FULLTEXT DEL 2 AV 4
Årsredovisning 2024
Välja in Avanza Fonder strävar efter att placera i, välja in, företag och finan- siella produkter som främjar en hållbar utveckling. Välja bort För samtliga Artikel 8- respektive Artikel 9-fonder tillämpas exklu - deringar som innebär att fonderna väljer bort bolag vars produkter och tjänster bedöms förorsaka betydande negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer och betydande hållbarhetsrisker. Nämnda exkluderingar kan ta sig olika uttryck beroende på den specifika fon- dens karaktär, men omfattar på övergripande nivå exkluderingar av bolag som bedöms vara involverade i kontroversiella verksamheter som bedöms medföra särskilt stora hållbarhetsrisker samt bolag som bryter mot internationella normer och konventioner. För att begränsa hållbarhetsrisker såväl som negativ påverkan på klimat, miljö, människor och samhälle väljer fondbolaget bort vissa place- ringar utifrån uppsatta kriterier, där åtminstone verksamhet kopplat till följande produkter och tjänster ska undvikas: Q Företag med intäkter från kontroversiella vapen Q Företag med intäkter från kärnvapen Q Företag med över 5 procent av sina intäkter från verksamheter kopplade till tobak, spelverksamhet (gambling), pornografi och fossila bränslen (kol, olja och gas, och då åtminstone termiskt kol samt okonventionell olja och gas) Q Företag med bristande efterlevnad av FN Global Compact och OECD:s riktlinjer för multinationella företag och som inte bedöms vidta åtgärder för att komma till rätta med identifierade problem Fondbolaget har under 2024 genomfört förändringar i jämförelse- index för tre indexfonder som står för en betydande andel av det förvaltade kapitalet. Det innebär att fondernas förvaltning utgår från ett Paris Aligned Benchmark Index och är förenlig med målen i Parisavtalet. Påverka genom aktivt ägarskap Avanza Fonder bedriver påverkansarbete gentemot bolag som fon- derna är direktinvesterare i. Fokus ligger framför allt på bolag där innehavet är stort och påverkansarbetet sker både genom röstning på bolagsstämmor och i dialog med bolagsledningar. Fondbola - get för även dialog med förvaltarna av de underliggande fonderna i Avanza Fonders fondandelsfonder. För matarfonderna utförs påverkansarbetet av det fondbolag som förvaltar mottagarfonden. Fördjupad information om klimatrisker utifrån TCFD-rekommendationerna Klimatförändringar utgör en risk för många delar av samhället och påverkar även aktörer inom den finansiella sektorn. Det är viktigt att förstå hur klimatförändringar kan komma att påverka både Avanzas verksamhet och våra kunders sparande på kort och lång sikt. Utvecklingen medför inte bara risker, utan även möjligheter där politiska beslut, teknologiska framsteg och intressenternas efter - frågan kommer att få stor påverkan. Förändringar i lagar och regler samt social aktivism riktad mot icke hållbara affärsmodeller kan dessutom påverka Avanzas rykte och anseende. Klimatrisker brukar delas upp i fysiska respektive omställnings - risker. Fysiska risker innefattar risk för fysisk förstörelse på grund av effekter av klimatförändringar såsom torka, översvämning och skogsbränder. Omställningsrisker är risker för negativa finansiella konsekvenser av att samhällen ställer om till att bli hållbara ur ett klimatperspektiv. Avanzas klimat- och hållbarhetsrelaterade finansiella och icke- finansiella risker redovisas utifrån rekommendationerna från Task Force for Climate-related Financial Disclosures (TCFD). Styrning Styrningen kring klimatrelaterade risker och möjligheter utgår från styrelsen som bland annat fattar beslut i frågor som rör Avanzas strategiska inriktning, inklusive hållbarhetsstrategi- och mål. Här ingår även styrdokument som tillsammans med hållbarhetsstrate- gin är utgångspunkten för Avanzas hållbarhetsarbete. Vd ansvarar för den löpande förvaltningen, och som stöttning i hållbarhetsarbe- tet har vd etablerat en hållbarhetskommitté. Strategi och riskhantering Risker och möjligheter har identifierats i verksamheten, samt vilken potentiell effekt de bedöms ha på kort och lång sikt. Detta är en del av bedömningen om huruvida Avanzas strategi är förenlig med bland annat det globala Parisavtalet för hållbar utveckling. Nedan beskrivs de klimat- och hållbarhetsrelaterade risker som Avanza identifierat, samt hur de bedömts och hanterats. Klimat- och hållbarhetsrisker kopplade till balansräkningen På tillgångssidan har Avanza viss exponering mot kommuner i form av kommunobligationer i bolagets förvaltning av överskottslikvidi- tet. Om en kommun skulle drabbas av högre klimatrelaterade kost- nader, med försämrad kreditvärdighet och kreditspread, skulle det kunna påverka marknadsvärdet på obligationerna negativt. Expo - neringen mot kommunobligationer är begränsad, både belopps - mässigt (maximalt 20 procent) och ratingmässigt (AAA/A1). Rän- tebindningstiden för innehaven är normalt kort och får maximalt uppgå till tre månader i snitt. Även i kreditportföljen bedöms hållbarhets- och klimatrelate - rade risker som små. Belåningsvärdet i bolåneportföljen är lågt och bolånekunderna har i de flesta fall stora övervärden. Skulle en underliggande säkerhet minska väsentligt i värde fångas detta upp i den årliga omvärderingen, vilket kan leda till amorteringskrav. Om underliggande säkerheter till Avanzas bolån ligger i geogra - fiskt utsatta områden skulle klimatrelaterade händelser, såsom återkommande översvämningar eller höjda vattennivåer, kunna påverka säkerhetens värde negativt. Avanza bedriver även utlåning med värdepapper som säkerhet. Omställnings- och klimatrelaterade risker som en emittent genom sin affärsmodell är exponerad för skulle kunna få en negativ påver- kan på säkerhetens värde. Härutöver skulle politiska risker och högre krav från regulatoriskt håll potentiellt kunna få stora kon - sekvenser för en emittents affärsmodell, tillväxt och lönsamhet, och sedermera påverka säkerhetsvärden. Dessa beaktas således i belåningsvärdesbedömningen av säkerheten. Ökad volatilitet resulterar i att belåningsgraden ses över och vid behov sänks för den enskilda emittenten. Relevanta styrdokument för området är Riktlinjer om likviditets- och marknadsriskhantering, Instruktion om likviditets- och mark - nadsriskhantering, Riktlinjer om kreditgivning och Instruktion om kreditgivning. Risken för att gröna investeringar minskar i kundernas portföljer Kunderna hos Avanza äger sin egen investeringsrisk och också sina egna investeringsbeslut. Avanza strävar efter att främja gröna investeringar genom att tillhandahålla beslutsstöd, information och inspiration som beaktar hållbarhet, men vi har inte möjlighet att styra över hur kunderna sedan väljer att investera. Att inte ha ett lättillgängligt hållbart utbud som lever upp till kunders och andra intressenters förväntan kan innebära en anseenderisk för Avanza. På sidan 43 går det att läsa mer om beslutsstöd inom hållbarhet som vi erbjuder våra kunder. I dagsläget har Avanzas kunder inga större värden investerade i så kallade bruna investeringar. Relevant policy på området är Hållbarhets- och miljöpolicy. Miljömässig hållbarhet – Hållbara investeringar & TCFD Avanza 2024 44 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 47 ===== Stresstester understödjer att Avanzas strategi- och affärs - modell är motståndskraftig även vid negativa klimatscenarier Inom ramen för Avanzas arbete med stresstester utmanas strategi- och affärsmodell utifrån olika klimatscenarier. Utfallet redovisas för koncernledningen, styrelsens risk-, kapital och revisionsutskott och styrelserna i Avanza Bank Holding AB och Avanza Bank AB, samt ingår i den årliga risk- och solvensbedömningen (ORSA) som styrelsen fastställer och som skickats till Finansinspektionen. För stresstestet används The Paris Agreement Capital Transition Assessment (PACTA), en öppen plattform för att mäta investe - ringsportföljens uthållighet i linje med åtagandena gjorda under Parisavtalet. Med hjälp av PACTA kategoriseras kundernas investe- ringar till klimatrelaterade sektorer såsom energiförsörjning, olja- & gasutvinning samt kolbrytning. Den interna kapitalutvärderingen (IKU) för den konsoliderade situationen har utgått från tre klimat- och hållbarhetrelaterade scenarier framtagna med inspiration från Network for Greening the Financial System (NGFS); ”Highway to Paris”, ”Sudden Wake- up” och ”Low Policy Ambition”, där utfall har modellerats mellan 2025–2035. För Avanza är ”Highway to Paris” det mest gynnsamma scena - riot. En mer klimatpositiv energimix leder till lägre energikostnader och lägre inflation. Stora investeringar och politiska incitament till omställning mot en hållbar ekonomi bidrar till en positiv utveckling av ekonomi och börsutveckling. Då Avanzas kunder har mycket liten exponering mot klimatnegativa tillgångar begränsas omställ- ningsriskerna i scenariot. ”Low Policy Ambition” är det mest negativa scenariot. Detta grun- dar sig i att inflationen antas vara högre, då icke-förnyelsebara energikällor har en genomsnittligt högre produktionskostnad än förnyelsebara, vilket leder till högre inflation, högre marknadsräntor, högre riskpremier och sämre utveckling av sparkapitalet. Samtidigt påverkas Avanzas räntenetto positivt av högre räntor. Trots konservativa antaganden kring nettoinflöde, kredittillväxt och kostnadsutveckling förblir Avanza lönsamt och växer under samtliga scenarion och tidshorisonter. Avanzagruppen har studerat externt tillgängliga klimatscenarier och baserat på detta, tillsammans med vissa kvalitativa bedöm - ningar, bedömt hur utvecklingen av tillgångspriser blir under res - pektive scenario. Framskrivning av avkastningen under respektive scenario har gjorts både utifrån antagande om att kunderna är pas- siva och ligger kvar i samma tillgångar samt utifrån att kunderna är aktiva och agerar rationellt genom att under femårsperioden vikta om från de fyra kategorierna Energi – Övrig, Olja & Gas, Kol samt Materialtillverkning mot mer hållbarhetskategoriserade tillgångar. Affärsplanen följs fram till 2027 i termer av volymer, intjäning och kostnader per transaktion och försäkringskapital. Från 2028 och framåt så antas noll i nettoflöden. Intäkter och kostnader hålls kon- stanta i linje med 2027 och allt genererat resultat delas ut till aktieä- garna. Detta görs för att inte blåsa upp balansräkningen samt att isolera klimateffekten. Stresstesterna visade att den direkta exponeringen mot fysiska risker på grund av klimatförändringar var mycket begränsad. Omställningen till en mer klimatuthållig och fossilfri ekonomi utgör omställningsrisker för Avanza eftersom intjäningen till stor del är kopplad till värdet på kundernas investeringar samt hur aktiva kun- derna är i sin handel. I både det passiva och det aktiva scenariot visar stresstesten på en mycket begränsad effekt. Den låga expo - neringen mot de direkt berörda branscherna är en viktig orsak. Även om själva analysen visar på en mycket liten effekt, väntas hållbara tillgångar avkasta relativt olika under respektive scenario. Detta fångas endast marginellt upp i analysen, men bedöms ha relativt stor påverkan på kunders sparkapital och Avanzas intjäning över tidsperioden. Omfattningen är dock behäftad med stor osäker - het. Utifrån enskilda kunder kan det finnas större exponering mot berörda sektorer, varför det är viktigt att Avanza fortsätter erbjuda hållbara investeringsalternativ samt informera och inspirera kun - der till hållbara val. Målsätta och mäta Avanza följer nyckeltal och indikatorer kopplade till Avanzas verk - samhet och hållbarhetsarbete. Läs mer på sidan 18. Miljömässig hållbarhet – TCFD Avanza 2024 45 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 48 ===== Avanzas taxonomirapportering 2024 Enligt Non-financial reporting directive (NFRD) ska företag av all - mänt intresse med fler än 500 anställda sedan 2021 rapportera i enlighet med taxonomiförordningen. Upplysningskraven har implementerats stegvis och för räkenskapsår 2024 ska finansiella institutioner som Avanza rapportera andelen av tillgångarna på balansräkningen som är förenliga med EU:s taxonomi och dess miljömål. För att en ekonomisk aktivitet ska kunna klassificeras som taxonomiförenlig krävs att den uppfyller samtliga av följande kriterier. Den ska: Q Väsentligt bidra till ett eller flera av de sex definierade miljömålen enligt EU-taxonomin Q Inte orsaka någon betydande skada på de övriga miljömålen Q Utföras i överensstämmelse med vissa minimiskyddsåtgärder I takt med infasningen av mer utförliga rapporteringskrav kommer hållbarhetsrapporteringen successivt få ett mer detaljerat och transparent innehåll, vilket möjliggör för investerare och intres - senter att bättre förstå och följa upp Avanzas arbete för en hållbar utveckling. EU-taxonomin i Avanzas affärsstrategi och påverkan på produkter Visionen om en bättre framtid för miljoner människor är basen i Avanzas verksamhet och ligger till grund för synen på hållbarhet. En väsentlig del av detta är det av styrelsen fastställda målet att Avanzas verksamhet ska verka för en växthusgasneutral ekonomi i linje med Parisavtalets 1,5 gradersmål. För Avanza i stort innebär det en strävan efter att produkter och tjänster utformas på ett sätt som möjliggör för kunder att ställa om sina investeringar. Läs mer på sidorna 40–45. Avanzas affärsmodell bygger på kunders sparande och investe - ringar, vilket skiljer sig från traditionella banker med central utlå - ningsverksamhet. Avanza vänder sig främst till privatpersoner bosatta i Sverige men har även mindre företag som kunder som använder Avanzas plattform för sparande och investeringar. Balansomslutningen utgörs främst av kunders inlåning och består av likvida medel som väntar på att investeras i värdepapper. Endast en begränsad del av inlåningen används för utlåning, där Avanz a tillhandahåller bolån och värdepapperskrediter. Värdepapperskre - diter innebär att kunder kan belåna sina tillgångar för att få häv - stång i sitt sparande och omfattas inte av taxonomin. Även Avanzas begränsade företagsutlåning består av portföljbelåning och omfat- tas idag inte av taxonomin. Överskottslikviditeten, det vill säga det som inte lånas ut, placeras i allt väsentligt i säkerställda bostadsobligationer, hos Riksbanken eller i likvida medel hos systemviktiga nordiska banker, samt till mindre del i stats- och kommunobligationer. Syftet är att upprätt - hålla en stabil likviditetsberedskap och samtidigt uppfylla regel - verkskrav med samma mål. Hanteringen av Avanzas överskotts - likviditet är en följd av Avanzas begränsade utlåning och syftet är primärt att säkerställa att kunna möta rörelser i kundernas in- och utlåning. Detta begränsningar till viss del möjligheten att öka den gröna exponeringen i portföljen, även om vi aktivt arbetar för att öka andelen gröna tillgångar. Avanza ser EU-taxonomin specifikt som en möjliggörare för att identifiera miljömässigt hållbara investeringar och ökad transpa - rens. Hög transparens är ett grundfundament för Avanza som har ambitionen att erbjuda beslutsstöd som möjliggör för kunder att integrera ESG-aspekter i sina investeringsbeslut. Kunders investe- ringar ingår inte i Avanzas taxonomirapportering, men är ett område som skulle kunna ha en betydande inverkan. Avanza erbjuder dock ingen rådgivning och har alltså endast begränsad möjlighet att påverka eftersom kunderna fattar sina investeringsbeslut själva. Taxonomin utvärderas löpande för att bedöma i vilken utsträckning den kan utgöra ett fullgott beslutsstöd åt våra kunder. I takt med att taxonomin vidareutvecklas finns god potential att påverka och vidareutveckla fler produktområden. Metodbeskrivning Avanzas taxonomirapportering avser den konsoliderade situa - tionen, vilken omfattar Avanza Bank AB, Avanza Fonder AB samt Avanza Bank Holding AB men exkluderar Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension samt Placera Media Stockholm AB. Detta i enlighet med Europaparlamentets förordning (EU) 575/2013. Taxonomi - rapporteringen utgår från kraven i artikel 8 i taxonomiförordningen och därtill kompletterande regelverk. Taxonomirapporteringen har baserats på Avanzas tolkning av regelverkskraven och utvecklingen av kraven och de förtydliganden som publiceras följs löpande. Avanzas bolån omfattas av taxonomin medan värdepapperskredi- ter till hushåll ej omfattas. Exponeringar mot företag finns i kreditportföljen i form av port - följbelåning till i första hand en- eller fåmansbolag, i utlåning till kreditinstitut samt i räntebärande värdepapper i treasuryportföl - jen. Analysen för exponeringar mot företag görs i två steg. Först analyseras om företaget omfattas av taxonomin baserat på antal anställda och om bolaget är noterat. Om det omfattas bedöms där- efter om bolaget är finansiellt. Avanza har ingen exponering mot icke-finansiella bolag, däremot finns exponeringar mot finansiella bolag som omfattas av taxonomin. För finansiella bolag har rap - porterad GAR använts. Data för dessa bolag baseras på rapporte- rad data i årsredovisningar för 2023. Om exponeringen avser ett speciellt ändamål i form av en så kallad grön säkerställd obligation har exponeringen antagits omfattas av taxonomin och följaktligen finansiera miljömässigt hållbara aktiviteter. Väsentligt bidra till begränsning av klimatförändringarna Hushållsexponeringar med fastighet som säkerhet bedöms uti - från gällande kriterier. Utlåning till bostäder med energiklass A är de enda som uppfyller de tekniska granskningskriterierna och bedöms bidra till begränsning av klimatförändringarna. Avanzas överskottslikviditet investeras allt väsentligt i säker - ställda obligationer, hos Riksbanken samt likvida medel hos sys - temviktiga nordiska banker. Under 2024 har samtliga säkerställda obligationer med miljörelaterat innehåll granskats utifrån de tek - niska granskningskriterier som publicerats. Utfallet visar att 10 procent av Avanzas obligationer i taxonomirelevanta sektorer kan klassas som miljömässigt hållbara, baserat på emittenternas ram- verk, prospekt samt kriterier för exkludering. Inte orsaka betydande skada på övriga miljömål Klimatrelaterade risker för bolåneportföljen bedöms låga, även i de fall de underliggande säkerheterna ligger i geografiskt utsatta områden. Den del av Avanzas överskottslikviditet som är placerat i säker - ställda gröna obligationer har bedömts inte orsaka betydande skada på övriga miljömål utifrån emittenternas ramverk och obli - gationernas prospekt. Rapportering enligt taxonomin En av de bärande delarna i EU:s handlingsplan för finansiering av hållbar tillväxt är EU-taxonomin (EU) 2020/852, ett enhetligt klassifi- ceringssystem för miljömässigt hållbara ekonomiska aktiviteter. Taxonomin medför informationskrav på bolags- och produktnivå och syftar till att underlätta för investerare att identifiera miljömässigt hållbara investeringar. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 46 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 49 ===== Rapportering per exponeringskategori Förklaring av redovisat bruttovärde Aktiviteter som omfattas av taxonomin Aktiviteter som är förenliga med taxonomin Begränsningar i data Exponeringar mot finansiella företag Avanzas exponering mot finansiella företag avser det bok- förda värdet av utlåning till kreditinstitut samt obligationer och övriga räntebärande värdepapper emitterade av finan- siella företag som omfattas av NFRD. Det redovisade bruttovärdet, multiplice- rat med respektive bolags andel av till- gångar som omfattas av taxonomin enligt redovisad data för 2023. Utlåning till företag som redovisat taxonomifören- lighet. Gröna obligationer som kunnat visa på taxonomi- förenlighet De obligationer som Avanza köper är säkerställda och emitterade av hypoteksbolag som inte har en egen tax- onomirapportering, och därför utgår beräkningarna från respektive hypoteks moderbolags taxonomidata. För 2023 har finansiella bolag inte redovisat taxonomi- förenlighet. För gröna obligationer utställda av hypotek går det inte att säkerställa att emissionslikviden finansierar ekonomiska aktiviteter som till fullo är taxonomiförenliga. Exponeringar mot icke-finansiella företag som omfattas av NFRD Avanza har ingen utlåning till företag som omfattas av NFRD och således ingen exponering mot icke-finansiella NFRD-bolag. Avanzas utlåning till företag utgörs enbart av utlåning med värdepapper som säkerhet som i enlighet med avtalsvill- koren endast får användas för belåning av värdepapper. En aktivitet som inte omfattas av taxonomin. N/A N/A Bedömningen att Avanza inte har någon exponering till NFRD-företag baseras på information från extern data- bas. Vid enstaka fall har även kompletterande information hämtats direkt från motparters årsredovisningar. Exponeringar mot hushåll Det bokförda värdet av utlåning till hushåll med bostads- fastigheter eller värdepapper som säkerhet. Utlåning till hushåll med bostads- fastigheter som säkerhet. Utlåning till hushåll med bostadsfastigheter som uppfyller energiklass A som säkerhet. Som alternativ till att basera beräkningarna av förenlig- het med taxonomin på uppfyllandet av energiklass A är en metod att utgå ifrån de 15 procent mest energieffektiva bostadsfastigheterna i Sverige. Vid rapporteringstillfället saknas däremot tillförlitlig data för detta. Under kommande år kommer Avanzas riskanalys gällande kraven om att fastigheterna inte får skada övriga miljömål att utvecklas ytterligare. Exponeringar mot lokala myndigheter Bruttovärdet utgörs av det bokförda värdet av obligatio- ner utställda av kommuner och regioner, där användning av intäkter är känd. För obligationer och andra räntebä- rande värdepapper utställda av kommuner och regioner där användning av intäkter inte är känd, redovisas brutto- värdet under posten Nationella regeringar och överstatliga emittenter, vilken inte ingår i täckta tillgångar. Utlåning till kommuner och regioner där användningen är känd Utlåning till kommuner och regioner där användningen är känd och bidrar till EU:s klimatmål i enlighet med tax- onomiförordningen Kommuner och regioner rapporterar inte enligt taxonomin. För gröna obligationer utställda av kommuner och r egioner går det inte att säkerställa att emissionslikviden finansierar ekonomiska aktiviteter som till fullo är taxonomiförenliga. Presentation av aktiviteter som omfattas av och har möjlighet att vara förenliga med taxonomin I följande tabell redovisas förklaringar och antaganden som ligger bakom beräkningarna av de ekonomiska aktiviteter som omfattas av har möjlighet att vara förenliga med taxonomin. Sociala minimiskyddsåtgärder Avanza arbetar aktivt med att säkerställa minimiskydd inom mänskliga rättigheter, korruption och mutor, skatt, samt rättvis konkurrens. Avanza följer OECD:s riktlinjer och arbetar för rättvisa arbetsvillkor och likabehandling. Avanza har nolltolerans mot kor - ruption och mutor och vidtar nödvändiga åtgärder för att motverka sådant beteende. För att främja rättvis konkurrens undviks oetiska affärsmetoder och konkurrenslagstiftningen följs. Skatt är en viktig del av Avanzas sociala ansvar, vilket innebär att alla skatter redovi- sas och betalas i enlighet med gällande lagar. Hushåll är undantagna kriterierna för minimiskyddsåtgärder. Begränsningar i datan Finansiella bolag som omfattas av NFRD har börjat redovisa taxo- nomiförenlighet, men det kvarstår mycket osäkerhet kring hur reg- lerna ska tolkas och datan som ligger till grund för bolagens rappor- tering. Taxonomiredovisningen för 2023 uppvisade en variation av tolkningar och bedömningen är att ytterligare förtydliganden krävs för en enhetlig rapportering. Notera också att datan som ligger till grund för rapporteringen har ett års eftersläpning vad gäller expo- nering mot finansiella företag som omfattas av NFRD. Andelen gröna tillgångar Tillgångar som finansierar miljömässigt hållbara aktiviteter upp - gick per sista december till 1 257 MSEK vilket innebär att andelen gröna tillgångar (Green Asset Ratio “GAR”) var 1,91 procent. Ande- len av tillgångarna som omfattas av taxonomin består av bolån samt exponeringar mot finansiella företag (överskottslikviditeten). Taxonomirelevanta tillgångar som andel av totala tillgångar upp - gick vid årsskiftet till 40 procent. Av taxonomirelevanta tillgångar uppgick de gröna tillgångarna till 4 procent. Detta kan jämföras med 32 respektive 0,2 procent för 2023. Ökningen förklaras av att en större andel säkerställda obligationer har klassats som gröna. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 47 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 50 ===== 0. Sammanställning av de centrala resultatindikatorer för vilka kreditinstitut ska lämna upplysningar enligt artikel 8 i taxonomiförordningen 2024 Alla miljömässigt hållbara tillgångar*, MSEK Omsättnings- indikator, % Kapitalutgifts- indikator, % % omfattning (i förhållande till alla tillgångar) % av tillgångar som undantas från täljaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.2 och 7.3 och avsnitt 1.1.2 i bilaga V) % av tillgångar som undantas från nämnaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.1 och avsnitt 1.2.4 i bilaga V) Huvudsaklig central resultatindikator Andelen gröna tillgångar i stocken 1 257 1,91 1,91 86,73 20,68 13,27 2024 Alla miljömässigt hållbara verksam- heter, MSEK Omsättnings- indikator, % Kapitalutgifts- indikator, % % omfattning (i förhållande till alla tillgångar) % av tillgångar som undantas från täljaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.2 och 7.3 och avsnitt 1.1.2 i bilaga V) % av tillgångar som undantas från nämnaren vid beräkning av andelen gröna tillgångar (artikel 7.1 och avsnitt 1.2.4 i bilaga V) Andra centrala resultatindikator Andelen gröna tillgångar (flödet) 8 0,04 0,04 24,37 1,49 - Handelslager N/A N/A N/A Finansiella garantier N/A N/A N/A Förvaltade tillgångar N/A N/A N/A Avgifts- och provisionsintäkter N/A N/A N/A * Alla miljömässigt hållbara tillgångar är identiska för resultatindikatorerna omsättning och kapitalutgifter. Upplysningar i enlighet med Bilaga VI – mallar för de centrala resultatindikatorerna för kreditinstitut Taxonomins kvantitativa indikatorer Q Andel gröna tillgångar totalt = Taxonomiförenliga exponeringar i förhållande till alla täckta tillgångar Q Totala täckta tillgångar = Bruttovärdet av totala tillgångar exklusive exponeringar mot centralbanker, regeringar och överstatliga emittenter samt regionala Q Andel som omfattas = Taxonomiförenliga exponeringar i förhållande till bruttovärdet av alla tillgångar. Tabeller för taxonomirapportering Nedan presenteras rapporteringen i enlighet med bilaga VI i de delegerade förordningarna (EU) 2021/2178 samt (EU) 2023/2486. Avanza erbjuder ingen finansiering till företag som omfattas av direktivet om icke-finansiell rapportering, varpå beräkningarna av resultatindikatorerna omsättning respektive kapitalutgifter är iden- tiska. Avsaknaden av företagsfinansiering gör även att Tabell 2 ej är relevant och därmed utelämnas ur rapporteringen. Utelämnas gör även Tabell 5 då Avanza inte har några exponeringar utanför balansräkningen. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 48 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 51 ===== 2024-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 60 318 30 411 1 257 1 257 100 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 30 411 1 257 1 257 100 – 2 Finansiella företag 33 549 17 041 1 128 1 128 – – – – – – 17 041 1 128 1 128 – – 3 Kreditinstitut 33 549 17 041 1 128 1 128 – – – – – – 17 041 1 128 1 128 – – 4 Lån och förskott 2 386 561 28 28 – – – – – – 561 28 28 – – 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 31 163 16 480 1 100 1 100 – – – – – – 16 480 1 100 1 100 – – 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 22 740 13 270 29 29 – – – – – – 13 270 29 29 – – 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 13 270 13 270 29 29 – – – – – – 13 270 29 29 – – 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter 4 029 100 100 100 100 – – – – – 100 100 100 100 – 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter 4 029 100 100 100 100 – – – – – 100 100 100 100 – 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – Fortsättning nästa sida 1. Tillgångar för beräkningen av andelen gröna tillgångar Med anledning av att Avanza inte har någon utlåning till företag som omfattas av NFRD är beräkningarna avseende andelen gröna tillgångar identiska för resultatindikatorerna omsättning och kapitalutgifter, och därmed redovisas endast en upplaga av tabellen. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 49 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 52 ===== Fortsättning från föregående sida 2024-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkningen av andelen gröna tillgångar (täcks i nämnaren) 5 629 – – – – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas – – – – – 33 Finansiella och icke-finansiella företag 2 925 34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som inte omfattas av skyldigheten att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 1 368 35 Lån och förskott 1 183 36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter – 37 Lån för byggnadsrenovering – 38 Räntebärande värdepapper – 39 Egetkapitalinstrument 185 40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktvitet om icke-finansiell rapportering 1 557 41 Lån och förskott 1 557 42 Räntebärande värdepapper – 43 Egetkapitalinstrument – 44 Derivat – 45 Interbanklån på anfordran – 46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar – 47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. goodwill, råvaror etc.) 2 703 48 Andel gröna tillgångar totalt 65 946 30 411 1 257 1 257 100 – – – – – 30 411 1 257 1 257 100 – 49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna tillgångar 10 093 50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter 1 899 51 Exponeringar mot centralbanker 8 194 52 Handelslager – 53 Totala tillgångar 76 040 – – – – – – – – – – – – – – Exponeringar utanför balansräkningen – Företag som omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 54 Finansiella garantier – – – – – – – – – – – – – – – 55 Förvaltade tillgångar – – – – – – – – – – – – – – – 56 Skuldförbindelser – – – – – – – – – – – – – – – 57 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – – – – Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 50 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 53 ===== 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 48 067 22 125 41 41 – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 22 125 41 41 – – 2 Finansiella företag 29 286 10 638 – – – – – – – – 10 638 – – – – 3 Kreditinstitut 29 286 10 638 – – – – – – – – 10 638 – – – – 4 Lån och förskott 1 314 336 – – – – – – – – 336 – – – – 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 27 972 10 302 – – – – – – – – 10 302 – – – – 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 18 681 11 486 41 41 – – – – – – 11 486 41 41 – – 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 11 486 11 486 41 41 – – – – – – 11 486 41 41 – – 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter 100 – – – – – – – – – – – – – – 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter 100 – – – – – – – – – – – – – – 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – Fortsättning nästa sida 1. Tillgångar för beräkningen av andelen gröna tillgångar Med anledning av att Avanza inte har någon utlåning till företag som omfattas av NFRD är beräkningarna avseende andelen gröna tillgångar identiska för resultatindikatorerna omsättning och kapitalutgifter, och därmed redovisas endast en upplaga av tabellen. Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 51 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 54 ===== Fortsättning från föregående sida 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Taxonomirelevanta sektorer (som omfattas av taxonomin) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Miljömässigt hållbara (förenliga med taxonomikraven) Totalt redovisat bruttovärdeMSEK Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkningen av andelen gröna tillgångar (täcks i nämnaren) 4 491 – – – – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas – – – – – 33 Finansiella och icke-finansiella företag 2 273 34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som inte omfattas av skyldigheten att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 1 094 35 Lån och förskott 901 36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter – 37 Lån för byggnadsrenovering – 38 Räntebärande värdepapper – 39 Egetkapitalinstrument 192 40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktvitet om icke-finansiell rapportering 1 179 41 Lån och förskott 1 179 42 Räntebärande värdepapper – 43 Egetkapitalinstrument – 44 Derivat – 45 Interbanklån på anfordran – 46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar – 47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. goodwill, råvaror etc.) 2 219 48 Andel gröna tillgångar totalt 52 559 22 125 41 41 – – – – – – 22 125 41 41 – – 49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna tillgångar 16 452 50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter 7 822 51 Exponeringar mot centralbanker 8 630 52 Handelslager – 53 Totala tillgångar 69 011 22 125 41 41 – – – – – – 22 125 41 41 – – Exponeringar utanför balansräkningen – Företag som omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering 54 Finansiella garantier – – – – – – – – – – – – – – – 55 Förvaltade tillgångar – – – – – – – – – – – – – – – 56 Skuldförbindelser – – – – – – – – – – – – – – – 57 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – – – – Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 52 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 55 ===== 3. Omsättningsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2024-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 46,11 1,91 1,91 0,15 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 46,11 1,91 1,91 0,15 – 91,46 2 Finansiella företag 25,84 1,71 1,71 – – – – – – 25,84 1,71 1,71 – – 50,87 3 Kreditinstitut 25,84 1,71 1,71 – – – – – – 25,84 1,71 1,71 – – 50,87 4 Lån och förskott 0,85 0,04 0,04 – – – – – – 0,85 0,04 0,04 – – 3,62 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 24,99 1,67 1,67 – – – – – – 24,99 1,67 1,67 – – 47,26 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 20,12 0,04 0,04 – – – – – – 20,12 0,04 0,04 – – 34,48 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 20,12 0,04 0,04 – – – – – – 20,12 0,04 0,04 – – 20,12 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter 0,15 0,15 0,15 0,15 – – – – – 0,15 0,15 0,15 0,15 – 6,11 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter 0,15 0,15 0,15 0,15 – – – – – 0,15 0,15 0,15 0,15 – 6,11 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 46,11 1,91 1,91 0,15 – – – – – 46,11 1,91 1,91 0,15 – 100,0 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 53 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 56 ===== 3. Omsättningsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 42,10 0,08 0,08 – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 42,10 0,08 0,08 – – 91,45 2 Finansiella företag 20,24 – – – – – – – – 20,24 – – – – 55,72 3 Kreditinstitut 20,24 – – – – – – – – 20,24 – – – – 55,72 4 Lån och förskott 0,64 – – – – – – – – 0,64 – – – – 2,50 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 19,60 – – – – – – – – 19,60 – – – – 53,22 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 21,85 0,08 0,08 – – – – – – 21,85 0,08 0,08 – – 35,54 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 21,85 0,08 0,08 – – – – – – 21,85 0,08 0,08 – – 21,85 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 42,10 0,08 0,08 – – – – – – 42,10 0,08 0,08 – – 100,00 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 54 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 57 ===== 3. Kapitalutgiftsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2024-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 46,11 1,91 1,91 0,15 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 46,11 1,91 1,91 0,15 – 91,46 2 Finansiella företag 25,84 1,71 1,71 – – – – – – 25,84 1,71 1,71 – – 50,87 3 Kreditinstitut 25,84 1,71 1,71 – – – – – – 25,84 1,71 1,71 – – 50,87 4 Lån och förskott 0,85 0,04 0,04 – – – – – – 0,85 0,04 0,04 – – 3,62 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 24,99 1,67 1,67 – – – – – – 24,99 1,67 1,67 – – 47,26 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 20,12 0,04 0,04 – – – – – – 20,12 0,04 0,04 – – 34,48 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 20,12 0,04 0,04 – – – – – – 20,12 0,04 0,04 – – 20,12 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter 0,15 0,15 0,15 0,15 – – – – – 0,15 0,15 0,15 0,15 – 6,11 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter 0,15 0,15 0,15 0,15 – – – – – 0,15 0,15 0,15 0,15 – 6,11 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 46,11 1,91 1,91 0,15 – – – – – 46,11 1,91 1,91 0,15 – 100,0 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 55 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 58 ===== 3. Kapitalutgiftsindikator för andelen gröna tillgångar i stocken 2023-12-31 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till alla täckta tillgångar i nämnaren) Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- nings- relaterade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 42,10 0,08 0,08 – – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 42,10 0,08 0,08 – – 91,45 2 Finansiella företag 20,24 – – – – – – – – 20,24 – – – – 55,72 3 Kreditinstitut 20,24 – – – – – – – – 20,24 – – – – 55,72 4 Lån och förskott 0,64 – – – – – – – – 0,64 – – – – 2,50 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 19,60 – – – – – – – – 19,60 – – – – 53,22 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 21,85 0,08 0,08 – – – – – – 21,85 0,08 0,08 – – 35,54 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 21,85 0,08 0,08 – – – – – – 21,85 0,08 0,08 – – 21,85 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – – – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – 0,19 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 42,10 0,08 0,08 – – – – – – 42,10 0,08 0,08 – – 100,0 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 56 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 59 ===== 4. Omsättningsindikator för andelen gröna tillgångar i flödet 2024 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till flödet av alla tillgångar som omfattas av taxonomin) Användning av intäkter Omställ- ningsrelate- rade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- ningsrelate- rade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 48,33 0,04 0,04 0,04 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 48,33 0,04 0,04 0,04 – 48,33 2 Finansiella företag 27,12 – – – – – – – – 27,12 – – – – 27,12 3 Kreditinstitut 27,12 – – – – – – – – 27,12 – – – – 27,12 4 Lån och förskott 5,68 – – – – – – – – 5,68 – – – – 5,68 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 21,44 – – – – – – – – 21,44 – – – – 21,44 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 21,21 0,04 0,04 0,04 – – – – – 21,21 0,04 0,04 0,04 – 21,21 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 21,21 0,04 0,04 0,04 – – – – – 21,21 0,04 0,04 0,04 – 21,21 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – – 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – – 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 48,33 0,04 0,04 0,04 – – – – – 48,33 0,04 0,04 0,04 – 48,33 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 57 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 60 ===== 4. Kapitalutgiftsindikator för andelen gröna tillgångar i flödet 2024 Begränsning av klimatförändringar (CCM) Anpassning till klimatförändringar (CCA) Totalt (begränsning + anpassning) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (omfattas av taxonomin) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomirelevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) Andel av alla täckta tillgångar som finansierar taxonomi- relevanta sektorer (förenliga med taxonomikraven) % (i förhållande till flödet av alla tillgångar som omfattas av taxonomin) Användning av intäkter Omställ- ningsrelate- rade Möjlig- görande Användning av intäkter Möjlig- görande Användning av intäkter Omställ- ningsrelate- rade Möjlig- görande Andel av alla täckta tillgångar Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare 1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar 48,33 0,04 0,04 0,04 – – – – – Kolumnerna för miljömål tre till sex (WTR, CE, PPC, och BIO) redovisas inte med anledning av att data saknas 48,33 0,04 0,04 0,04 – 48,33 2 Finansiella företag 27,12 – – – – – – – – 27,12 – – – – 27,12 3 Kreditinstitut 27,12 – – – – – – – – 27,12 – – – – 27,12 4 Lån och förskott 5,68 – – – – – – – – 5,68 – – – – 5,68 5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 21,44 – – – – – – – – 21,44 – – – – 21,44 6 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 7 Övriga finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 8 Värdepappersföretag – – – – – – – – – – – – – – – 9 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 11 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 12 Förvaltningsbolag – – – – – – – – – – – – – – – 13 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 15 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 16 Försäkringsföretag – – – – – – – – – – – – – – – 17 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 19 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 20 Icke-finansiella företag – – – – – – – – – – – – – – – 21 Lån och förskott – – – – – – – – – – – – – – – 22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) – – – – – – – – – – – – – – – 23 Egetkapitalinstrument – – – – – – – – – – – – 24 Hushåll 21,21 0,04 0,04 0,04 – – – – – 21,21 0,04 0,04 0,04 – 21,21 25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 21,21 0,04 0,04 0,04 – – – – – 21,21 0,04 0,04 0,04 – 21,21 26 Lån för byggnadsrenovering – – – – – – – – – – – – – – – 27 Lån till motorfordon – – – – – 28 Finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – – 29 Bostadsfinansiering – – – – – – – – – – – – – – – 30 Annan finansiering av lokala myndigheter – – – – – – – – – – – – – – – 31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter – – – – – – – – – – – – – – – 32 Andelen gröna tillgångar totalt 48,33 0,04 0,04 0,04 – – – – – 48,33 0,04 0,04 0,04 – 48,33 Rapportering enligt taxonomin Avanza 2024 58 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 61 ===== Affärsetik och styrning Styrdokument Q Hållbarhets- och miljöpolicy Q Policy för åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism Q Policy om mutor Q Policy om informationssäkerhet Q Policy om hantering av operativa risker Q Policy om IT-verksamhet Q Policy om intressekonflikter Q Uppförandekod Q Instruktion om visselblåsning Q Uppförandekod för leverantörer Q Policy om motpartsbedömning Partnerskap, medlemskap och nätverk Q Svenska Bankföreningen Q Svensk Värdepappersmarknad Q Fondbolagens förening Som aktör i finansbranschen är förtroende grunden för vår verksamhet. Allt vi gör bygger på kundernas, investerarnas och samhällets tilltro till vår förmåga att agera ansvarsfullt, transparent och långsiktigt. Ett ansvarsfullt företagande utgör en central del av vårt hållbarhetsarbete och vår verksamhet ska präglas av transparens, kontinuerlig dialog och hög etisk standard. Avsnittet behandlar Q Ansvarsfullt företagande Q Finansiell brottslighet Q Cybersäkerhet Q Dataskydd Q Leverantörer och ansvarsfulla inköp Affärsetik och styrning Avanza 2024 59 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 62 ===== God affärsetik och styrning genomsyrar allt vi gör Ett ansvarsfullt agerande är en förutsättning för förtroende och för att vi ska lyckas leva upp till vår vision om att skapa en bättre framtid för miljoner människor. Vi verkar för transparens, öppen dialog och hög etisk standard. Företagskultur och affärsetik Avanza främjar god affärsetik. God bolagsstyrning är en integrerad del av vår verksamhet. Vår styrning bygger på väl genomtänkta pro- cesser, effektiv kontroll och tydliga ansvarsområden. Det ger våra medarbetare de bästa förutsättningarna att agera affärsetiskt och säkerställer en sund riskkultur. Det finns interna styrdokument antagna av styrelse och vd som beskriver den gemensamma synen på och förhållningsättet till affärsetiska frågor. Vårt interna regelverk finns lättillgängligt för alla anställda, vilka bär ansvaret för att hålla sig uppdaterade om de lagar och regelverk som påverkar och är relevanta för arbetet. Avanzas kontrollfunktioner följer regelbundet upp verksamheten, samt granskar årligen de interna styrdokumenten Intressekonflikter, korruption, mutor och otillbörlig påverkan Avanza bedriver integritetskänslig verksamhet och förvaltar i och med detta ett särskilt förtroende från allmänheten. Avanza tar bestämt avstånd från alla typer av korrupt beteende och arbetar löpande med att främja sunda affärsmetoder och motverka kor - ruption. Åtgärder Avanza har etablerade rutiner för att hantera intressekonflikter i syfte att förhindra att kunders intressen påverkas negativt. Bankens policy om mutor redogör för de förhållningsregler Avanzakoncernen har fastställt för hur korruption ska motverkas. Medarbetare får aldrig medverka i handlingar som kan innebära muta eller annan otillbörlig påverkan. Policyn och Avanzas uppfö - randekod ingår i den obligatoriska regelverksutbildningen för nyan- ställda och återfinns på avanza.se/ir. Skydd av visselblåsare Att agera etiskt och vidta åtgärder för att förebygga oetiskt eller olagligt beteende är en viktig del av Avanzas kultur. Åtgärder I Avanzas uppförandekod, antagen av styrelsen, uppmanas alla medarbetare att rapportera beteenden som de bedömer skulle kunna vara oetiska eller olagliga. Härutöver fastslår vd en mer detal- jerad instruktion om visselblåsning för att säkerställa ansvarsför - delning, sekretess och hur mottagna rapporter ska behandlas. Rap- porteringen kan ske anonymt via ett externt visselblåsarsystem där informationen är krypterad. Systemet är öppet för alla inom Avanza oavsett anställningsform. Under året rapporterades 0 (0) potenti - ella överträdelser via detta system. Motverka finansiell brottslighet Att vara verksam på den finansiella marknaden innebär en risk för att produkter och tjänster utnyttjas av kriminella för penningtvätt eller finansiering av terrorism, bedrägerier, otillbörlig marknadspå- verkan eller insiderhandel. Finansiell brottslighet utgör ett allvarligt hot mot det finansiella systemet och därmed mot samhället i stort. Som ansvarsfull bank har arbetet med att förebygga och motverka finansiell brottslighet högsta prioritet. Åtgärder Avanzas arbete med att förebygga och motverka att vi utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism sker riskbaserat och börjar med att Avanzas styrelse minst årligen fastställer en allmän riskbedömning för att identifiera, analysera och hantera de olika risker banken står inför. Styrelsen delegerar ansvar till en särskild utsedd befattnings - havare (SUB), att årligen genomföra och uppdatera den allmänna riskbedömningen av hur bankens produkter och tjänster kan utnytt- jas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Utifrån denna riskbedömning fastställer vd och styrelse koncerngemensamma styrdokument för åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, vilka utgör ramen för Avanzas arbete. Styrelsen har utsett Head of Compliance till koncerngemensam Centralt Funktionsansvarig (CFA) som övervakar och löpande kontrollerar att Avanza uppfyller interna och externa regelverk och ansvarar för att uppgifter lämnas till Finanspolisen (FIPO). Obero - ende granskningsfunktion (OGF) granskar och utvärderar regel - bundet Avanzas interna processer och rutiner samt övriga kontroll- funktioners arbete, och ingår i funktionen för internrevision. En viktig förebyggande aktivitet är processen för kundkännedom, vilken utförs innan en affärsförbindelse etableras, samt löpande för att säkerställa att informationen är aktuell och tillräcklig. Proces - sen är riskbaserad och utökade kontroller genomförs för kunder inom områden där högre risk identifieras, till exempel när kunden är en politiskt utsatt person (PEP). Vid behov eskaleras kunder till behörig beslutsfattare, SUB eller till vår kundkommitté. Risken för att Avanza skulle utnyttjas för finansiell brottslighet begränsas av att vi enbart vänder oss till den svenska marknaden. För att bli kund hos Avanza krävs konto i en annan svensk bank. En annan viktig aktivitet är den övervakning som görs av finan - siella sanktioner och transaktioner för att upptäcka misstänkta eller avvikande kundbeteenden. Avdelningen Financial Crime Intel- ligence (FCI) ansvarar för att uppdatera och utveckla koncernens modeller för riskbedömning. Transaktionsmonitoreringen utveck - las löpande och misstänkta transaktioner eller avvikande beteen - den rapporteras till FIPO. FCI ansvarar också för att utreda och anmäla misstanke om marknadsmissbruk samt för att samordna Avanzas insatser vid misstanke om att en kund har utsatts för eller är utsatt för ett pågående bedrägeri. Ett framgångsrikt arbete mot finansiell brottslighet bygger på alla medarbetares ansvar för att så långt det är möjligt förhindra att verksamheten utnyttjas av kriminella. Det ställer krav på kompetens och medvetenhet, varför vi genomför årliga interna utbildningspro- gram för att säkerställa tillräckliga kunskaper hos medarbetarna. Utbildningsprogrammen är anpassade efter medarbetarens upp - gifter och funktion och innehåller relevanta delar av gällande regel- verk samt verksamhetsutövarens allmänna riskbedömning, rutiner och riktlinjer för att förhindra penningtvätt och finansiering av ter - rorism. Cybersäkerhet Avanzas verksamhet bedrivs digitalt, med krav på hög säkerhet, stabilitet och tillgänglighet. Att skydda våra kunders uppgifter, våra informationstillgångar och vår IT-miljö, samt utöva kontroll på utlagda verksamheter är centralt för att fortsatt förtjäna våra kunders förtroende. Affärsetik och styrning Avanza 2024 60 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 63 ===== De av styrelsen fastställda policyer om informationssäkerhet, IT- verksamhet samt om styrning och kontroll av operativ risk utgör ramverk för hur arbetet ska bedrivas. Därutöver fastslår vd instruk- tioner för ansvarsfördelning om hur det operativa arbetet med informationssäkerhet upprätthålls i enlighet med dessa policyer. Bankens ledningssystem för informationssäkerhet bygger på standarden NIST Cybersecurity Framework, ett ramverk för cyber- säkerhet. Åtgärder Arbetet utförs strukturerat och systematiskt i enlighet med gällande lagkrav och andra branschstandarder. Det är integrerat i verksam- heten över de tre försvarslinjerna och alla medarbetare på Avanza ansvarar för att upprätthålla informationskvalitet och säkerhet i vårt arbetssätt. För att säkerställa medarbetarnas kompetens och medvetenhet inom området ska alla, inklusive konsulter, vid anställ- ning och årligen genomgå en säkerhetsutbildning baserad på rele- vanta delar från Avanzas säkerhetshandbok samt styrdokument. Även styrelse och ledning utbildas löpande. En grundläggande förutsättning för motverkandet av cyberat - tacker är att vi använder oss av säkra kodningstekniker. För att säkerställa medarbetarnas kompetens inom detta område har Avanza tillsammans med en extern leverantör tagit fram en specifik utbildning inom just säker kodning riktad mot mjukvaruutvecklare. Alla mjukvaruutvecklare på Avanza ska minst årligen genomföra utbildningen som uppdateras kontinuerligt och där teori blandas med praktik. Hög motståndskraft på plattformen och i våra tjänster säkerställs bland annat genom att vi har parallella, geografiskt separerade datacenter, kontinuerlig central övervakning samt regelbundet testar tjänsterna i enlighet med ett heltäckande testramverk. Vi arbetar proaktivt med att löpande ersätta hård- och mjukvara med modernare lösningar för att undvika uppbyggnad av teknisk skuld. Dessutom bidrar löpande uppdateringar och förbättringar av platt- formen och apparna till att ytterligare minska de operativa riskerna. Avanza har under året arbetat intensivt med att implementera den nya förordningen från EU om digital operativ motståndskraft (DORA), som tillämpats från den 17 januari 2025. I samband med detta har flera processer och funktioner centraliserats och förbätt- rats vilket innebär ett mer framtidssäkert, effektivt och heltäckande säkerhetsarbete. Tillgängligheten på Avanzas plattform var under året 99,9 (99,8) procent. Dataskydd Våra kunder, medarbetare och samarbetspartners ska känna sig trygga med hur Avanza hanterar personuppgifter. Vi arbetar kon - tinuerligt med dataskydd och hantering av personuppgifter för att säkerställa att dataskyddsförordningen (GDPR) följs. Avanzas interna styrning och organisation är upprättad för att möta kraven i lagstiftningen. Policyn om behandling av personuppgifter och instruktionen om personuppgifter tydliggör vilka grundläg - gande principer och krav som gäller för dataskyddsarbetet i verk - samheten. Åtgärder För att koppla samman styrningen med det dagliga arbetet finns framtagna processer och rutiner för att vägleda verksamheten i hur personuppgifter ska hanteras. Medarbetare får kontinuerlig utbild- ning i frågor om dataskydd och hantering av personuppgifter. Utöver en tydlig rollfördelning inom verksamheten har Avanza utsett ett Dataskyddsombud som övervakar hanteringen av per - sonuppgifter och regelefterlevnaden i organisationen. Rollen är oberoende och har mandat att utföra kontroller och granskningar. En viktig del i arbetet är även att utbilda, informera och ge råd till organisationen. Transparens kring hantering av personuppgifter är av högsta vikt och såväl kunder som anställda har tillgång till tydlig information om hur Avanza behandlar personuppgifter samt vilka rättigheter de har att utöva. Under året har Avanza rapporterat 0 personuppgifts- incidenter till Integritetsskyddsmyndigheten. Tillsynsärendet gäl - lande Avanzas inrapporterade incident från år 2021 har avslutats med en bot om 15 miljoner kronor. Leverantörer, tredjepartssamarbeten och väsentliga motparter Avanzas verkan för god affärsetik, hållbarhet, respekt för mänskliga rättigheter samt rättvisa och säkra arbetsförhållanden, sträcker sig utanför den egna organisationen. Genom att ställa krav, påverka och utvärdera våra motparter verkar vi för god affärsetik i samhället och i vår värdekedja. Åtgärder Avanzas uppförandekod för leverantörer är baserad på internatio- nellt vedertagna standarder som FN:s Global Compact och FN:s principer för multinationella bolag och definierar de förväntningar vi ställer på våra leverantörer gällande miljö, sociala och styrnings- relaterade aspekter. Koden fastslår även att leverantörerna i sin tur är ansvariga för att samma principer gäller för deras leverantörs - led. Leverantörer utvärderas genom Avanzas inköpsprocess, vilken ska genomföras för alla inköps- och upphandlingssituationer inom koncernen. Detta för att säkerställa affärsmässigt och affärsetiskt korrekt agerande. Majoriteten av Avanzas motparter är leverantörer av finansiella produkter och tjänster vilka regleras av Finansinspektionen eller utländska motsvarigheter, och/eller lyder under olika börsers regel- verk. För att skapa insikt om motparten, och därmed identifiera och minimera eventuella affärs-, hållbarhets- eller anseenderisker, arbetar vi systematiskt med kontroll och uppföljning av såväl tred- jepartssamarbeten som andra väsentliga motparter. Vi har upp - rättat rutiner för utvärdering och urval av leverantörer, baserade på ekonomiska, miljörelaterade, sociala och styrningsrelaterade aspekter. Motpartsbedömningar genomförs bland annat för att säkerställa att motparten innehar rätt tillstånd för sin verksamhet och inte är involverad i några rättstvister eller sanktionsärenden, samt har stort fokus på IT- och informationssäkerhet. I vissa fall görs även mer detaljerade genomgångar och leverantörsbesök. Uppföljning görs enligt en riskbaserad ansats och alltid vid indika- tion om förändrad risknivå. Till de mest väsentliga tredjepartssam- arbetena hör externa fondbolag och våra samarbetspartners för externa sparkonton, bolån och Avanza Markets. I samband med företagstransaktioner, exempelvis inför en börs- introduktion eller ägarspridning, arbetar Avanza uteslutande med väl etablerade motparter på den svenska finansmarknaden. Vid egna transaktioner, där Avanza är ensam rådgivare, görs en nog - grann kontroll av bolaget för att säkerställa att verksamheten ligger i linje med Avanzas syn på hållbarhet, att bolagets företrädare inte är sanktionerade eller dömda för grov eller ekonomisk brottslighet samt att bolaget lever upp till börsregelverk och noteringskrav. Affärsetik och styrning Avanza 2024 61 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 64 ===== Riskområde Riskbeskrivning Åtgärder för att minimera riskerna Risker kopplade till sociala aspekter Risken att Avanzas verksamhet, affärsrelationer och affärsåtaganden har en negativ påverkan på personal, kund eller extern part avseende sociala förhållanden eller mänskliga rättigheter. Skydd av personuppgifter (GDPR) Avanza har etablerat processer och rutiner för att för att säkerställa skydd kring personuppgifter. Avanzas Dataskyddsombud genomför löpande granskningar och sammanställer årligen en rapport till ledning och styrelsen för att informera om vad som händer inom dataskyddsområdet och hur väl Avanza följer GDPR. Digital motståndskraft Hög tillgänglighet till plattformen och Avanzas tjänster säkerställs bland annat genom tre parallella, geografiskt separerade datacenter och löpande uppgradering av hård- och mjukvara för att undvika teknisk skuld. Veckovisa lanseringar och löpande uppdateringar av sajten och apparna minskar operativa risker. Vi investerar kontinuerligt i skydd mot cyberhot och genomför regelbundna tester av tekniska och organisatoriska mekanismer. Hållbar arbetsplats Avanza bedriver ett systematiskt arbete med arbetsmiljö, mångfald och jämställdhet i linje med vår arbetsmiljöpolicy, mångfald- och jämställdhetspolicy, rekryterings- policy samt uppförandekod. För att säkerställa en fördomsfri och kvalitetssäkrad rekryteringsprocess sker bland annat en utformning av lediga roller utifrån mång- faldsperspektiv, kompetensbaserade urvalsfrågor ersätter personliga brev och kandidater kan anonymiseras i urvalsprocesser. Chefer erbjuds årligen utbildning i kompetensbaserad och fördomsfri rekrytering. Jämställdhet beaktas vid chefstillsättningar, lönekartläggningar och analys av sjukfrånvaro för att motverka osakliga skillnader kopplade till kön. Risker kopplade till klimat och miljö Fysiska risker innebär direkta effekter av klimatför- ändringar som ger upphov till finansiella kostnader och risker, exempelvis fysisk påverkan på fastigheter till följd av klimatförändringarna. Omställnings risker är finansiella risker som är relaterade till omställ- ningen mot en mindre fossilbaserad ekonomi. Produkter och tjänster på plattformen Beslutsstöd och hållbarhetsdata tillhandahålls för att hjälpa kunderna att fatta hållbara investeringsbeslut. Endast en mycket liten andel av kundernas innehav var vid årsskiftet placerade i olja och gas-relaterade tillgångar. Fondförvaltningen Som ett led i att begränsa hållbarhetsrisker i fondbolagets investeringar utgår Fondbolaget från metoderna: ”Välja in”, ”Välja bort” och ”Påverka”. Fondbolaget tillämpar bland annat minimikriterier för exkluderingar i samtliga Artikel 8- och 9-fonder där åtminstone företag med intäkter från verksamheter kopplade till kontroversiella vapen, kärnvapen, tobak, spelverksamhet (gambling), pornografi och fossila bränslen samt företag som bedöms bryta mot internationella normer och konventioner ska undvikas. Kreditgivning och förvaltning av överskottslikviditet Belåningsgraden i bolåneportföljen är låg och bolånekunderna har oftast stora övervärden. Skulle en underliggande säkerhet minska väsentligt i värde kopplat till klimatrelaterade händelser fångas detta upp i den årliga omvärderingen, vilket kan leda till amorteringskrav. Vid kreditgivning med värdepapper som säkerhet sker en indirekt bedömning genom tillgångens volatilitet som beaktas i belåningsvärdesbedömningen av säkerheten. En ökad volatilitet resulterar i att belåningsgraden ses över och vid behov sänks för den enskilda emittenten. Exponeringen mot hållbarhetsrisker i förvaltningen av överskottslikviditeten bedöms vara mycket låg. Portföljen har kort räntebindningstid och innehaven är likvida, har hög kreditvärdighet och är pantsättningbara mot Riksbanken. Risker kopplade till styrning inklusive mutor och korrup- tion, cybersäker- het och finansiell brottslighet Den finansiella sektorn är strikt reglerad, och brister i regelefterlevnad kan leda till sanktioner eller indra- get tillstånd. God intern styrning, riskhantering och en sund riskkultur är centralt och alla medarbetare har ansvar för att följa gällande regelverk. Regelefterlevnad Avanza lägger största vikt vid lagenligt och etiskt uppförande och har upprättat interna regler, rutiner och processer för att säkerställa att Avanza följer tillämp- liga regelverk. Alla medarbetare har ett tydligt uttalat ansvar att följa regler, rutiner och processer. En grundbult i arbetet med regelefterlevnad är god intern styrning, riskhantering och kontroll samt en sund riskkultur, vilken styrelse och vd ytterst ansvarar för. Motverkande av korruption och mutor Avanza har nolltolerans mot korruption och har en policy om mutor som följer svensk lagstiftning. Policyn och Avanzas uppförandekod ingår i den obligatoriska regelverksutbildningen. Avanza ställer samma höga krav på sina leverantörer och samarbetspartners. Motverkande av penningtvätt och finansiell brottslighet Finansiell brottslighet är ett hot mot hela samhället. Avanza har implementerat kontrollåtgärder som inkluderar riskklassificering av kunder och transaktioner, daglig övervakning, löpande uppdatering av kundkännedom samt utredning och rapportering av misstänkta brott till Finanspolisen. Medarbetare utbildas årligen för att säkerställa tillräcklig kunskap. Cybersäkerhet Digitala skyddsåtgärder vidareutvecklas kontinuerligt för att säkerställa en god skyddsnivå mot cyberhot. Tekniska och organisatoriska skyddsmekanismer testas och utvärderas löpande. Avanzas medarbetare utbildas i riskhantering och säkerhet. Utbildning i cybersäkerhet samt riskhantering och säkerhet för medarbetare, inklusive introduktion för nyanställda för att säkerställa hög medvetenhet och kompetens. Hållbarhetsrelaterade risker Hållbarhetsrelaterade risker Avanza 2024 62 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Hållbarhet i Avanza Hållbarhetsstyrning Strategi, väsentlighets- analys och värdekedja Intressentdialog Social hållbarhet Våra medarbetare Finansiell folkbildning Finansiell inkludering och jämställdhet Miljömässig hållbarhet Klimatpåverkan Hållbara investeringar TCFD Taxonomirapportering Affärsetik och styrning Hållbarhetsrelaterade risker Styrning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 65 ===== Ordförande har ordet Inför Gustaf Ungers tillträde som vd den 25 mars 2024 karaktärise- rade jag Avanza för honom som ett renoveringsobjekt med sjöut - sikt. Jag fortsatte: ”Du ska inte tro att det inte finns massor att göra, både vad gäller förbättringar och framtagande av nya produkter. Detta trots att vi för 14:e året i rad är utsedda till Sveriges bästa spar- bolag och att vår lönsamhet är god. Det vill säga både kunder och ägare har anledning att vara nöjda.” Byggmästare Unger med sina 680 kollegor tog sig an projektet med stor energi och entusiasm. Resultatet blev ännu ett år som Sveriges bästa sparbolag. Det är inte minst ett resultat av de stora utvecklingsinsatser som gjordes under 2024. Här till vänster finns en förteckning över de viktigaste nyheterna och uppdateringarna. Våra lanseringar är en viktig del av vår marknadsföring. Vi brukar säga att våra kunder, nu över 2 miljoner, är våra viktigaste marknadsförare. Det vill säga att nöjda kunder är den bästa förutsättningen för tillväxt, då en rekommenda- tion från en vän är värd mångdubbelt mer än ett råd från en annons. Enligt den senaste mätningen ligger vår NPS, alltså våra kunders rekommendationsgrad, på 49. Det är högst i branschen och långt över branschsnittet, som är 3. Å andra sidan är våra kunder inte livstidsanställda, och är de inte nöjda kan det fort gå utför. Jag kan inte tänka mig bättre incitament för att ständigt vara på tårna. ” Vi har över 2 miljoner mark- nadsförare. Nöjda kunder är den bästa förutsättningen för tillväxt” 2024 firade Avanza 25 år, men var det verkligen bara 25 år? Per - sonligen tycker jag nog snarare 43 år. Jag anser att Avanzas gener går tillbaka till den 1 juni 1981 då jag startade Sven Hagströmer Fondkommission. Mer viktigt än vem som startade firman en gång i tiden är dock att Avanza är en bank som ständigt utvecklas genom alla tidigare och nuvarande medarbetare. De har med energi och entusiasm aldrig vilat på gamla lagrar utan alltid strävat efter att ge våra kunder bättre upplevelser och verktyg för att sköta sitt sparande och sina investeringar. Det måste inte vara tråkigt och krångligt att spara för att kunna uppnå ett sparmål eller att få en bättre pension. Jag vill här verkligen passa på att tacka alla medar- betare för era genom åren fantastiska insatser. Inte minst för den unika företagskultur vi har skapat tillsammans. Man brukar säga att ledarskap består av en blandning av morötter och piskor. På Avanza lyser piskorna med sin frånvaro. ” Vi vilar aldrig på gamla lagrar utan strävar alltid med kraft och entusiasm efter att ge våra kunder bättre upplevelser och verktyg” Någon frågade mig i början på 2000-talet hur många kunder jag trodde att vi skulle kunna uppnå. Jag svarade kaxigt att 300 000 kanske inte var helt omöjligt inom en inte alltför avlägsen framtid. Hade jag sagt 2 miljoner år 2024 så hade jag nog ordinerats en liten sinnesundersökning eller beskyllts för storhetsvansinne. Nu står vi här med 2 071 700 kunder per sista december 2024, och med en marknadsandel på 7,5 procent av den svenska sparmarknaden. Självklart är vi både stolta och tacksamma över att ha nått så långt, men målen för 2030 är än mer ambitiösa. Genom de strategiska prioriteringar vi satt är målet att mer än dubbla sparkapitalet på Avanzas plattform till 2 000 miljarder kronor 2030. ” Vi är både stolta och tack- samma över det vi åstad - kommit hittills, och målen för 2030 är än mer ambitiösa” Investera enklare med Avanza Upptäck våra senaste funktioner & förbättringar Q TradingView i app och sajt Q Historiska nyckeltal Q Rapportdata Q Bättre utdelningsdata Q För- och efterhandelskurser i USA Q TWAP & VWAP-ordrar Q Ekonomisk kalender Q Företagskalender Q Digital handel i Dark Pool Q Options- och terminslista Q GAV i utländsk valuta Q Fondtorg med onoterade tillgångar Q Nyhetslarm på bolag du bevakar Q Förbättrad Stop Loss på ETP:er Q 1 euro mini-courtage i EU Q Ny marknadsöversikt Q Fler jämförlseindex Q ETF-data från Xetra Q ETF:er i dollar Ordförandeord Avanza 2024 63 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 66 ===== Många har undrat varför vi ännu inte gått utomlands. Det beror på den förhållandevis blygsamma marknadsandelen av den svenska sparmarknaden i kombination med en flerfaldigt högre andel av nettoflödet som enligt senaste mätningen uppgår till 20 procent på årsbasis. Det har därför hittills funnits mer än tillräcklig anledning för oss att fortsätta fokusera enkom på Sverige. Att potentialen i Sverige är stor tycker vi fortfarande, men det hindrar inte att vi till 2030 planerar att utöka vårt geografiska revir. Med hänvisning till den starka resa vi gjort under åren ser vi att våra möjligheter är mycket goda även utanför Sveriges gränser. Vi inser dock svårig - heterna och avser att gå varligt men bestämt fram, och en tydligare tidslinje kring när det kan väntas ske är fortfarande för tidigt att uttala sig om. En av fördelarna vi ser är att då ytterligare kunna skala vår verksamhet, vilket vi kommer att bli ännu bättre på efter molnmigrering och ökat fokus på operationell effektivitet som hör ett av våra fem prioriterade områden. Jag ser operationell effekti - vitet också som en förutsättning för att kunna fortsätta vår starka tillväxtresa. ” Jag ser operationell effekti- vitet som en förutsättning för att kunna fortsätta vår starka tillväxtresa” Jag brukar sällan kommentera marknaden, men är beredd att i år göra ett undantag. För första gången på över 50 år passerade de amerikanska tech-aktiernas samlade värde samtliga europeiska aktiers värde på en nivå om cirka 17 procent av värdet av hela värl- dens aktier. Om vi backar tillbaka till 2007 var motsvarande andelar för tech-aktierna cirka 5 procent och europeiska aktier utgjorde 35 procent av värdet på hela världens aktier. Detta är en i högsta grad anmärkningsvärd omvärdering. Förhoppningsvis ger detta både politiker och näringslivsföreträdare i Europa inte bara något att tänka på utan också något att agera på. Maktförskjutningen rimmar illa med EU:s storvulna planer på Europa som världens ekonomiska centrum. En av orsakerna som allt fler lyfter är regle - ringsivern inom EU, men då ska man komma ihåg att regleringar oftast inte ger tillväxt utan snarare kanske förhindrar en upprepning av den senaste krisen, samtidigt som vi istället kommer få uppleva nya oförutsedda kriser. Anledningen är främst att de amerikanska bolagen som mag - nificent 7 har skapat mer eller mindre oligopol med en stor hem - mamarknad som bas. Det räcker dock inte som förklaring till den kraftiga omvärderingen. En av tankarna bakom EU var ju att skapa en europeisk hemmamarknad som skulle kunna ge europeiska företag förstärkt konkurrenssituation gentemot USA. Marknaden verkar tro att USA:s dominans ska gälla även AI vilket är osannolikt men inte omöjligt. Den kapplöpningen har ju just börjat. Med USA i täten ... I början på 2024 gjordes ett tappert försök att kartlägga Sveriges behov av förnyelse. Produktivitetskommissionen lade fram sin rap- port med förslag för bättre infrastruktur, ökat bostadsbyggande, omfattande regelförenklingar och ett utbildningssystem i världs - klass. Alla förslag är viktiga för ett land som måste ligga på topp. Vad hände sedan? Det enda vi säkert vet är att Avanza med Gustaf Unger i spetsen oförtrutet arbetar vidare med vårt företagsbygge. Hur Sverige skall skötas finns möjlighet att besluta 2026. Stockholm i februari 2025 Sven Hagströmer Styrelsens ordförande Sven Hagströmer, Styrelsens ordförande Ordförandeord Avanza 2024 64 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 67 ===== Bolagsstyrningsrapport Vi vill skapa en bättre framtid för miljoner människor. Nyckeln till framgång är ett högt förtroende och de nöjdaste kunderna. Vår övertygelse är att det är genom kundvärde vi bäst skapar aktieägarvärde. Avanzas bolagsstyrningsrapport är upprättad i enlighet med års - redovisningslagen (1995:1554) (ÅRL) och Svensk kod för bolags - styrning (Koden). Avanza Bank Holding AB (publ), nedan ”Avanza”, gör inga avvikelser från Koden. Som ett publikt och noterat svenskt aktiebolag styrs verksamheten även av andra lagar och regler, däri- bland aktiebolagslagen (2005:551) (ABL), Nasdaqs Nordic Main Market Rulebook for Issuers of Shares samt International Financial Reporting Standards (IFRS). Verksamheten i de operativa dotterbo- lagen bedrivs under Finansinspektionens (FI) tillsyn, vilket innebär ett strikt tillämpande av olika ekonomiska och etiska regler och rikt- linjer som grundar sig på FI:s föreskrifter, EU-regelverk, Föreningen Svensk Värdepappersmarknads riktlinjer samt svensk lag. Avanzakoncernen drivs med ett starkt kundfokus och långsiktig- het i vårt erbjudande. Vi vill skapa en användarupplevelse och kund- service i världsklass. Genom inspiration och utbildning bidrar vi till att öka kunskapen om sparande och investeringar och underlät - tar våra kunders investeringsbeslut. Vi erbjuder ingen rådgivning. Löftet till våra kunder är att de hos oss ska få mer pengar över till sig själva än hos andra banker eller pensionsbolag. I förlängningen gynnar det vi gör den svenska sparmarknaden och utvecklingen i branschen, vilket i sin tur har en positiv påverkan på samhället i stort. Ur ett samhälls- och hållbarhetsperspektiv verkar vi för ökad finansiell inkludering, för jämställdhet och mångfald och för en ökad andel hållbara investeringar. Vi värnar transparens, låga trösk- lar, utbildning samt verkar för att underlätta hållbara investerings - val. En viktig del i hållbarhetsarbetet är också att vara en hållbar organisation med god styrning och kontroll. Våra möjligheter att uppnå vår vision om att skapa en bättre framtid för miljoner människor, och långsiktigt verka för en bättre sparmarknad, bygger på att vi för dialog med och lyssnar på våra intressenter. Vi måste förtjäna deras förtroende varje dag och helst överträffa deras högt ställda förväntningar. Till våra intressenter hör kunder, medarbetare, ägare, samarbetspartners, media, leve - rantörer, myndigheter och lagstiftare, vilka alla påverkar och påver- kas av vår verksamhet. A. Ägande och rösträtt Aktiekapitalet består av ett aktieslag. Samtliga aktier medför sam- ma rätt. Det finns ingen begränsning vad gäller rätten att överlåta aktier eller hur många röster en aktieägare får avge. Aktien är noterad på Nasdaq Stockholm Large Cap. Aktiekapitalet upp - gick vid utgången av 2024 till 78 618 474,50 kronor, fördelat på 157 236 949 aktier och röster. Ägarfördelningen framgår på sidan 25. De största ägarna är representerade i valberedningen, se nedan. Avanza har tre utestående optionsprogram som omfattar 3 151 346 vidareöverlåtna teckningsoptioner, resterande har makulerats. Om samtliga vidareöverlåtna teckningsoptioner nyttjas resulterar det i en utspädning på 2,0 procent. För ytterligare information om Avanza aktien se sidorna 24–25 och not 28 Eget kapital. B. Bolagsstämman Aktieägarnas inflytande i Avanza utövas genom deltagande på bolagsstämman, det högsta beslutande organet. Bolagsstämman väljer i enlighet med bolagsordningen bolagets styrelse samt utser även Avanzas revisor. Härutöver fattas beslut om fastställande av resultat- och balansräkning, koncernresultat- och koncernbalans - räkning, utdelning och andra dispositioner beträffande bolagets resultat, ansvarsfrihet för styrelseledamöter och vd, fastställande av instruktion för valberedningen, liksom riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare och andra angelägenheter. För att delta i beslut ska aktieägare antingen vara närvarande vid stämman, personligen eller genom ombud, eller ha utövat sin röst- rätt genom att ha röstat på förhand genom så kallad poströstning. Vidare krävs att aktieägaren är införd i eget namn i aktieboken ett specifikt datum före stämman och därut över har anmält sitt delta- gande enligt kallelsen. Beslut vid bolagsstämma fattas normalt med enkel majoritet. Detta innebär mer än hälften av totalt avgivna röster, om inte annat anges i aktiebolagslagen. Aktieägare som vill få ett ärende behand- lat vid årsstämman kan begära detta skriftligen. Senaste datum för en sådan begäran anges på avanza.se/ir, vilket inför årsstämman 2025 är den 6 mars 2025. Begäran skickas till arsstamma@avanza. se eller till: Avanza Bank Holding AB Att: Bolagsjuridik Box 1399 111 93 Stockholm Utser Utser Utser Föreslår styrelse, styrelsens ordförande, revisor Utövar ägande och kontroll över dotterbolagen Utför revision Avanza Bank AB (publ) D. Extern revisor Avanza Fonder AB F. Avanza Bank Holding AB (publ) B. Bolagsstämma A. Ägare Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Placera Media Stockholm AB E.1 Ersättningsutskott E.2 Kreditutskott C. Valberedning Utser G.3 Internrevisor Utser Granskar E.3 Risk-, kapital- och revisionsutskott E.4 IT-utskott E. Styrelse Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 65 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 68 ===== Uppgift om datum och tidpunkt för kommande årsstämma samt hur aktieägare tillvaratar sin initiativrätt finns tillgängligt på avanza. se/ir under avsnittet Bolagsstyrning, i samband med att tredje kvar- talsrapporten offentliggörs året före årsstämman. Där finns även protokoll och underlag från tidigare bolagsstämmor. Extra bolagsstämma kan hållas om styrelsen anser att behov finns eller om bolagets revisor eller ägare till minst tio procent av aktierna begär det. Vid årsstämman den 11 april 2024 var 393 aktie ägare represente- rade med ett innehav motsvarande 71 procent av totalt antal aktier och röster i bolaget. Utöver de återkommande ärendena fattades även beslut om: Q bemyndigande för styrelsen att genomföra förvärv av egna aktier och överlåtelse av egna aktier samt att fatta beslut om nyemission av aktier Q beslut om emission av teckningsoptioner avsedda för incita- mentsprogram för anställda Q fastställande av riktlinjer för ersättning till ledande befattnings- havare C. Valberedningen Vid årsstämman 2023 fattades beslut om en instruktion för val - beredningen, i vilken nomineringsförfarande för val av styrelse och revisor samt förfarande för utseende av valberedning anges. Instruktionen gäller tills vidare. Namnen på valberedningens ledamöter samt de ägare dessa företräder offentliggjordes den 15 oktober 2024, drygt sex måna - der före datumet för årsstämman 2025. Valberedningen består av en representant för var och en av de fyra största aktieägare som önskat utse en representant, baserat på känt ägande omedelbart före offentliggörandet. Valberedningen är aktieägarnas organ med enda uppgift att bereda stämmans beslut i val- och arvodesfrågor. Valberedningens mandatperiod sträcker sig fram till dess att ny valberedning utsetts. Ordförande i valberedningen är, i enlighet med instruktion för valberedningen, den ledamot som represen - terar den största aktieägaren, om inte valberedningen enats om annat. Ägare som efter offentliggörandet inte längre tillhör de fyra största aktie ägarna ska ställa sin plats till förfogande till den ägare som tillkommit bland de fyra största ägarna. Marginella föränd - ringar behöver inte beaktas. Ägare som har utsett en representant i valberedningen har rätt att entlediga sådan representant och utse en ny. Alla förändringar i valberedningens sammansättning ska offentliggöras. Valberedningens förslag till beslut inför årsstämman ska omfatta: Q ordförande vid årsstämman Q styrelse och styrelseordförande Q styrelsearvoden Q revisor och arvode till bolagets revisorer Q i förekommande fall, förändringar i förfarande för utseende av valberedningen Valberedningens förslag till styrelse lämnas i sin helhet för att säkerställa att kraven på exempelvis styrelsens samlade kompe - tens, mångfald och oberoende är uppfyllda. Aktieägare som har synpunkter på styrelsens sammansättning eller förslag på nya ledamöter ska skicka dessa till valberedningen i god tid innan stämman, vilket inför årsstämma 2025 bör ha skett senast den 27 januari 2025. Nomineringsförslagen beaktas i nomineringsarbetet. Förslag skickas till valberedningen@avanza.se eller till: Avanza Bank Holding AB Att: Valberedningen Box 1399 111 93 Stockholm Valberedningens ledamöter ersätts inte för sitt uppdrag, däremot svarar Avanza för skäliga kostnader som bedöms nödvändiga för att de ska kunna fullfölja sitt uppdrag. Valberedningen har enats om att Erik Törnberg, Creades AB, ska kvarstå som ordförande i val - beredningen. Erik Törnberg är även styrelseledamot i det helägda dotterbolaget Avanza Fonder AB. Detta medför inte en avvikelse mot punkt 2.4 i Koden, men för god transparens upplyser Avanza om detta. Valberedningens förslag, liksom ett motiverat yttrande över för - slaget och en redogörelse för valberedningens arbete, offentliggörs senast i samband med kallelsen till årsstämman. När valbered - ningen tar fram förslag till styrelsearvoden görs jämförelser med bolag som bedriver liknande verksamhet samt har liknande storlek och komplexitet. Föreslagna arvoden ska vara marknadsmässiga utifrån det ansvar och den arbetsinsats som krävs samt det bidrag styrelsen kan ge till bolagets utveckling. Som mångfaldspolicy har valberedningen tillämpat punkt 4.1 i Koden. Valberedningens mål med tillämpningen av mångfalds - policyn har varit att uppnå en ändamålsenlig sammansättning av styrelsen präglad av mångsidighet och bredd, samt att uppnå en god könsfördelning bland de stämmovalda ledamöterna. Från och med årsstämman 2024 har styrelsen bestått av 5 män och 4 kvin- nor. Läs mer under avsnitt E. Styrelse. Valberedningen har under 2024 haft 4 möt en, vid vilka samtliga ledamöter deltog, samt därutöver löpande kontakt. Valberedningen har även genomfört en utvärdering av styrelsen och dess arbete, där styrelsens storlek och sammansättning, branscherfarenhet och kompetens har ingått. D. Extern revisor Externrevisorn är en oberoende granskare av Avanzas räkenskaper och ska avgöra om dessa i allt väsentligt är korrekta och ger en rätt- visande bild av bolaget och dess finansiella ställning och resultat. Vid årsstämman 2024 omvaldes KPMG AB som revisor fram till och med slutet av årsstämman 2025 samt noterades att KPMG AB utsett Dan Beitner som huvudansvarig revisor. Revisorn avger vid årsstämman sin revisionsberättelse över revisionen av Avanzas års- och hållbarhetsredovisning och kon - cernredovisning, samt över bolagets disposition av resultatet och styrelsens och vd:s förvaltning samt yttrar sig över bolagsstyr - ningsrapporten. Därutöver avlämnar revisorerna rapporter avse - ende löpande förvaltning och intern kontroll såväl skriftligen som muntligen till Avanzas styrelse och/eller revisionsutskott minst två gånger per år samt även sin granskning av årsbokslut och årsre - dovisning. Revisionen sker i enlighet med International Standards on Audit- ing (ISA) utgivna av International Federation of Accountants (IFAC). Revisorns arvode debiteras enligt godkänd räkning. 2024 uppgick ersättning till KPMG avseende revisionsuppdraget till totalt 4 177 TSEK. Total ersättning se not 9 Arvode och ersättning till revisorer. Valberedningens sammansättning Namn Representerar Innehav 2024-09-30 Innehav 2024-12-31 Erik Törnberg (valberedningens ordförande) Creades AB 15 862 000 (10,1%) 15 862 000 (10,1%) Sven Hagströmer (Avanzas styrelseordförande) Familjen Hagströmer med bolag 15 990 000 (10,2%) 15 960 000 (10,2%) Dick Bergqvist AMF Tjänstepensioner & Fonder 15 566 573 (9,9%) 14 193 464 (9,0%) Magnus Dybeck Sten Dybeck med familj och bolag 6 490 308 (4,1%) 6 490 308 (4,1%) Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 66 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 69 ===== E. Styrelse Styrelsen sätter ramarna för verksamheten, utser vd och utövar kontroll av bolagets ledning. Styrelsens uppgift är att förvalta kon- cernens angelägenheter i Avanzas och aktieägarnas intresse för att skapa de bästa förutsättningarna för en långsiktigt hållbar affär. Styrelsens arbetsuppgifter regleras i aktiebolagslagen, Koden och den arbetsordning styrelsen fastställt för sitt arbete. Styrelsen fattar beslut i frågor som rör Avanzas strategiska inrikt- ning, större investeringar samt förvärv och avyttringar. Vidare fast- ställer respektive koncernbolagsstyrelse policys och riktlinjer samt arbetsordningar för vd. I de dotterbolag det är tillämpligt fastställs även arbetsordningar för kontrollfunktionerna Riskhanteringsfunk- tionen, Compliance, Internrevision och Aktuariefunktionen. Vid årsstämman 2024 omvaldes tidigare invalda ledamöter utom Catharina Eklöf, Sofia Sundström och Hans Toll som avböjt omval. Härutöver valdes Julia Haglind och Lisa Åberg till nya styrelsele - damöter i enlighet med valberedningens förslag. Styrelsen ska enligt bolags ordningen bestå av lägst fem och högst tio ledamöter. Avanzas styrelse bestod vid utgången av 2024 av nio bolagsstäm- movalda ledamöter utan suppleanter, vilka är valda fram till nästa årsstämma. Styrelsens ordförande är Sven Hagströmer och styrel- sens vice ordförande är John Hedberg. Styrelsen höll det konstitu- erande styrelsemötet den 12 april 2024. Mångfald och lämplighet I policyn för lämplighetsbedömning fastställs hur Avanza ska bedöma att personer som tillsätts är lämpliga för uppdraget, hur intressekonflikter beaktas samt hur en lämplig mångfald säker - ställs i styrelsen. Styrelsens sammansättning av individer i varie - rande ålder, med strävan efter en jämn könsfördelning samt med varierade utbildnings- och yrkesbakgrunder ska bidra till att styrel- sen som helhet har förmåga att kritiskt granska, förstå relevanta regelverk och ha förmågan att identifiera de risker som verksam - heten medför och står inför. Vid lämplighetsbedömning av nya ledamöter eftersträvas också att styrelseledamöterna inte har fler uppdrag än att de hinner lägga ner den tid som krävs för styrelsear- betet. Bedömningen ska göras i samband med nytillsättning samt följas upp minst årligen. Utifrån lämplighetsbedömningarna och styrelseutvärderingen sätts årliga utbildningsplaner för styrelsen. Bakgrundskontroll har gjorts av samtliga styrelseledamöter under 2024. Uppgift om styrelsens sammansättning, ålder och bakgrund finns på sidorna 73–74. Styrelserna i dotterbolagen, Avanza Bank AB, Avanza Fonder AB och Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension följer den koncern - gemensamma policyn för lämplighetsbedömningar anpassade till kraven på lämplig sammansättning och samlad kompetens för styrelsen i respektive bolag. Dotterbolagsstyrelserna består av ledamöter med varierande erfarenheter och utbildning, vilket bidrar till en lämplig sammansättning av olika kompetenser i respektive styrelse utifrån den verksamhet som bedrivs. Styrelsens arbetsordning Styrelsearbetet styrs av en av styrelsen årligen fastställd arbetsord- ning som reglerar arbetsfördelning, beslutsordning, mötesordning och ordförandens uppgifter. Därutöver regleras styrelsens ansvar och uppgifter samt hur potentiella intressekonflikter ska identifie - ras och hanteras. Styrelsens arbete följer en årsplan som tillgodoser styrelsens behov av information och styrs i övrigt av arbetsfördelningen mel- lan styrelsen och vd. Bolagets revisor har varit närvarande och avrapporterat sin granskning för styrelsen vid 1 styrelsemöte samt deltagit vid 7 av risk-, kapital- och revisionsutskottets möten under 2024. Medarbetare i bolaget deltar vid styrelsens sammanträden som föredraganden och sekreterare. Styrelsens ledamöter 2024 Styrelseledamot* Invald i styrelsen Risk-, kapital och revisionsutskott Ersättnings- utskott IT -utskott Kredit- utskott I relation till bolaget och dess ledning I relation till bolagets större aktieägare Sven Hagströmer, ordförande 1997 Ledamot Ledamot Ledamot Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot John Hedberg, vice ordförande 2023 Ordförande Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot Magnus Dybeck 2020 Ordförande Oberoende ledamot Oberoende ledamot Julia Haglind 2024 Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Jonas Hagströmer 2015 Ledamot Ordförande Oberoende ledamot Ej oberoende ledamot Linda Hellström 2022 Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Johan Roos 2020 Ordförande Ledamot Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Leemon Wu 2021 Ledamot Oberoende ledamot Oberoende ledamot Lisa Åberg 2024 Oberoende ledamot Oberoende ledamot * Catharina Eklöf, Sofia Sundström och Hans Toll avgick som styrelseledamöter, tillika ledamot eller ordförande i relevanta utskott vid årsstämman den 11 april 2024 Närvaro vid protokollförda styrelsesammanträden 2024 1) Styrelseledamot Styrelse- möten Risk-, kapital och revisionsutskott2) Ersättningsutskott3) IT -utskott4) Kreditutskott5) Sven Hagströmer, ordförande 23/23 7/7 4/4 12/12 John Hedberg, vice ordförande 23/23 7/7 Magnus Dybeck 23/23 4/4 Julia Haglind6) 15/23 7/107) Jonas Hagströmer 23/23 10/10 7/127) Linda Hellström 23/23 2/47) Johan Roos 23/23 10/10 7/7 12/12 Leemon Wu 23/23 7/107) Lisa Åberg6) 15/23 1) Catharina Eklöf, Sofia Sundström och Hans Toll avgick som styrelseledamöter, tillika ledamöter i relevanta utskott, vid årsstämman den 11 april 2024. Sofia Sundström och Hans Toll närvarade vid samtliga styrelsemöten och Catharina Eklöf vid 7/8 styrelsemöten innan utträde ur styrelsen. 2) Hans Toll närvarade vid samtliga 3 utskottsmöten innan utträde ur styrelsen. 3) Catharina Eklöf närvarade vid samtliga 2 utskottsmöten innan utträde ur styrelsen. 4) Sofia Sundström närvarade vid samtliga 2 utskottsmöten innan utträde ur styrelsen. 5) Utskottet finns endast i Avanza Bank AB. Hans Toll närvarade vid samtliga 5 utskottsmöten innan utträde ur styrelsen. 6) Julia Haglind och Lisa Åberg tillträdde vid årsstämman den 11 april 2024. 7) Utsågs till ledamot i utskottet vid konstituerande styrelsesammanträde den 12 april 2024 Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 67 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 70 ===== Styrelsens arbete under 2024 Under året har styrelsen haft totalt 23 sammanträden, varav 13 ordinarie, 1 konstituerande, 5 extra och 4 per capsulam. Styrelsens sammanträden per capsulam avser bland annat beslut relaterade till Avanzas incitamentsprogram. Vid styrelsens ordinarie styrelse- sammanträden föredras: Q ekonomisk rapportering Q verksamhetsrapportering Q avrapportering från styrelsens utskott Q kredit- och likviditetsrapportering avseende dotterbolaget Avanza Bank Rapportering från kontrollfunktionerna (Riskhanteringsfunktionen, Internrevision och Compliance) sker kvartalsvis. Utöver de regelmässigt förekommande frågorna har styrelsen behandlat frågor under året enligt illustrationen till höger. Styrelsen har också fokuserat på arbetet i koncernen med implementeringen av och anpassningar till nya och förändrade regelverk, vilka berör verksamheten i olika delar, samt varit delaktig i strategisk affärs - planering i syfte att ständigt anpassa och förbättra Avanzas kund- erbjudande och säkerställa fortsatt tillväxt. I slutet av varje år genomförs en styrelseutvärdering i syfte att utveckla styrelsens arbetsformer och kompetens. Ledamöterna utvärderar sin egen och den samlade kompetensen, samt styrel - sens arbete och arbetsformer. Resultatet av utvärderingen kom - municeras till valberedningen och sammanställs i en rapport, som ligger till grund för eventuella förändringar och kompetenshöjning. Styrelsens kompetensutveckling Styrelsen fastställer varje år en utbildningsplan för att öka leda - möternas kunskap om olika delar inom verksamheten, relevanta regelverk och risker som berör verksamheten samt nya produkter och tjänster som Avanza lanserar. Styrelsens utbildningsbehov ses löpande över och punktinsatser kan förekomma för att infor - mera och höja kompetensen inom särskilda områden vid behov. Under 2024 har styrelsen genomgått utbildningar med fokus på informations- och kommunikationsteknik (IKT), säkerhet och resi- liens, AI-förordningen, hållbarhetsrapportering (Corporate Sus - tainability Reporting Directive, CSRD), Nasdaq/NGM:s regelverk, MiFID-regelverket samt regler om motverkande av penningtvätt och terrorismfinansiering. Nya styrelseledamöter genomgår en introduktionsutbildning för att få en överblick över koncernen och dess verksamhet samt en förståelse för Avanzas styrning, kontroll och risker samt värderingar och kultur. Styrelsens sammanträden 2024 Årsbokslut och bokslutskommuniké Fastställande av budget 2024 Avrapportering från extern revisor och kontrollfunktioner Fastställande av utbildningsplan för styrelsen Kontrollfunktionernas granskningsplaner 2024 Utvärdering utlagd verksamhet Fastställande av ärenden på årsstämman Fastställande av ersättningar till koncern - ledningen Årsstämma Konstituerande styrelsemöte Utvärdering potentiella intressekonflikter Avrapportering kontrollfunktioner Optionsteckning för incitamentsprogrammet Strategi- och utvecklingsfrågor Budget för 2025 (beslut i januari 2025) Kontrollfunktionernas gransknings- planer 2025 Styrelseutvärdering Avrapportering från externrevision och kontrollfunktioner Avrapportering kontrollfunktioner Strategidag Delårsrapport Styrelsens ersättning och närvaro vid styrelsesammanträden Årsstämman 2024 fastställde styrelsearvode enligt tabellen ovan. Totalt styrelsearvode för kalenderåret 2024 framgår av not 8 Anställda och personalkost nader. Styrelsearbetet kräver alla ledamöters engagemang och deltagande i frågor som rör bolagets och koncernens organisation och förvaltning av dess angelägen - heter, fastställande av kvalitativa och kvantitativa mål för verksam- heten samt godkännande av bolagets strategi för att nå målen. Härtill kommer även Avanzas långsiktiga finansiella intressen, de risker Avanza och dotterbolagen exponeras för, och kan komma att exponeras för, samt det kapital som krävs för att täcka dessa risker. Arbetsfördelningen i styrelsen är uppdelad i utskott. Utskot- tens möten och beslut protokollförs och delges styrelsen vid varje nästkommande ordinarie styrelsemöte. I frågor som kräver viss spetskompetens och oberoende diskute- ras vilka, eller vilken, av ledamöterna som är mest kvalificerad att driva eller utreda frågan. Styrelsen utvärderar löpande behovet av kompetens inom respektive utskott. Styrelseledamöterna har utöver detta och nedan angivna utskott inga individuella ansvarsområden. Styrelsearvode beslutat av årsstämman 2024 Styrelseledamot* Styrelsen Risk-, kapital och revisionsutskott Ersättnings- utskott I T- utskott Kredit- utskott Summa, kronor Sven Hagströmer, ordförande 412 000 49 500 58 000 61 000 580 500 John Hedberg, vice ordförande 412 000 49 500 461 500 Magnus Dybeck 412 000 58 000 470 000 Julia Haglind 514 000 130 000 644 000 Jonas Hagströmer 412 000 130 000 61 000 603 000 Linda Hellström 514 000 58 000 572 000 Johan Roos** 514 000 300 000 49 500 61 000 924 500 Leemon Wu 514 000 130 000 644 000 Lisa Åberg 514 000 514 000 Summa, kronor 4 218 000 5 413 500 * Styrelseledamot som på grund av anställning i bolaget erhåller lön får inget styrelsearvode. Under 2024 har inga styrelseledamöter varit anställda i bolaget. Mer information i not 8 Anställda och personalkostnader ** Styrelseledamot har även erhållit arvode för styrelseuppdrag i koncernföretag Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 68 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 71 ===== E.1 Ersättningsutskott Styrelsen utser ersättningsutskottet som bereder förslag om ersättning till koncernledningen och till ledningen i dotterbolagen Avanza Bank AB, Avanza Fonder AB och Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension, till ansvariga för kontrollfunktionerna Riskhante - ringsfunktionen, Internrevision, Compliance och Aktuariefunktio - nen samt till identifierade risktagare. Ersättningarna fastställs av styrelsen i respektive koncernbolag. Utskottet bereder även frågor som rör vd:s anställningsvillkor och förmåner för beslut i styrelsen. E.2 Kreditutskott Styrelsen för Avanza Bank AB utser kreditutskottet. Utskottets upp- drag är att löpande fatta beslut i kreditfrågor, med undantag för frågor om jävskrediter som hela styrelsen fattar beslut om. E.3 Risk-, kapital- och revisionsutskott Styrelsen utser risk-, kapital- och revisionsutskottet som ska stödja styrelsen i risk- och kapitalfrågor och utgöra forum för analys av och fördjupad diskussion kring bolagets risktagande och kapitalbehov. I dess egenskap av revisionsutskott övervakar utskottet även att den finansiella rapporteringen håller hög kvalitet, tar del av rappor- ter från revisorn, granskar och övervakar revisorns opartiskhet och självständighet, utvärderar revisionsinsatsen samt lämnar input till valberedningen avseende förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval. Utskottets ledamöter uppfyller aktiebolagslagens och Kodens krav på oberoende samt krav på redovisnings- eller revi - sionskompetens. Den externa revisorn har deltagit vid 7 av risk-, kapital- och revi - sionsutskottets 9 ordinarie sammanträden och avrapporterat sin granskning vid 2 tillfällen under 2024. Internrevisorn har deltagit vid samtliga ordinarie sammanträden samt har avrapporterat sina oberoende granskningar kvartalsvis. Kvartalsvis rapportering har även skett till styrelsen. E.4 IT-utskott Styrelsen utser IT-utskottet som har till uppgift att övervaka och granska kritiska verksamhetsprojekt med stort IT-innehåll, samt behandla och bereda frågor inför styrelsens beslut som rör sådana projekt. F. Avanzakoncernen Avanza eftersträvar en tydlig och transparent organisationsstruk - tur. Rapportering från dotterbolagen sker löpande månadsvis. Ledamöterna i Avanzas styrelse är även ledamöter i styrelsen för dotterbolaget Avanza Bank AB (publ). Övriga dotterbolags styrelser består av både interna och externa ledamöter. Vd och koncernledning Vd är ansvarig för den löpande förvaltningen av bolaget i enlighet med aktiebolagslagen och Avanzas arbetsordning för vd, vilken fastställs av styrelsen. Vd ansvarar för att hålla styrelsen informe- rad om bolagets verksamhet och för att se till att styrelsen har nöd- vändigt och så fullständigt beslutsunderlag som möjligt. Vd håller kontinuerligt styrelsens ordförande informerad om koncernens utveckling. I februari 2024 utsåg styrelsen Gustaf Unger som ny vd. Gunnar Olsson, som varit tillförordnad vd sedan november 2023, lämnade i mars 2024 över sitt uppdrag och återgick till vice vd. Karin Åge, Chief Human Resources Officer, Erik Gjötterberg, chef för Affärsut- veckling, och Fredrik Broman, Chief Technology Officer, tillträdde under 2024 som nya medlemmar av koncernledningen. Hörutö - ver rekryterades Olov Eriksson som Chief Produkt Officer. Han tillträdde sin roll i februari 2025. Koncernledningsmedlemmarna Camilla Hedenfelt, Chief Human Resources Officer, Peter Almqvist, Chief Information Officer, och Anders Karlsson, Chief Product and Technology Officer, lämnade Avanza. Gunnar Olsson, vice vd och Chief Operating Officer meddelade i september att han avser lämna Avanza. Han kvarstod som vice vd och adjungerad medlem i kon - cernledningen året ut. Avanzas koncernledning bestod vid utgången 2024 av: Q Gustaf Unger, vd Avanza Bank Holding AB (publ)/Avanza Bank AB (publ) Q Anna Casselblad, Chief Financial Officer (CFO) Q Jesper Bonnivier, vd Avanza Fonder AB Q Fredrik Broman, Chief Technology Officer (CTO) Q Erik Gjötterberg, Chef för affärsutveckling (CBDO) Q Åsa Mindus Söderlund, vd Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Q Teresa Schechter, Chief Legal Officer (CLO) Q Sofia Svavar, Chief Communications & IR Officer (CCIRO) och Koncernansvarig för hållbarhet (CSR) Q Karin Åge, Chief Human Resources Officer (CHRO) Mer information om koncernledningens representanter finns på avanza.se/ir samt på sidorna 75–76. Koncern ledningen har formella ledningsmöten varannan vecka samt informella möten vid behov. Vid ledningsmötena behandlas Avanzas resultat och strategi, diskuteras prioriteringar och status i större projekt och initiativ samt rapporteras regelbundet från kon - trollfunktionerna. Lämplighetsbedömning Avanza har interna styrdokument för lämplighetsbedömning av vd och övriga medlemmar av koncernledningen, ansvariga för kontrollfunktioner samt personer med ansvar för koncernens AML-arbete. Lämplighetsbedömningen görs i samband med nytill- sättning samt följs upp minst årligen avseende vd och vice vd, samt minst vartannat år avseende övriga medlemmar av koncernled - ningen, ansvariga för kontrollfunktioner samt Centralt funktionsan- svarig (CFA) och Särskilt utsedd befattningshavare (SUB). I bedöm- ningen prövas om personen i fråga har tillräcklig kunskap, insikt, erfarenhet och lämplighet för uppdraget. Även risken för intresse - konflikter beaktas. Bakgrundskontroller görs minst en gång årligen och även utbildningsplaner fastställs årligen. Ersättning till koncernledningen Koncernledningens ersättning ska spegla personens erfarenhet, kompetens och prestation. Ersättningen utgörs av en fast grundlön samt möjlighet till köp av teckningsoptioner i incitamentsprogram, vilket riktar sig till samtliga anställda. Personer som ingår i koncernledningen har till marknadsmäs - siga villkor förvärvat teckningsoptioner i utestående incitaments - program. Till skillnad från övriga anställda erhåller Avanzas kon - cernledning optionsfinansiering för förvärv av teckningsoptioner på en årlig engångsutbetalning om 10 procent av koncernmedlem- mens grundlön. Optionsfinansieringen är villkorad av att beloppet investeras i Avanzas incitamentsprogram och kan vara föremål för återbetalning om förköp av optioner aktualiseras i enlighet med förköpsavtalet. F. Avanzakoncernen 100% 100% 100% 100% Avanza Bank Holding AB (publ) Avanza Bank AB (publ) Placera Media Stockholm AB Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Avanza Fonder AB Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 69 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 72 ===== Avanzas ersättningspolicy finns tillgänglig på avanza.se/ir under rubriken Bolagsstyrning liksom Ersättningsrapporten som god - kändes på senaste ordinarie bolagsstämma. Ersättningsrapporten som framläggs på årsstämman 2025 kom- mer att publiceras efter att årsstämman godkänt den. Frågor som rör vd:s anställningsvillkor, ersättningar och förmåner bereds av styrelsens ersättningsutskott och beslutas av styrelsen. Ersätt - ning till övriga personer som ingår i koncernledningen beslutas av styrelsen på förslag från ersättningsutskottet, efter samråd med vd. Riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare fastställs av årsstämman och presenteras i not 8 Anställda och personalkost nader. Företagskultur och mångfald Avanzakoncernens företagskultur bygger på visionen om att skapa en bättre framtid för miljoner människor. Grundförutsättningen är att det vi gör ska skapa mervärde för våra kunder. Företagskultu - ren karaktäriseras av samarbete, prestigelöshet samt strävan att ständigt utmana och våga tänka nytt. Beslutsvägarna är korta och det är högt i tak. Avanza har en koncernövergripande instruktion för mångfald och inkludering, vilken återfinns på avanza.se/ir. Mångfald innebär hos Avanza att allas kunskaper, erfarenheter och synsätt tas tillvara och får berika, skapa dynamik och påverka utvecklingen inom alla områ- den. Instruktionen ska säkerställa att alla medarbetare behandlas likvärdigt i enlighet med arbetsrättsliga krav och att ingen diskrimi- nering förekommer. Vd har det övergripande ansvaret för arbetet med mångfald och jämställdhet. Arbetet bedrivs systematiskt med löpande dokumentation och kartläggningar, analyser, aktiva åtgär- der, utvärderingar och uppföljning. Likabehandlingsfrågor följs upp via medarbetarundersökningar. En jämn fördelning mellan kvinnor och män, mäts i koncernledning och bland chefer med personal - ansvar. Avanzas koncernledning hade vid utgången av 2024 en könsfördelning på 5 kvinnor och 4 män. Bland övriga chefer är för- delningen 52 procent kvinnor. Arbetsmiljö är en prioriterad fråga inom Avanzakoncenen. Friska och engagerade medarbetare ger en bättre och effektivare orga - nisation och skapar aktieägarvärde. Det övergripande målet för arbetsmiljöarbetet är att skapa och säkerställa en miljö som ger medarbetaren rätt förutsättningar med hänsyn till arbetets innehåll och mål. Avanza har en arbetsmiljökommitté som arbetar med den övergripande strukturen för systematiskt arbetsmiljöarbete och likabehandlingsfrågor. Avanzakoncernen har en låg och jämställd total sjukfrånvaro på 2,4 procent och hög rekommendationsgrad bland medarbetarna med ett eNPS på 59. Det höga engagemanget speglas i den höga svarsfrekvensen på omkring 90 procent. Läs mer i medarbetaravsnittet på sidorna 33–37. Regelverksutbildningar Alla nyanställda ges utbildning i relevanta regelverk, vilket följs upp med jämna mellanrum för att säkerställa att medarbetarna håller sig uppdaterade om eventuella förändringar. I regelverks - utbildningen ingår verksamhetens arbete mot penningtvätt och terrorism finansiering, centrala lagar och regler för den tillstånds - pliktiga verksamhet som bedrivs i koncernbolagen samt övriga väsentliga interna regelverk. Utöver detta sker riktade utbildningar för att fördjupa medarbetarnas kunskap inom respektive avdel - nings område. Samtliga medarbetare genomgår regelbundet webbaserade utbildningar i GDPR, IT- och informationssäkerhet, motverkande av penningtvätt och terroristfinansiering samt anti - korruption. En kunskapsuppdatering görs löpande var tredje år och omfattar samtliga anställda. Avanzakoncernens interna regelverk finns tillgängligt på intern - webben. Alla medarbetare inom Avanzakoncernen bär ansvar för att förstå och hålla sig uppdaterade om de lagar och interna regler som påverkar och är relevanta för arbetet. Avanza är också anslu- tet till SwedSec som verkar för att stärka kompetensen och kund - skyddet i finansbranschen genom att arbeta för höga kunskaper, regelefterlevnad och god etik. Vid årsskiftet var 129 av Avanzakon- cernens anställda licensierade inom någon av följande kategorier: bolån, rådgivare, informationsgivare, specialister samt ledning och kontrollfunktioner. Härutöver var 71 av Avanzakoncernens anställda licensierade för försäkringsdistribution. Licenshavare genomför årligen en kunskapsuppdatering och förbinder sig att följa Avanzas och SwedSecs regelverk samt tillämpliga externa regler. G. Intern kontroll och riskhantering Avanzakoncernen ska präglas av god styrning, riskhantering och kontroll och verksamheten ska bedrivas på ett etiskt ansvarsfullt och professionellt sätt med tydliga roller och ansvarsområden. Riskhanteringsramen är effektiv och ändamålsenlig och förvaltas av den oberoende funktionen för riskhantering med ansvar för styr- ning, uppföljning och rapportering av koncernens samlade risker. Dotterbolagen tillämpar som huvudregel samma principer för styrning, riskhantering och kontroll på bolagsnivå som de som fastställs på koncernnivå. Undantag medges för specifika legala eller tillsynsmässiga krav samt av proportionalitetshänsyn för det specifika dotterbolagets verksamhet, omfattning och/eller kom - plexitet samt där specifika riskslag endast existerar i ett enskilt dotterbolag. Principen om tre försvarslinjer Koncernens och dotterbolagens riskhantering och riskkontroll byg- ger på principen om tre försvarslinjer. G. Intern kontroll och riskhantering, Tre försvarslinjer Vd och koncernledning 3. Internrevision Styrelsen 2. Riskhanteringsfunk- tionen, Compliance och Aktuariefunktion 1. Affärs- och stödfunktioner 1. Första försvarslinjen – Riskhantering i affärsverksamheten Riskhanteringen sker i första hand i den första försvarslinjen som utgörs av verksamhetens affärs- och stödfunktioner, med tydligt ansvar för varje avdelning. 2. Andra försvarslinjen Den andra försvarslinjen utgörs av Riskhanteringsfunktionen och Compliance, samt för Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension även av Aktuariefunktionen. Dessa är oberoende från varandra och fristående från övrig verksamhet. 2.1 Riskhanteringsfunktionen En viktig del i riskarbetet är att verka för en långsiktigt hållbar risk- kultur och ett risktagande som inte äventyrar bolagets fortlevnad. Kulturen utgår från styrelsens och ledningens styrning och besluts- fattande. Inom ramen för koncernens finansiella kapacitet har sty- relsen formulerat sin riskaptit, vilken ytterligare brutits ned och kon- kretiserats i form av vd-limiter. För att säkerställa att risktagandet håller sig inom riskaptit- och limitstruktur finns riskhanterings- och riskkontroll processer som omfattar riskidentifiering, värdering, hantering, uppföljning och rapportering för alla riskslag som kon - cernen och dess dotterbolag är exponerat emot. Kontroll och uppföljning av risker sker bland annat genom limi - tering och mätning av finansiella risker, självutvärdering av icke- finansiella risker, incidentrapportering och uppföljning, samt ris - kanalys och utlåtande från kontrollfunktionerna innan ledningen fattar beslut om större förändringar. Riskhanteringsfunktionen rapporterar en samlad bild över koncernens riskexponering och limitutnyttjande på månadsbasis till ledning och på kvartalsbasis Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 70 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 73 ===== till styrelse. Härutöver rapporteras löpande direkt till vd och styrel- sens ordförande vid behov. Chefen för Riskhanteringsfunktionen (CRO) är direkt underställd vd och har en stående punkt för rap - portering vid styrelsens ordinarie sammanträden och regelbunden rapportering för koncernledningen, samt rapporterar direkt till vd och styrelsens ordförande vid behov. 2.2 Compliance Compliance ansvarar för att kontrollera att den tillståndspliktiga verksamheten bedrivs i enlighet med lagar, föreskrifter och interna regler, och att de interna reglerna är ändamålsenliga och effektiva. Compliance ansvarar vidare för att stödja verksamheten, genom att lämna råd i regelefterlevnadsfrågor och genom att identifiera relevanta compliancerisker relaterade till den verksamhet som bedrivs. Vidare ansvarar Compliance för att berörda personer informeras om nya eller ändrade regler inom den tillståndspliktiga verksamheten. Chefen för Compliance är direkt underställd vd i respektive dot - terbolag och rapporterar på månadsbasis till ledning och på kvar - talsbasis till styrelsen, samt rapporterar direkt till vd och styrelsens ordförande vid behov. 2.3 Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen ansvarar för att kravställa och kontrollera att de försäkringstekniska beräkningar som görs i Försäkringsaktie - bolaget Avanza Pension överensstämmer med fastställda limiter samt bistår styrelse och vd i frågor som rör metoder, beräkningar och bedömningar av försäkringstekniska avsättningar, värdering av försäkringsrisker samt återförsäkringsskydd och andra risk - reduceringstekniker. Aktuariefunktionen är underställd försäkringsbolagets vd. Aktua- riefunktionen rapporterar regelbundet vid styrelsens sammanträ - den i Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension. 3. Tredje försvarslinjen – Internrevision Den tredje försvarslinjen utgörs av Internrevision som är en intern oberoende granskningsfunktion som utses av samt är direkt under- ställd respektive styrelse inom koncernen. Internrevisionens arbete baseras på en riskbaserad revisionsplan som fastställs av respek- tive styrelse. Planen baseras på en omfattande riskanalys och revisionsarbetet innefattar att granska och utvärdera styrningen och den interna kontrollen, att granska och utvärdera att företagets organisation, styrningsprocesser, IT-system, modeller och rutiner är ändamålsenliga och effektiva samt att granska och regelbundet utvärdera tillförlitligheten och kvaliteten på det arbete som utförs inom övriga kontrollfunktioner. Internrevisionen utfärdar rekom - mendationer efter varje granskning och följer sedan regelbundet upp att rekommendationerna åtgärdas. Internrevision tillhandahåller internrevisionstjänster till samtliga tillståndspliktiga dotterbolag i koncernen genom att dotterbolagen har lagt ut denna funktion till moderbolaget. Utfallet av internrevisionsgranskningarna rapporteras kvartals - vis, både skriftligen och muntligen, vid styrelsemöten respektive revisionsutskottets möten samt till vd. Internrevision rapporterar direkt till vd, ordförande i Risk-, kapital- och revisionsutskottet och styrelsens ordförande vid behov. Styrelsens rapport om intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen Styrelsen ansvarar enligt ABL, ÅRL och Koden för den interna kon- trollen avseende såväl Avanza som hela Avanzakoncernen. Denna beskrivning är avgränsad till intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen. System för intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella rapporteringen Intern kontroll avseende finansiell rapportering är en process genom vilken det säkerställs att fastlagda principer för intern kon- troll och finansiell rapportering efterlevs. Det säkerställs även att den finansiella rapporteringen är upprättad i överensstämmelse med lag, föreskrifter, tillämpliga redovisningsstandarder och god redovisningssed, samt övriga krav på bolag vars överlåtbara värde- papper är upptagna till handel på en reglerad marknad. Kontrollmiljö Grundläggande för Avanzas interna kontroll av den finansiella rap- porteringen är den kontrollmiljö som har beskrivits i denna bolags- styrningsrapport, en tydlig och transparent organisationsstruktur och ansvarsfördelning samt styrande interna dokument såsom policys, riktlinjer och instruktioner. Ytterligare en del av kontrollmiljön utgörs av riskbedömningen, det vill säga identifiering och hantering av de risker som kan påverka den finansiella rapporteringen samt de kontrollaktiviteter som syf- tar till att förebygga, upptäcka och korrigera fel och avvikelser. Riskhantering Riskhanteringen, omfattande risker avseende den finansiella rapporteringen, är proaktiv och uppföljande med tyngdpunkt på löpande utvärdering, kontroller och utbildningsinsatser. Avanza tillämpar tillgängliga tekniker och metoder för riskhantering på ett kostnadseffektivt sätt. Riskhanteringen är en integrerad del av affärsverksamheten. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter finns inbyggda i processen för finansiell rappor- tering. Dessa innefattar såväl generella som mer detaljerade kon - troller, avsedda att förhindra, identifiera och korrigera fel och avvi- kelser. Kontrollerna utarbetas och dokumenteras på bolags- och avdelningsnivå, utifrån en rimlig nivå relaterad till risken för fel och dess effekter. Respektive avdelningschef är i första hand ansvarig för att hantera riskerna knutna till den egna avdelningens verksam- het och finansiella rapporteringsprocesser. Vidare är en hög IT-säkerhet en förutsättning för god intern kontroll av den finansiella rapporteringen. Därför finns regler och riktlinjer för att säkerställa tillgänglighet, riktighet, sekretess och spårbarhet i informationen i affärssystemen. Information och kommunikation Informations- och kommunikationsvägarna syftar till att främja fullständighet och riktighet i den finansiella rapporteringen. Sty - rande dokument avseende den finansiella rapporteringen har gjorts tillgängliga och är kända för berörda medarbetare via bola - gets internwebb och har kompletterats med relevanta rutin- och processbeskrivningar. Med löpande information, dialog, utbildningsinsatser och kontrol- ler, säkerställs att medarbetarna tar del av och förstår det interna regelverket. Detta ska säkerställa kvaliteten i den finansiella rap - porteringen. Systemet för finansiell rapportering omfattar hela koncernen. Uppföljning Avanzas controllerfunktion sammanställer och rapporterar löpande finansiella och operativa siffror och analyser till avdel - ningschefer, ledning och styrelse. Redovisnings- och controller - avdelningarna arbetar vidare aktivt med löpande uppföljning av rörelsens kostnader i förhållande till budget och prognos. Arbetet sker i nära samarbete med koncernledningen och cheferna i orga- nisationen. Kontrollfunktionerna Riskhanteringsfunktionen, Compliance och Internrevision följer upp att interna policys, riktlinjer och instruktio- ner efterlevs. Styrelsen får månatliga ekonomiska rapporter och vid varje styrelse sammanträde behandlas den ekonomiska situationen. Styrelsen erhåller kvartalsvis rapporter från respektive kontroll - funktion Riskhantering, Compliance och Internrevision. Samtliga dessa rapporter baseras på en utvärdering av den egna verksam - heten och rapporteringen täcker hela organisationen. Styrelsen granskar också den finansiella kvartalsrapporteringen och årsbokslutet samt de externa och interna revisorernas iaktta - gelser och slutsatser. Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 71 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 74 ===== Koncernens informations- och kommunikationsvägar följs löpande upp för att säkerställa att dessa är ändamålsenliga för den finan - siella rapporteringen. Utvärdering och ställningstaganden avseende internrevision Internrevisionens granskningsplan innefattar att granska och utvärdera styrningen och den interna kontrollen, att granska och utvärdera att företagets organisation, styrningsprocesser, IT-sys - tem, modeller och rutiner är ändamålsenliga och effektiva samt utfärdar rekommendationer och följer upp att rekommendatio - nerna åtgärdas. Bolagsstyrningsrapport Avanza 2024 72 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 75 ===== Styrelse och revisorer Sven Hagströmer, Ordförande Födelseår: 1943 Invald i styrelsen: 1997 Utskott: Ersättningsutskottet, Kreditutskottet, IT-utskottet Utbildning: Studier vid Stockholms Universitet Bidrag till styrelsearbetet: Över 40 års erfarenhet från finansbranschen. Hög kom - petens inom näringsliv och företagande. Entreprenör som har startat flera bolag och varit medfinansiär i bolag även utanför finansbranschen. Stort samhällsenga - gemang med diverse sociala projekt och projekt inom jämställdhet och mångfald. Gedigen kunskap och väl utvecklad fingertoppskänsla för de finansiella markna - derna. Relevant arbetslivserfarenhet: Startade Sven Hagströmer Fondkommission AB 1981. Styrelse ordförande i Avanza sedan 1999 Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Creades AB och Biovestor AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 31 852 000 (varav Creades 15 862 000) John Hedberg, Vice ordförande Födelseår: 1972 Invald i styrelsen: 2023 Utskott: Ersättningsutskottet Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Omfattande erfarenhet och kunskap inom bland annat kapitalmarknad och strategi samt från operativa positioner. Stor förståelse för Avanzas verksamhet efter att ha följt Avanza nära under många år som vd för Creades AB och som tidigare styrelseledamot i Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension och tidigare styrelseledamot i Avanza Fonder AB. Relevant arbetslivserfarenhet: 2016–nuvarande Vd för Creades AB. 2021–2024 Vd för Creaspac AB. 2011–2016 Director/Principal/Partner, Nordic Capital. 2007–2011 Senior Vice President/Vd Relacom AB, Relacom Group. 2003–2006 Affärsutveck - lings- och inköpschef, Bonnier Dagstidningar. 1997–2002 Managementkonsult, McKinsey & Co Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i StickerApp Holding AB, Instabee Holding AB och MARGE Arkitekter Aktiebolag Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 25 000 samt ägande via Creades Magnus Dybeck Födelseår: 1977 Invald i styrelsen: 2020 Utskott: IT-utskottet Utbildning: Civilingenjör M.Sc., KTH i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Operativ erfarenhet från finansbranschen inom analys och kapital förvaltning samt inom utveckling av finansiella system inom bank och finans. Relevant arbetslivserfarenhet: 2012–2017 HiQ, Specialist Bank & Finans. 2010–2011 Öhman, Chef Kapitalförvaltning. 2007–2010 EFG Bank, Analytiker Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot Investment AB Öresund och DBT Capital AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 4 507 000 Julia Haglind Födelseår: 1978 Invald i styrelsen: 2024 Utskott: Risk-, kapital- och revisionsutskottet Utbildning: Kandidatexamen i Beteendevetenskap med psykologi som huvudämne, Stockholms Universitet Bidrag till styrelsearbetet: Omfattande erfarenhet från ledande roller i strikt regle- rade och tillståndspliktiga verksamheter samt av finansmarknader har lagt grunden för ett starkt fokus på operativ motståndskraft, god riskhantering samt god intern styrning och kontroll. Regelefterlevnad, strategiska frågor och företagskultur är också särskilda kompetensområden. Relevant arbetslivserfarenhet: 2019–2022 Avonova Holdco AS, Styrelseledamot. 2017–2021 Nasdaq Clearing AB, vd. 2013–2017 Nasdaq Clearing AB, CTO respektive COO. 2013–2017 Nasdaq Operations, Diverse ledande roller inom de nordiska bör- serna. 2005–2007 Nasdaq Hong Kong, Market & Clearing Specialist Övriga väsentliga uppdrag: Vd och medgrundare, North House AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 800 Jonas Hagströmer Födelseår: 1982 Invald i styrelsen: 2015 Utskott: Kreditutskottet, Risk, kapital- och revisionsutskottet Utbildning: Magisterexamen i företagsekonomi, Lunds Universitet, studier vid Hong Kong University of Science and Technology Bidrag till styrelsearbetet: Erfarenheter från corporate finance, investmentbolag och styrelseuppdrag i ett flertal bolag. Bred kunskap inom finansmarknaden. Bidrar med investerar- och aktie ägarperspektiv samt kunskap om den finansiella tjänste - sektorns mekanismer och förutsättningar. Relevant arbetslivserfarenhet: 2012–nuvarande Creades AB, Investeringsansvarig. 2007–2011 Keystone Advisers (sedermera MCF Corporate Finance), Associate och analytiker inom Corporate Finance Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseordförande i Inet AB och Inet Group AB. Styrelse ledamot i Apotea AB, StickerApp Holding AB och Biovestor AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: Indirekt ägande via Biovestor och Creades Linda Hellström Födelseår: 1974 Invald i styrelsen: 2022 Utskott: IT-utskottet Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Lång erfarenhet av att skapa tillväxt genom kundcen - trering och data-driven marknadsföring på nordiska och globala företag. Fokus på personalisering av kundmötet, kundanskaffning, lojalitet och engagemang genom att utnyttja möjligheterna inom kunddata, marknadsföringsteknik, nya mediakanaler och kundstrategi. Har drivit ett antal digitala transformationsprogram inom retail, telekom, media och finans de senaste 20 åren. Relevant arbetslivserfarenhet: 2013–2022 Kaplan (del av Accenture Interactive), Co-CEO/Managing Director. 2009–2012 Lernia, CMO. 2004–2009 Differ, Partner. 2003–2004 Henkel Norden AB, Nordic Brand Manager, Consumer Retail. 2000– 2003 Accenture, Managementkonslut Övriga väsentliga uppdrag: vd för och styrelseledamot i Sift Lab AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 1 511 Styrelse och revisorer Avanza 2024 73 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 76 ===== Johan Roos Födelseår: 1968 Invald i styrelsen: 2020 Utskott: Ersättningsutskottet, Kreditutskottet, Risk, kapital- och revisions - utskottet Utbildning: Revisorsexamen, Ekonomexamen med inriktning mot Redovisning från Uppsala Universitet Bidrag till styrelsearbetet: Omfattande erfarenhet och kunskap inom redovis - ning och revision. 20 år i ledande befattningar, dotterbolagsstyrelser samt opera - tiv erfarenhet inom bank och försäkring. Djup kunskap av att utveckla effektivitet och tillförlitlighet i bolags processer och interna kontroll, med starkt kundfokus. Lång erfarenhet av att utveckla och säkerställa efterlevnaden av god bolags - styrning samt utvärdering av bolagsstrategier. Relevant arbetslivserfarenhet: 2019–nuvarande Oberoende konsult. 2016– 2018 RSA Scandinavia (Codan/Trygg-Hansa), CFO. 2007–2016 SEB, Koncern - ekonomichef. 2001–2007 Hewlett-Packard Sweden, Ekonomi direktör. 1991– 2001 PricewaterhouseCoopers Sverige, Auktoriserad revisor och regionpartner Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i SaveLend Group AB, Stabelo Group AB och The Intelligence Company AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 9 361 Leemon Wu Födelseår: 1975 Invald i styrelsen: 2021 Utskott: Risk-, kapital- och revisionsutskottet Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Lång erfarenhet inom aktieanalys, portföljförvaltning och investeringar samt styrelseerfarenhet från fondbolag och digitala affärs- modeller. Relevant arbetslivserfarenhet: 2022–nuvarande C WorldWide Asset Manage - ment, Portföljförvaltare. 2018–2022 Moor Holding, Investeringschef. 2007–2016 C Worldwide Asset Management, Portföljförvaltare. 2001–2007 Carnegie Invest - ment Bank, Aktieanalytiker. 1999–2001 AB Custos, Investeringsanalytiker Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i Acast AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 12 665 Lisa Åberg Födelseår: 1970 Invald i styrelsen: 2024 Utskott: – Utbildning: Civilekonom M. Sc., Handelshögskolan i Stockholm Bidrag till styrelsearbetet: Bred erfarenhet från strategiskt och operationellt arbete med banker och andra finansiella institutioner i Europa, USA och Afrika. Har arbetat såväl med stora väletablerade banker och försäkringsbolag som med digitala nisch-/fintechbolag. Har utvecklat och stöttat genomförande av exempelvis orga - niska/icke-organiska tillväxtstrategier, digitala transformationer, framtagande av nya kunderbjudanden och integration av genomförda företagsförvärv. Relevant arbetslivserfarenhet: 1998–2023 McKinsey & Co., Managementkonsult, varav 2019–2023 Senior Partner Övriga väsentliga uppdrag: Styrelseledamot i Swegon Group AB, SATS ASA, Caljan A/S, Haarslev Industries A/S, BRP Systems Holding AB och Ardyh TopCo AB Egna och närståendes aktie innehav per den 31 december 2024: 505 Revisorer KPMG AB Huvudansvarig revisor: Dan Beitner Födelseår: 1974 Auktoriserad revisor Styrelse och revisorer Avanza 2024 74 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 77 ===== Gustaf Unger, Vd Födelseår: 1973 Anställd: 2024 Utbildning: Civilekonom M.Sc., Stockholms universitet, Civilingenjör M. Sc., KTH i Stockholm. Filosofie doktor finansiell matematik ETH Zürich Arbetslivserfarenhet: 2022–2024 Nordnet AB, Styrelseledamot. 2021–2024 Intelligent Debt Financing AB, Medgrundare. 2017–2021 Nordea, varav 2017– 2018 Head of Nordea Life & Pension; 2019–2019 Co-head Nordea Wealth Management och 2020–2021 Head of Nordea Private Banking & Solutions. 2006–2017 SEB, varav 2006 SEB Private Banking, Head of Business Develop - ment & IT; 2007–2010 SEB Wealth Management, Senior Manager; 2010–2013 SEB Enskilda Corporate Finance Frankfurt & Stockholm, Managing Director och 2014–2017 SEB Investor Services, Head of Investor Services. 2000–2005 McKinsey & Co, varav 2000–2003 Associate, Zürich och 2003–2005 Engage - ment Manager, Stockholm. 1999–2000 Investor AB, Analytiker Övriga uppdrag: Medlem i Nasdaq Committee of European Trading Services Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 4 499 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 127 307 Anna Casselblad, CFO Födelseår: 1981 Anställd: 2012 Utbildning: Civilekonom M. Sc., Handelshögskolan i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2012–2020 Avanza Bank AB, varav 2012-2017 Opera- tivt ansvarig Compliance, 2016–2017 Gruppchef Compliance och 2017–2020 Head of Compliance. 2005–2012 PwC AB, Revisor inom finansiell sektor Övriga uppdrag : – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 2 750 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 34 645 Jesper Bonnivier, Vd Avanza Fonder AB Födelseår: 1974 Anställd: 2019 Utbildning: Ekonomiprogrammet, Linköpings Universitet och Mälardalens Högskola. Diplomerad finansanalytiker, Handelshögskolan Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2011–2018 Länsförsäkringar Fondförvaltning AB, Vice Vd och chef förvaltningsavdelningen. 2009–2010 Länsförsäkringar AB, Chef Värdepappersadministration. 2007–2008 Länsförsäkringar Fondförvaltning AB, Vice Vd och chef Fondanalys och Värdering Övriga uppdrag: Styrelseledamot Fondbolagens Förening och StockRepublic Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 300 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 20 965 Koncernledning Fredrik Broman, CTO Födelseår: 1971 Anställd: 2024 Utbildning: M. Sc., Datavetenskap, KTH i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2020–2024 Tink, varav 2020–2021 Engineering Direc - tor och 2021–2024 VP of Engineering. 2019–2020 Nexus Group – Global, VP of Engineering. 2014–2018 Klarna, varav 2014–2016 Product Manager Post purchase services; 2016–2018 Product Manager Engineering efficiency och 2018 Acting Domain Lead Engineering efficiency. 2009–2014 Aktieinvest, Chief Technology Officer. 2007–2009 Netgiro Systems AB, Product Manager. 1996– 2007 SmartTrust, varav 1996–1997 Developer R&D; 1997–1999 Project Mana- ger; 1999–2000 Team Manager R&D; 2000–2001 Business Development Mana - ger; 2001–2003 Head of Product Marketing; 2003–2006 Solution Marketing Manager och 2006–2007 Senior Director, Business and Technical Consultant Övriga uppdrag: — Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 1 500 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 0 Erik Gjötterberg, Chef för affärsutveckling Födelseår: 1966 Anställd: 2024 Utbildning: Civilekonom M.Sc., Handelshögskolan i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2011–2024 Nordea, varav 2011–2014 Head of Group Pro- cesses; 2014–2017 Head of Banking Operations; 2018–2020 Head of Business Support Wealth Management och 2020–2024 Head of Strategy and Governance Life & Pensions. 2008–2011 Region Stockholm, Nya Karolinska Solna-förvalt - ningen, Administrativ Direktör. 2007–2008 SEB, Operativ Programme Manager. 2003–2007 Region Stockholm, Chef Ekonomi- och Verksamhetsstyrning. 2001–2003 Huddinge Universitetssjukhus, Ekonomichef Akutdivisionen. 2000– 2001 Capital Cube, start-up. 1992–2000 McKinsey & Co., Managementkonsult Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 2 000 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 0 Åsa Mindus Söderlund, Vd Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension Födelseår: 1965 Anställd: 2017 Utbildning: Civilekonom, Handelshögskolan i Stockholm Arbetslivserfarenhet: 2017–2018 Avanza Fonder, vd. 2012–2017 SPP, Vd SPP Konsult samt medlem i SPP Pension & Försäkrings ledningsgrupp. 2010–2012 mindUS Consulting, Projekt ledare internationell outsourcing inom fond- och kapitalförvaltningsindustrin. 2005–2010 Atos Consulting, Director och vd. 1998–2005 Capgemini Ernst & Young, Senior Manager Ernst & Young Manage- ment Consulting. 1991–1997 Finansdepartementet, Departementssekreterare Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 334 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 22 681 Ledning Avanza 2024 75 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 78 ===== Teresa Schechter, CLO Födelseår: 1970 Anställd: 2006 Utbildning: Jur.kand, Handelshögskolan vid Göteborgs Universitet Arbetslivserfarenhet: 2006–2017 Avanza Bank AB, Chef Compliance, Legal och Surveillance. 2004–2006 Aktieinvest FK AB, Compliance Officer och Bolagsjurist. 2002–2004 Aktiesparares Riksförbund, Jurist. 1999–2001 Aktiesparinvest AB/ HQ.se AB, Jurist Övriga uppdrag: – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 500 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 30 456 Sofia Svavar, Chef Kommunikation & IR, koncernansvarig CSR Födelseår: 1972 Anställd: 2015 Utbildning: DIHM Affärskommunikation, IHM Business School samt Högre företagsekonomisk kurs/Ekonomichefsutbildning, FEI Arbetslivserfarenhet: 2015–2022 Avanza Bank AB, Chef IR. 2009–2015 Swedbank AB, Investor Relations Manager. 2000–2009 Carnegie Investment Bank, Kommunikation och Investor Relations med ansvar för koncernens intern - kommunikation, varumärkesfrågor, extern hemsida och intranät. Övriga uppdrag : – Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 17 000 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 21 441 Karin Åge, HR-chef, CHRO Födelseår: 1974 Anställd: 2024 Utbildning: Civilekonom M. Sc., Handelshögskolan i Stockholm. Advanced Management Program, Columbia Business Scool Arbetslivserfarenhet: 2019–2024 Navigio, Delägare och ansvarig för chefsrekrytering. 2015–2018 Egon Zehnder, Konsult. 2007–2015 SEB, varav 2007–2010 Operativt ansvarig för ett leanprogram inom företagsbanksdivi - sionen; 2010–2011 Affärsutvecklingsansvarig för råvaruhandel; 2011–2012 Försäljningsansvarig värdepappersförvarings- och betalningstjänster samt fond administration till finansiella institutioner och 2013–2015 Strategi- och affärsutvecklingsansvarig för SEBs norska verksamhet. 2000–2007 Accenture, Manager. 1999–2000 Arla, Trainee Övriga uppdrag: Styrelseledamot i Svevik Industri AB Egna och närståendes innehav per den 31 december 2024: Aktier: 1 294 Teckningsoptioner (antal motsvarande aktier): 5 256 Ledning Avanza 2024 76 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 79 ===== Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten Till bolagstämman i Avanza Bank Holding AB, org.nr 556274-8458 Uppdrag och ansvarsfördelning Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten på sidorna 65–77 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. Granskningens inriktning och omfattning Vår granskning har skett enligt FARs uttalande RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrnings- rapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. Uttalande En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar samt är i överensstämmelse med års- redovisningslagen och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Stockholm den 20 februari 2025 KPMG AB Dan Beitner Auktoriserad revisor Stockholm den 20 februari 2025 Sven Hagströmer Styrelsens ordförande Magnus Dybeck Julia Haglind Jonas Hagströmer Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot John Hedberg Linda Hellström Johan Roos Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Lisa Åberg Leemon Wu Styrelseledamot Styrelseledamot Gustaf Unger Verkställande direktör Avanza 2024 77 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Ordförandeord Bolagsstyrningsrapport Styrelse och revisorer Ledning Finansiell information Övrigt ===== SIDA 80 ===== Förvaltningsberättelse Styrelsen och den verkställande direktören för Avanza Bank Holding AB (publ), org. nr. 556274-8458 med säte i Stockholm, avger årsredovisning för verksamhetsåret 2024. Bolagsstyrningsrapporten återfinns skild från förvaltningsberättelsen på sidorna 65–72. Avanzas årsredovisning finns tillgänglig på avanza.se/ir. Koncernstruktur Avanza Bank Holding AB (publ) är moderbolag inom Avanzakon - cernen. Den operativa verksamheten bedrivs i de helägda dotter - bolagen Avanza Bank AB (publ), Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension (”Avanza Pension”) och Avanza Fonder AB, vilka står under Finansinspektionens tillsyn. Även Placera Media Stockholm AB ingår, ett mediebolag redaktionellt oberoende från Avanza. Under 2024 lades Placeraredaktionen ned och allt redaktionellt innehåll köps in från extern part. Dotterbolaget Avanza Förvaltning AB har som enda uppgift att förvärva och vidareöverlåta optioner i de optionsprogram som är beslutade av bolagsstämman. Verksamhetsbeskrivning Avanza är Sveriges ledande plattform för sparande och investe - ringar. Avanza erbjuder marknadens bredaste utbud av sparpro - dukter, konkurrenskraftiga tjänstepensionslösningar samt värde - papperskredit och bolån. Avanza utmanar etablerade strukturer hos storbanker och pensionsbolag på den svenska sparmarknaden samt driver på den långsiktiga utvecklingen av finansiella produkter och tjänster. Kunder har möjlighet att spara i såväl svenska som utländska värdepapper och på sparkonton, till mycket låga avgifter och konkurrenskraftiga räntor. Avanza riktar sig till privatsparare, professionella investerare och företagskunder, såsom egenföreta- gare, kapitalförvaltare och företag som vill teckna tjänstepension för sina anställda. Marknad och försäljning Den svenska sparmarknaden uppgick till 12 300 miljarder kronor per den sista september 2024, en ökning med 10 procent sedan utgången av 2023. Avanzas sparkapital steg med 19 procent under motsvarande period. Avanzas marknadsandel på den svenska sparmarknaden ökade främst som en följd av ökat kapital i aktier och fonder. Även marknadsandelen avseende nettoinflöde ökade. Marknadsandelar okt 2023– sep 2024 okt 2022– sep 2023 jan 2023– dec 2023 Sparmarknaden1) Marknadsandel periodens utgång, % 7,5 6,5 7,0 Nettoinflöde, % 20,0 12,1 18,2 Liv- och försäkringsmarknaden Premieinflöde, % 9,4 9,1 9,2 Premieinflöde icke-kollektivavtalad tjänstepension inom fond- och depå- försäkring, %2) 11,0 10,7 10,9 1) SCB har reviderat historisk data varför jämförelsesiffror har justerats. 2) Tidigare ingick avgiftsbestämd traditionell försäkring i den rapporterade marknadsandelen. Nu ingår enbart fond- och depåförsäkring i enlighet med Avanzas strategiska prioritering. Pensions- och försäkringssparandet, som är det enskilt största sparsegmentet och utgör knappt hälften av den svenska sparmark- naden, uppgick till 5 700 miljarder kronor. Tjänstepensionsmarkna- den ökade med 9 procent till 4 310 miljarder kronor.1) Under samma period ökade Avanzas tjänstepensionskapital med 24 procent. Avanza är verksam inom fond- och depåförsäkringar utanför kollek- tivavtalad tjänstepension, där marknaden uppgick till 843 miljarder kronor. Avanzas marknadsandel per utgången av 2023 uppgick till 6,9 (6,3) procent.3) Det totala premieinflödet inom fond- och depå- försäkringar var 47 (44) miljarder kronor, vilket speglar stabiliteten i denna del av sparmarknaden. Avanzas marknadsandel ökade till 11,0 (10,7) procent. Avseende premieinflöden på den konkurrens - utsatta pensions- och livmarknaden, inklusive kapitalförsäkring, ökade Avanzas marknadsandel till 9,4 (9,1) procent. Ökningen beror framför allt på högre inflöden till kapitalförsäkringar.1) Den svenska fondmarknaden visade ett nettoinflöde uppgående till 181 miljarder kronor för helåret jämfört med 67 miljarder föregå- ende år.4) För Avanza ökade nettoinflödet till fonder och uppgick till närmare 41 miljarder kronor. 2024 var ett börsår påverkat av krig, geopolitisk osäkerhet, sjun - kande inflation och räntesänkningar. Volatiliteten minskade jäm - fört med 2023 samtidigt som OMX Stockholm Gross Index ökade med närmare 9 procent. Handelsaktiviteten var i linje med 2023 avseende såväl antalet transaktioner som omsättningen på Stock- holmsbörsen och First North. Bland Avanzas kunder ökade däre - mot både antalet transaktioner och omsättning med 8 procent på dessa handelplatser, vilket ökade Avanzas marknadsandelar. Avanza var fortsatt den klart största svenska aktören mätt i såväl antal avslut som omsättning. Marknadsandelar 2024 jan–dec 2023 jan–dec Nasdaq Stockholm och First North Antal avslut % 20,7 19,1 Omsättning, % 7,7 7,0 Fondmarknaden (exkl. PPM) Nettosparande, % 22,9 35,2 Styrräntan sänktes med sammanlagt 1,25 procentenheter under året med en första sänkning i maj. Styrräntan uppgick vid årsskiftet till 2,75 procent. I januari och februari 2025 sänktes räntan med ytterligare 0,25 procentenheter vardera. Riksbankens prognos är att räntan lämnas oförändrad under resterande prognosperiod, vilket dock kan komma att omvärderas om inflations- och konjunk- turutsikterna förändras. Totalt ökade antalet kunder med 170 700 till 2 071 700 vid årets slut. Inom tjänstepension ökade antalet kunder med 14 800, vilket motsvarade en ökning med 9 procent till 180 100. Kundernas sparkapital ökade under 2024 drivet av såväl positiv värdeutveckling som nettoinflöden. Vid årets slut uppgick sparka - pitalet till 955 miljarder kronor, en ökning med 22 procent sedan årets början. Nettoinflödet till Avanza var 86 miljarder kronor, vilket var 19 procent högre än under 2023. Även fondkapitalet ökade. 1) Statistik från Sparbarometern (SCB) och Svensk försäkring per 2024-09-30. 2) Statistik från SCB per 2024-09-30. 3) Baserat på siffror från Svensk Försäkring per 2023-12-31. 4) Baserat på siffror från Fondbolagens förening per 2024-12-31. Förvaltningsberättelse Avanza 2024 78 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Finansiell information Förvaltningsberättelse Femårsöversikt Koncernens resultaträkningar Koncernens balansräkningar Förändringar i koncernens eget kapital Koncernens kassaflödesanalyser Moderbolagets resultaträkningar Moderbolagets balansräkningar Förändringar i moderbolagets eget kapital Moderbolagets kassaflödesanalyser Noter Årsredovisningens undertecknande Revisionsberättelse Övrigt ===== SIDA 81 ===== Inlåningens andel av sparkapitalet minskade under året och låg vid årets slut på närmare 12 procent. Sparkapital placerat i tjänstepen- sion ökade med 30 procent. Utlåningen ökade med 13 procent, främst på grund av högre voly- mer för värdepapperskrediten som ett resultat av ökad riskvilja. Även bolånevolymerna ökade. Nettoinflöde, MSEK 2024 2023 förändr % Grunderbjudande 77 460 65 870 18 Private Banking 7 550 4 770 58 Pro 790 1 660 –52 Nettoinflöde 85 800 72 300 19 Aktie-, fond- och sparkonton 68 700 62 100 11 Pensions- och försäkringskonton 17 100 10 200 68 varav kapitalförsäkring 10 000 3 510 185 varav tjänstepension 6 790 6 340 7 Nettoinflöde 85 800 72 300 19 Kunder, sparkapital och utlåning, MSEK (om annat inte anges) 2024-12-31 2023-12-31 förändr % Grunderbjudande, st 2 031 380 1 865 590 9 Private Banking, st 36 600 31 900 15 Pro, st 3 720 3 610 3 Kunder, st 2 071 700 1901 100 9 varav tjänstepensionskunder, st 180 100 165 300 9 Grunderbjudande 538 200 446 500 21 Private Banking 352 600 285 600 23 Pro 64 200 49 600 29 Sparkapital 955 000 781 700 22 Aktie-, fond- och sparkonton 679 000 559 600 21 Pensions- och försäkringskonton 276 000 222 100 24 varav kapitalförsäkring 180 800 147 400 23 varav tjänstepension 76 000 58 300 30 Sparkapital 955 000 781 700 22 Aktier, obligationer, derivat m m 511 500 432 500 18 Fonder 333 500 243 100 37 Inlåning 110 000 106 100 4 varav sparkonto 32 500 26 800 21 varav extern inlåning (Sparkonto+) 42 700 42 700 0 Sparkapital 955 000 781 700 22 Internt finansierad utlåning 23 900 19 600 22 varav värdepapperskrediter 10 700 8 100 32 varav bolån (Bolån PB) 13 300 11 500 16 Externa bolån (Bolån+) 21 200 20 300 4 Utlåning 45 100 39 900 13 Inlåning/Sparkapital, % 12 14 –2 Avkastning, genomsnittligt konto sedan årsskiftet, % 11 7 4 OMX Stockholm GI sedan årsskiftet, % 9 19 –10 För definitioner se sidorna 137–138. Säsongsvariationer Avanza har inga större säsongsvariationer. Tredje kvartalet kän - netecknas av lägre personalkostnader, till följd av medarbetarnas sommarsemestrar, samt normalt lägre aktivitet inom Corporate Finance. Marknadsföringskostnaderna är normalt högre under första och tredje kvartalet, även om detta kan påverkas av produkt- lanseringar under övriga kvartal. Avanzas finansiella resultat påver- kas snarare av börsutveckling, volatilitet och styrränta. Kund- och nettoinflödet är normalt högre i början av året. Affärsutveckling och investeringar Avanzas erbjudande uppdateras och utvecklas löpande med nya funktioner och förbättringar. Det externa bolåneerbjudandet genom Landshypotek utökades med lån till bostadsrätter med belåningsgrad upp till 75 procent. Traditionsenligt lanserades ”Ditt 2024” där kunder får en sammanfattning av sitt sparande och sin utveckling i förhållande till index och den genomsnittliga Avanza - kunden. Funktionen innehåller även information och insikter kring börssvängningar, riskspridning samt vikten av långsiktighet. Sök - funktionen förbättrades och konto sidorna fick flera nya, smarta funktioner för en mer personaliserad upplevelse. För att stärka upplevelsen för våra mer aktiva kunder lanserades möjligheten att aktivera nyhetslarm med notiser direkt i mobilen. Stop loss-funktionen förbättrades, och en ny, mer överblickbar lista över optioner och terminer lanserades. Genom handel via Nasdaqs darkpool Nordic@Mid ges kunder nu också möjlighet att nyttja fördelarna med att vara osynlig på marknaden och handla större volymer utan att påverka aktiekursen. Möjligheterna till avancerad orderläggning utökades med algoritmisk orderläggning, TWAP och VWAP. En separat analysflik med mer rapportdata och historiska nyckeltal utvecklades liksom möjlighet till avancerad teknisk analys via TradingViews grafverktyg. Vidare förbättrades marknadsdatan för över 1 200 börshandlade fonder via en ny leverantör, vilket inne- bär bättre kvalitet i priser och ett ännu bredare utbud. För kunder inom Private Banking lanserades ett nytt fondtorg med onoterade tillgångar. Kunder inom Private Banking och Pro kan numera också ha aktier på pensionskonto som är under utbetalning. Härutöver nylanserades mediesajten Placera i exklusivt samarbete med Affärsvärlden för att möta kunders behov av mer beslutsstöd. Här- utöver gjordes en hel del förbättringar i syfte att underlätta för kun- der att lättare komma igång med sitt sparande. På temat intern effektivitet kan befintliga företagskunder numera öppna kapitalförsäkring utan manuell hantering, vilket också ger en smidigare kundupplevelse. Löpande status ges på bolåneansökan, Förvaltningsberättelse Avanza 2024 79 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Finansiell information Förvaltningsberättelse Femårsöversikt Koncernens resultaträkningar Koncernens balansräkningar Förändringar i koncernens eget kapital Koncernens kassaflödesanalyser Moderbolagets resultaträkningar Moderbolagets balansräkningar Förändringar i moderbolagets eget kapital Moderbolagets kassaflödesanalyser Noter Årsredovisningens undertecknande Revisionsberättelse Övrigt ===== SIDA 82 ===== vilket förbättrar kundupplevelsen samt minskar belastningen hos kundservice. Man kan också helt digitalt ändra amorteringsbelopp och autogiro för vårt interna bolån för Private Banking, vilket tidigare krävt fysisk blankett. Vidare lanserades den första AI-tillämpningen i produktion, vilken används för att sammanställa de mängder av kommentarer och förslag som kunder skickar genom funktionen ”Feedback buddy”. På avanza.se/produktnyheter finns löpande information om pro- duktnyheter i syfte att göra det enklare att följa alla lanseringar. Resultat Rörelseresultatet ökade med 14 procent jämfört med 2023. Såväl rörelseintäkter som rörelsekostnader steg. Rörelsemarginalen var i princip oförändrad på 67 procent, liksom avkastningen på eget kapital som uppgick till 38 procent. Rörelseintäkterna ökade med 13 procent, främst som en följd av högre courtage- och valutanetto samt fondprovisioner. Räntenet - tot var in princip oförändrat, medan övriga intäkter minskade. I provisionsnettot ingår courtage-, valuta- och fondprovisions - netto samt övriga provisionsintäkter. Courtagenettot ökade med 26 procent som ett resultat av ökad kundaktivitet och högre intäktsmarginal. Den courtagegenere - rande omsättningen ökade med 18 procent och antalet courtage - genererande notor med 13 procent. Courtagebrutto per courtage - genererande omsättning ökade till 11,3 (10,8) punkter, främst på grund av ökad utlandshandel. Valutanettot ökade med 58 procent som en följd av högre omsätt- ning i courtagegenererande utländska värdepapper, vilken ökade med 70 procent. Fondprovisionsnettot ökade med 26 procent till följd av 37 pro - cent högre fondkapital, medan snittintäkt per fondkrona minskade från 27,5 till 25,9 punkter – en följd av en högre andel kapital i index- fonder. Intäkten per fondkrona var 25,3 punkter i slutet av 2024. Nettoinflödet till fonder uppgick till 41 miljarder kronor. Övrigt provisionsnetto minskade med 21 procent bland annat till följd av kundkompensationer relaterade till ISK-skatt om 29 MSEK, läs mer på sidan 78 under Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer. Även högre kostnader för betalningsförmedling på 117 (94) MSEK påverkade. Intäkterna från Aktielånet 38 (59) minskade, medan de från Avanza Markets ökade till 179 (142) MSEK. Räntenettot var marginellt högre. Avkastningen i Treasuryport - följen ökade som ett resultat av högre volym överskottslikviditet och högre kreditspreadar. Avkastningen uppgick till 1 792 (1 548) MSEK. Femårsöversikt, Koncernens utveckling i sammandrag Resultaträkningar, MSEK 2024 2023 2022 2021 2020 Provisionsnetto 2 309 1 864 2 181 2 980 1 998 Räntenetto 1 580 1 574 789 321 283 Övriga intäkter 11 –1 3 0 67 Rörelsens intäkter 3900 3 437 2 973 3 301 2 349 Rörelsens kostnader före kreditförluster –1 280 –1 148 –1 031 –864 –763 Resultat före kreditförluster 2 620 2 289 1 941 2 437 1 586 Kreditförluster, netto 0 3 –1 0 –4 Resultat från andelar i intresseföretag – – – – –6 Rörelseresultat 2 621 2 292 1 940 2 437 1 576 Skatt –367 –310 –274 –390 –242 Årets resultat 2 254 1 982 1 666 2 047 1 335 Balansräkningar, MSEK 2024-12-31 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31 Tillgodohavanden hos centralbanker 8 194 8 630 4 915 2 939 1 428 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 899 4 698 802 2 523 245 Utlåning till kreditinstitut 4 007 2 599 2 052 2 508 2 272 Utlåning till allmänheten 23 924 19 583 19 259 20 300 16 287 Obligationer 35 192 31 195 31 789 25 854 25 572 Aktier och andelar 146 154 237 237 244 Tillgångar i försäkringsrörelsen 266 491 213 713 180 337 218 990 155 931 Övriga tillgångar 3 761 1 881 1 699 5 731 2 796 Summa tillgångar 343 614 282 453 241 091 279 082 204 775 Inlåning från allmänheten 66 862 61 728 54 308 53 659 43 987 Skulder i försäkringsrörelsen 266 493 213 715 180 339 218 992 155 933 Övriga skulder 3 939 1 178 1 493 1 732 1 683 Eget kapital 6 320 5 832 4 951 4 700 3 172 Summa skulder och eget kapital 343 614 282 453 241 091 279 082 204 775 För definitioner se sidorna 137–138. Förvaltningsberättelse Avanza 2024 80 Ladda ner som PDF Om Avanza Hållbarhet Styrning Finansiell information Förvaltningsberättelse Femårsöversikt Koncernens resultaträkningar Koncernens balansräkningar Förändringar i koncernens eget kapital Koncernens kassaflödesanalyser Moderbolagets resultaträkningar Moderbolagets balansräkningar Förändringar i moderbolagets eget kapital Moderbolagets kassaflödesanalyser Noter Årsredovisningens undertecknande Revisionsberättelse Övrigt ===== SIDA 83 =====