskbedömning fastställer VD och styrelse koncerngemen - samma styrdokument för åtgärder mot penningtvätt och finansie- ring av terrorism vilka utgör ramen för Avanzas arbete. Styrelsen har utsett Head of Compliance till koncerngemensam Centralt funktionsansvarig (CFA) som övervakar och löpande kon- trollerar att Avanza uppfyller interna och externa regelverk och ansvarar för att uppgifter lämnas till Finanspolisen (FIPO). Obero - ende granskningsfunktion (OGF) granskar och utvärderar regel - bundet Avanzas interna processer och rutiner samt övriga kontroll- funktioners arbete, och ingår i funktionen för internrevision. En viktig förebyggande aktivitet är processen för kundkännedom, vilken utförs innan en affärsförbindelse etableras samt löpande för att säkerställa att informationen är aktuell och tillräcklig. Processen är riskbaserad och utökade kontroller genomförs för kunder inom områden där banken identifierar högre risk, till exempel när kun - den är identifierad som en politiskt utsatt person (PEP). Vid behov eskaleras kunder till behörig beslutsfattare, SUB eller till Avanzas Kundkommitté där ärenden som är identifierade som hög risk han- teras. Avanzas risker begränsas av att vi vänder oss enbart till den svenska marknaden och att våra kunder behöver ha ett konto i en annan svensk bank. En annan viktig aktivitet är den övervakning som görs av finan - siella sanktioner och transaktioner för att upptäcka misstänkta eller avvikande kundbeteenden. Avdelningen Financial Crime Intel- ligence (FCI) ansvarar för att uppdatera och utveckla koncernens modeller för riskbedömning. Transaktionsmonitoreringen utveck - las löpande och misstänkta transaktioner eller avvikande beteen - den rapporteras till FIPO. FCI ansvarar också för att utreda och anmäla misstanke om marknadsmissbruk samt för att samordna Avanzas insatser vid misstanke om att en kund har utsatts för eller är utsatt för ett pågående bedrägeri. Ett framgångsrikt arbete mot finansiell brottslighet bygger på att alla medarbetare har ett ansvar för att så långt det är möjligt för - hindra att verksamheten utnyttjas av kriminella. Detta ställer krav på kompetens och medvetenhet och årliga interna utbildningspro- gram finns för att säkerställa tillräckliga kunskaper hos medarbe - tarna. Utbildningsprogrammen är anpassade efter medarbetarens uppgifter och funktion och innehåller relevanta delar av innehållet i gällande regelverk samt verksamhetsutövarens allmänna riskbe- dömning, rutiner och riktlinjer för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism. IT- och informationssäkerhet Avanzas verksamhet bedrivs digitalt, med krav på hög säkerhet, stabilitet och tillgänglighet. Att skydda våra kunders uppgifter, våra informationstillgångar, vår IT-miljö och utöva kontroll på utlagda verksamheter är centralt för att fortsatt förtjäna våra kunders för - troende. De av styrelsen fastställda policyer om IT-verksamhet samt om Styrning och kontroll av operativ risk utgör ramverk för hur arbe - tet ska bedrivas. Därutöver fastslår Avanzas VD en instruktion om informationssäkerhet för att fastställa ansvarsfördelning om hur det operativa arbetet med informationssäkerhet upprätthålls i enlighet med dessa policyer. Bankens ledningssystem för infor - mationssäkerhet bygger på gällande standarden NIST, ett ramverk för cybersäkerhet. Arbetet med IT- och informationssäkerhet utförs på ett struktu - rerat och systematiskt sätt i enlighet med gällande lagkrav och branschstandarder. Arbetet är integrerat i verksamheten och alla medarbetare på Avanza ansvarar för att upprätthålla informations- kvalitet och säkerhet i vårt arbetssätt. För att säkerställa medarbe- tarnas kompetens och medvetenhet inom området ska alla, inklu- sive anställda konsulter årligen genomgå en säkerhetsutbildning baserad på relevanta delar från Avanzas Säkerhetshandbok samt styrande policyer. IT- och informationssäkerhet ingår också som en del i introduktionsutbildningen för nyanställda. Även styrelse och ledning utbildas löpande. Affärsetik och styrning Avanza 2023 44 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 47 ===== En grundläggande förutsättning för motverkandet av cyberat - tacker är att vi använder oss av säkra kodningstekniker. För att säkerställa medarbetarnas kompetens inom detta område har Avanza tillsammans med en extern leverantör tagit fram en specifik utbildning inom just säker kodning riktad mot mjukvaruutvecklare. Alla mjukvaruutvecklare på Avanza ska minst årligen genomföra utbildningen vilken uppdateras kontinuerligt och där teori blandas med praktik. En hög tillgänglighet till plattformen och Avanzas tjänster säker - ställs bland annat genom att vi har parallella, geografiskt separe - rade datacenter. Under året har vi moderniserat vår nätverksinfra- struktur samt utökat och moderniserat vår lagringsinfrastruktur för högre tillgänglighet och prestanda. Vi arbetar proaktivt med att löpande ersätta hård- och mjukvara med modernare lösningar för att undvika uppbyggnad av teknisk skuld. Prestanda och ny funktionalitet testas noggrant inför produktionssläpp. Dessutom bidrar löpande uppdateringar och förbättringar samt veckovisa lanseringar av plattformen till att ytterligare minska de operativa riskerna. Detta gäller även apparna. Tillgängligheten på Avanzas plattform var under året 99,8 (99,9) procent. Rysslands invasion av Ukraina, ökade geopolitiska spänningar samt Sveriges NATO-process bedöms leda till en förhöjd hotbild mot systemkritisk infrastruktur inklusive det finansiella systemet. Hotet bedöms inte vara direkt riktat mot Avanza, men kan däremot indirekt påverka då Avanza är en del av det svenska och europeiska finansiella systemet. Detta beaktas i Avanzas cybersäkerhetsar - bete. Vi investerar kontinuerligt i att utveckla vår kompetens och våra förmågor. Vi samarbetar också med branschkollegor inom Bankföreningen där vi utbyter erfarenheter och delar insikter och råd. Syftet med vårt arbete är att stärka medvetenheten inom IT- och informationssäkerhet och samtidigt ha rätt kompetens på plats för att på ett proaktivt sätt minska riskerna. Vi testar och utvärderar regelbundet de tekniska och organisatoriska skyddsme- kanismerna. Dataskydd Avanzas kunder, medarbetare och samarbetspartners ska känna sig trygga med hur Avanza hanterar personuppgifter. Avanzas arbete med dataskydd och hantering av personuppgifter är ett kontinuerligt arbete för att säkerställa att dataskyddsförordningen (GDPR) följs. Avanzas interna styrning och organisation är upprättad för att möta kraven i lagstiftningen. Policyn om behandling av personupp- gifter och Instruktionen om personuppgifter tydliggör vilka grund - läggande principer och krav som gäller för dataskyddsarbetet i verksamheten. För att koppla samman styrningen med det dag - liga arbetet finns framtagna processer och rutiner för att vägleda verksamheten i hur personuppgifter ska hanteras. Medarbetare får kontinuerlig utbildning i frågor om dataskydd och hantering av personuppgifter. Utöver en tydlig rollfördelning inom verksamheten har Avanza utsett ett Dataskyddsombud som övervakar hanteringen av per - sonuppgifter och regelefterlevnaden i organisationen. Rollen är oberoende och har mandat att utföra kontroller och granskningar. En viktig del i arbetet är även att utbilda, informera och ge råd till organisationen. Transparens kring hantering av personuppgifter är av högsta vikt hos Avanza och såväl kunder som anställda har tillgång till tydlig information om hur Avanza behandlar personuppgifter samt vilka rättigheter de har att utöva. Under året har Avanza rapporterat 2 personuppgiftsincidenter till Integritetsskyddsmyndigheten, vilka båda skrivits av. Avanza har sedan tidigare ett pågående ärende hos myndigheten, läs mer på sidan 80. Intressekonflikter, korruption, mutor och otillbörlig påverkan Avanza har etablerade rutiner för att hantera intressekonflikter i syfte att förhindra att kunders intressen påverkas negativt. Avanza bedriver integritetskänslig verksamhet och förvaltar i och med detta ett särskilt förtroende från allmänheten. Avanza tar bestämt avstånd från alla typer av korrupt beteende och arbetar löpande med att främja sunda affärsmetoder och motverka kor - ruption. Bankens policy om mutor redogör för de riktlinjer Avanza- koncernen har för hur korruption ska motverkas. Medarbetare får aldrig medverka i handlingar som kan innebära muta eller annan otillbörlig påverkan. Policyn och Avanzas uppförandekod ingår i den obligatoriska regelverksutbildningen för nyanställda och återfinns på avanza.se/ir. Skydd av visselblåsare Att agera etiskt och vidta åtgärder för att förebygga oetiskt eller olagligt beteende är en viktig del av Avanzas kultur. I Avanzas upp- förandekod antagen av styrelsen, uppmanas alla medarbetare att rapportera beteenden som de bedömer skulle kunna vara oetiska eller olagliga. Därutöver fastslår Avanzas VD en mer detaljerad instruktion om visselblåsning för att säkerställa ansvarsfördelning och hur mottagna rapporter ska behandlas. Rapporteringen kan ske anonymt via ett externt visselblåsarsystem där informatio - nen är krypterad. Systemet är öppet för alla inom Avanza oavsett anställningsform. Under året rapporterades 0 (0) potentiella över - trädelser via detta system. Leverantörer, tredjepartssammarbeten och väsentliga motparter Avanzas verkan för god affärsetik, hållbarhet, respekt för mänskliga rättigheter samt rättvisa och säkra arbetsförhållanden, sträcker sig utanför den egna organisationen. Genom att ställa krav, påverka och utvärdera verkar vi för god affärsetik i samhället. Avanza har under 2023 utvecklat sin inköpsprocess, vilken ska genomföras för alla inköps- och upphandlingssituationer inom koncernen. Detta för att säkerställa att medarbetarna agerar affärsmässigt och affärsetiskt korrekt. Avanza har under året även tagit fram en uppförandekod för leve- rantörer. Koden är baserad på internationellt vedertagna standar - der som FN:s Global Compact och FN:s Principer för multinationella bolag och definierar de förväntningar vi ställer på våra leverantörer. Koden fastslår även att leverantörerna i sin tur är ansvariga för att samma principer gäller för deras leverantörsled. Majoriteten av Avanzas motparter är leverantörer av finansiella produkter och tjänster vilka regleras av Finansinspektionen eller utländska motsvarigheter, och/eller lyder under olika börsers regel- verk. För att skapa insikt om motparten, och därmed identifiera och minimera eventuella affärs-, hållbarhets- eller anseenderisker, arbetar vi systematiskt med kontroll och uppföljning av såväl tredje- partssamarbeten som andra väsentliga motparter. Vi har upprättat rutiner för utvärdering och urval av leverantörer, baserade på eko - nomiska, miljörelaterade, sociala och styrningsrelaterade aspekter. Motpartsbedömningar genomförs bland annat för att säkerställa att motparten innehar rätt tillstånd för sin verksamhet och inte är involverad i några rättstvister eller sanktionsbegränsade finansiella risker, samt har stort fokus på IT- och informationssäkerhet. I vissa fall görs även mer detaljerade genomgångar och leverantörsbesök. Uppföljning görs enligt en riskbaserad ansats och alltid vid indika- tion om förändrad risknivå. Till de mest väsentliga tredjepartssam- arbetena hör externa fondbolag och våra samarbetspartners kring externa sparkonton och bolån samt Avanza Markets. I samband med företagstransaktioner, exempelvis inför en börs- introduktion eller ägarspridning, arbetar Avanza uteslutande med väl etablerade motparter på den svenska finansmarknaden. Vid egna transaktioner, där Avanza är ensam rådgivare, görs en nog - grann kontroll av bolaget för att säkerställa att bolagets verksamhet ligger i linje med Avanzas hållbarhetssyn, att bolagets företrädare inte är sanktionerade eller dömda för grov eller ekonomisk brottslig- het samt att bolaget lever upp till börsregelverk och noteringskrav. Affärsetik och styrning Avanza 2023 45 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 48 ===== Hållbarhetsrisker Avanza verkar i en förtroendebransch och våra kunder förväntar sig en hög tillgänglighet och säkerhetsnivå i våra tjänster. Ett tydligt riskägarskap och en långsiktigt hållbar riskkultur är en förutsättning för vår affär. Identifierade hållbarhetsrelaterade risker Hållbarhetsrisker är risker relaterade till miljö, sociala eller styrnings- relaterade händelser eller förhållanden som, i de fall de inte hante- ras, kan ha negativ påverkan på Avanza operativt, finansiellt eller anseendemässigt. Hållbarhetsrisker spänner över många områ - den och kan sällan separeras från andra risker såsom kreditrisk, finansiella risker och/eller regelefterlevnadsrisker. Identifiering av hållbarhetsrisker är en integrerad del av riskbedömningen inom Avanza och följer vår generellt låga riskaptit. Läs mer om finansiella risker på sidan 27. Nedan listas ett antal hållbarhetsrelaterade risker som Avanza identifierat och som vi aktivt arbetar med att förebygga. Finansiell kriminalitet och korruption Risker rörande finansiell kriminalitet och korruption är främst kopp- lade till risken att bankens produkter och tjänster nyttjas i brottsligt syfte. Det handlar om penningtvätt, korruption, otillbörlig mark - nadspåverkan, insiderhandel, bedrägerier av olika slag och annan allvarlig finansiell kriminalitet. Potentiell riskpåverkan på Avanza är både legala konsekvenser med betydande böter, andra sanktioner eller skadestånd, men även försämrat anseende och svagare finan- siell ställning. Avanza hanterar riskerna genom omfattande interna regelverk och kontrollprocesser. Bland åtgärderna märks bland annat risk - klassificering och daglig övervakning av kunder och transaktions - flöden, kundkännedomsprocessen samt årliga utbildningar av medarbetarna. Relevanta policyer som antagits inom dessa områ- den är Policy mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Avanza följer anti-korruptionslagstiftning och praxis i Sverige och accepterar under inga omständigheter erbjudande om, eller mot - tagande av, mutor eller andra liknande otillbörliga betalningar. Vi arbetar löpande med att motarbeta korruption och har en policy gällande mutor som följer svensk lagstiftning. Policyn och Avanzas uppförandekod ingår i den obligatoriska regelverksutbildningen. Läs mer om Avanzas arbete med att förebygga finansiell brottslig- het, korruption och mutor på sidan 44. Tillgänglighet till Avanzas produkter och tjänster Om Avanza drabbas av störningar eller intrång i IT-miljön kan detta få mycket stora konsekvenser på såväl kundernas förtroende och Avanzas varumärke som finansiella konsekvenser i form av kost - nad för återställning, ersättning till kunder och uteblivna intäkter. Vid återkommande störningar eller om Avanza skulle ha brister i sitt IT-skydd kan detta också medföra varning eller sanktion från Finansinspektionen. Hög tillgänglighet till plattformen och Avanzas tjänster säkerställs bland annat genom att vi har parallella, geografiskt separerade datacenter. Vi arbetar proaktivt med att löpande ersätta hård- och mjukvara med modernare lösningar för att undvika uppbyggnad av teknisk skuld. Prestanda och ny funktionalitet testas noggrant inför produktionssläpp. Avanza investerar kontinuerligt i att säker- ställa en god skyddsnivå mot cyberhot. Tekniska och organisato - riska skyddsmekanismer testas och utvärderas löpande. För att säkerställa att varje medarbetare har tillräcklig kunskap utbildas alla medarbetare i riskhantering och säkerhet löpande. IT- och infor- mationssäkerhet ingår även som en del i den obligatoriska introduk- tionsutbildningen för nyanställda. Relevanta policyer för området är bland annat; Policy om styr - ning och kontroll av operativ risk, samt Policy om IT-verksamhet. Läs mer om Avanzas arbete med It- och informationssäkerhet på sidorna 44–45. Regelefterlevnadsrisker Den finansiella sektorn är hårt reglerad, vilket ställer höga krav på ett aktivt regelefterlevnadsarbete. Avanza står under Finansin - spektionens tillsyn och om banken skulle ha systematiska eller all- varliga brister kan detta leda till sanktioner eller återkallat tillstånd. Avanza lägger största vikt vid lagenligt och etiskt uppförande och har upprättat interna regler, rutiner och processer för att säkerställa att reglerna följs. Alla medarbetare har ett tydligt och uttalat ansvar att följa regler, rutiner och processer. En grundbult i arbetet med regelefterlevnad är god intern styrning, riskhantering och kontroll samt en sund riskkultur, vilken styrelse och VD ytterst ansvarar för. Relevanta policyer är Riktlinje för intern styrning i Avanzakoncernen samt Instruktion om det interna regelverket i Avanzakoncernen. Risker kring dataskydd Inom ramen för Avanzas verksamhet behandlas kunders och anställdas personuppgifter. Risker inom detta område är förknip - pade med brister i hantering av dessa vad gäller tillgänglighet, riktig- het, sekretess och/eller spårbarhet. Om Avanza inte skulle leva upp till de grundläggande kraven gällande dataskydd kan det få negativ påverkan på vårt varumärke och/eller leda till sanktioner från Inte- gritetsskyddsmyndigheten. Avanzas behandling av personuppgifter styrs ytterst genom sty- relsens Policy om behandling av personuppgifter, med mer detalje- rade krav och ansvarsfördelning i VD:s Instruktion om behandling av personuppgifter. Avanza har etablerat processer och rutiner för att säkerställa efterlevnaden av de grundläggande principerna. Avanzas Data Protection Officer (DPO) stödjer verksamheten i tolkning och implementering och följer upp efterlevnaden med en riskbaserad ansats. DPO genomför löpande granskningar och sammanställer årligen en rapport till ledning och styrelse för att informera om vad som händer inom dataskyddsområdet och hur väl Avanza följer GDPR. Relevanta policyer för området är band annat Policy om behand- ling av personuppgifter samt Instruktion om behandling av person- uppgifter. Risker kring sociala förhållanden och medarbetare Avanzas framgång är i hög grad beroende av vår företagskultur och vårt starka medarbetarengagemang. Dessa är förutsättningar för att kunna behålla och attrahera medarbetare i hård konkur - rens. Riskerna inom detta område är att vi inte ska kunna rekrytera medarbetare i önskvärd takt, att kompetenta medarbetare lämnar samt risker kopplade till hälsa och säkerhet, arbetsbelastning, tra- kasserier och kränkande särbehandling. Det finns även risk för att Hållbarhetsrisker Avanza 2023 46 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 49 ===== könsfördelningen på Avanza blir ensidig då arbetsmarknaden inom både finans och tech inom många delar är mansdominerad. Avanzas arbete med arbetsmiljö, mångfald och jämställdhet bedrivs systematiskt och utgår till stor del från vår arbetsmiljöpo - licy, mångfald- och jämställdhetspolicy, rekryteringspolicy samt uppförandekod. Läs mer om vårt arbetsmiljö- och jämställdhets - arbete på sidorna 33–37. Risker kopplade till mänskliga rättigheter Avanzas egen verksamhet bedöms inte innebära någon väsent - lig risk för kränkning av mänskliga rättigheter. Verksamheten är koncentrerad till Sverige, vilket gör att sannolikheten för brott mot mänskliga rättigheter är relativt låg. Genom grundlag och andra lagar och förordningar finns ett starkt skydd. Sverige har, sedan 90-talet, som lag antagit den Europeiska konventionen om skydd för de mänskliga rättigheterna och de grundläggande friheterna. Avanza har ingen kreditgivning till företag förutom värdepappers - krediten. Det finns en indirekt risk att det via Avanza Fonder görs investe - ringar i bolag som bryter mot mänskliga rättigheter. För att mini - mera risken för detta exkluderar fondbolaget bolag som inte följer internationella normer och konventioner avseende miljö, mänskliga rättigheter, arbetsvillkor och affärsetik såsom FN Global Compact och OECD:s riktlinjer för multinationella företag. Samtliga externa fonder som fondbolaget placerar i ska uppfylla PRI samt ha en policy för ansvarsfulla investeringar och aktieägarengagemang. Fördjupad information om klimatrisker utifrån TCFD-rekommendationerna Klimatförändringar utgör en risk för många delar av samhället och påverkar även aktörer inom den finansiella sektorn. Det är viktigt att förstå hur klimatförändringar kan komma att påverka både Avanzas verksamhet och våra kunders sparande på kort och lång sikt. Utvecklingen medför inte bara risker, utan även möjligheter där politiska beslut, teknologiska framsteg och intressenternas efter - frågan kommer att få stor påverkan. Förändringar i lagar och regler samt social aktivism riktad mot icke hållbara affärsmodeller kan dessutom påverka Avanzas rykte och anseende. Klimatrisker brukar delas upp i fysiska respektive omställnings - risker. Fysiska risker innefattar risk för fysisk förstörelse på grund av effekter av klimatförändringar såsom torka, översvämning och skogsbränder. Omställningsrisker är risker för negativa finansiella konsekvenser av att samhällen ställer om till att bli hållbara ur ett klimatperspektiv. Avanzas klimat- och hållbarhetsrelaterade finansiella och icke- finansiella risker redovisas utifrån rekommendationerna från Task Force for Climate-related Financial Disclosures (TCFD). Styrning Styrningen kring klimatrelaterade risker och möjligheter utgår från styrelsen som bland annat fattar beslut i frågor som rör Avanzas strategiska inriktning, inklusive hållbarhetsstrategi- och mål. Här ingår även styrdokument som tillsammans med hållbarhetsstrate- gin är utgångspunkten för Avanzas hållbarhetsarbete. VD ansvarar för den löpande förvaltningen, och som stöttning i hållbarhetsar - betet har VD tillsatt en hållbarhetsansvarig samt etablerat en håll - barhetskommitté. Strategi och riskhantering Risker och möjligheter har identifierats i verksamheten, samt vilken potentiell effekt de bedöms ha på kort och lång sikt. Detta är en del av bedömningen om huruvida Avanzas strategi är förenlig med bland annat det globala Parisavtalet för hållbar utveckling. Nedan beskrivs de klimat- och hållbarhetsrelaterade risker som Avanza identifierat, samt hur de bedömts och hanterats. Klimat- och hållbarhetsrisker kopplade till balansräkningen På tillgångssidan har Avanza viss exponering mot kommuner i form av kommunobligationer i bolagets förvaltning av överskott - likviditet. Om en kommun skulle drabbas av högre klimatrelaterade kostnader, med försämrad kreditvärdighet och kreditspread, skulle detta kunna påverka marknadsvärdet på obligationerna negativt. Exponeringen mot kommunobligationer är begränsad, både beloppsmässigt (max 20 procent) och ratingmässigt (AAA/A1). Räntebindningstiden för innehaven är normalt kort och får maxi - malt uppgå till tre månader i snitt. Om en kommun skulle drabbas av högre klimatrelaterade kostnader med försämrad kreditvärdighet och kreditspread skulle detta få ett mycket begränsat genomslag i portföljen. Även i kreditportföljen bedöms hållbarhets- och klimatrelaterade risker som små. Belåningsvärdet i bolåneportföljen är fortsatt lågt och bolånekunderna har i de flesta fall stora övervärden. Skulle en underliggande säkerhet minska väsentligt i värde fångas detta upp i den årliga omvärderingen, vilket kan leda till amorteringskrav. Om underliggande säkerheter till Avanzas bolån ligger i geogra - fiskt utsatta områden skulle klimatrelaterade händelser, såsom återkommande översvämningar eller höjda vattennivåer, kunna påverka säkerhetens värde negativt. Avanza bedriver även utlåning med värdepapper som säkerhet. Omställnings- och klimatrelaterade risker som en emittent genom sin affärsmodell är exponerad för skulle kunna få en negativ påver- kan på säkerhetens värde. Härutöver skulle politiska risker och högre krav från regulatoriskt håll potentiellt kunna få stora kon - sekvenser för en emittents affärsmodell, tillväxt och lönsamhet, och sedermera påverka säkerhetsvärden. Dessa beaktas således i belåningsvärdesbedömningen av säkerheten. En ökad volatilitet resulterar i att belåningsgraden ses över och vid behov sänks för den enskilda emittenten. Relevanta styrdokument för området är Riktlinjer om likviditets- och marknadsriskhantering, Instruktion om likviditets- och mark - nadsriskhantering, Riktlinjer om kreditgivning och Instruktion om kreditgivning. Risken för att gröna investeringar minskar i kundernas portföljer Kunderna hos Avanza äger sin egen investeringsrisk och också sina egna investeringsbeslut. Avanza strävar efter att främja gröna investeringar genom att tillhandahålla beslutsstöd, information och inspiration som beaktar hållbarhet, men vi har inte möjlighet att styra över hur kunderna sedan väljer att investera. Att inte ha ett lättillgängligt hållbart utbud som lever upp till kunder och andra intressenters förväntan kan innebära en anseenderisk för Avanza. På sidan 42 går det att läsa mer om beslutsstöd inom hållbarhet som vi erbjuder våra kunder, och på sidan 39 om vad vi gjort under året för att förenkla hållbart sparande. I dagsläget har Avanzas kun- der inga större värden investerade i så kallade bruna investeringar. Relevant policy på området är Policy om ansvarsfullt företa - gande. Stresstester understödjer att Avanzas strategi- och affärsmo - dell är motståndskraftig även vid mer negativa klimatscenarier Inom ramen för Avanzas arbete med stresstester utmanas stra - tegi- och affärsmodell utifrån olika klimatscenarier. Utfallet redo - visas för styrelsens risk-, kapital och revisionsutskott, samt ingår i den årliga risk- och solvensbedömningen (ORSA) som styrelsen fastställer, och som skickats till Finansinspektionen. För stresstes- Hållbarhetsrisker Avanza 2023 47 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 50 ===== tet används The Paris Agreement Capital Transition Assessment (PACTA), en öppen plattform för att mäta investeringsportföljens uthållighet i linje med åtagandena gjorda under Parisavtalet. Med hjälp av PACTA kategoriseras kundernas investeringar till klimat - relaterade sektorer såsom exempelvis energiförsörjning, olja- & gasutvinning samt kolbrytning. De olika scenarierna har gjorts utifrån ett antagande om att kun- derna är passiva och kvar i samma tillgångar, och ett antagande om att de är aktiva och agerar rationellt genom att under en femårspe- riod vikta om från de fyra kategorierna: Energi/Övrig, Olja & Gas, Kol samt Materialtillverkning till mer hållbarhetskategoriserade till- gångar. Eftersom Avanzas affärsplan inte sträcker sig vare sig till 2030 eller 2050 jämförs utfallen från de två klimatscenarierna med varandra. Affärsplanen följs fram till 2025 i termer av volymer, intjä- ning och kostnader per transaktion och försäkringskapital. För att isolera klimateffekten antas noll i nettoinflöden. Intäkter och kost- nader hålls konstanta från 2025 och allt genererat resultat delas ut till aktieägarna. Detta görs för att inte blåsa upp balansräkningen samt för att isolera klimateffekten. Stresstestet visade att den direkta exponeringen mot fysiska risker på grund av klimatförändringar var mycket begränsad. Omställningen till en mer klimatuthållig och fossilfri ekonomi utgör omställningsrisker för Avanza eftersom intjäningen till stor del är kopplad till värdet på kundernas investeringar samt hur aktiva kun- derna är i sin handel. I både det passiva och det aktiva scenariot visar stresstesten på en mycket begränsad effekt. Den låga expo - neringen mot de direkt berörda branscherna är en viktig orsak. Även om själva analysen visar på en mycket liten effekt, väntas hållbara tillgångar avkasta relativt olika under respektive scenario. Detta fångas endast marginellt upp i analysen, men bedöms ha relativt stor påverkan på kunders sparkapital och Avanzas intjäning över denna långa tidsperiod. Omfattningen är dock behäftad med stor osäkerhet. Utifrån enskilda kunder kan det finnas en större expone- ring mot berörda sektorer, varför det är viktigt att Avanza fortsätter att erbjuda hållbara investeringsalternativ samt att informera och inspirera kunder till hållbara val. Målsätta och mäta Avanza följer nyckeltal och indikatorer kopplade till Avanzas verk - samhet och hållbarhetsarbete. Läs mer på sidan 32. Hållbarhetsrisker Avanza 2023 48 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 51 ===== Avanzas taxonomirapportering 2023 Enligt Non-financial reporting directive (NFRD) ska företag av all - mänt intresse, med fler än 500 anställda, sedan 2021 rapportera i enlighet med taxonomiförordningen. Upplysningskraven imple - menteras stegvis och för räkenskapsår 2023 ska finansiella insti - tutioner som Avanza rapportera andelen av tillgångarna på balans- räkningen som är förenliga med taxonomins första två miljömål Begränsning av klimatförändringarna och Anpassning till klimat - förändringarna. För att en ekonomisk aktivitet ska kunna definieras som miljö - mässigt hållbar under EU-taxonomin och därmed som taxonomi - förenlig ska den uppfylla samtliga följande kriterier: Q Väsentligt bidra till ett eller flera av de sex fastställda miljömålen Q Inte orsaka någon betydande skada på resterande miljömål Q Uppfylla vissa sociala minimiskyddsåtgärder Om en ekonomisk aktivitet inte är inkluderad i de tekniska gransk- ningskriterierna, kan inte verksamheten bedömas under EU-taxo - nomin och omfattas därför inte av regelverket. EU-taxonomin i Avanzas affärsstrategi och påverkan på produkter Avanzas vision om en bättre framtid för miljoner människor är basen i vår affär och ligger till grund för vår syn på hållbarhet. En väsentlig del av detta är vårt mål om att Avanzas verksamhet ska verka för en växthusgasneutral ekonomi i linje med Parisavtalets 1,5 gradersmål. Det är ett av styrelsen fastställt hållbarhetsmål och kräver att vår egen organisation drivs inom det planetära grän- serna, men framför allt att vi gör ansvarfulla investeringar i Avanza Fonder och att vi utformar produkter och tjänster som möjliggör för våra kunder att ställa om sina investeringar. Målet är vetenskapligt baserat och godkänt av Science Based Targets initiative. Läs mer på sidorna 40–43. Vad gäller EU-taxonomin specifikt, ser vi det som ett av flera verk- tyg för att identifiera miljömässigt hållbara investeringar och ökad transparens. Hög transparens är ett grundfundament för Avanza och vår ambition är att vara ledande i att erbjuda beslutsstöd som möjliggör för kunderna att integrera ESG-aspekter i sina investe - ringsbeslut. I dagsläget är dock taxonomin inte tillräckligt utvecklad eller fullständig för att den enskilt kan utgöra ett fullgott beslutstöd åt kunderna. Taxonomiinformation finns dock inbakad i den hållbar- hetsrelaterade förköpsinformation som majoriteten av fonderna på plattformen lämnar med anledning av disclosureförordningen (SFDR). Det går även att filtera fonder utifrån vilka hållbarhetsegen- skaper de har i enlighet med SFDR. Avanzas hållbarhetsarbete utvecklas kontinuerligt och i takt med att taxonomin vidareutvecklas har den god potential att påverka allt fler produktområden hos Avanza. Metodbeskrivning Avanzas taxonomirapporteringen avser den konsoliderade situa - tionen, vilken exkluderar Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension samt Placera Media Stockholm AB. Detta i enlighet med Europa - parlamentets förordning (EU) 575/2013. Taxonomirapporten utgår från kraven i den delegerade akten (EU) 2021/2178 som komplet - terar artikel 8 i taxonomiförordningen. Taxonomirapporteringen har baserats på Avanzas tolkning av regelverkskraven och vi följer löpande utvecklingen av kraven och de förtydliganden som presen- teras. Väsentligt bidra till begränsning av klimatförändringarna Utlåning till bostäder med energiklass A är de enda exponeringar på Avanzas balansräkning som uppfyller de tekniska gransknings- kriterierna och bedöms bidra till begränsning av klimatförändring - arna. En möjlig tolkning är att även de gröna obligationer som ingår i Avanzas obligationsportfölj, både säkerställda bostadsobligationer och kommunobligationer, skulle räknas som innehav som väsent- ligt bidrar till begränsning av klimatförändringarna. Detta då det i respektive emittents ramverk och i obligationsprospekten framgår att innehaven i mycket hög grad är förenliga med taxonomin. Avsak- naden av exakta kvantitativa siffror på taxonomiförenligheten får dock Avanza att anta en försiktig hållning och vi bedömer därför taxonomiförenligheten i obligationsportföljen som noll procent. Inte orsaka betydande skada på övriga miljömål Enbart utlåning till hushåll, med säkerhet i bostadsfastigheter med energiklass A, bedöms bidra till begränsning av klimatförändringar. De klimatrelaterade riskerna för denna utlåning bedöms vara låga, även i de fall de underliggande säkerheterna ligger i geografiskt utsatta områden. Belåningsvärdet i portföljen är lågt och bolåne - kunderna har ofta stora övervärden. Skulle en underliggande säker- het minska väsentligt i värde fångas detta upp i den årliga omvärde- ringen, vilket kan leda till amorteringskrav. Sociala minimiskyddsåtgärder Hushåll har inte krav på att möta sociala minimiskyddsåtgärder och på denna punkt finns det därmed inget att rapportera. Begränsningar i datan Finansiella bolag som omfattas av NFRD har ännu inte börjat redo- visa taxonomiförenlighet. Andelen av finansiella bolags balansräk- ning som omfattas av taxonomin är baserat på redovisad data för räkenskapsår 2022. För räkenskapsår 2023 börjar producerande bolag redovisa sina ekonomiska aktiviteters förenlighet med miljömål tre till sex, vilket innebär att Avanza som finansiellt bolag först kan rapportera mot- svarande för räkenskapsår 2024. Läs mer om begränsningar i data i avsnitt Presentation av akti - viteter som omfattas av och har möjlighet att vara förenliga med taxonomin. Rapportering enligt taxonomin En av de bärande delarna i EU:s handlingsplan för finansiering av hållbar tillväxt är EU-taxonomin (EU) 2020/852, ett enhetligt klassificeringssystem för miljömässigt hållbara ekonomiska aktiviteter. Taxonomin medför informationskrav på bolags- och produktnivå och syftar till att underlätta för investerare att identifiera miljömässigt hållbara investeringar. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 49 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 52 ===== Rapportering per exponeringskategori Förklaring av redovisat bruttovärde Aktiviteter som omfattas av taxonomin Aktiviteter som är förenliga med taxonomin Begränsningar i data Exponeringar mot finansiella företag Avanzas exponering mot finansiella företag avser det bok- förda värdet av utlåning till kreditinstitut samt obligationer och övriga räntebärande värdepapper emitterade av finan- siella företag som omfattas av NFRD. Det redovisade bruttovärdet, multiplice- rat med respektive bolags andel av till- gångar som omfattas av taxonomin enligt redovisad data för 2022. Data saknas. De obligationer som Avanza köper är säkerställda och emitterade av hypoteksbolag som inte har en egen tax- onomirapportering, och därför utgår beräkningarna från respektive hypoteks moderbolags taxonomidata. För 2022 har finansiella bolag inte redovisat taxonomi- förenlighet. För gröna obligationer utställda av hypotek går det inte att säkerställa att emissionslikviden finansierar ekonomiska aktiviteter som till fullo är taxonomiförenliga. Exponeringar mot icke-finansiella företag som omfattas av NFRD Avanza har ingen utlåning till företag som omfattas av NFRD och således ingen exponering mot icke-finansiella NFRD-bolag. Avanzas utlåning till företag utgörs enbart av utlåning med värdepapper som säkerhet som i enlighet med avtalsvill- koren endast får användas för belåning av värdepapper. En aktivitet som inte omfattas av taxonomin. N/A N/A Bedömningen att Avanza inte har någon exponering till NFRD-företag baseras på information från extern data- bas. Vid enstaka fall har även kompletterande information hämtats direkt från motparters årsredovisningar. Exponeringar mot hushåll Det bokförda värdet av utlåning till hushåll med bostads- fastigheter eller värdepapper som säkerhet. Utlåning till hushåll med bostads- fastigheter som säkerhet. Utlåning till hushåll med bostadsfastigheter som uppfyller energiklass A som säkerhet. Som alternativ till att basera beräkningarna av förenlig- het med taxonomin på uppfyllandet av energiklass A är en metod att utgå ifrån de 15 procent mest energieffektiva bostadsfastigheterna i Sverige. Vid rapporteringstillfället saknas däremot tillförlitlig data för detta. Under kommande år kommer Avanzas riskanalys gällande kraven om att fastigheterna inte får skada övriga miljömål att utvecklas ytterligare. Exponeringar till lokala myndigheter Bruttovärdet utgörs av det bokförda värdet av obligatio- ner utställda av kommuner och regioner, där användning av intäkter är känd. För obligationer och andra räntebä- rande värdepapper utställda av kommuner och regioner där användning av intäkter inte är känd, redovisas brutto- värdet under posten Nationella regeringar och överstatliga emittenter, vilken inte ingår i täckta tillgångar. Data saknas. Data saknas. Kommuner och regioner rapporterar inte enligt taxonomin. För gröna obligationer utställda av kommuner och r egioner går det inte att säkerställa att emissionslikviden finansierar ekonomiska aktiviteter som till fullo är taxonomiförenliga. Presentation av aktiviteter som omfattas av och har möjlighet att vara förenliga med taxonomin I följande tabell redovisas förklaringar och antaganden som ligger bakom beräkningarna av de ekonomiska aktiviteter som omfattas av har möjlighet att vara förenliga med taxonomin. Taxonomins kvantitativa indikatorer Andel gröna tillgångar totalt = Taxonomiförenliga exponeringar i förhållande till alla täckta tillgångar. Totala täckta tillgångar = Bruttovärdet av totala tillgångar exklusive exponeringar mot centralbanker, regeringar och överstatliga emit- tenter samt regionala emittenter där användningen av intäkter är okänt. Andel som omfattas = Taxonomiförenliga exponeringar i förhål - lande till bruttovärdet av alla tillgångar. Tabeller för taxonomirapportering På följande sidor presenteras rapporteringen i enlighet med bilaga VI i de delegerade förordningarna (EU) 2021/2178 samt (EU) 2023/2486. Avanza erbjuder ingen finansiering till företag som omfattas av direktivet om icke-finansiell rapportering, varpå beräk- ningarna av resultatindikatorerna omsättning respektive kapitalut- gifter är identiska. Avsaknaden av företagsfinansiering gör även att Tabell 2 ej är relevant och därmed utelämnas ur rapporteringen. Utelämnas gör även Tabell 5 då Avanza inte har några exponeringar utanför balansräkningen. Då detta är första året för de utökade rapporteringskraven finns ingen jämförande information från 2022 publicerad. Kolumnerna för de fyra miljömål som trädde ikraft 2023 är uteslutna från tabel- lerna då data saknas och eftersom miljömål ett, begränsning av klimatförändringar, är det som bedöms som mest relevant för exponeringarna på Avanzas balansräkning. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 50 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 53 ===== 0. Sammanställning av de centrala resultatindikatorer för vilka kreditinstitut ska lämna upplysningar enligt artikel 8 i taxonomiförordningen 2023 Alla miljömässigt hållbara tillgångar*, MSEK Omsättnings- indikator, % Kapitalutgifts- indikator, % % omfattning (i förhållande till alla tillgångar) % av tillgångar som undantas från täljaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.2 och 7.3 och avsnitt 1.1.2 i bilaga V) % av tillgångar som undantas från nämnaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.1 och avsnitt 1.2.4 i bilaga V) Huvudsaklig central resultatindikator Andelen gröna tillgångar i stocken 41 0,08 0,08 76,16 6,51 23,84 2023 Alla miljömässigt hållbara verksam- heter, MSEK Omsättnings- indikator, % Kapitalutgifts- indikator, % % omfattning (i förhållande till alla tillgångar) % av tillgångar som undantas från täljaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.2 och 7.3 och avsnitt 1.1.2 i bilaga V) % av tillgångar som undantas från nämnaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.1 och avsnitt 1.2.4 i bilaga V) Andra centrala resultatindikator Andelen gröna tillgångar (flödet) 11 0,13 0,13 5,12 0,76 94,88 Handelslager N/A N/A N/A Finansiella garantier N/A N/A N/A Förvaltade tillgångar N/A N/A N/A Avgifts- och provisionsintäkter N/A N/A N/A * Alla miljömässigt hållbara tillgångar är identiska för resultatindikatorerna omsättning och kapitalutgifter. Upplysningar i enlighet med Bilaga VI – mallar för de centrala resultatindikatorerna för kreditinstitut Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 51 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 54 ===== 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 48 067 22 125 41 41 41 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 22 125 41 41 41 – 2 Finansiella företag 29 286 10 638 – – – – – – – – 10 638 – – – – 3 Kreditinstitut 29 286 10 638 – – – – – – – – 10 638 – – – – 4 Lån och förskott 1 314 336 – – – – – – – – 336 – – – – 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 27 972 10 302 – – – – – – – – 10 302 – – – – 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 18 681 11 486 41 41 41 – – – – – 11 486 41 41 41 – 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 11 486 11 486 41 41 41 – – – – – 11 486 41 41 41 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter 100 – – – – – – – – – – – – – – 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter 100 – – – – – – – – – – – – – – 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – Fortsättning nästa sida 1. Tillgångar för beräkningen av andelen gröna tillgångar Med anledning av att Avanza inte har någon utlåning till företag som omfattas av NFRD är beräkningarna avseende andelen gröna tillgångar identiska för resultatindikatorerna omsättning och kapitalutgifter, och därmed redovisas endast en upplaga av tabellen. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 52 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 55 ===== Fortsättning från föregående sida 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkningen av andelen gröna tillgångar (täcks i nämnaren) 4 491 – – – – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas – – – – – 33 Finansiella och icke-finansiella företag 2 273 34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som inte omfattas av skyldigheten att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 1 094 35 Lån och förskott 901 36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter – 37 Lån för byggnadsrenovering – 38 Räntebärande värdepapper – 39 Egetkapitalinstrument 192 40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktvitet om icke-finansiell rapportering 1 179 41 Lån och förskott 1 179 42 Räntebärande värdepapper – 43 Egetkapitalinstrument – 44 Derivat – 45 Interbanklån på anfordran – 46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar – 47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. goodwill, råvaror etc.) 2 219 48 Andel gröna tillgångar totalt 52 559 22 125 41 41 41 – – – – – 22 125 41 41 41 – 49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna tillgångar 16 452 50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter 7 822 51 Exponeringar mot centralbanker 8 630 52 Handelslager – 53 Totala tillgångar 69 011 22 125 41 41 41 – – – – – 22 125 41 41 41 – Exponeringar utanför balansräkningen – Företag som omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 54 Finansiella garantier – – – – – – – – – – – – – – – 55 Förvaltade tillgångar – – – – – – – – – – – – – – – 56 Skuldförbindelser – – – – – – – – – – – – – – – 57 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – – – – Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 53 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 56 ===== 3. Omsättningsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 46,03 0,09 0,09 0,09 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 46,03 0,09 0,09 0,09 – 91,45 2 Finansiella företag 36,33 – – – – – – – – 36,33 – – – – 55,72 3 Kreditinstitut 36,33 – – – – – – – – 36,33 – – – – 55,72 4 Lån och förskott 25,59 – – – – – – – – 25,59 – – – – 2,50 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 36,83 – – – – – – – – 36,83 – – – – 53,22 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 61,49 0,22 0,22 0,22 – – – – – 61,49 0,22 0,22 0,22 – 35,54 25 Lån som är säkrade genom bostadsfastigheter 100,00 0,36 0,36 0,36 – – – – – 100,00 0,36 0,36 0,36 – 21,85 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 42,10 0,08 0,08 0,08 – – – – – 42,10 0,08 0,08 0,08 – 100,00 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 54 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 57 ===== 3. Kapitalutgiftsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 46,03 0,09 0,09 0,09 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 46,03 0,09 0,09 0,09 – 91,45 2 Finansiella företag 36,33 – – – – – – – – 36,33 – – – – 55,72 3 Kreditinstitut 36,33 – – – – – – – – 36,33 – – – – 55,72 4 Lån och förskott 25,59 – – – – – – – – 25,59 – – – – 2,50 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 36,83 – – – – – – – – 36,83 – – – – 53,22 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 61,49 0,22 0,22 0,22 – – – – – 61,49 0,22 0,22 0,22 – 35,54 25 Lån som är säkrade genom bostadsfastigheter 100,00 0,36 0,36 0,36 – – – – – 100,00 0,36 0,36 0,36 – 21,85 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 42,10 0,08 0,08 0,08 – – – – – 42,10 0,08 0,08 0,08 – 100,00 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 55 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 58 ===== 4. Omsättningsindikator för andelen gröna tillgångar i flödet 2023 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till flödet av alla tillgångar som omfattas av taxonomin) Användning av intäkter Omställning Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställning Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 44,92 0,16 0,16 0,16 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 44,92 0,16 0,16 0,16 – 85,18 2 Finansiella företag 36,67 – – – – – – – – 36,67 – – – – 56,31 3 Kreditinstitut 36,67 – – – – – – – – 36,67 – – – – 56,31 4 Lån och förskott 41,56 – – – – – – – – 41,56 – – – – –4,70 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 37,05 – – – – – – – – 37,05 – – – – 61,00 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 63,58 0,48 0,48 0,48 – – – – – 63,58 0,48 0,48 0,48 – 27,70 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 100,00 0,75 0,75 0,75 – – – – – 100,00 0,75 0,75 0,75 – 17,61 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 1,17 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 1,17 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 38,26 0,13 0,13 0,13 – – – – – 38,26 0,13 0,13 0,13 – 100,00 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 56 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 59 ===== 4. Kapitalutgiftsindikator för andelen gröna tillgångar i flödet 2023 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till flödet av alla tillgångar som omfattas av taxonomin) Användning av intäkter Omställning Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställning Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 44,92 0,16 0,16 0,16 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 44,92 0,16 0,16 0,16 – 85,18 2 Finansiella företag 36,67 – – – – – – – – 36,67 – – – – 56,31 3 Kreditinstitut 36,67 – – – – – – – – 36,67 – – – – 56,31 4 Lån och förskott 41,56 – – – – – – – – 41,56 – – – – –4,70 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 37,05 – – – – – – – – 37,05 – – – – 61,00 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 63,58 0,48 0,48 0,48 – – – – – 63,58 0,48 0,48 0,48 – 27,70 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 100,00 0,75 0,75 0,75 – – – – – 100,00 0,75 0,75 0,75 – 17,61 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 1,17 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 1,17 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 38,26 0,13 0,13 0,13 – – – – – 38,26 0,13 0,13 0,13 – 100,00 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2023 57 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Väsentlighetsanalys Intressentdialog Hållbarhetsstrategi och mål Våra medarbetare Finansiell folkbildning Miljömässig hållbarhet Affärsetik och styrning Hållbarhetsrisker Taxononomirapportering Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 60 ===== Ordförande har ordet En Gen Z växer upp 2024 fyller vårt bolag 25 år. Avanza föddes 1999 och är därmed en så kallad Generation Z. Dessa föddes med en mobiltelefon i han - den, hörlurar på huvudet och ett stort mått av otålighet. Entrepre - nörskap sitter i deras DNA. Född med dessa egenskaper tog vår 25-åring sina första stapplande steg, med en bild av att aktiehan - del och sparande varken måste vara svårt, dyrt, opersonligt eller begränsat till de få som kan och har råd. Det är idag svårt att tänka sig att man för bara 25 år sedan, om man ville följa marknaden, fick läsa nyheter endast via medier, som innan du hade dem framför näsan hade varit ett träd. Ett träd som huggits ner, malts till gröt och rullats platt på finska maskiner i miljardklassen för att därefter få nyheten tryckt på sig. Sedan skulle nyheten köras ut med bil så att någon kunde springa upp för sex trappor och lägga detta före detta träd i din brevlåda och göra dig varse om vad som hänt. Om du sen ville agera på nyheten fick du trava iväg till bankkontoret och prata med en man (alltid en man) i grå flanellkostym för att lägga din order. När man ser tillbaka på det så känns det som att åka med Ostindiska Kompaniets fregatter för att handla te. ”Det är idag svårt att tänka sig att man för bara 25 år sedan för att följa marknaden läste nyheter i pappersform” Numera är aktiehandel och sparande en folkrörelse, inte till en liten del tack vare vårt Avanza som idag har över 1,9 miljoner kunder. Socialdemokraterna fick i förra riksdagsvalet 1 964 474 röster så snart är vi en ännu större folkrörelse än de är. Som vi alla nu vet så kan sparande vara både roligt, enkelt, personligt och givande. Sedan de första prövande stegen inom aktiehandel har vår Gen Z vuxit till att bli en plattform och en partner till våra medlemmar Ordförandeord Avanza 2023 58 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 61 ===== som vi hellre kallar våra kunder inom fondsparande, bolån, pension och mycket mer. Med 80 000 möjligheter att investera i så finns nu omfattande stöd för att fatta genomtänkta beslut med bland annat portföljgenerator, podcasts, bloggar och nyhetssidan Placera. Aktiehandeln har demokratiserats och är inte längre förbehållen proffs, och många har själva tagit sina första sparsteg hos oss. Det gläder mig oerhört. Perioden under Avanzas livstid har varit en av de mest spännande i mänsklighetens historia. Aldrig tidigare har utvecklingen gått så fort! Vem kan idag tänka sig att gå in på en resebyrå för att boka en resa, och hur många tycker att det vore rimligt att inte kunna göra bankaffärer efter klockan tre? All världens musik, film och investe- ringsmöjligheter ligger nu tre sekunder bort via några knapptryck. Revolutionen har kommit stormande samtidigt som krypande. De små inkrementella stegen märker man knappast, men lyfter man blicken några år bakåt så har allt förändrats. Detta gäller även Avanza. Varje vecka görs mängder av små förbättringar, men den sammanlagda utvecklingen över livstiden och dess påverkan på sparmarknaden och för våra kunder är rätt spektakulär. Det mest intressanta med detta är att tiden för denna spektakulära utveckling knappast är över. Med artificiell intelligens (AI) kommer den digitala revolutionen 3.0 där allt kan ändras igen. Även här kommer vi att få se sensationella nya landvinningar, men möjligheterna inom små stegvisa förbättringar är nästan ännu större. Förbättringsmöjlig- heterna inom manuella aktiviteter som till exempel programme - ring, kundservice och penningtvättskontroll är betydande, och mycket av monotont och repetitivt arbete kommer att kunna han - teras bättre av AI. Vi har högt fokus på detta idag. Det här är inte en revolution vi vill missa. ”De små inkrementella stegen märks knappt, men bilckar man några år bakåt har allt förändrats” Man kan också konstatera att det otänkbara händer oftare än man tror. Under Avanzas livstid har vi upplevt allt från en finanskris där månghundraåriga banker gått upp i rök till en global pandemi där i princip världens hela befolkning ändrade sitt sätt att leva från en månad till nästa, för att inte nämna Dotcom-kraschen år 2000, året efter Avanzas födelse. Det var kanske något av det bästa som kunde hända. Att växa upp under en kärv period skapade en kultur av spar- samhet och entreprenörskap där vi fick trolla lite med knäna. Denna kultur lever kvar även idag, vilket kommer våra kunder till godo. En låg kostnadsbas ger oss möjlighet att hålla låga priser. ”Kärva perioder har skapat en kultur av sparsamhet och entreprenörskap, vilket lever kvar idag och kommer våra kunder till godo” Den andra händelse som påverkat oss mest är sannolikt finanskri- sen 2007–2008. Till skillnad från de gamla bankerna så klarade sig Avanza väldigt väl genom denna med mycket låga kreditförluster och fortsatt kundtillväxt. När krisen började närma sig sitt slut gick aktiekursen som skjuten ur en kanon. Den stora förändringen med detta var dock att händelserna medförde en tromb av nya bank- och finansmarknadsregleringar som behövde hanteras. Dessa var till stor del av godo, men har inneburit en högre kostnadsbas och större komplexitet för alla bolag på marknaden. Under en livstid råkar man även ut för större och mindre person- liga kriser. Avanza hade en sådan i slutet av 2023 när vi fick rever- sera en VD-rekrytering. Det är naturligtvis väldigt olyckligt, men av kriser skall man lära sig, inte bryta samman, och jag känner mig både trygg och glad att vi har Gunnar Olsson hos oss som med sin erfarenhet, kunskap och sin stora kännedom om Avanza snabbt kunde axla rollen som tillförordnad VD. Uppväxtmiljön kunde för närvarande vara muntrare. Rysk aggres- sion medför ett reellt säkerhetshot i vår omedelbara närhet och krig i Mellanöstern med dess okontrollerade följder skapar spänningar mellan grupper även här. Härutöver leder räntans och marknadens volatilitet till osäkerhet. Vi får verkligen hoppas att ljusare tider stun- dar framöver. För vår del känns det i ett sådant här läge tryggt att redan ha hanterat 25 år av föränderlig omvärld och att ha en grund- läggande trygghet och stabilitet. Vi ser flera bolag med bara några få år i ryggen som har det betydligt tuffare just nu. Livet för vår 25-åring har varit spännande och tidvis utmanande, men framför allt mycket roligt. Avanza har kanske inte likt Alexander den Store vid 25 års ålder erövrat Babylonien och Persien, men att nära 2 miljoner kunder anförtrott nästan 800 miljarder kronor åt oss får nog ändå ses som en god prestation. Till skillnad från Alexander den Store så kommer dock inte sagan om Avanza att ta slut vid 32 års ålder. Medelåldern kan vara minst lika kul och värdefull som uppväxten, bara man bestämmer sig för det – och det har vi gjort! Hipp hipp hurra för vår 25-åring idag! Stockholm i februari 2023 Sven Hagströmer Styrelsens ordförande PS: Texterna här i årsredovisningen brukar ju vanligtvis bara läsas av de närmast sörjande som aktieägare, medarbetare och kunder. Dessa är naturligtvis målgruppen och de man har den bästa och när- maste dialogen med. Det var ändå roligt att förra årets text uppmärk- sammades av Financial Times som första exempel på bolag som tar ställning i frågor utanför det egna företagets ramar, i det fallet Ryss- lands aggression. Företag och människor lever inte i ett vacuum, och jag ser det som självklart att man måste var delaktig i det samhälle man verkar i, inte bara åskådare. Jag blev glad och faktiskt lite stolt över att engagemanget uppmärksammades. För den intresserade så publicerades artikeln 26 juli 2023. Ordförandeord Avanza 2023 59 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 62 ===== Bolagsstyrningsrapport Vi vill skapa en bättre framtid för miljoner människor. Nyckeln till framgång är ett högt förtroende och de nöjdaste kunderna. Vår övertygelse är att det är genom kundvärde vi skapar bäst aktieägarvärde. Avanzas bolagsstyrningsrapport är upprättad i enlighet med års - redovisningslagen (1995:1554) och Svensk kod för bolagsstyrning (Koden). Avanza Bank Holding AB (publ), nedan ”Avanza”, gör inga avvikelser från Koden. Som ett publikt och noterat svenskt aktie - bolag styrs verksamheten även av andra lagar och regler, däribland aktiebolagslagen (2005:551), Nasdaqs Nordic Main Market Rule - book for Issuers of Shares samt International Financial Reporting Standards (IFRS). Verksamheten i de operativa dotterbolagen bedrivs under Finansinspektionens (FI) tillsyn, vilket innebär ett strikt tillämpande av olika ekonomiska och etiska regler och rikt - linjer som grundar sig på FI:s föreskrifter, EU-regelverk, Föreningen Svensk Värdepappersmarknads riktlinjer samt svensk lag. Avanzakoncernen drivs med ett starkt kundfokus och ambitionen om en användarupplevelse och kundservice i världsklass. Vi tror på långsiktighet i vårt erbjudande. Vi erbjuder ingen rådgivning, utan inspirerar och utbildar i syfte att öka kunskapen om sparande och investeringar för att underlätta våra kunders investeringsbeslut. Löftet till våra kunder är att de hos oss ska få mer pengar över till sig själva än hos andra banker eller pensionsbolag. I förlängningen gynnar det vi gör den svenska sparmarknaden och utvecklingen i branschen, vilket i sin tur har en positiv påverkan på samhället i stort. Ur ett samhälls- och hållbarhetsperspektiv verkar vi också för en ökad finansiell inkludering, för jämställdhet och mångfald och för en ökad andel hållbara investeringar. Detta sker genom trans - parens, låga trösklar, genom att utbilda och utmana samt genom att underlätta hållbara investeringsval. En viktig del i hållbarhets - arbetet är också att vara en hållbar organisation med god styrning och kontroll. Vi arbetar aktivt för ökad jämställdhet och mångfald. Möjligheten att uppnå vår vision om att skapa en bättre framtid för miljoner människor och långsiktigt verka för en bättre sparmarknad bygger på att vi för en dialog med och lyssnar på våra intressenter. Vi måste förtjäna deras förtroende varje dag och helst överträffa deras högt ställda förväntningar. Till våra intressenter hör kun - der, medarbetare, ägare, samarbetspartners, media, leverantörer, myndigheter och lagstiftare, vilka alla påverkar och påverkas av vår verksamhet. A. Ägande och rösträtt Aktiekapitalet består av ett aktieslag. Samtliga aktier medför sam- ma rätt. Det finns ingen begränsning vad gäller rätten att överlåta aktier eller hur många röster en aktieägare får avge. Aktien är noterad på Nasdaq Stockholm Large Cap. Aktieka - pitalet uppgick vid utgången av 2023 till 78 618 474,50 kronor, fördelat på 157 236 949 aktier och röster. Ägarfördelningen framgår på sidan 26. De största ägarna är representerade i val- beredningen och nomineringsförfarandet för val av styrelse och revisor, se nedan. Avanza har tre utestående options - program omfattande teckningsoptioner med rätt att teckna totalt 3 600 000 nya aktier, med en utspädningseffekt på maxi - Valberedningens sammansättning Namn Representerar Innehav 2023-08-31 Innehav 2023-12-31 Erik Törnberg (valberedningens ordförande) Creades AB 15 760 000 (10,1%) 15 862 000 (10,1%) Sven Hagströmer (Avanzas styrelseordförande) Familjen Hagströmer med bolag 15 860 000 (10,1%) 15 960 000 (10,2%) Dick Bergqvist AMF Tjänstepensioner & Fonder 15 511 811 (9,9%) 15 511 811 (9,9%) Magnus Dybeck Sten Dybeck med familj och bolag 6 489 208 (4,1%) 6 490 308 (4,1%) malt 2,3 procent. Av totalt antal utestående teckningsoptioner var 79 procent vidareöverlåtna till medarbetarna vid årets utgång. För ytterligare information om Avanza aktien se sidorna 25–26 och not 28 Eget kapital. B. Valberedningen Vid årsstämman 2023 fattades beslut om en instruktion för val - beredningen, i vilken nomineringsförfarande för val av styrelse och revisor samt förfarande för utseende av valberedning anges. Instruktionen gäller tills vidare. Namnen på valberedningens ledamöter samt de ägare dessa företräder offentliggjordes den 4 oktober 2023, drygt sex måna - der före datumet för årsstämman 2024. Valberedningen består av en representant för var och en av de fyra största aktieägare som önskat utse en representant, baserat på känt ägande omedelbart före offentliggörandet. Valberedningen är aktieägarnas organ med enda uppgift att bereda stämmans beslut i val- och arvodesfrågor. Valberedningens mandatperiod sträcker sig fram till dess att ny valberedning utsetts. Ordförande i valberedningen är, i enlighet med instruktion för valberedningen, den ledamot som representerar den största aktieägaren, om inte valberedningen enats om annat. Ägare som efter offentliggörandet inte längre tillhör de fyra största aktieä- garna ska ställa sin plats till förfogande till den ägare som tillkommit bland de fyra största ägarna. Marginella förändringar behöver inte beaktas. Ägare som har utsett en representant i valberedningen har rätt att entlediga sådan representant och utse en ny. Alla för - ändringar i valberedningens sammansättning ska offentliggöras. Valberedningens förslag till beslut inför årsstämman ska omfatta: Q ordförande vid årsstämman Q styrelse och styrelseordförande Q styrelsearvoden Q revisor och arvode till bolagets revisorer Q i förekommande fall, förändringar i förfarande för utseende av valberedningen Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 60 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 63 ===== Valberedningens förslag till styrelse lämnas i sin helhet för att säkerställa att kraven på exempelvis styrelsens samlade kompe - tens, mångfald och oberoende är uppfyllda. Aktieägare som har synpunkter på styrelsens sammansättning eller förslag på nya ledamöter ska skicka dessa till valberedningen i god tid innan stämman, vilket inför årsstämma 2024 bör ha skett senast den 15 januari 2024. Nomineringsförslagen beaktas i nomineringsarbetet. Förslag skickas till valberedningen@avanza.se eller till: Avanza Bank Holding AB Att: Valberedningen Box 1399 111 93 Stockholm Valberedningens ledamöter ersätts inte för sitt uppdrag, däremot svarar Avanza för skäliga kostnader som bedöms nödvändiga för att de ska kunna fullfölja sitt uppdrag. Valberedningen har enats om att Erik Törnberg, Creades AB, ska kvarstå som ordförande i val - beredningen. Erik Törnberg är även styrelseledamot i det helägda dotterbolaget Avanza Fonder AB. Detta medför inte en avvikelse mot punkt 2.4 i Koden, men för god transparens upplyser Avanza om omständigheten. Valberedningens förslag, liksom ett motiverat yttrande över för - slaget och en redogörelse för valberedningens arbete, offentliggörs senast i samband med kallelsen till årsstämman. När valbered - ningen tar fram förslag till styrelsearvoden görs jämförelser med bolag som bedriver liknande verksamhet samt har liknande storlek och komplexitet. Föreslagna arvoden ska vara marknadsmässiga utifrån det ansvar och den arbetsinsats som krävs samt det bidrag styrelsen kan ge till bolagets utveckling. Som mångfaldspolicy har valberedningen tillämpat punkt 4.1 i Koden. Valberedningens mål med tillämpningen av mångfalds - policyn har varit att uppnå en ändamålsenlig sammansättning av styrelsen präglad av mångsidighet och bredd, samt att uppnå en god könsfördelning bland de stämmovalda ledamöterna. Från och med årsstämman 2023 har styrelsen bestått av 6 män och 4 kvin- nor. Läs mer under avsnitt F. Styrelse. Valberedningen har under 2023 haft 3 möt en, vid vilka samtliga ledamöter deltog, samt därutöver löpande kontakt. Valberedningen har även genomfört en utvärdering av styrelsen och dess arbete, där styrelsens storlek och sammansättning, branscherfarenhet och kompetens har ingått. Utser Utser Utser Föreslår styrelse, styrelsens ordförande, revisor Utövar ägande och kontroll över dotterbolagen Utför revision Avanza Bank AB (publ) D. Extern revisor Avanza Fonder AB E. Avanza Bank Holding AB (publ) C. Bolagsstämma A. Ägare Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Placera Media Stockholm AB F.1 Ersättningsutskott F.2 Kreditutskott B. Valberedning Utser G.3 Internrevisor Utser Granskar F.3 Risk-, kapital- och revisionsutskott F.4 IT-utskott F. Styrelse C. Bolagsstämman Aktieägarnas inflytande i Avanza utövas genom deltagande på bolagsstämman, det högsta beslutande organet i Avanza. Bolags- stämman väljer i enlighet med bolagsordningen bolagets styrelse samt utser även Avanzas revisor. Härutöver fattas beslut om fast- ställande av resultat- och balansräkning, koncernresultat- och koncernbalansräkning, utdelning och andra dispositioner beträf - fande bolagets resultat, ansvarsfrihet för styrelseledamöter och VD, fastställande av instruktion för valberedningen, liksom riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare och andra angelägen- heter. För att delta i beslut ska aktieägare antingen vara närvarande vid stämman, personligen eller genom ombud, eller ha utövat sin röst- rätt genom att ha röstat på förhand genom så kallad poströstning. Vidare krävs att aktieägaren är införd i eget namn i aktieboken ett specifikt datum före stämman och därut över har anmält sitt delta- gande till Avanza enligt kallelsen. Beslut vid bolagsstämma fattas normalt med enkel majoritet. Detta innebär mer än hälften av totalt avgivna röster, om inte annat anges i aktiebolagslagen. Aktieägare som vill få ett ärende behand- lat vid årsstämman kan begära detta skriftligen. Sådan begäran bör ha inkommit senast det datum som anges på avanza.se/ir, vilket inför årsstämman 2024 var den 22 februari 2024. Begäran skickas till: Avanza Bank Holding AB Att: Bolagsjuridik Box 1399 111 93 Stockholm Uppgift om datum och tidpunkt för kommande årsstämma samt hur aktieägare tillvaratar sin initiativrätt finns tillgängligt på avanza. se/ir under avsnittet Bolagsstyrning, senast i samband med att tredje kvartalsrapporten offentliggörs året före årsstämman. Där finns även protokoll och underlag från tidigare bolagsstämmor till- gängliga. Extra bolagsstämma kan hållas om styrelsen anser att behov finns eller om bolagets revisor eller ägare till minst tio procent av aktierna begär det. Vid Avanzas årsstämma den 30 mars 2023 var 412 aktie ägare representerade med ett innehav motsvarande 66 procent av totalt antal aktier och röster i bolaget. Utöver de årligen återkommande ärendena fattades även följande beslut på årsstämman 2023: Q bemyndigande för styrelsen att genomföra förvärv av egna aktier och överlåtelse av egna aktier samt att fatta beslut om nyemission av aktier Q fastställande av instruktion för valberedningen Q fastställande av riktlinjer för ersättning till ledande befattnings- havare Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 61 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 64 ===== D. Extern revisor Externrevisorn är en oberoende granskare av Avanzas räkenskaper och ska avgöra om dessa i allt väsentligt är korrekta och ger en rätt- visande bild av bolaget och dess finansiella ställning och resultat. Vid årsstämman 2023 omvaldes KPMG AB som revisor fram till och med slutet av årsstämman 2024 samt noterades att KPMG AB utsett Dan Beitner som huvudansvarig revisor. Revisorn avger vid årsstämman sin revisionsberättelse över revisionen av Avanzas års- och hållbarhetsredovisning och kon - cernredovisning, samt över bolagets disposition av resultatet och styrelsens och VD:s förvaltning samt yttrar sig över bolagsstyr - ningsrapporten. Därutöver avlämnar revisorerna rapporter avse - ende löpande förvaltning och intern kontroll såväl skriftligen som muntligen till Avanzas styrelse och/eller revisionsutskott minst två gånger per år samt även sin granskning av årsbokslut och årsre - dovisning. Revisionen sker i enlighet med International Standards on Audit- ing (ISA) utgivna av International Federation of Accountants (IFAC). Revisorns arvode debiteras enligt godkänd räkning. 2023 uppgick ersättning till KPMG avseende revisionsuppdraget till totalt 3 464 TSEK. Total ersättning se not 9 Arvode och ersättning till revisorer. E. Avanzakoncernen Avanza eftersträvar en tydlig och transparent organisationsstruk - tur. Rapportering från dotterbolagen sker löpande månadsvis. Ledamöterna i Avanzas styrelse är även ledamöter i styrelsen för dotterbolaget Avanza Bank AB (publ). Övriga dotterbolags styrelser består av både interna och externa ledamöter. VD och koncernledning VD är ansvarig för den löpande förvaltningen av bolaget i enlighet med aktiebolagslagen och Avanzas arbetsordning för VD, vilken fastställs av styrelsen. VD ansvarar för att hålla styrelsen informe- rad om bolagets verksamhet och för att se till att styrelsen har nöd- vändigt och så fullständigt beslutsunderlag som möjligt. VD håller dessutom styrelsens ordförande kontinuerligt informerad om kon- cernens utveckling. I april 2023 meddelade Rikard Josefson styrelsen att han avsåg lämna sitt uppdrag som VD för Avanza senast den 30 juni 2024. I september 2023 utsåg styrelsen Knut Frängsmyr som ny VD och han tillträdde den 6 november 2023. Den 13 november 2023, efter dialog med Finansinspektionen kring tidigare utfärdade böter rela- terade till ombyggnation av privatbostad, valde Avanza att återkalla ledningsprövningen av Knut Frängsmyr, och styrelsen utsåg Gun - nar Olsson som tillförordnad VD. Avanzas koncernledning bestod vid utgången 2023 av: Q Gunnar Olsson, tillförordnad VD Avanza Bank Holding AB (publ) /Avanza Bank AB (publ) och Chief Operations Officer (COO) Q Anna Casselblad, Chief Financial Officer (CFO) Q Peter Almqvist, Chief Information Officer (CIO) Q Jesper Bonnivier, VD Avanza Fonder AB Q Camilla Hedenfelt, Chief Human Resources Officer (CHRO) Q Anders Karlsson, Chief Product and Technology Officer (CPTO) Q Åsa Mindus Söderlund, VD Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Q Teresa Schechter, Chief Legal Officer (CLO) Q Sofia Svavar, Chief Communications & IR Officer (CCIRO) och Koncernansvarig hållbarhet (CSR) Mer information om koncernledningens representanter finns på avanza.se/ir samt på sidorna 70–71. Koncern ledningen har formella ledningsmöten varannan vecka samt informella möten vid behov. Vid ledningsmötena behandlas Avanzas resultat och strategi, diskuteras prioriteringar och status i större projekt och initiativ samt rapporteras regelbundet från kon - trollfunktionerna. Lämplighetsbedömning Avanza har interna riktlinjer för lämplighetsbedömning av VD och övriga medlemmar av koncernledningen, ansvariga för kontrollfunktioner samt personer med ansvar för koncernens E. Avanzakoncernen 100% 100% 100% 100% Avanza Bank Holding AB (publ) Avanza Bank AB (publ) Placera Media Stockholm AB Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Avanza Fonder AB AML-arbete. Lämplighetsbedömningen görs i samband med nytill- sättning samt följs upp minst årligen avseende VD och vice VD, samt minst vartannat år avseende övriga medlemmar av koncern- ledningen, ansvariga för kontrollfunktioner samt Centralt funk - tionsansvarig (CFA) och Särskilt utsedd befattningshavare (SUB). I bedömningen prövas om personen i fråga har tillräcklig kunskap, insikt, erfarenhet och lämplighet för uppdraget. Även risken för intresse konflikter beaktas. Bakgrundskontroller görs minst en gång årligen och även utbildningsplanerna fastställs årligen. Ersättning till koncernledningen Koncernledningens ersättning ska avspegla personens erfarenhet, kompetens och prestation. Ersättningen utgörs av en fast grundlön samt möjlighet till köp av teckningsoptioner i incitamentsprogram för samtliga anställda som årsstämman beslutat om. Personer som ingår i koncernledningen har till marknadsmäs - siga villkor förvärvat teckningsoptioner i utestående incitaments - program. Till skillnad från övriga anställda erhåller Avanzas kon - cernledning optionsfinansiering för förvärv av teckningsoptioner på en årlig engångsutbetalning om 10 procent av koncernmedlem- mens grundlön. Optionsfinansieringen är villkorad av att beloppet investeras i Avanzas incitamentsprogram och kan vara föremål för återbetalning om förköp av optioner aktualiseras i enlighet med för- köpsavtalet för teckningsoptionerna. Avanzas ersättningspolicy finns tillgänglig på avanza.se/ir under rubriken Bolagsstyrning liksom i Ersättningsrapporten som god - kändes på senaste ordinarie bolagsstämma. Ersättningsrapporten som framläggs på årsstämman 2024 kom- mer att publiceras efter att årsstämman godkänt den. Frågor som rör VD:s anställningsvillkor, ersättningar och förmåner bereds av styrelsens ersättningsutskott och beslutas av styrelsen. Ersätt - ning till övriga personer som ingår i koncernledningen beslutas av styrelsen på förslag från ersättningsutskottet, efter samråd med VD. Riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare fastställs av årsstämman och presenteras i not 8 Anstä llda och personalkost nader. Företagskultur och mångfald Avanzakoncernens företagskultur bygger på visionen om att skapa en bättre framtid för miljoner människor. Grundförutsättningen är att det vi gör ska skapa mervärde för våra kunder. Företagskultu - ren karaktäriseras av samarbete, prestigelöshet samt strävan att ständigt utmana och våga tänka nytt. Beslutsvägarna är korta och det är högt i tak. Avanza har en koncernövergripande policy för mångfald, vilken återfinns på avanza.se/ir. Mångfald innebär hos Avanza att allas Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 62 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 65 ===== kunskaper, erfarenheter och synsätt tas tillvara och får berika, skapa dynamik och påverka utvecklingen inom alla områden. Policyn ska också säkerställa att alla medarbetare behandlas lik - värdigt i enlighet med arbetsrättsliga krav och att ingen diskrimi - nering förekommer. VD har det övergripande ansvaret för arbetet med mångfald och jämställdhet. Arbetet bedrivs systematiskt med löpande dokumentation och kartläggningar, analyser, aktiva åtgär- der, utvärderingar och uppföljning. Likabehandlingsfrågor följs upp via medarbetarundersökningar. En jämn fördelning mellan kvinnor och män, mäts i koncernledning och bland chefer med personal - ansvar. Avanzas koncernledning hade vid utgången av 2023 en könsfördelning på 5 kvinnor och 4 män. Bland övriga chefer är för- delningen 45 procent kvinnor. Arbetsmiljö är en prioriterad fråga inom Avanzakoncenen. Friska och engagerade medarbetare ger en bättre och effektivare orga - nisation och skapar aktieägarvärde. Det övergripande målet för arbetsmiljöarbetet är att skapa och säkerställa en miljö som ger medarbetaren rätt förutsättningar med hänsyn till arbetets innehåll och mål. Avanza har en arbetsmiljökommitté som arbetar med den övergripande strukturen för systematiskt arbetsmiljöarbete och likabehandlingsfrågor. Avanzakoncernen har en låg och jämställd total sjukfrånvaro på 2,6 procen t och hög rekommendationsgrad bland medarbetarna med ett eNPS på 58. Det höga engagemanget speglas i vår mycket höga svarsfrekvens omkring 90 procent vid samtliga pulsmät - ningar under året. Läs mer i medarbetaravsnittet på sidorna 33–37. Regelverksutbildningar Alla nyanställda ges utbildning i relevanta regelverk, vilket följs upp med jämna mellanrum för att säkerställa att medarbetarna hål - ler sig uppdaterade om regelverken och eventuella förändringar. I regelverksutbildningen ingår verksamhetens arbete mot penning - tvätt och terrorism finansiering, centrala lagar och regler för den tillståndspliktiga verksamhet som bedrivs i koncernbolagen samt övriga väsentliga interna regelverk. Utöver detta ger enskilda avdel- ningar riktade utbildningar för att fördjupa medarbetarnas kunskap inom respektive område. Samtliga medarbetare genomgår regel - bundet webbaserade utbildningar i GDPR, IT- och informations - säkerhet, motverkande av penningtvätt och terroristfinansiering samt antikorruption. En kunskapsuppdatering görs löpande var tredje år och omfattar samtliga anställda. Avanzakoncernens interna regelverk finns lättillgängligt för alla anställda på internwebben. Alla medarbetare inom Avanzakoncer- nen bär ansvar för att förstå och hålla sig uppdaterade på de lagar och interna regler som påverkar och är relevanta för arbetet. Avanza är också anslutet till SwedSec som verkar för att stärka kompeten- sen och kundskyddet i finansbranschen genom att arbeta för höga kunskaper, regelefterlevnad och god etik. Vid årsskiftet var 132 av Avanzakoncernens anställda licensierade inom någon av följande kategorier: bolån, rådgivare, informationsgivare, specialister samt ledning och kontrollfunktioner. Härutöver var 75 av Avanzakoncer- nens anställda licensierade för försäkringsdistribution. Licensha - vare genomför årligen en kunskapsuppdatering och förbinder sig att följa Avanzas och SwedSecs regelverk samt tillämpliga externa regler. F. Styrelse Styrelsen sätter ramarna för verksamheten, utser VD och utövar kontroll av bolagets ledning. Styrelsens uppgift är att förvalta kon- cernens angelägenheter i Avanzas och aktieägarnas intresse för att skapa de bästa förutsättningarna för en långsiktigt hållbar affär. Styrelsens arbetsuppgifter regleras i aktiebolagslagen, Koden och den arbetsordning styrelsen fastställt för sitt arbete. Styrelsen fattar beslut i frågor som rör Avanzas strategiska inrikt- ning, större investeringar samt förvärv och avyttringar. Vidare fast- ställer respektive koncernbolagsstyrelse policys och riktlinjer samt arbetsordningar för VD. I de dotterbolag det är tillämpligt fastställs även arbetsordningar för kontrollfunktionerna Riskhanteringsfunk- tionen, Compliance, Internrevision och Aktuariefunktionen. Vid årsstämman 2023 omvaldes samtliga tidigare invalda leda - möter. Härutöver valdes John Hedberg till ny styrelseledamot i enlighet med valberedningens förslag. Styrelsen ska enligt bolags- ordningen bestå av lägst fem och högst tio ledamöter. Avanzas sty- relse bestod vid utgången av 2023 av tio bolagsstämmovalda leda- möter utan suppleanter, vilka är valda fram till nästa årsstämma. Styrelsens ordförande är Sven Hagströmer. Styrelsen höll det kon- stituerande styrelsemötet den 31 mars 2023. Mångfald och lämplighet I riktlinjerna för lämplighetsbedömning fastställs hur Avanza ska bedöma att personer som tillsätts är lämpliga för uppdraget, hur intressekonflikter beaktas samt hur en lämplig mångfald säker - ställs i styrelsen. Styrelsens sammansättning av individer i varie - rande ålder, med strävan efter en jämn könsfördelning samt med varierade utbildnings- och yrkesbakgrunder ska bidra till att styrel- sen som helhet har förmåga att kritiskt granska, förstå relevanta regelverk och ha förmågan att identifiera de risker som verksam - heten medför och står inför. Vid lämplighetsbedömning av nya ledamöter eftersträvas också att styrelseledamöterna inte har fler verkställande och/eller icke-verkställande uppdrag än att de hinner lägga ner den tid som krävs för styrelsearbetet. Bedömningen ska göras i samband med nytillsättning samt följas upp minst årligen. Utifrån lämplighetsbedömningarna och styrelseutvärderingen sätts årliga utbildningsplaner för styrelsen. Bakgrundskontroll har gjorts av samtliga styrelseledamöter under 2023. Uppgift om styrelsens sammansättning, ålder och bakgrund finns på sidorna 68–69. Styrelserna i dotterbolagen, Avanza Bank AB, Avanza Fonder AB och Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension följer egna riktlin - Styrelsens sammanträden 2023 Årsbokslut och bokslutskommuniké Avrapportering från extern revisor och kontrollfunktioner Fastställande av utbildningsplan för styrelsen Kontrollfunktionernas granskningsplaner Utvärdering utlagd verksamhet Fastställande av ärenden på årsstämman Fastställande av ersättningar till koncern - ledningen Årsstämma Konstituerande styrelsemöte Utvärdering potentiella intressekonflikter Avrapportering kontrollfunktioner Strategi- och utvecklingsfrågor Budget och affärsplan för 2024 (beslut i januari 2024) Styrelseutvärdering Avrapportering från externrevision och kontrollfunktioner Optionsteckning och optionslösen för incitamentsprogrammet Avrapportering kontrollfunktioner Strategidag Delårsrapport Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 63 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 66 ===== jer för lämplighetsbedömningar anpassade till kraven på lämplig sammansättning och samlad kompetens för styrelsen i respektive bolag. Dotterbolagsstyrelserna består av ledamöter med varie - rande erfarenheter och utbildning, vilket bidrar till en lämplig sam - mansättning av olika kompetenser i respektive styrelse utifrån den verksamhet som bedrivs. Styrelsens arbete under 2023 Under året har styrelsen haft totalt 30 sammanträden, varav 12 ordi- narie, 1 konstituerande, 11 extra och 6 per capsulam. Styrelsens sammanträden per capsulam avser huvudsakligen beslut relate - rade till Avanzas incitamentsprogram. Vid styrelsens ordinarie styrelsesammanträden föredras: Q ekonomisk rapportering Q verksamhetsrapportering Q avrapportering från styrelsens utskott Q kreditrapportering avseende dotterbolaget Avanza Bank Rapportering från kontrollfunktionerna (Riskhanteringsfunktionen, Internrevision och Compliance) sker kvartalsvis. Utöver de regelmässigt förekommande frågorna har styrelsen behandlat frågor under året enligt illustrationen på föregående uppslag. Styrelsen har också fokuserat på arbetet i koncernen med implementeringen av och anpassningar till nya och förändrade regelverk, vilka berör verksamheten i olika delar. Härutöver har sty- relsen under året arbetat med rekryteringen av en ny VD. Styrelsen har även arbetat med och varit delaktig i strategisk affärsplanering i syfte att ständigt anpassa och förbättra Avanzas kund erbjudande samt säkerställa fortsatt tillväxt. I slutet av varje kalenderår genomförs, i syfte att utveckla styrel - sens arbetsformer och kompetens, en styrelseutvärdering. Utvär - deringen genomförs genom att ledamöterna utvärderar sin egen och styrelsens samlade kompetens, samt styrelsens arbete och arbetsformer. Resultatet av utvärderingen kommuniceras till val - beredningen och sammanställs i en rapport, vilken sedan ligger till grund för eventuella förändringar och kompetenshöjning i styrel - sen. Styrelsens kompetensutveckling Styrelsen fastställer varje år en utbildningsplan för att öka ledamö- ternas kunskap om olika delar inom verksamheten, relevanta regel- verk och risker som berör verksamheten samt nya produkter och tjänster som Avanza lanserar. Styrelsens ledamöter tar även egna initiativ till besök inom olika delar av Avanza för att höja sin kompe- tens inom specifika verksamhetsområden. Styrelsens utbildnings- behov ses löpande över och punktinsatser kan förekomma för att Styrelsens ledamöter 2023 Styrelseledamot Invald i styrelsen Risk-, kapital och revisionsutskott Ersättnings- utskott IT -utskott Kredit- utskott I relation till bolaget och dess ledning I relation till bolagets större aktieägare Sven Hagströmer, ordförande 1997 Ledamot Ledamot Ledamot Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot Magnus Dybeck 2020 Ordförande Oberoende ledamot Oberoende ledamot Catharina Eklöf 2020 Ordförande Oberoende ledamot Oberoende ledamot Jonas Hagströmer 2015 Ledamot Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot John Hedberg 2023 Ledamot Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot Linda Hellström 2022 Oberoende ledamot Oberoende ledamot Johan Roos 2020 Ordförande Ledamot Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Sofia Sundström 2022 Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Hans Toll 2014 Ledamot Ordförande Oberoende ledamot Oberoende ledamot Leemon Wu 2021 Oberoende ledamot Oberoende ledamot Närvaro vid protokollförda styrelsesammanträden 2023 Styrelseledamot Styrelse- möten Risk-, kapital och revisionsutskott Ersättningsutskott IT -utskott Kreditutskott**** Sven Hagströmer, ordförande 29/30 8/10 3/8** 9/9 Magnus Dybeck 30/30 8/8 Catharina Eklöf 26/30 10/10 Jonas Hagströmer 30/30 10/10 4/8*** John Hedberg* 26/30* 6/10** Linda Hellström 30/30 Johan Roos 30/30 10/10 10/10 9/9 Sofia Sundström 30/30 4/8** Hans Toll 30/30 10/10 9/9 Leemon Wu 28/30 * Tillträdde vid årsstämman 2023 ** Utsågs till ledamot i utskottet vid konstituerande styrelsesammanträde den 31 mars 2023 *** Var ledamot i utskottet fram till konstituerande styrelsesammanträde den 31 mars 2023 **** Utskottet finns endast i Avanza Bank AB informera och höja kompetensen inom särskilda områden vid behov. Under 2023 har styrelsen genomgått utbildningar med fokus på riktlinjer för hantering av informations- och kommunikationstek- nikrisker (IKT), EU-förordningen Digital Operational Resilience Act (DORA) och molntjänster, aktuariell information och analys, håll - barhet (inkl. Corporate Sustainability Reporting Directive, CSRD), fondmarknaden och centrala regelverk, utläggning av verksamhet, regler om motverkande av penningtvätt och terrorismfinansiering, försäkringsfokus samt regler om marknadsmissbruk (MAR). Nya styrelseledamöter genomgår en introduktionsutbildning för att få en överblick över koncernen och dess verksamhet samt en förstå- else för Avanzas styrning, kontroll och risker samt värderingar och kultur. Styrelsens arbetsordning Styrelsearbetet styrs av en av styrelsen årligen fastställd arbetsord- ning som reglerar arbetsfördelning, beslutsordning, mötesordning och ordförandens uppgifter. Därutöver regleras styrelsens ansvar och uppgifter samt hur potentiella intressekonflikter ska identifie - ras och hanteras. Styrelsens arbete följer en årsplan som tillgodoser styrelsens behov av information. Planen styrs i övrigt av den arbetsordning styrelsen fastställt rörande arbetsfördelningen mellan styrelsen och VD. Därtill avrapporterar bolagets revisor sin granskning för styrelsen. Bolagets revisor har varit närvarande och avrapporterat för styrelsen vid 1 styrelsemöte samt deltagit vid 8 av risk-, kapi - tal- och revisionsutskottets möten under 2023. Medarbetare i bola- Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 64 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 67 ===== get deltar vid styrelsens sammanträden som föredraganden och sekreterare. Styrelsens ersättning och närvaro vid styrelsesammanträden Årsstämman 2023 fastställde styrelsearvodet till 396 000 kronor vardera till styrelsens ordförande samt ledamöterna Jonas Hag - strömer, John Hedberg och Magnus Dybeck. Styrelsearvodet till övriga ledamöter fastställdes till 494 000 kronor vardera förenat med en rekommendation om att investera en tredjedel av netto- arvodet i aktier i Avanza. Därutöver fastställdes att arvode om 58 500 kronor utgår till ledamot i Avanza Banks kreditutskott, 47 500 kronor utgår till ledamot i bolagets ersättningsutskott och 56 000 kronor utgår till ledamot i bolagets IT-utskott. För risk-, kapital- och revisionsutskottet utgår arvode om 257 000 kronor för utskottets ordförande och 114 000 kronor vardera för utskottets ledamöter. Styrelseledamot som på grund av anställning i bolaget erhåller lön får inget styrelsearvode. Under 2023 har inga styrelse- ledamöter varit anställda i bolaget. Mer information i not 8 Anställda och personalkostnader. Styrelsearbetet kräver alla ledamöters engagemang och del - tagande i frågor som rör bolagets och koncernens organisation och förvaltning av dess angelägenheter, fastställande av kvalita - tiva och kvantitativa mål för verksamheten samt godkännande av bolagets strategi för att nå målen. Härtill kommer även Avan - zas långsiktiga finansiella intressen, de risker Avanza och dot - terbolagen exponeras för, och kan komma att exponeras för, samt det kapital som krävs för att täcka dessa risker. Arbetsför - delningen i styrelsen är uppdelad i följande beskrivna utskott. Utskottens möten och beslut protokollförs och delges styrelsen vid varje nästkommande styrelsemöte. I frågor som kräver viss spetskompetens och oberoende diskute- ras vilka, eller vilken, av ledamöterna som är mest kvalificerad att driva eller utreda frågan. Styrelsen utvärderar löpande behovet av kompetens inom respektive utskott. Styrelseledamöterna har utöver detta och nedan angivna utskott inga individuella ansvarsområden. F.1 Ersättningsutskott Styrelsen utser ersättningsutskottet som vid utgången av 2023 bestod av Catharina Eklöf (ordförande), Sven Hagströmer, John Hedberg och Johan Roos. Utskottet har till upp- gift att utvärdera och ge styrelsen rekommendationer angående principerna för ersättning. Utskottet bereder förslag om ersättning till koncernledningen och till ledningen i dotterbolagen Avanza Bank AB, Avanza Fonder AB och Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension, till ansvariga för kon- trollfunktionerna Riskhanteringsfunktionen, Internrevision, Comp - liance och Aktuariefunktionen samt till identifierade risktagare. Ersättningarna fastställs av styrelsen i respektive koncernbolag. Utskottet bereder även frågor som rör VD:s anställningsvillkor och förmåner för beslut i styrelsen. Ersättningsutskottet har under 2023 haft 9 möten, samt däremel - lan löpande kontakt. F.2 Kreditutskott Styrelsen för Avanza Bank AB utser kreditutskottet som vid utgången av 2023 bestod av styrelseledamöterna Hans Toll (ordfö- rande), Sven Hagströmer och Johan Roos. Utskottets uppdrag är att löpande fatta beslut i kreditfrågor, med undantag för frågor om jävskrediter som hela styrelsen fattar beslut om. Kreditutskottet har under 2023 haft 9 möten, samt däremellan löpande kontakt. F.3 Risk-, kapital- och revisionsutskott Styrelsen utser risk-, kapital- och revisionsutskottet som vid utgången av 2023 bestod av Johan Roos (ordförande), Jonas Hag- strömer och Hans Toll. Utskottet ska i dess egenskap av risk- och kapitalutskott stödja styrelsen i risk- och kapitalfrågor och utgöra forum för analys av och fördjupad diskussion kring bolagets riskta- gande och kapitalbehov. I dess egenskap av revisionsutskott över- vakar utskottet även att den finansiella rapporteringen håller hög kvalitet, tar del av rapporter från revisorn, granskar och övervakar revisorns opartiskhet och självständighet, utvärderar revisionsin - satsen samt lämnar input till valberedningen avseende förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval. Utskottets ledamöter upp- fyller aktiebolagslagens och Kodens krav på oberoende samt krav på redovisnings- och revisionskompetens. Den externa revisorn har deltagit vid 8 av risk-, kapital- och revi - sionsutskottets 8 ordinarie sammanträden och avrapporterat sin granskning vid 2 tillfällen under 2023. Internrevisorn har deltagit vid samtliga sammanträden samt har avrapporterat sina oberoende granskningar kvartalsvis. Kvartalsvis rapportering har även skett till styrelsen. Risk-, kapital- och revisionsutskottets har under 2023 haft 10 möten, samt däremellan löpande kontakt. F.4 IT-utskott Styrelsen utser IT-utskottet som vid utgången av 2023 bestod av Magnus Dybeck (ordförande), Sven Hagströmer och Sofia Sund - ström. IT-utskottet har till uppgift att övervaka och granska kritiska verksamhetsprojekt med stort IT-innehåll, samt behandla och bereda frågor inför styrelsens beslut som rör sådana projekt. IT- utskottet har under 2023 haft 10 möten, samt däremellan löpande kontakt. G. Intern kontroll och riskhantering Avanzakoncernen präglas av god styrning, riskhantering och kontroll. Verksamheten bedrivs på ett etiskt ansvarsfullt och pro - fessionellt sätt med tydliga roller och ansvarsområden. Riskhan - teringsramen är effektiv och ändamålsenlig och förvaltas av den oberoende funktionen för riskhantering med ansvar för styrning, uppföljning och rapportering av koncernens samlade risker. Dotterbolagen tillämpar som huvudregel samma principer för styrning, riskhantering och kontroll på bolagsnivå som de som fastställs på koncernnivå. Undantag medges för specifika legala eller tillsynsmässiga krav samt av proportionalitetshänsyn för det specifika dotterbolagets verksamhet, omfattning och/eller kom - plexitet samt där specifika riskslag endast existerar i ett enskilt dotterbolag. Principen om tre försvarslinjer Koncernens och dotterbolagens riskhantering och riskkontroll bygger på principen om tre försvarslinjer. Den första försvarslin - jen utgörs av affärs- och stödfunktioner. Den andra försvarslinjen utgörs av Riskhanteringsfunktionen och Compliance, samt för För- säkringsaktiebolaget Avanza Pension även av Aktuariefunktionen. Dessa är oberoende från varandra och fristående från övrig verk - samhet. Den tredje försvarslinjen utgörs av Internrevision som rap- porterar direkt till styrelsen i respektive koncernbolag. G. Intern kontroll och riskhantering, Tre försvarslinjer VD och koncernledning 3. Internrevision Styrelsen 2. Andralinjesfunktioner Riskhanteringsfunk- tionen, Compliance och Aktuariefunktion 1. Förstalinjesfunktioner Affärs- och stödfunktioner Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 65 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 68 ===== 1. Första försvarslinjen – Riskhantering i affärsverksamheten Riskhanteringen sker i första hand i den första försvarslinjen som utgörs av verksamhetens affärs- och stödfunktioner, med tydligt ansvar för varje avdelning. 2. Andra försvarslinjen 2.1 Riskhanteringsfunktionen En viktig del i riskarbetet är att verka för en långsiktigt hållbar risk- kultur och ett risktagande som aldrig får äventyra bolagets fort - levnad. Kulturen utgår från styrelsens och ledningens styrning och beslutsfattande. Inom ramen för koncernens finansiella kapacitet har styrelsen formulerat sin riskaptit, vilken ytterligare brutits ned och konkretiserats i form av VD-limiter. För att säkerställa att risk- tagandet håller sig inom riskaptit- och limitstruktur finns riskhan - terings- och riskkontroll processer som omfattar riskidentifiering, värdering, hantering, uppföljning och rapportering för alla riskslag bolaget och dess dotterbolag är exponerat emot. Kontroll och uppföljning av risker sker bland annat genom limite- ring och mätning av finansiella risker, självutvärdering av icke-finan- siella risker, incidentrapportering och uppföljning, samt riskanalys och utlåtande från kontrollfunktionerna innan ledningen fattar beslut om större förändringar. Riskhanteringsfunktionen rapporte- rar en samlad bild över koncernens riskexponering och limitutnytt- jande på månadsbasis till ledning och på kvartalsbasis till styrelse. Härutöver rapporteras löpande direkt till VD och styrelsens ord - förande vid behov. Chefen för Riskhanteringsfunktionen (CRO) är direkt underställd VD och har en stående punkt för rapportering vid styrelsens ordinarie sammanträden och regelbunden rapportering för koncernledningen, samt rapporterar därutöver löpande direkt till VD och styrelsens ordförande vid behov. 2.2 Compliance Compliance ansvarar för att kontrollera att den tillståndspliktiga verksamheten bedrivs i enlighet med lagar, föreskrifter och interna regler, och att de interna reglerna är ändamålsenliga och effektiva. Compliance ansvarar vidare för att stödja verksamheten, genom att lämna råd i regelefterlevnadsfrågor och genom att identifiera relevanta compliancerisker relaterade till den verksamhet som bedrivs. Vidare ansvarar Compliance för att berörda personer infor- meras och utbildas om nya eller ändrade regler inom den tillstånds- pliktiga verksamheten. Compliance är direkt underställd VD i respektive dotterbolag och rapporterar på månadsbasis till ledning och på kvartalsbasis till styrelsen, samt rapporterar härutöver löpande direkt till VD och styrelsens ordförande vid behov. 2.3 Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen ansvarar för att kravställa och kontrollera att de försäkringstekniska beräkningar som görs i Försäkringsaktie - bolaget Avanza Pension överensstämmer med fastställda limiter samt bistår styrelse och VD i frågor som rör metoder, beräkningar och bedömningar av försäkringstekniska avsättningar, värdering av försäkringsrisker samt återförsäkringsskydd och andra risk - reduceringstekniker. Aktuariefunktionen är underställd försäkringsbolagets VD. Aktu - ariefunktionen rapporterar regelbundet vid styrelsens sammanträ- den i Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension. 3. Tredje försvarslinjen – Internrevision Internrevision är en intern oberoende granskningsfunktion som utses av samt är direkt underställd respektive styrelse inom kon - cernen. Internrevisionens arbete baseras på en riskbaserad revi - sionsplan som fastställs av respektive styrelse. Planen baseras på en gedigen riskanalys och revisionsarbetet innefattar att granska och utvärdera styrningen och den interna kontrollen, att granska och utvärdera att företagets organisation, styrningsprocesser, IT- system, modeller och rutiner är ändamålsenliga och effektiva samt att granska och regelbundet utvärdera tillförlitligheten och kvalite- ten på det arbete som utförs inom övriga kontrollfunktioner. Intern- revisionen utfärdar rekommendationer efter varje granskning och följer sedan regelbundet upp att rekommendationerna åtgärdas. Internrevision tillhandahåller internrevisionstjänster till samtliga tillståndspliktiga dotterbolag i koncernen genom att dotterbolagen har lagt ut denna funktion till moderbolaget. Utfallet av internrevisionsgranskningarna rapporteras kvartals - vis, både skriftligen och muntligen, vid styrelsemöten respektive revisionsutskottets möten samt till VD. Internrevision rapporterar härutöver löpande direkt till VD, ordförande i Risk, kapital- och revi- sionsutskottet och styrelsens ordförande vid behov. Styrelsens rapport om intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen Styrelsen ansvarar enligt den svenska aktiebolagslagen (2005:551), årsredovisningslagen (1995:1554) och Svensk kod för bolagsstyr- ning (Koden) för den interna kontrollen avseende såväl Avanza som hela Avanzakoncernen. Denna beskrivning är avgränsad till intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen. System för intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella rapporteringen Intern kontroll avseende finansiell rapportering är en process genom vilken det säkerställs att fastlagda principer för intern kon- troll och finansiell rapportering efterlevs. Det säkerställs även att den finansiella rapporteringen är upprättad i överensstämmelse med lag, föreskrifter, tillämpliga redovisningsstandarder och god redovisningssed, samt övriga krav på bolag vars överlåtbara värde- papper är upptagna till handel på en reglerad marknad. Kontrollmiljö Grundläggande för Avanzas interna kontroll av den finansiella rap- porteringen är den kontrollmiljö som har beskrivits i denna bolags- styrningsrapport, en tydlig och transparent organisationsstruktur och ansvarsfördelning samt styrande interna dokument såsom policys, riktlinjer och instruktioner. Ytterligare en del av kontrollmiljön utgörs av riskbedömningen, det vill säga identifiering och hantering av de risker som kan påverka den finansiella rapporteringen samt de kontrollaktiviteter som syf- tar till att förebygga, upptäcka och korrigera fel och avvikelser. Riskhantering Riskhanteringen, omfattande risker avseende den finansiella rapporteringen, är proaktiv och uppföljande med tyngdpunkt på löpande utvärdering, kontroller och utbildningsinsatser. Avanza tillämpar tillgängliga tekniker och metoder för riskhantering på ett kostnadseffektivt sätt. Riskhanteringen är en integrerad del av affärsverksamheten. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter finns inbyggda i processen för finansiell rappor- tering. Dessa innefattar såväl generella som mer detaljerade kon - troller, avsedda att förhindra, identifiera och korrigera fel och avvi- kelser. Kontrollerna utarbetas och dokumenteras på bolags- och avdelningsnivå, utifrån en rimlig nivå relaterad till risken för fel och dess effekter. Respektive avdelningschef är i första hand ansvarig för att hantera riskerna knutna till den egna avdelningens verksam- het och finansiella rapporteringsprocesser. Vidare är en hög IT-säkerhet en förutsättning för god intern kontroll av den finansiella rapporteringen. Därför finns regler och riktlinjer för att säkerställa tillgänglighet, riktighet, sekretess och spårbarhet i informationen i affärssystemen. Information och kommunikation Informations- och kommunikationsvägarna syftar till att främja fullständighet och riktighet i den finansiella rapporteringen. Sty - rande dokument avseende den finansiella rapporteringen har gjorts tillgängliga och är kända för berörda medarbetare via bola - gets internwebb och har kompletterats med relevanta rutin- och processbeskrivningar. Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 66 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 69 ===== Med löpande information, dialog, utbildningsinsatser och kontrol - ler, säkerställs att medarbetarna tar del av och förstår det interna regelverket. Detta ska säkerställa kvaliteten i den finansiella rap - porteringen. Systemet för finansiell rapportering omfattar hela koncernen. Uppföljning Avanzas controllerfunktion sammanställer och rapporterar löpande finansiella och operativa siffror och analyser till avdel - ningschefer, ledning och styrelse. Redovisnings- och controller - avdelningarna arbetar vidare aktivt med löpande uppföljning av rörelsens kostnader i förhållande till budget och prognos. Arbetet sker i nära samarbete med ledningsgruppen och cheferna i orga - nisationen. Kontrollfunktionerna Riskhanteringsfunktionen, Compliance och Internrevision följer upp att interna policys, riktlinjer och instruk - tioner efterlevs. Härutöver har Avanza en Rapporteringskommitté med syfte att ansvara för, diskutera och ta beslut i frågor som rör den tillståndspliktiga myndighetsrapporteringen, vilket bland annat rör nya rapporteringskrav, nya och förändrade rapportmallar och tolkningar och antaganden rörande regelverken och tekniska instruktioner från myndigheter för de olika rapporterna. Styrelsen får månatliga ekonomiska rapporter och vid varje styrelse sammanträde behandlas den ekonomiska situationen. Styrelsen erhåller kvartalsvis rapporter från respektive kontroll - funktion Riskhantering, Compliance och Internrevision. Samtliga dessa rapporter baseras på en utvärdering av den egna verksam - heten och rapporteringen täcker hela organisationen. Styrelsen granskar också den finansiella kvartalsrapporteringen och årsbokslutet samt de externa och interna revisorernas iaktta - gelser och slutsatser. Koncernens informations- och kommunikationsvägar följs löpande upp för att säkerställa att dessa är ändamålsenliga för den finansiella rapporteringen. Utvärdering och ställningstaganden avseende internrevision Internrevisionens granskningsplan innefattar att granska och utvärdera styrningen och den interna kontrollen, att granska och utvärdera att företagets organisation, styrningsprocesser, IT-sys - tem, modeller och rutiner är ändamålsenliga och effektiva samt utfärdar rekommendationer och följer upp att rekommendatio - nerna åtgärdas. Bolagsstyrningsrapport Avanza 2023 67 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 70 ===== Styrelse och revisorer Sven Hagströmer, Ordförande Födelseår: 1943 Invald i styrelsen: 1997 Utskott: Ersättningsutskottet, Kreditutskottet, IT-utskottet Utbildning: Studier vid Stockholms Universitet Bidrag till styrelsearbetet: Över 40 års erfarenhet från finansbranschen. Hög kom - petens inom näringsliv och företagande. Entreprenör som har startat flera bolag och varit medfinansiär i bolag även utanför finansbranschen. Stort samhällsenga - gemang med diverse sociala projekt och projekt inom jämställdhet och mångfald. Gedigen kunskap och väl utvecklad fingertoppskänsla för de finansiella markna - derna. Relevant arbetslivserfarenhet: Startade Sven Hagströmer Fondkommission AB 1981. Styrelse ordförande i Avanza sedan 1999 Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Creades AB, Biovestor AB och Creaspac AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 31 822 000 (varav Creades 15 862 000) Magnus Dybeck Födelseår: 1977 Invald i styrelsen: 2020 Utskott: IT-utskottet Utbildning: Civilingenjör M.Sc., KTH i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Operativ erfarenhet från finansbranschen inom analys och kapital förvaltning samt inom utveckling av finansiella system inom bank och finans. Relevant arbetslivserfarenhet: 2012–2017 HiQ, Specialist Bank & Finans. 2010–2011 Öhman, Chef Kapitalförvaltning. 2007–2010 EFG Bank, Analytiker Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot Investment AB Öresund och DBT Capital AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 4 507 000 Catharina Eklöf Födelseår: 1969 Invald i styrelsen: 2020 Utskott: Ersättningsutskottet Utbildning: Internationell civilekonom M. Sc och MBA från Uppsala Universitetet, M.Sc. programme, Solvay Business School Belgium Bidrag till styrelsearbetet: Gedigen global erfarenhet och brett kunnande som spänner över produkt- och affärsutveckling, strategi, betalteknologi, dataanalys och digital tjänstekommersialisering. Djup erfarenhet från M&A inom Fintech samt globala kommersiella partnerskap. Faktabaserad förståelse av innovation samt agil datadriven produktutveckling inom betalteknologi. Relevant arbetslivserfarenhet: 2007–2019 Mastercard, varav 2009-2017 Senior Vice President Global Data Science Solutions Telco (USA), 2013–2017 Senior Vice Presi- dent Global Enterprise Development (UK) samt 2007–2013 Vice President Marchant Development och Vice President Co-brand Business Development Europe (Belgien). 1997–2007 Scandinavian Airlines, varav 2006–2007 Vice President Commercial Strategies (Sverige), 2001–2005 General Manager Belgien och Luxemburg samt 1997–2001 Vice President Product Management Övriga väsentliga uppdrag: Chief Commercial Officer vid IDEX Biometrics Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 3 339 Jonas Hagströmer Födelseår: 1982 Invald i styrelsen: 2015 Utskott: Risk, kapital- och revisionsutskottet Utbildning: Magisterexamen i företagsekonomi, Lunds Universitet, studier vid Hong Kong University of Science and Technology Bidrag till styrelsearbetet: Erfarenheter från corporate finance, investmentbolag och styrelseuppdrag i ett flertal bolag. Bred kunskap inom finansmarknaden. Bidrar med investerar- och aktie ägarperspektiv samt kunskap om den finansiella tjänste - sektorns mekanismer och förutsättningar. Relevant arbetslivserfarenhet: 2012–nuvarande Creades AB, Investeringsansvarig. 2007–2011 Keystone Advisers (sedermera MCF Corporate Finance), Associate och analytiker inom Corporate Finance Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Inet AB och Inet Group AB. Styrelse ledamot i Apolea Holding AB, StickerApp Holding AB samt i Biovestor AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: Indirekt ägande via Biovestor och Creades John Hedberg Födelseår: 1972 Invald i styrelsen: 2023 Utskott: Ersättningsutskottet Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Omfattande erfarenhet och kunskap inom bland annat kapitalmarknad och strategi samt från operativa positioner. Stor förståelse för Avanzas verksamhet efter att ha följt Avanza nära under många år som VD för Creades AB och som styrelseledamot i Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension och tidigare styrelseledamot i Avanza Fonder AB. Relevant arbetslivserfarenhet: 2021–nuvarande VD för Creaspac AB. 2016–nuva- rande VD för Creades AB. 2011–2016 Director/Principal/Partner, Nordic Capital. 2007–2011 Senior Vice President/VD Relacom AB, Relacom Group. 2003–2006 Affärsutvecklings- och inköpschef, Bonnier Dagstidningar. 1997–2002 Manage - mentkonsult, McKinsey & Co Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i StickerApp Holding AB; Styrelse - ledamot i Instabee Holding AB, Mentimeter AB, LOTS Group AB och MARGE Arkitekter Aktiebolag Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 25 000 Linda Hellström Födelseår: 1974 Invald i styrelsen: 2022 Utskott: – Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Lång erfarenhet av att skapa tillväxt genom kundcen - trering och data-driven marknadsföring på nordiska och globala företag. Fokus på personalisering av kundmötet, kundanskaffning, lojalitet och engagemang genom att utnyttja möjligheterna inom kunddata, marknadsföringsteknik, nya mediakanaler och kundstrategi. Har drivit ett antal digitala transformationsprogram inom retail, telekom, media och finans de senaste 20 åren. Relevant arbetslivserfarenhet: 2013–2022 Kaplan (del av Accenture Interactive), Co-CEO/Managing Director. 2009–2012 Lernia, CMO. 2004–2009 Differ, Partner. 2003–2004 Henkel Norden AB, Nordic Brand Manager, Consumer Retail. 2000– 2003 Accenture, Managementkonslut Övriga väsentliga uppdrag: VD för och styrelseledamot i Sift Lab AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 1 006 Styrelse och revisorer Avanza 2023 68 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 71 ===== Johan Roos Födelseår: 1968 Invald i styrelsen: 2020 Utskott: Kreditutskottet, Risk, kapital- och revisionsutskottet, Ersättningsutskottet Utbildning: Revisorsexamen, Ekonomexamen med inriktning mot Redovisning från Uppsala Universitet Bidrag till styrelsearbetet: Omfattande erfarenhet och kunskap inom redovis - ning och revision. 20 år i ledande befattningar, dotterbolagsstyrelser samt opera - tiv erfarenhet inom bank och försäkring. Djup kunskap av att utveckla effektivitet och tillförlitlighet i bolags processer och interna kontroll, med starkt kundfokus. Lång erfarenhet av att utveckla och säkerställa efterlevnaden av god bolags - styrning samt utvärdering av bolagsstrategier. Relevant arbetslivserfarenhet: 2019–nuvarande Oberoende konsult. 2016– 2018 RSA Scandinavia (Codan/Trygg-Hansa), CFO. 2007–2016 SEB, Koncern - ekonomichef. 2001–2007 Hewlett-Packard Sweden, Ekonomi direktör. 1991– 2001 PricewaterhouseCoopers Sverige, Auktoriserad revisor och regionpartner Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i SaveLend Group AB och Stabelo Group AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 8 856 Sofia Sundström Födelseår: 1985 Invald i styrelsen: 2022 Utskott: IT-utskottet Utbildning: Civilingenjör Industriell ekonomi, M.Sc., KTH i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Erfarenhet från att leda och effektivisera organisa - tioner i snabbväxande bolag inom Fintech (speciellt produkt & utvecklingsteam och customer experience teams). Djup domänkunskap inom Open Banking och betalmarknaden. Bred erfarenhet av M&A och internationell expansion. Relevant arbetslivserfarenhet: 2019–nuvarande Tink AB, varav 2019–2022 Vice President Connectivity samt Vice President Product Area Aggregation och 2022– Senior Vice President Connectivity & Platforms. 2016–2019 Bambora, varav 2016–2017 Head of Customer Experience & Operations, 2017–2019 Man- aging Director SMB Nordics och 2019 Managing Director Nordics. 2012–2015 Bain & Company, Managementkonsult Övriga väsentliga uppdrag: Senior Vice President Connectivity & Platforms på Tink AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 2 539 Hans Toll Födelseår: 1970 Invald i styrelsen: 2014 Utskott: Kreditutskottet, Risk, kapital- och revisionsutskottet Utbildning: Civilekonom M. Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: 20 års erfarenhet från finanssektorn med ett brett kontaktnät. Stor förståelse för Avanzas operativa uppgifter och utmaningar efter sin tidigare roll som vice VD i Avanza Bank. Bakgrund som finansanalytiker och djup förståelse av och kunskap om den finansiella tjänstesektorn, de olika aktörerna och de finansiella instrumenten. Relevant arbetslivserfarenhet: 2010–2013 Avanza Bank, Vice VD och Chef för Bank & Placeringar. 2002–2010 RAM One — Rational Asset Man agement AB, Port- följförvaltare. 1999–2002 Investor Trading AB, Analytiker. 1995–1999 Investor AB, Aktieanalytiker Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Bright Sunday AB, Styrelse - ledamot i Creaspac AB och WeMind AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 155 000 Leemon Wu Födelseår: 1975 Invald i styrelsen: 2021 Utskott: – Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Lång erfarenhet inom aktieanalys, portföljförvaltning och investeringar samt styrelseerfarenhet från fondbolag och digitala affärsmodeller. Relevant arbetslivserfarenhet: 2022–nuvarande C WorldWide Asset Management, Portföljförvaltare. 2018–2022 Moor Holding, Investeringschef. 2007–2016 C World - wide Asset Management, Portföljförvaltare. 2001–2007 Carnegie Investment Bank, Aktieanalytiker. 1999–2001 AB Custos, Investeringsanalytiker Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot Acast AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2023: 12 160 Revisorer KPMG AB Huvudansvarig revisor: Dan Beitner Födelseår: 1974 Auktoriserad revisor Styrelse och revisorer Avanza 2023 69 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 72 ===== Gunnar Olsson, tillförordnad VD, COO Födelseår: 1972 Anställd: 2018 Utbildning: Civilekonom, Mittuniversitetet Arbetslivserfarenhet: 2012–2018 Länsförsäkringar Bank AB, Affärsutveck - lingschef och Produktchef. 2000–2012 SEB, Chef tredjepartsförsäljning och Affärsutvecklare. 1998–2000 PAR AB (Numera Bisnode), Account Manager Övriga uppdrag: Styrelseledamot Stock Republic AB Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023: Aktier: 10 750 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 48 000 Peter Almqvist, CIO Födelseår: 1975 Anställd: 2011 Utbildning: Civ. Ing. Informationsteknologi, Linköpings Tekniska Högskola Arbetslivserfarenhet: 2011–2022 Avanza Bank AB, Driftschef. 2008–2010 Nasdaq, Projektledning och affärsutveckling inom den europeiska börs - marknaden. 2001–2007 OMX, Tekniskt ansvarig för drift och försäljning av börssystem Övriga uppdrag: — Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023 : Aktier: 500 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 26 633 Jesper Bonnivier, VD Avanza Fonder AB Födelseår: 1974 Anställd: 2019 Utbildning: Ekonomiprogrammet, Linköpings Universitet och Mälardalens Högskola Arbetslivserfarenhet: 2011-2018 Länsförsäkringar Fondförvaltning AB, Vice VD och chef förvaltningsavdelningen. 2009-2010 Länsförsäkringar AB, Chef Värdepappersadministration. 2007–2008 Länsförsäkringar Fondförvaltning AB, Vice VD och chef Fondanalys och Värdering Övriga uppdrag : Styrelseledamot Fondbolagens Förening Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023: Aktier: 500 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 21 026 Ledning Anna Casselblad, CFO Födelseår: 1981 Anställd: 2012 Utbildning: Civilekonom, Handelshögskolan i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2012–2020 Avanza Bank AB, varav 2012-2017 Operativt ansvarig Compliance, 2016–2017 Gruppchef Compliance och 2017–2020 Head of Compliance. 2005–2012 PwC AB, Revisor inom finansiell sektor Övriga uppdrag : – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023: Aktier: 2 750 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 31 005 Camilla Hedenfelt, HR-chef (CHRO) Födelseår: 1968 Anställd: 2019 Utbildning: Fil. kand Personal- och arbetslivsfrågor, Stockholms Universitet Arbetslivserfarenhet: 2016–2019 Orkla Care AB (Orkla ASA förvärvade Ceder- roth AB 2016), HR Director. 2014–2016 Cederroth AB, HR Director. 2012–2014 Swedish Match, HR Manager. 2007–2012 Orkla Brands Nordic (inom Orkla ASA), HR Manager Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023 : Aktier: 304 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 15 689 Anders Karlsson, Chief Product & Technology Officer (CPTO) Födelseår: 1974 Anställd: 2023 Utbildning: Informations- & Medievetenskap och Psykologi, Linköpings universitet Arbetslivserfarenhet: 2018–2023 Klarna, Product Director. 2016–2018 Han- delsbanken, Head of New Ventures. 2014–2016 Ecster, VD. 2007–2014 Handels- banken, varav 2007–2011 Head of Business & IT Strategy; 2012–2014 VP Head of Products and Online Banking. 2006–2007 Acando, Senior Manager. 2001– 2005 Nasdaq, varav 2001–2003, Technical Account Manager; 2003–2005 Head of User Experience and Business Solutions. 1998–2001 Suitcom AB Kebne AB, Informationsansvarig och Projektledare. 1996–1999 K-media, Grundare Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023 : Aktier: 0 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 10 885 Ledning Avanza 2023 70 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 73 ===== Åsa Mindus Söderlund, VD Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Födelseår: 1965 Anställd: 2017 Utbildning: Civilekonom, Handelshögskolan i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2017–2018 Avanza Fonder, VD. 2012–2017 SPP, VD SPP Konsult samt medlem i SPP Pension & Försäkrings ledningsgrupp. 2010–2012 mindUS Consulting, Projekt ledare internationell outsourcing inom fond- och kapitalförvaltningsindustrin. 2005–2010 Atos Consulting, Director och VD. 1998–2005 Capgemini Ernst & Young, Senior Manager Ernst & Young Manage- ment Consulting. 1991–1997 Finansdepartementet, Departementssekreterare Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023 : Aktier: 334 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 21 446 Teresa Schechter, CLO Födelseår: 1970 Anställd: 2006 Utbildning: Jur.kand, Göteborgs Universitet Arbetslivserfarenhet: 2006–2017 Avanza Bank AB, Chef Compliance, Legal och Surveillance. 2004–2006 Aktieinvest FK AB, Compliance Officer och Bolagsjurist. 2002–2004 Aktiesparares Riksförbund, Jurist. 1999–2001 Aktiesparinvest AB/ HQ.se AB, Jurist Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023 : Aktier: 500 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 26 156 Sofia Svavar, Chef Kommunikation & IR, koncernansvarig CSR Födelseår: 1972 Anställd: 2015 Utbildning: DIHM Affärskommunikation, IHM Business School samt Högre företagsekonomisk kurs/Ekonomichefsutbildning, FEI Arbetslivserfarenhet: 2015–2022 Avanza Bank AB, Chef IR. 2009–2015 Swedbank AB, Investor Relations Manager. 2000–2009 Carnegie Investment Bank, Kommunikation och Investor Relations med ansvar för koncernens intern - kommunikation, varumärkesfrågor, extern hemsida och intranät. Övriga uppdrag : – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2023: Aktier: 15 999 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 17 356 Ledning Avanza 2023 71 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 74 ===== Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten Till bolagstämman i Avanza Bank Holding AB, org.nr 556274-8458 Uppdrag och ansvarsfördelning Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten på sidorna 60–72 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. Granskningens inriktning och omfattning Vår granskning har skett enligt FARs uttalande RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrnings- rapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. Uttalande En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar samt är i överensstämmelse med års- redovisningslagen och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Stockholm den 22 februari 2024 KPMG AB Dan Beitner Auktoriserad revisor Stockholm den 22 februari 2024 Sven Hagströmer Styrelsens ordförande Magnus Dybeck Catharina Eklöf Jonas Hagströmer Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot John Hedberg Linda Hellström Johan Roos Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Sofia Sundström Hans Toll Leemon Wu Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Gunnar Olsson Tillförordnad verkställande direktör Avanza 2023 72 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 75 ===== Förvaltningsberättelse Styrelsen och den verkställande direktören för Avanza Bank Holding AB (publ), org. nr. 556274-8458 med säte i Stockholm, får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2023. En bolagsstyrningsrapport återfinns skild från förvaltningsberättelsen på sidorna 60–72. Avanzas årsredovisning finns tillgänglig på avanza.se/ir. Koncernstruktur Avanza Bank Holding AB (publ) är moderbolag inom Avanzakon - cernen. Den operativa verksamheten bedrivs i de helägda dotter - bolagen Avanza Bank AB (publ), Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension (”Avanza Pension”) och Avanza Fonder AB, vilka står under Finansinspektionens tillsyn. Även Placera Media Stockholm AB ingår, ett mediebolag redaktionellt oberoende från Avanza. Dotter- bolaget Avanza Förvaltning AB har som enda uppgift att förvärva och vidareöverlåta optioner i de optionsprogram som är beslutade av bolagsstämman. Verksamhetsbeskrivning Avanza är Sveriges ledande plattform för sparande och investe - ringar. Avanza erbjuder ett brett utbud av sparprodukter, konkur - renskraftiga tjänstepensionslösningar och bolån. Avanza utmanar etablerade strukturer hos storbanker och pensionsbolag samt driver på den långsiktiga utvecklingen av finansiella produkter och tjänster. Kunderna har möjlighet att spara i såväl svenska som utländska värdepapper och på sparkonton, helt utan fasta avgif - ter och till ett mycket lågt courtage. Avanza riktar sig primärt till privatsparare men har även tjänster för professionella investerare och företagskunder, såsom egenföretagare, kapitalförvaltare och de som vill teckna tjänstepension. Marknad och försäljning Den svenska sparmarknaden uppgick till drygt 11 000 miljarder kro- nor per den sista december 2023, en ökning med 5 procent sedan utgången av 2022. Tjänstepensionsmarknaden ökade med 3 pro - cent till knappt 3 810 miljarder kronor.1) Under samma period ökade Avanzas sparkapital med 18 procent och tjänstepensionskapitalet med drygt 27 procent. Avanzas marknadsandel på den svenska sparmarknaden avseende såväl sparkapital som nettoinflöde för 2023 ökade jämfört med utgången av 2022, främst till följd av ökningen inom aktier och fonder. Marknadsandelar 2023 jan–dec 2022 jan–dec Sparmarknaden 1) Marknadsandel periodens utgång, % 7,1 6,4 Nettoinflöde, % 22,5 5,8 Liv- och försäkringsmarknaden Premieinflöde, % 9,2 9,6 Premieinflöde icke-kollektivavtalad tjänstepension, % 8,5 8,5 1) Marknadsandelen påverkades i fjärde kvartalet 2022 negativt av ett utflöde på 4,4 miljarder SEK kopplat till förvaltarffären. Pensions- och försäkringssparandet, som är det enskilt största sparsegmentet och utgör knappt hälften av den svenska spar - marknaden, uppgick till knappt 5 120 miljarder kronor. Tjänste - pensionsmarknaden, där Avanza hade en marknadsandel på 1,5 (1,2) procent1), kan delas upp i traditionell försäkring samt fond- och depåförsäkring. Den del som Avanza är verksam inom utgörs av fond- och depåförsäkringar utanför kollektivavtalad tjänste - pension. Denna del uppgick till närmare 728 miljarder kronor och Avanzas marknadsandel per utgången av 2022 uppgick till 6,3 (5,8) procent, enligt statistik från Svensk försäkring.3) Premieinflödet var 57 miljarder kronor, en ökning från 53 miljarder kronor förra året, vilket speglar stabiliteten i denna del av sparmarknaden. Avseende premieinflöden på den konkurrensutsatta pensions- och livmark - naden, inklusive kapitalförsäkring, minskade Avanzas marknads - andel till 9,2 procent. Minskningen beror framför allt på lägre inflö- den till kapitalförsäkringar.1) Sveriges bolånemarknad per sista december 2023 avseende hushåll uppgick till drygt 4 070 miljarder kronor. Avanza erbjuder internt finansierade bolån till kunder inom Private Banking och är sedan 2018 även distributör av externa bolån, vilka erbjuds en bre- dare kundgrupp. Avanzas andel av den svenska bolånemarknaden, inklusive de externa bolånen var 0,8 (0,9) procent, minskningen hän- förs till ökad konkurrens och amorteringar. Data från Fondbolagens förening visade nettoinflöde uppgå - ende till 67 miljarder kronor i fondmarknaden för helåret jämfört med föregående års nettoutflöde på 4 miljarder kronor. För Avanza ökade nettoinflödet till fonder och uppgick till närmare 24 miljarder kronor.4) Även 2023 har präglats av krig, geopolitisk osäkerhet, inflation och räntehöjningar. Volatiliteten minskade jämfört med 2022 sam- tidigt som OMX Stockholm Gross Index ökade med närmare 19 procent. Osäkerheten på marknaden gav minskad handelsaktivi - tet och resulterade i att antalet transaktioner på Stockholmsbör - sen och First North minskade med 26 procent och omsättningen med 18 procent jämfört med föregående år. Bland Avanzas kunder minskade antalet transaktioner med 19 procent och omsättningen med 28 procent på dessa handelplatser. För Avanzas del ökade marknadsandelen avseende transaktioner medan omsättning minskade, även om Avanza fortsatt var den klart största svenska aktören mätt i såväl antal avslut som omsättning. Marknadsandelar 2023 jan–dec 2022 jan–dec Nasdaq Stockholm och First North Antal avslut % 19,1 17,3 Omsättning, % 7,0 8,1 Fondmarknaden (exkl. PPM) Nettosparande, % 35,2 NM 1) Statistik från Sparbarometern och Svensk försäkring per 2023-12-31. 2) Statistik från SCB per 2023-12-31. 3) Baserat på siffror från Svensk Försäkring per 2022-12-31. 4) Baserat på siffror från Fondbolagens förening per 2023-12-31. Förvaltningsberättelse Avanza 2023 73 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Finansiell information Förvaltningsberättelse Femårsöversikt Koncernens resultaträkningar Koncernens balansräkningar Förändringar i koncernens eget kapital Koncernens kassaflödesanalyser Moderbolagets resultaträkningar Moderbolagets balansräkningar Förändringar i moderbolagets eget kapital Moderbolagets kassaflödesanalyser Noter Årsredovisningens undertecknande Revisionsberättelse Övrigt ===== SIDA 76 =====