Årsredovisning 2023

Automatiskt nyckeltalsindex

Detta är sökträffar och textkontext, inte verifierade eller normaliserade redovisningsvärden.

Fulltext

Dokumentet är delat för att hålla varje sida lätt att hämta. Del 1 · Del 2 · Del 3

===== SIDA 1 =====

NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ÅRSREDOVISNING 2023

===== SIDA 2 =====

2
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INNEHÅLL 
OM NOBA
NOBA i korthet
2023 i korthet
VD har ordet
Verksamheten
Utlåningsvolymer
Finansiering, likviditet och kapitalsituation
Geografiska marknader
 
HÅLLBARHETSRAPPORT 
Förberedelser för det nya hållbarhetsdirektivet (CSRD)
NOBAs hållbarhetsresa 
Allmän information  
ESG som en integrerad del av affärsmodellen
Hållbarhetsstyrning
Väsentliga hållbarhetsfrågor
Materiella hållbarhetsområden
Samlade resultat för väsentliga ESRS-områden
Värdekedja
Miljöinformation
Samhällsansvarsinformation
Bolagsstyrningsinformation
Hållbarhetsnoter
Upplysningar enligt EU-taxonomin
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Verksamheten
Risker och riskhantering
Övrigt
Flerårsöversikt
Förslag till vinstdisposition
BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT
Inledning
Bolagets system för intern kontroll och riskhantering
Intern kontroll och riskhantering
Direkta eller indirekta aktieinnehav i bolaget som 
representerar minst en tiondel av röstetalet för samt -
liga aktier i bolaget 
Begränsningar i fråga om hur många röster varje 
aktieägare kan avge vid bolgsstämma
Bestämmelser i bolagsordningen om tillsättande och 
entledigande av styrelseledamöter samt ändring av 
bolagsordningen
Bolagsstämmans bemyndigande till styrelsen att 
besluta att bolaget ska ge ut nya aktier eller förvärva 
egna aktier
4
5
7
9
12
13
15
19
20
21
22
25
27
28
29
33
34
38
51
54
57
71
77
79
80
81
83
84
85
87
88
88
89

===== SIDA 3 =====

3
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INNEHÅLL 
FINANSIELLA RAPPORTER OCH NOTER
Rapport över resultat och totalresultat i koncernen
Rapport över resultat och totalresultat i moderbolaget 
Rapport över finansiell ställning 
Rapport över kassaflöden i koncernen
Rapport över kassaflöden i moderbolaget
Avstämning av nettoskuld
Rapport över förändringar i eget kapital - koncernen 
Rapport över förändringar i eget kapital - moderbolaget
Not 1 Allmän information
Not 2 Redovisnings- och värderingsprinciper
Not 3 Betydelsefulla uppskattningar i redovisningen
Not 4 Finansiell riskhantering
Not 5 Kapitaltäckningsanalys 
Not 6 Rörelsesegment
Not 7 Räntenetto
Not 8 Provisionsnetto
Not 9 Nettoresultat av finansiella transaktioner
Not 10 Övriga rörelseintäkter
Not 11 Allmänna administrationskostnader
Not 12 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga  
immateriella tillgångar
Not 13 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden
Not 14 Övriga rörelsekostnader
Not 15 Kreditförluster
Not 16 Nedskrivning på andelar i dotterbolag
Not 17 Skatt på årets resultat
Not 18 Resultat per aktie
Not 19 Tillgodohavande hos centralbanker och utlåning 
till kreditinstitut
Not 20 Utlåning till allmänheten
Not 21 Obligationer och andra räntebärande 
värdepapper
Not 22 Aktier och andelar
Not 23 Aktier i koncernföretag
Not 24 Värdeförändring på valutasäkrade aktier i 
dotterbolag
Not 25 Derivat
Not 26 Immateriella tillgångar
Not 27 Materiella tillgångar
Not 28 Övriga tillgångar
Not 29 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Not 30 Skulder till kreditinstitut
Not 31 Inlåning från allmänheten
Not 32 Emitterade värdepapper
Not 33 Övriga skulder
Not 34 Upplupna kostander och förutbetalda intäkter
Not 35 Efterställda skulder
Not 36 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder
Not 37 Finansiella tillgångar och skulders verkliga värde
Not 38 Finansiella tillgångar och skulder som kvittas 
eller lyder under nettningsavtal
Not 39 Tillgångar och skulder i utländsk valuta
Not 40 Upplysningar om kassaflöden
Not 41 Ställda säkerheter och åtaganden
Not 42 Leasingavtal
Not 43 Transaktioner med närstående
Not 44 Väsentliga händelser efter balansdagens utgång
Not 45 Förslag till vinstdisposition
Styrelsens försäkran/underskrifter
Definitioner 
Kommande rapporteringstillfällen  
Revisionsberättelse
91
93
95
96
97
98
99
100
102
103
112
113
130
139
141
142
143
143
144
149
149
150
150
154
155
157
157
158
159
159
160
160
161
166
169
170
170
170
171
172
173
173
173
175
177
184
185
188
189
190
191
192
193
194
195
197
198

===== SIDA 4 =====

4
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBA I KORTHET
NOBA är en ledande specialistbank ägd av Nordic Capital 
och Sampo. Under november 2021 slutfördes förvärvet av 
Bank Norwegian och den 30 november 2022 genomfördes en 
gränsöverskridande fusion genom vilken Bank Norwegians 
verksamhet fortsättningsvis bedrivs genom en norsk filial 
till NOBA. Fokus ligger på att fortsatt utmana de etablerade 
bankerna och ytterligare växa som den ledande specialist -
banken i norra Europa. 
Genom ansvarsfull kreditgivning och hög tillgänglighet hjälper 
NOBA sina kunder att göra genomtänkta val för ett liv de har 
råd med och fungerar därmed som ett flexibelt komplement 
till storbankerna. Exempelvis används majoriteten av NOBAs 
privatlån för att refinansiera mindre och dyra lån och bidrar 
därmed till en sänkt månadskostnad och NOBAs hypotekslån 
möjliggör deltagande på bostadsmarknaden för grupper som 
annars står utanför.
 
NOBA har specialiserat sig på ett fåtal produkter och erbjuder 
genom sina ca 634 heltidsanställda, privatlån, bolån, kapital -
frigöringskrediter, kreditkort och sparkonton. I nuläget servar 
NOBA ca 2 miljoner privatkunder i Sverige, Norge, Finland, 
Danmark, Tyskland, Spanien och Nederländerna.
Per 31 december 2023 uppgick utlåningen till allmänheten till 
110,1 mdkr och inlåningen till 96,8 mdkr.
NOBA står under tillsyn av Finansinspektionen, www.fi.se och 
omfattas av den statliga insättningsgarantin på samma sätt 
som alla svenska banker och kreditmarknadsbolag.
Läs mer på www.noba.bank
Sverige 42 %
Norge 23 %
Finland 27 %
Danmark 6 %
Tyskland, Spanien 2 %
UTLÅNINGSPORTFÖLJ PER MARKNAD

===== SIDA 5 =====

5
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
2023 I KORTHET
FÖRBÄTTRAT RÖRELSERESULTAT DRIVET AV EN ÖKAD 
UTLÅNING SAMT MINSKADE TRANSFORMATIONSKOSTNADER I 
KOMBINATION MED ÖKADE KREDITFÖRLUSTER
•  Tre varumärken samlade under koncernnamnet NOBA
•  Förbättrat rörelseresultat drivet av en ökad utlåning och   
ett ökat räntenetto. Rörelseresultatet påverkades dock fort -
satt negativt av expansionen i Kontinentaleuropa, en kostnad 
i samband med förlikningen gentemot flygbolaget Norwegian 
Air Shuttle samt ökade avsättningar för kreditförluster
• Kostnaderna  minskade gentemot 2022, med tillhörande 
positiv påverkan på K/I-talet, vilket även förstärktes via 
stigande intäkter. Denna kostnadsminskning drevs av mins -
kade kostnader relaterade till transformationsarbetet runt 
integration samt byte av kärnbanksplattform samt genom 
den större nedskrivning av immateriella tillgångar hänför -
liga till Lilienthal Finance Ltd som gjordes under 2022. Dock 
innehöll kostnaderna fortsatta kostnader för investeringar i 
verksamheten samt för ovan nämnda förlikning
FINANSIELL UTVECKLING I KONCERNEN 
MSEK
2023 2022 %
Räntenetto 7 993 6 668 20
Rörelseresultat 1 515 1 329            14
Periodens resultat 1 187 973              22
Utlåning till allmänheten 110 121 88  756 24
Inlåning från allmänheten 96 788 77 104 26
Eget kapital 19 991 19 754 1
Kärnprimärkapitalrelation, % 13,5 15,1
Avkastning på eget kapital, % 6,0 5,0
• Kreditförlusterna påverkades negativt av fortsatt höga 
kreditförluster i Kontinentaleuropa, ökade modelldrivna Steg 
1-avsättningar samt ökade  cykliskt drivna förluster i Steg 3
• God tillväxt inom samtliga aktiva privatlåne- samt kredit -
kortsportföljer där de sistnämnda uppvisade rekordnivåer 
inom såväl nyutgivna kort som transaktionsvolymer
• Fortsatt god utveckling av NOBAs totala hypotekslån, 
trots en lägre aktivitet på bostadsmarknaden, där utlåningen 
uppgick till SEK 17,5 miljarder motsvarande 16% av total 
utlåning
• Fortsatt mycket starkt inflöde av inlåning under året
• Minskad kärnprimärkapitalrelation drivet av en högre 
ökningstakt i riskexponering än i resultattillväxt

===== SIDA 6 =====

6
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
2023 I KORTHET
RÖRELSERESULTAT MILJONER SEK
2019 2020 2021 2022 2023
1 515
1 329
-33
704
463
K/I-TAL %
2019 2020 2021 2022 2023
36
46
63
38
52
TOTAL UTLÅNING MILJARDER SEK
2019 2020 2021 2022 2023
110,1
88,8
70,7
27,725,3

===== SIDA 7 =====

7
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VD HAR ORDET 
ETT ÅR MED MAKROEKONOMISK OSÄKERHET
Det ekonomiska klimatet 2023 präglades av geopolitisk 
osäkerhet, en hög inflation, inte minst den första delen av 
året, och tillhörande mycket snabba ränteökningar. Det har 
ställt hushållens ekonomi och omställningsförmåga inför 
svåra och nya prövningar, även om vår stabila kundbas har 
visat god motståndskraft. Vi ser, förutom att fortsätta vara 
lyhörda och flexibla, att vårt breda produktutbud på olika 
geografiska marknader tillsammans med dryga 20 års erfa -
renhet av ledande kreditbedömningar och ansvarsfull kredit -
givning, förstärkt vår ledande nordiska position. Vi fortsätter 
ta marknadsandelar samtidigt som vi också fortsätter vårt 
outtröttliga arbete mot visionen att bidra till en ökad finan -
siell hälsa för fler.
FORTSATT STARKT MOMENTUM  
När vi summerar 2023 är det med ödmjukhet, självförtroende 
och stolthet. Vi har lyckats bibehålla ett starkt momentum, 
både gällande operationell effektivitet och sund lånebokstill -
växt. 2023 var också året då vi skapade och samlades under ett 
gemensamt NOBA, innehållande de tre starka varumärkena 
Nordax Bank, Bank Norwegian och Svensk Hypotekspension. 
Samtliga ledande inom sin nisch. Det har varit inspirerande 
att se hur kunskapsdelning skapat värde, synergier och ytter -
ligare skalbarhet i både produkter och organisation. Vi är idag 
den självklara marknadsledaren bland specialistbankerna i 
Norden och med cirka två miljoner kunder har vi även en stark 
och unik position ur ett europeiskt perspektiv. Jag är stärkt i 
övertygelsen att marknaden för specialiserade erbjudanden 
som svarar mot människors unika behov kommer fortsätta 
växa, både sett till storlek och relevans. 
HÖGT FÖRTROENDE  
Som bank är förtroende från alla intressenter, inte minst 
kunderna, avgörande och därför är det extra glädjande att vi 
under året har fått ett flertal tydliga bevis på att vi åtnjuter ett 
högt sådant. Sparkunderna har fortsatt att välja NOBA vilket 
illustreras av att insättningsvolymen ökat hela 26 procent 
och uppgår vid utgången av året till nästan SEK 97 miljarder. 
Finansieringsmarknaden har under året, samt även efter 
utgången av 2023, varit öppen för NOBA där vi kunnat emit -
tera såväl Tier 2-obligationer som AT 1-obligationer. Utöver 
detta har vi även tagit upp nya bilaterala finansieringar samt 
förlängt existerande sådana, samt även både löst in och åter -
köpt utestående skuld. Allt med syftet att skapa en större 
och än mer optimal finansieringsmix över tid, samt tydligt 
etablera oss som en återkommande emittent. Under året fick 
vi även en bekräftad kreditrating från Nordic Credit Rating 
med betyget BBB, stabila utsikter. Sist men inte minst fick vi 
ett mycket glädjande betyg då kunderna under varumärket 
Nordax Bank gav vår kundservice det högsta betyget i bran -
schen i analysföretaget Brilliant Awards årliga undersökning. 
Allt detta ger oss självförtroende och utgör en stabil plattform 
på vår fortsatta resa. Kanske inte så konstigt mot bakgrund av 
att vi under 2023 pratat med våra kunder sammanlagt 254 
686 939 sekunder, eller åtta år och tio månader. 
STABIL TILLVÄXT MED SUND RISK
De otaliga projekt vi metodiskt initierat under året med 
målsättningen att utnyttja synergier och uppnå skalfördelar 
har gett effekt. När vi sammanfattar året har vi sett tillväxt 
inom samtliga produktkategorier. Intäkterna ökade med 22 
procent och uppgick till SEK 8 503m. De totala kostnaderna 
minskade något och kreditförlusterna, vilka var i särskilt 
fokus under året, låg på en förväntat något högre cyklisk 
nivå som också påverkades av modeldrivna avsättningar. 
Rörelseresultat uppgick till SEK 1 515m vilket utgjorde en 
ökning på 14 procent gentemot föregående år. När vi avslu -
tade 2023 konstaterar vi att den totala utlåningsportföljen 
uppgick till SEK 110 miljarder, motsvarande en tillväxt på 24%.

===== SIDA 8 =====

8
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
POSITIVA FRAMTIDSUTSIKTER
Avslutningsvis vill jag även detta år rikta ett extra stort 
tack till alla medarbetare på NOBA. Ni har jobbat hårt och 
målmedvetet varje dag och vi har uppnått mycket tillsam -
mans. Vi har tagit stora steg i vår organisatoriska utveck -
ling, vi har utvecklat vårt hållbarhetsarbete, initierat nya 
kund- och medarbetarnöjdhetsinitiativ, och mycket, mycket 
mer. Med den skala vi har nått, vår ledande kompetens inom 
analys och kreditvärdering, vår fortsatt starka tillväxt, och vår 
starka lönsamhet är vi idag en tydlig marknadsledare ur både 
ett nordiskt och europeiskt perspektiv. NOBAs framtid är ljus, 
och tillsammans står vi redo att göra ett än större positivt 
avtryck!
JACOB LUNDBLAD
CEO NOBA

===== SIDA 9 =====

9
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MARKNAD OCH KONKURRENTER
En viktig drivkraft för utvecklingen på privatlånemarknaden 
är den makroekonomiska utvecklingen. Ekonomisk tillväxt 
i termer av BNP, bostadspriser, disponibla inkomster och 
arbetslöshet är alla drivare för såväl privatkonsumtion som 
efterfrågan på privatlån. Privatlånemarknaden kännetecknas 
även av en relativt hög grad av konkurrens och fragmentering.
NOBAs konkurrenter kan i huvudsak delas in i två grupper: 
fullservicebanker och nischbanker. Nischbankerna har de 
senaste åren tagit marknadsandelar från fullservicebankerna. 
Nischbankerna har liknande produkterbjudanden som speci -
alistbanken NOBA. Det som varierar är bland annat skalan på 
verksamheten, vilka kundgrupper man arbetar mot, i vilka 
kanaler man når ut till sina potentiella kunder och hur man 
finansierar sin utlåning.
Det finns flera inträdeshinder som gör det svårt för nya 
aktörer med begränsad storlek eller begränsad erfarenhet 
av verksamhet i en reglerad miljö att etablera sig på privat -
lånemarknaden. Ett hinder är de stordriftsfördelar som i 
hög grad kännetecknar privatlånemarknaden. De strikta 
och komplicerade reglerna och föreskrifterna som gäller för 
banker och kreditinstitut kräver att aktörerna inrättar starka 
funktioner och system för legala frågor, regelefterlevnad och 
ekonomi, vilket kräver betydande investeringar och kompe -
tens. När sådana funktioner inrättats kan de normalt hantera 
stora lånevolymer, vilket skapar avsevärda stordriftsfördelar 
och operativa hävstångseffekter. Nya aktörer måste också 
uppfylla de allt mer och fler komplicerade kraven och bestäm- 
melserna kring till exempel kapitaltäckning och likviditets- 
krav. Regelefterlevnad kräver kapital, starkt ledningsfokus 
och resurser att investera i funktioner för regelefterlevnad 
och riskkontroll. Förmågan att göra kreditbedömningar kräver 
beprövade modeller som i sin tur är beroende av tillgång 
till omfattande historisk information om lånens utveckling. 
Utvecklingen av dessa modeller kräver tid och erfarenhet av 
utlåning och utgör därmed ett inträdeshinder för nya aktörer.
På bolånemarknaden har ökad konkurrens och strängare 
reglering lett till en stark trend mot automatisering och 
standardisering för storbankerna. Det har lett till att en allt 
större grupp av icke-standard kunder, såsom kunder med icke 
traditionella anställningsformer (egenföretagare, deltidar -
betande, projektanställda, frilansare mm) och/eller med en 
begränsad kredithistorik, inte längre servas av storbankerna.
NOBA har etablerat en stark position inom icke-standard 
marknaden med fokus på kunder med god kreditvärdighet, 
men som av ovan skäl inte betjänas av storbankerna. NOBAs 
konkurrenter inom bolånemarknaden är i huvudsak andra 
nischbanker som också fokuserar på olika delar av
icke-standardmarknaden. Bostadsmarknaden och därmed 
även bostadslånen påverkas även av rådande räntenivåer där 
en högre räntenivå leder till minskad aktivitet.
NOBA är också genom dotterbolaget SHP aktivt på mark -
naden för kapitalfrigöringskrediter. Kapitalfrigöringskrediter 
ger personer över 60 år möjlighet att frigöra övervärden 
bundna i sina bostäder, utan att behöva sälja dessa.
Kapitalfrigöringskreditmarknaden i Sverige är starkt 
förknippad med NOBAs dotterbolag Svensk Hypotekspension 
(SHP) som har en ledande ställning. Historiskt har såväl 
banker som vissa försäkringsbolag erbjudit tidsbegränsade 
hypoteksprodukter för seniorer, men de har sedan några år 
alla lämnat marknaden och SHP är nu klart marknadsledande. 
Kapitalfrigöringskreditsmarknaden har en god tillväxt då 
marknaden fortfarande har låg penetration, stöds av starka 
underliggande trender och det finns ett starkt kundvärde i 
produkten. Kapitalfrigöringskrediter har inte några löpande 
ränte- och amorteringskrav utan förfaller till betalning när 
kunden avlider eller flyttar från bostaden vilket möjliggör för 
seniorer att frigöra värde ur bostaden utan att behöva sälja 
och flytta.
Kreditkortsmarknaden är en konkurrensutsatt marknad 
där ett stort antal konkurrenter erbjuder ett brett utbud 
av korttjänster och olika former av bonusprogram. Det är 
också en marknad präglad av skalfördelar där storlek är avgö -
rande. Även denna marknad påverkas av det makroekono -
miska läget där en hög aktivitetsnivå leder till ett ökat antal 
korttransaktioner. 
Även på sparandemarknaden är konkurrensen tydlig där 
NOBAs konkurrenter främst utgörs av andra nischbanker 
även om en stor del av hushållens inlåning fortsatt är placerat 
på storbankernas inlåningskonton.
VERKSAMHETEN

===== SIDA 10 =====

10
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
BEPRÖVAD AFFÄRSMODELL
NOBA är en ledande nischbank som, bedriver utlåning till 
privatpersoner i Sverige, Norge, Finland och Danmark. Tidigare 
bedrev NOBA även utlåning i Tyskland och Spanien. Genom 
filialen i Norge erbjuder NOBA sedan november 2021 också 
kreditkort i Sverige, Norge, Finland, Danmark och Tyskland. 
Tidigare gav NOBA även ut kreditkort i Spanien. NOBA 
erbjuder också privatpersoner sparkonton i Sverige, Norge, 
Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och Nederländerna. I 
nuläget servar NOBA ca 2 miljoner privatkunder.
UTLÅNING OCH SPARANDE
Utlåningen består av krediter utan säkerhet, på ett belopp 
upp till motsvarande NOK 800 000, SEK 600 000, DKK 400 
000 samt EUR 60 000. Sedan 2018 erbjuds även utlåning mot 
säkerhet i bostad i Sverige och sedan 2019 också utlåning 
mot säkerhet i bostad i Norge. Genom dotterbolaget SHP 
som förvärvades i januari 2019 så erbjuder NOBA också kapi -
talfrigöringskrediter till personer över 60 år. Genom filialen 
i Norge erbjuder NOBA sedan november 2021 också ovan 
nämnda kreditkort.
Inom privatlån är kunderna typiskt sett medelålders yrkesar -
betande personer med relativt höga inkomster där en majo -
ritet även äger sin egen bostad. För bolån är den huvudsak -
liga målgruppen kunder med någon form av icke-traditionell 
anställningsform, det vill säga egenföretagare eller visstids -
anställda som till exempel projektanställda, deltidsanställda 
eller vikarier. Genom en grundlig kreditbedömning och 
personlig kundkontakt möjliggörs fler godkända ärenden för 
den här kundgruppen, vilken ofta nekas av storbankerna trots 
stabil ekonomi. 
SHP erbjuder utlåning mot säkerhet i bostad till svenskar som 
är 60 år och äldre genom produkten Hypotekspension som är 
en så kallad kapitalfrigöringskredit. Genom Hypotekspension 
får den äldre delen av befolkningen möjlighet att frigöra 
övervärden bundna i sina bostäder, utan att behöva sälja 
bostaden. 
Kreditkortskunderna är personer inom olika delar av befolk -
ningen vilka är i behov av att fördela sina utgifter mer jämnt 
över året alternativt utnyttja de förmåner som kommer med 
kreditkortet. Den absoluta majoriteten av kunderna betalar 
sin fulla faktura dvs utnyttjar inte krediten.
NOBA erbjuder också privatpersoner sparkonton i 
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och 
Nederländerna. Inlåningen ger ett för koncernen positivt 
räntenetto genom att utlåning sker till en högre ränta än 
inlåningen.
CENTRAL PLATTFORM 
Genom en centraliserad affärsmodell och organisation 
baserad i Stockholm och Oslo, bedriver NOBA gränsöver -
skridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, 
Finland, Tyskland, Nederländerna och Spanien i enlighet 
med Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU 
av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i 
kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepap -
persföretag. Den centraliserade bolagsstyrningen och risk -
hanteringen samt de centraliserade kontrollfunktionerna 
innebär att NOBA kan övervaka den interna styrningen och 
kontrollen på ett nära och effektivt sätt. Detta underlättar 
också resursallokeringen. 
DISTRIBUTIONSKANALER 
NOBAs verksamhet omfattar en diversifierad uppsättning 
distributionskanaler. Dessa utgörs av låneförmedlare, online -
kanaler, direktmarknadsföring samt befintliga kunder. NOBA 
har genom åren byggt upp en kompetens runt samarbeten 
med låneförmedlare samt en högeffektiv direktmarknads -
föring vilken redan från grunden bygger på en solid riskbe -
dömning och som därmed skapar en hög träffsäkerhet och 
en hög andel godkända låneansökningar. Genom förvärvet 
av Bank Norwegian tillfördes NOBA även en stark digital 
kompetens. Den breda distributionen är en styrka, även 
ur perspektivet att organisationens olika delar kan lära av 
varandra och därmed lyfta NOBAs totala kompetensnivå 
inom distributionsområdet.
DATADRIVEN OCH ANSVARSFULL 
KREDITGIVNING
NOBA har en lång erfarenhet inom kreditgivning för 
privatlån och innan ett lån godkänns genomför NOBA en 
grundlig kreditprövning av varje låneansökan i enlighet 
med kreditpolicyer och tillämpliga lagar och föreskrifter. 
Kreditprövningsprocessen omfattar en kombination av poli -
cyregler, prövningsregler, interna kreditvärderingsmodeller 
och en beräkning av betalningsförmågan. Det högsta belopp 
en kund erbjuds att låna beräknas utifrån en kreditlimitmatris 
som är baserad på kundens kreditvärdighet. Inom bolån och 
kapitalfrigöringskrediter görs en mer manuell kreditbedöm -
ning baserat på kundens individuella förutsättningar och 
säkerheten i objektet.

===== SIDA 11 =====

11
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DIVERSIFIERAD FINANSIERING
NOBAs diversifierade finansiering består av värdepapperi -
sering (så kallade asset-backed securities), finansiering mot 
säkerhet från internationella banker, inlåning från allmän -
heten, seniora icke-säkerställda obligationer, eget kapital 
och efterställda skulder. NOBAs värdepapperiseringar kräver 
tillgänglig och utförlig information om lånen i låneportföljen 
och att lånen utvecklas väl. Den diversifierade finansieringen 
minskar NOBAs likviditetsrisk och innebär att NOBA kan skapa 
en större och mer optimerad finansieringsmix över tid.

===== SIDA 12 =====

12
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
PORTFÖLJUTVECKLING
Den totala utlåningen uppgick per 31 december 2023 till 110,1 
mdkr (88,8 mdkr). Samtliga produkter och aktiva marknader 
bidrog till volymökningen.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT
Under 2023 uppvisade portföljen med privatlån och kredit -
kort en god tillväxt. Den totala volymen privatlån och kredit -
kort uppgick per 31 december 2023 till 92,6 mdkr (73,0 mdkr).
BOLÅN
Under 2018 lanserade NOBA bolån i Sverige. Den huvud- 
sakliga målgruppen är kunder med någon form av icke-tradi- 
tionell anställningsform, det vill säga egenföretagare eller 
visstidsanställda som till exempel projektanställda, deltids- 
anställda. Genom grundlig kreditbedömning och personlig 
kundkontakt möjliggörs utlåning till denna kundgrupp, vilken 
ofta nekas av storbankerna trots stabil ekonomi. Intresset för 
erbjudandet har varit stort och nyutlåningen fortsätter att 
utvecklas positivt.
Under slutet av första kvartalet 2019 lanserade NOBA 
även bolån på den norska marknaden. Liksom i Sverige, är 
målgruppen i Norge icke-standardsegmentet, dvs kunder som 
faller utanför storbankernas snäva ramar.
Nyutlåningen under perioden har påverkats av de allmänt 
stigande räntenivåerna i samhället, samt den lägre aktivi -
teten på bostadsmarknaden, men uppvisar en stabil ökning 
där den totala bolåneportföljen per den 31 december 2023 
uppgick till 7,9 mdkr (6,9 mdkr).
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER
NOBA erbjuder kapitalfrigöringskrediter genom det helägda 
dotterbolaget Svensk Hypotekspension som förvärvades i 
januari 2019. Portföljen har fortsatt att utvecklas väl under 
2023 och uppvisar en stabil nyutlåning. Marknaden för kapi -
talfrigöringskrediter har en god utvecklingspotential och SHP 
har ett starkt varumärke inom kundgruppen med ett fortsatt 
stort kundintresse. Den totala volymen kapitalfrigöringskre -
diter uppgick till 9,6 mdkr per 31 december 2023 (8,8 mdkr).
UTLÅNINGSVOLYMER
TOTAL UTLÅNING MILJARDER SEK
2019 2020 2021 2022 2023
110,1
88,8
70,7
27,725,3
NYUTLÅNING MSEK
2019 2020 2021 2022 2023
44 610
37 976
15 525
9 62310 815

===== SIDA 13 =====

13
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Att ha en diversifierad finansieringsstruktur är en grund -
sten i NOBAs affärsmodell. NOBAs finansieringsmix består 
av värdepapper med säkerheter, seniora icke-säkerställda 
obligationer, bankfinansiering från internationella banker 
mot säkerhet samt inlåning från allmänheten. NOBA erbjuder 
inlåningsprodukter med konkurrenskraftiga räntor på alla 
huvudmarknader i valutorna SEK, NOK, EUR och DKK. NOBAs 
inlåning härrör helt från privatpersoner och faller till 97% 
under den statliga insättningsgarantin. 
För den konsoliderade situationen var de nominella beloppen 
rörande finansiering i slutet av året: 2 196 MSEK (2 250) finan -
siering genom den tillgångsrelaterade obligationsmarknaden 
(värdepapperiserade), 3 385 MSEK (6 166) företagsobliga -
tioner, 10 995 MSEK (9 739) finansiering mot pant hos inter -
nationella banker samt 96 788 MSEK (77 104) inlåning från 
allmänheten. NOBAs kortsiktiga och långsiktiga mål är att 
fortsätta vara aktiv på kapitalmarknaden med utställande av 
både icke-säkerställda seniora obligationer samt efterställda 
obligationer. 
NOBAs likviditetsreserv uppgick per 31 december 2023 till 
18,3 mdkr (20,3 mdkr). Av dessa placeringar är 37,5% (34,8%) 
placerade i säkerställda obligationer, 15,0% (14,6%) i nordiska 
banker 6,6 % (18,3 %) i centralbanker. Resterande är i huvudsak 
placerade i räntebärande värdepapper emitterade av stat, 
kommuner och supra nationals. Placeringarna har generellt 
ett kreditbetyg mellan AAA och AA. Likviditetsreservens 
genomsnittliga löptid uppgår till 438 (391) dagar med en 
ränteduration på 0,18 (0,20). Genom centralbankerna i 
Sverige och Norge har NOBA möjligheter att använda befint -
liga obligationer för repo¬transaktioner. För mer information 
se not 5. 
Utlåning till kreditinstitut uppgick per 31 december 2023 till 
3 165 MSEK (3 332) varav 551 MSEK (581) utgjordes av pant -
satta likvida tillgodohavanden hänförliga till den strukture -
rade finansieringen och resten var tillgänglig likviditet. 
Per den 31 december 2023 uppgick koncernens eget kapital 
till 19 991 MSEK (19 754) och totala tillgångar uppgick till 138 
065 MSEK (119 325). 
Per den 31 december 2023 var den totala kapitalrelationen 
16,49% (18,88%). Kärnprimärkapitalrelationen var 13,53% 
(15,05%) att jämföra med kärnprimärkapitalkravet som 
beräknas till 10,22% (10,36%) inklusive det internt bedömda 
pelare 2-kravet. För mer information se not 5. 
Riskexponeringsbeloppet uppgick till 87 643 MSEK (71 148) 
varav 81 130 MSEK (65 183) avser kreditrisk, 0 
MSEK (0) avser marknadsrisk, 6 436 MSEK (5 782) avser 
operativ risk och 77 MSEK (183) avser kreditvärdighetsjuste -
ring, CVA.
FINANSIERING, 
LIKVIDITET OCH 
KAPITALSITUATION
KAPITAL- OCH LIKVIDITETSMÅTT 2023 2022
Totalt riskexponeringsbelopp, MSEK 87 643 71 148
Primärkapital, MSEK 13 214 12 138
Kärnprimärkapitalrelation, % 13,5 15,1
Primärkapitalrelation, % 15,1 17,1
Total kapitalrelation, % 16,5 18,9
Bruttosoliditetsgrad, % 9,7 10,4
Likviditetstäckningsgrad, % (LCR) 139,0 253,2
Stabil nettofinansieringskvot, % (NFSR) 118,1 122,0

===== SIDA 14 =====

14
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Inlåning 72 % (66)
Eget kapital 15 % (17)
Bankfinansiering mot säkerhet 8 % (9)
Seniora obligationer 3 % (5)
Efterställda skulder med säkerhet 2 % (2)
Efterställda skulder 1% (1)
FINANSIERING OCH EGET KAPITAL

===== SIDA 15 =====

15
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
GEOGRAFISKA MARKNADER
Utlåningsverksamheten startade i Sverige 2004 och har dä- 
refter kompletterats med inlåningsverksamhet och bolånev- 
erksamhet. Verksamheten växte ytterligare 2021 genom 
tillförandet av Bank Norwegians utlånings-, inlånings- samt 
kreditkortsverksamhet.
I Sverige har vi idag runt 150 000 privatlånekunder och ca 5 
200 bolånekunder. Totalt antal inlåningskunder är ca 150 000 
och antalet kortkunder ca 350 000.
Låneportföljen uppgick till 36 087 MSEK (28 343) innebärande 
en tillväxt på 27%. Nyutlåningen ökade till 15 168 MSEK (14 
198). 
Räntenettomarginalen för perioden var stabil motsvarande 
7,0% (7,1%).
Kreditförlusterna ökade till 4,6% (3,7%). Ökningen beror 
såväl på makrodrivna fallissemang som ökade modeldrivna 
avsättningar. 
SVERIGE 2023 2022
Räntenetto, MSEK 2 240 1769
Räntenettomarginal, % 7,0 7,1
Kreditförluster, netto, MSEK -1 482 -925
Kreditförluster i % 4,6 3,7
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 36 087 28 343
Nyutlåning, MSEK 15 168 14 198
Låneportföljens tillväxt, MSEK 7 744 6 868
Tillväxt % 27,3 32,0
NOBA startade utlåningsverksamheten i Norge 2005 och 
inlåningsverksamheten 2009. Under 2019 inleddes även bolå -
neverksamhet. Verksamheten växte ytterligare 2021 genom 
tillförandet av Bank Norwegians utlånings-, inlånings- samt 
kreditkortsverksamhet.
Det totala antalet privatlånekunder i Norge är ca 100 000, 
bolånekunder ca 3 200. Antalet inlåningskunder är ca 100 000 
och antalet kortkunder ca 450 000.
Låneportföljen uppgick till 25 184 MSEK (22 001) innebärande 
en tillväxt på 15%. Nyutlåningen ökade till 12 462 MSEK (10 
001).
Räntenettomarginalen för perioden sjönk till 8,4% (9,7%) 
då denna påverkades av en försäljning av en portfölj med 
non-performing lån under 2022.
Kreditförlusterna sjönk till 1,9% (2,6%). Även denna minsk -
ning  beror på försäljningen av ovan nämnda portfölj med 
non-performing lån.
NORGE 2023 2022
Räntenetto, MSEK 1 980 2049
Räntenettomarginal, % 8,4 9,7
Kreditförluster, netto, MSEK -449 -540
Kreditförluster i % 1,9 2,6
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 25 184 22 001
Nyutlåning, MSEK 12 462 10 001
Låneportföljens tillväxt, MSEK 3 183 1 855
Tillväxt % 14,5 9,2

===== SIDA 16 =====

16
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBA startade sin utlåningsverksamhet i Finland 2007 och 
inlåningsverksamheten 2011. Verksamheten växte ytterligare 
2021 genom tillförandet av Bank Norwegians utlånings-, inlå- 
nings- samt kreditkortsverksamhet.
Det totala antalet privatlånekunder i Finland är ca 150 000.  
Antalet inlåningskunder är ca 50 000 och antalet kortkunder 
ca 130 000.
Låneportföljen uppgick till 29 406 MSEK (21 772) innebärande 
en tillväxt på 35%. Nyutlåningen ökade till 13 654 MSEK (9 
133).
Räntenettomarginalen för perioden var stabil motsvarande 
10,0% (10,0%).
Kreditförlusterna ökade till 5,3% (3,2%). Ökningen beror 
såväl på makrodrivna fallissemang som ökade modeldrivna 
avsättningar.
 
 
FINLAND 2023 2022
Räntenetto, MSEK 2 559 1908
Räntenettomarginal, % 10,0 10,0
Kreditförluster, netto, MSEK -1 357 -608
Kreditförluster i % 5,3 3,2
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 29 406 21 772
Nyutlåning, MSEK 13 654 9 133
Låneportföljens tillväxt, MSEK 7 634 5 505
Tillväxt % 35,1 33,8
Den danska verksamheten startades 2006. Under finan- 
skrisen 2008 beslutades det att stoppa nyutlåningen i Dan- 
mark och beslut togs därefter om att hålla portföljen stängd 
givet ansträngda kreditförlustnivåer. Genom tillförandet
av Bank Norwegians utlånings-, inlånings-, samt kreditko- 
rtsverksamhet 2021 bedrivs numera även en aktiv nyutlåning 
i Danmark.
Det totala antalet privatlånekunder i Danmark är ca 50 000.  
Antalet inlåningskunder är ca 25 000 och antalet kortkunder 
ca 80 000.
Låneportföljen uppgick till 7 141 MSEK (6 101) innebärande en 
tillväxt på 17%. Nyutlåningen ökade till 2 190 MSEK (1 850).
Räntenettomarginalen för perioden var stabil motsvarande 
10,7% (10,5%).
Kreditförlusterna ökade till 4,0% (2,5%). Ökningen beror på 
ökade på makrodrivna fallissemang.
DANMARK 2023 2022
Räntenetto, MSEK 706 565
Räntenettomarginal, % 10,7 10,5
Kreditförluster, netto, MSEK -263 -136
Kreditförluster i % 4,0 2,5
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 7 141 6 101
Nyutlåning, MSEK 2 190 1 850
Låneportföljens tillväxt, MSEK 1 040 1 487
Tillväxt % 17,0 32,2

===== SIDA 17 =====

17
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Svensk Hypotekspension AB grundades 2005 och i januari 
2019 så slutfördes förvärvet av bolaget. SHP erbjuder utlå -
ning mot säkerhet i bostad en så kallad kapitalfrigöring- 
skredit till personer som är 60 år och äldre. Genom Hypo- 
tekspension får den äldre delen av befolkningen möjlighet att 
frigöra övervärden bundna i sina bostäder, utan att behöva 
sälja bostaden.
Det totala antalet kunder är ca 11 000.  
Låneportföljen växte med 9% och uppgick till 9 614 MSEK 
(8 798). Nyutlåningen uppgick till 978 MSEK (1 438) där 
minskningen drevs av en minskad aktivitet givet det högre 
ränteläget.
Räntenettomarginalen för perioden var stabil motsvarande 
4,3% (3,3%).
SHP 2023 2022
Räntenetto, MSEK 395 271
Räntenettomarginal, % 4,3 3,3
Kreditförluster, netto, MSEK -52 -22
Kreditförluster i % 0,6 0,3
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 9 614 8 798
Nyutlåning, MSEK 978 1 438
Låneportföljens tillväxt, MSEK 816 1 173
Tillväxt % 9,3 15,4
Den tyska verksamheten startades 2012 och inlåningsverk- 
samheten 2016. Under andra kvartalet 2019 beslutades det 
att stoppa nyutlåningen i Tyskland då lönsamheten inte hade 
nått önskade nivåer. NOBA har fortsatt att ta emot inlåning i 
Tyskland. Genom tillförandet av Bank Norwegians utlånings-, 
inlånings- samt kreditkortsverksamhet 2021 bedrevs aktiv 
nyutlåning i Tyskland samt Spanien mellan 2021 och fram 
tills att det under 2023 beslutades av pausa såväl nyutlåning 
i Tyskland och Spanien som kortutgivning i Spanien. Därmed 
bedrivs nu endast kortutgivning i Tyskland samt inlånings -
verksamhet på båda marknaderna.
Det totala antalet inlåningskunder i Tyskland och Spanien är 
ca 80 000. Antalet kortkunder är ca 180 000.
 
Låneportföljen uppgick till 2 689 MSEK (1 741) där nyutlå -
ningen uppgick till  159 MSEK (1 357).
Räntenettomarginalen minskade till 5,1% (9,7%).
Kreditförlustnivån, minskade under året till 13,7% (16,9%), 
men var alltjämnt förhöjd givet fortsatt höga initiala kredit -
förluster kopplade till nylanseringen under 2021.
TYSKLAND/SPANIEN 2023 2022
Räntenetto, MSEK 113 111
Räntenettomarginal, % 5,1 9,7
Kreditförluster, netto, MSEK -304 -193
Kreditförluster i % 13,7 16,9
Utlåning i slutet av perioden, MSEK 2 689 1 741
Nyutlåning, MSEK 159 1 357
Låneportföljens tillväxt, MSEK 948 1 187
Tillväxt % 54,5 214,3

===== SIDA 18 =====

NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
HÅLLBARHETSRAPPORT 2023

===== SIDA 19 =====

19
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
FÖRBEREDELSER FÖR 
DET NYA HÅLLBARHETS-
DIREKTIVET (CSRD)
Jag ser att EU:s direktiv om företagens hållbarhetsrappor -
tering (Corporate Sustainability Reporting Directive, CSRD) 
samt underliggande standarder för hållbarhetsrapportering 
(European Sustainability Reporting Standards, ESRS) kommer 
att bidra till transparentare och mer balanserade upplys -
ningar om företags hållbarhetsinformation. Detta kommer i 
sin tur att leda till starkare hållbarhets- och bolagsstyrning, 
vilket jag välkomnar.  
 
Vi har tagit omfattande och viktiga steg i vårt arbete med 
ESG-frågor under det sista året för att säkerställa att vi tar 
arbetet framåt. Vi har inrättat en ESG-kommitté som är 
integrerad i den övergripande organisationen och flyttat 
ESG-funktionen till finansorganisationen. Vilket inneburit 
en kontinuerlig integrering av processer, rapportering, tids -
frister, verktyg, dokumentation, med mera. Vi har lanserat 
gröna lån och uppdaterat många relevanta policyer och 
instruktioner för att spegla vår ESG-resa och vårt långsiktiga 
engagemang. I december 2023 var vi färdiga med väsentlig -
hetsbedömningsprocessen samt en fullständig kartläggning 
av värdekedjan. Vi har valt att lägga till två enhetsspecifika 
upplysningar, finansiell hälsa och ansvarsfull kreditgivning, 
i syfte att fånga upp och ge så korrekta upplysningar som 
möjligt om kärnverksamhetens påverkan. Jag är extra stolt 
över det stöd och det engagemang som visats i organisationen 
för vår gemensamma ESG-agenda, och vi är fast beslutna att 
fortsätta utvecklingen av vårt hållbarhetsarbete. 
Under det senaste året har vi samlat våra tre starka varu -
märken under ett gemensamt paraply – NOBA – vilket 
även återspeglas i denna rapport, då vi redovisar siffror för 
hela NOBA-koncernen. Häri ingår alltså siffrorna för det 
som tidigare var Nordax Bank, Bank Norwegian och Svensk 
Hypotekspension. När vi startar 2024 är det som ett enda 
bolag – NOBA – med det gemensamma målet att bidra till 
ökad finansiell hälsa för fler.  
Vi har lagt en viktigt grund för den fortsatta utvecklingen, 
men vi inser även att fullständig efterlevnad med CDRD under 
2024 innebär en enorm uppgift med stora utmaningar. Vi är 
övertygade om att vi kommer att nå vårt mål i detta avse -
ende, men vi tar oss an uppgiften med ödmjukhet, beslut -
samhet och ett transparent och praktiskt tillvägagångssätt. 
Vi har därför valt att börja följa ESRS grundläggande struktur 
redan i årets hållbarhetredovisning. De fullständiga förutsätt -
ningarna för de beslut som fattas och de förväntningar vi har 
beskrivs i kapitlet ”Grund för utarbetandet” samt genomgå -
ende i redovisningen.  
 
Jag är stolt över den resa vi gjort hittills och hoppas att du ska 
tycka att rapporten ger mervärde som en del av årsredovis -
ningen, men även att du faktiskt ska hitta den hållbarhetsin -
formation du söker.
JACOB LUNDBLAD
VD & ORDFÖRANDE FÖR ESG-KOMMITTÉN

===== SIDA 20 =====

20
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBAS 
HÅLLBARHETSRESA
NOBAS VARUMÄRKEN HAR EN LÅNG TRADITION AV 
TRANSPARENS MED AVSEENDE PÅ HÅLLBARHETSFRÅGOR.  
 2015
NOBA redovisar finansiell hälsa, medarbetarförhållanden och 
bolagsstyrning. 
 2016
NOBA inför ett fristående hållbarhetsavsnitt och var tidig 
med att göra en hållbarhetsredovisning i enlighet med Global 
Reporting Initiatives ramverket (GRI). NOBA anslöt sig till 
FN:s Global Compact år 2016 och har sedan dess publicerat 
en Communication on Progress-rapport (CoP) som anger de 
åtgärder som vidtas för att efterleva de tio principerna. 
 2018
NOBAs varumärke Bank Norwegian publiserar en fristående 
hållbarhetsrapport.
 2019
Sedan 2019 har NOBA även omfattat en hänvisning till FN:s 
globala mål för en hållbar utveckling som beskriver verksam -
hetens och produkternas övergripande påverkan. 
 2022
NOBA publicerar en koncernövergipande fristående håll -
barhetsrapport och gjorde en första rapportering enligt 
EU-taxonomi. 
 2023
Hållbarhetsrapporten inspireras av CRSD och ESRS, inklusive 
redovisning av utsläpp i Scope 3, en bolagsstyrningsöver -
sikt och ett index över huvudsakliga negativa konsekvenser 
(Indicators for Principal Adverse Impact, PAI) som ytterligare 
stärker hållbarhetsarbetets transparens och omfattning.

===== SIDA 21 =====

21
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ALLMÄN INFORMATION
GRUND FÖR UTARBETANDET
Under rapporteringsåret 2023 följer NOBAs hållbarhetsredo -
visning för första gången ett format som inspirerats av EU:s 
direktiv om företagens hållbarhetsrapportering (Corporate 
Sustainability Reporting Directive, CSRD) och kraven i 
EU:s standarder för hållbarhetsrapportering (European 
Sustainability Reporting Standards, ESRS). Denna rapport 
överensstämmer emellertid inte helt med ESRS, då förbere -
delserna för förenlighet med CSRD och ESRS kommer att fort -
sätta under 2024. Hållbarhetsredovisningen har tagits fram i 
enlighet med årsredovisningslagen.
Hållbarhetsredovisningen har upprättats på koncernnivå och 
har samma omfattning som de finansiella rapporterna, vilket 
innebär hela NOBA Bank Group AB (publ) (NOBA) inklusive 
varumärkena Nordax Bank och filialen Bank Norwegian samt 
dotterbolaget Svensk Hypotekspension. Alla yttranden om 
strategier, policyer, åtgärder, mått och mål gäller NOBA och, 
om de inte visas separat, även dotterbolagen. Redovisningen 
omfattar NOBAs hela värdekedja, och där detta är väsentligt 
ges även information om verksamhet i tidigare och senare led.
NOBA arbetar kontinuerligt med att utveckla datadrivna 
insikter på hållbarhetsområdet. Nya mått har därför tagits 
fram under 2023 och presenteras i denna rapport. Om måtten 
redovisats tidigare kommer jämförelsemått att visas. I håll -
barhetsredovisningen för 2022 presenterades vissa siffror 
separat på varumärkesnivå för Nordax och Bank Norwegian. 
Hållbarhetsredovisningen för 2023 kommer endast att inne -
hålla mått på koncernnivå, vilket begränsar möjligheterna till 
jämförelser med föregående år. För nya mått kommer NOBA 
inte att presentera jämförelsetal. 
Redovisningen bygger på identifierade väsentliga områden 
som tagits fram baserat på den dubbla väsentlighetsanalys 
som genomfördes 2023 i enlighet med ESRS 1.  
Om uppskattningar har använt eller om det finns osäkerhet i 
utfall som rör de mått som använts i hållbarhetsförklaringen 
anges detta tillsammans med respektive mått inom varje 
ämneskapitel.

===== SIDA 22 =====

22
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ESG SOM EN INTEGRERAD 
DEL AV AFFÄRSMODELLEN
NOBA består av tre distinkta varumärken för finansiella 
tjänster som sammantaget erbjuder ett brett utbud av 
tjänster, inklusive sparande, privatlån, bolån kapitalfrigö -
ringskrediter och kreditkort. Vi är aktiva på sju marknader, 
Sverige, Norge, Finland, Danmark, Tyskland, Nederländerna 
och Spanien, och har för närvarande cirka två miljoner 
privatpersoner som kunder. De flesta av dem finns i Norden. 
Produktutbudet tillhandahålls genom en balanserad distribu -
tion via egna och externa kanaler och bygger på en diversi -
fierad finansieringsstruktur. NOBAs finansieringsmix består 
av värdepapperiseringar (så kallade asset-backed securities), 
seniora obligationer utan säkerhet, bankfinansiering från 
internationella banker samt inlåning från allmänheten. 
Vår värdekedja är representativ för hela vår verksamhet, 
inklusive våra förhållanden och avtal med affärspartners via 
både inköp och outsourcing. Den omfattar även hur vi agerar 
och interagerar med våra viktigaste intressenter som kan 
påverkas av NOBA eller själva kan påverka NOBAs verksamhet. 
En översikt över vår värdekedja, inklusive tidigare och senare 
led, den egna verksamhet och våra viktigaste intressenter 
framgår i avsnittet ”kartläggning av värdekedjan” på sidan 33.
Som en del av affärsmodellen vill vi säkerställa att hållbarhet 
integreras i alla delar av verksamheten, exempelvis i vår stra -
tegi att skapa värde för alla intressenter. Koncernens övergri -
pande mål är att bidra till ökad finansiell hälsa för fler. Detta 
är själva grunden för vår verksamhet och därmed även för 
vårt ESG-arbete. Vi gör detta genom de produkter vi erbjuder, 
genom våra affärsmetoder och i kommunikationen med våra 
kunder. I praktiken innebär detta många saker som vi kommer 
att lämna upplysningar om i denna redovisning. Men för 
att nämna några: NOBA erbjuder bolån oavsett sökandens 
anställningsform och hjälper människor att konsolidera små, 
ofta dyra lån till ett enda lån, vilket sänker deras månads -
kostnad. Vi erbjuder flexibilitet, balanserade och säkra betal -
ningar genom vårt kreditkortserbjudande. Genom kapitalfri -
göringskrediter ger vi pensionärer möjlighet att komma åt de 
värden som är inlåsta i deras bostäder samtidigt som de kan 
bo kvar. För att hjälpa fler människor att fatta välgrundade 
beslut investerar vi dessutom i initiativ för att öka kunska -
perna om privatekonomi och sparande samt i undersökningar 
om finansiell hälsa. 
Som bank är NOBA del av en bransch som påverkar ekonomin 
för miljoner hushåll, och vi är starkt beroende av kundernas, 
myndigheternas och investerarnas förtroende så att vi kan 
säkerställa långsiktig finansiell stabilitet, såväl i den egna 
verksamheten som i samhället i stort. Om vi ska lyckas bygga 
och upprätthålla förtroende måste vi även inse att en hållbar 
utveckling är en viktig och inneboende del i strävan efter 
långsiktigt värdeskapande för våra kunder, medarbetare, 
ägare, investerare, leverantörer och partners. En korrekt och 
professionell dialog med beslutsfattare och tillsynsmyndig -
heter är också affärskritisk för NOBAs långsiktiga framgångar. 
HÅLLBARHETSARBETET I SITT SAMMANHANG  
ETT INTENSIVT OCH VIKTIGT ÅR
Under 2023 intensifierades och fördjupades vårt hållbarhets -
arbete och vi lade till många nya viktiga byggstenar. Vi har 
genomfört en dubbel väsentlighetsanalys enligt CSRD som 
ger grundläggande vägledning för vårt framtida hållbarhets -
arbete. Den dubbla väsentlighetsanalysen förser NOBA med 
de verktyg som krävs för att identifiera våra faktiska och 
potentiella negativa konsekvenser för miljön, samhället och 
människorna, med särskild hänsyn till påverkan på mänskliga 
rättigheter. Vi har identifierat sex områden där vi ser att vi 
har väsentlig påverkan: 1) klimatförändringar, 2) vår egen 
arbetskraft, 3) våra kunder och slutanvändare, 4) ansvarsfullt 
företagande och våra verksamhetsspecifika fokusområden 5)
finansiell hälsa och 6) ansvarsfull kreditgivning. Den dubbla 
väsentlighetsanalysen har dessutom försett vår hållbarhets -
strategi med ett dubbelt perspektiv på hur vår verksamhet 
påverkar samhället och på hur samhället påverkar vår verk -
samhet. Detta har givit oss en bättre förståelse av hur vi ska 
hantera konsekvenser, risker och möjligheter på hållbarhets -
området. Vi integrerar exempelvis ESG-risker i våra styrdoku -
ment och i företagets ramverk för riskhantering för att bättre 
uppmärksamma mindre traditionella risker som kan påverka 
våra kunder och den egna verksamheten.

===== SIDA 23 =====

23
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Vi har kommit fram till att NOBA har väsentlig påverkan inom 
följande sex områden:
 KLIMATFÖRÄNDRINGAR
 VÅR EGEN ARBETSKRAFT
 
 KUNDER OCH SLUTANVÄNDARE
 ANSVARSFULLT FÖRETAGANDE 
 
 FINANSIELL HÄLSA 
 
 ANSVARSFULL KREDITGIVNING
Baserat på detta har NOBA identifierat flera aktiviteter som 
är kopplade till att stärka NOBAs arbete med att hantera 
risker och möjligheter på hållbarhetsområdet, samt begränsa 
påverkan från kvarstående risker. NOBA har arbetat med att 
integrera hållbarhetsramverket i våra styrdokument för att 
säkerställa effektiv bolagsstyrning och hantering av mindre 
traditionella risker som kan påverka NOBAs kunder samt vår 
verksamhet och våra finanser. 
Under 2024 fastställde NOBA tydliga mål för det övergri -
pande hållbarhetsarbetet i syfte att säkerställa transpa -
rens, spårbarhet och jämförbarhet inom hållbarhetsarbetet. 
Detta gäller även NOBAs lansering av gröna lån, incitament 
till kunder för investeringar i energieffektiva bostäder eller 
energieffektiviseringar i kundernas befintliga bostäder, samt 
finansiering av elbilar och elsparkcyklar. Även om NOBA 
redan ser klimatrelaterade initiativ som en integrerad del av 
vår långsiktiga affärsplan och strategi, arbetar vi vidare med 
att utvärdera ytterligare initiativ för hela NOBAs låneportfölj. 
Arbetet kommer även att fokusera på att identifiera behovet 
av en tidig begränsning av långsiktiga hållbarhetsrisker. NOBA 
kommer även att utöka det befintliga arbetet med hållbar -
hetsrisker och hållbarhetsredovisning under 2024 för att fasa 
in de nya kraven enligt CSRD.
NOBA har dessutom etablerat ett projekt som syftar till att 
implementera ramverket för hanteringen av hållbarhetsrisker 
under 2024. Alla relevanta risker såsom kreditrisk, koncen -
trationsrisk, marknadsrisk, likviditetsrisk, operativ risk, 
ryktesrisk och risker förknippade med NOBAs affärsmodell, 
kommer att beaktas i enlighet med kommande regulatoriska 
förändringar. Parallellt med detta genomförs ett omfattande 
arbete för att utveckla en datastruktur för hållbarhetsar -
betet som inte bara tillgängliggör hållbarhetsdata, utan även 
stärker internkontrollen och de interna processer som rör 
hållbarhetsarbetet.  
Under avsnittet ”Väsentlighetsbedömningsprocess” på 
sidan 27 presenteras en fördjupad förklaring av den dubbla 
väsentlighetssprocessen. 
INTERNATIONELLA HÅLLBARHETSÅTAGANDEN  
Vi inser även vikten av att delta i, och stödja, internationella 
åtaganden som gör det möjligt för länder och företag att 
arbeta mer hållbart. Som en del av detta arbete har NOBA 
åtagit sig att följa FN:s Global Compact. NOBA uppfyller sitt 
åtagande genom att integrera de tio principerna i Global 
Compact i sin hållbarhetspolicy och andra styrdokument samt 
i sin övergripande hållbarhetsstrategi. Principerna rör områ -
dena mänskliga rättigheter, arbetstagarrättigheter, miljö 
samt anti-korruption. I rapporten kommer våra policyer och 
deras funktion att exemplifieras för att koppla vårt åtagande 
att följa Global Compact till faktiska handlingar. Vi säkerställer 
även att vårt arbete bidrar till relevanta aspekter av FN:s 17 
globala mål för hållbar utveckling som förblir en viktig del av 
vårt hållbarhetsarbete. Som NOBA förstår det kommer dock 
de områden som ingår i ESRS och relaterade mått och mål att 
även omfatta de globala målen och deras syften. 
BIDRAG TILL ÖKAD KUNSKAP OM EKONOMI  
Vi tillhandahåller produkter som ska möjliggöra ökad finan -
siella hälsa för fler. Som den största specialistbanken i Norden 
med cirka två miljoner kunder har vi även ett ansvar att 
undersöka och dela med oss av insikter om andra faktorer 
som påverkar den finansiella hälsan på marknader där vi är 
aktiva. Vi vill därför bidra till ökad kunskap om ekonomi med 
utbildande kampanjer via våra varumärken direkt, till både 
befintliga och potentiella kunder. Bland de många initiativen 
kan vi nämna vår partnerpodcast Economista med insiktsfulla 
samtal som lyssnarna kan relatera till om livet och ekono -
miska frågor och sambanden däremellan. Vi har även lanserat 
vår första ”Hälsonomirapport” om finansiell hälsa i Norden 
och som gör en djupdykning i sambandet mellan ekonomi och 
hälsa. Rapporten kommer att publiceras årligen. Läs mer om 
våra hållbarhetsinitiativ på sidan 43.

===== SIDA 24 =====

24
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBA upprätthåller en ständig dialog med sina viktigaste 
intressenter. Identifieringen av de viktigaste intressenterna 
är en central del av den dubbla väsentlighetsanalysen som 
låter oss förstå de konsekvenser, risker och möjligheter vi har. 
NOBA har därmed ett stort ansvar för att driva en verksamhet 
som är långsiktigt hållbar samtidigt som den skapar värde 
för intressenterna. NOBAs intressenter finns i olika delar av 
värdekedjan. Förhållandet och dialogen mellan NOBA och 
intressenterna kan därför ta sig olika uttryck beroende på 
typen av intressent. 
Ovan finns en lista över våra intressenter, deras plats i värde -
kedjan samt hur vi kommunicerar med dem.
KUNDER
Kunderna är NOBAs viktigaste intressenter, och kundnöjdhet 
är viktigt för oss. Vi arbetar strategiskt för att säkerställa kund -
nöjdheten genom ansvarsfull kreditgivning. Dessa aspekter 
är tätt sammanlänkade, och vi övervakar detta regelbundet 
under året. Vi erbjuder produkter och tjänster som uppfyller 
behoven hos våra olika kundgrupper. Vi hjälper människor 
som kanske inte klarar av storbankernas strikta krav när de 
köper sin första bostad, som vill renovera sitt hem eller som 
måste få balans i ekonomin på grund av oväntade kostnader. 
  
MEDARBETARE
Medarbetardialogen är också mycket viktig för att hantera 
konsekvenser, risker och möjligheter som rör våra medar -
betare. Under året fokuserade vi på vår pågående organisa -
tionsutveckling samtidigt som vi fortsatt utvecklas, då NOBA 
fortfarande befinner sig i en tillväxtfas. Vi samlar in informa -
tion kvartalsvis om medarbetarnas välmående, nöjdhet och 
engagemang för att ständigt mäta hur väl våra medarbetare 
trivs på arbetet. Detta resulterar i flera relaterade åtgärder: 
Vi mäter medarbetarnas eNPS (ett betyg på medarbetar -
nöjdhet), och med hjälp av våra processer för medarbeta -
rutveckling och prestation tillhandahåller vi en strukturerad 
karriärväg. Vi arbetar med en uppdaterad Employee Value 
Proposition (EVP) där vi fastställer och övervakar ersätt -
ningar och förmåner, medarbetarutvecklingsplaner samt 
personalomsättning. 
ÖVRIGA INTRESSENTER
Förutom kunder och medarbetare har NOBA många andra 
viktiga intressenter, exempelvis leverantörer, affärspartners, 
tillsynsmyndigheter, intressentorganisationer, investerare 
och ägare. Även här sker dialogen regelbundet, från nästan 
daglig kontakt med våra partners till kvartalsrapporter, inves -
terarpresentationer och frekventa interaktioner med olika 
branschorganisationer. 
TYP AV INTRESSENT KOMMUNIKATIONSMETODER PLATS I VÄRDEKEDJAN
KUNDER UNDERSÖKNING & PERSONLIG DIALOG NEDSTRÖMS
MEDARBETARE UNDERSÖKNINGAR, ENPS, DIALOG I VÅR EGEN VERKSAMHET
LEVERANTÖRER KONTINUERLIG DIALOG UPPSTRÖMS
LÅNEFÖRMEDLARE KONTINUERLIG DIALOG NEDSTRÖMS
AFFÄRSPARTNERS KONTINUERLIG DIALOG UPP-NEDSTRÖMS & EGEN VERKSAMHET
TILLSYNSMYNDIGHETER KONTINUERLIG DIALOG I VÅR EGEN VERKSAMHET
STYRELSE KONTINUERLIG DIALOG I VÅR EGEN VERKSAMHET
INVESTERARE KONTINUERLIG DIALOG UPPSTRÖMS
VÅRA INTRESSENTDIALOGER 
FIGUR 1

===== SIDA 25 =====

25
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
HÅLLBARHETSSTYRNING
LEDNINGENS ORGANISATION OCH ANSVARSOMRÅDEN
Styrelsen har det yttersta ansvaret för NOBAs hållbarhets -
arbete. Styrelsen ansvarar för att anta policyer, och varje 
policy på hållbarhetsområdet uppdateras minst årligen 
för att säkerställa att den förblir så relevant som möjligt. 
NOBAs ESG-arbete övervakas och rapporteras regelbundet 
till styrelsen. Även den årliga hållbarhetsredovisningen 
godkänns av styrelsen.
Styrelsen delegerar tillsynen av hållbarhetsarbetet till verk -
ställande direktören. Detta ansvar fördelas dessutom till alla 
i ledningen och därefter till Head of Communications & ESG. 
Beslut som rör övervakningen och vidareutvecklingen av håll -
barhetsarbetet tas av ledningen. Alla chefer ser till att målen 
förankras i organisationen och övervakas under året. 
Verkställande direktören har etablerat en ESG-kommitté som 
styrs av en instruktion för ESG-kommittén.  ESG-kommittén 
stärker även den interna styrningsstrukturen för NOBAs 
hållbarhetsarbete. ESG-kommitténs roll är att vara besluts -
fattande organ för inriktning och verksamhetsinitiativ samt 
stötta verkställande direktören, ledningen och styrelsen med 
information så att de kan granska den och godkänna strategier, 
initiativ och policyer på hållbarhetsområdet. Verkställande 
direktören är ordförande i ESG-kommittén som även omfattar 
Chief Financial Officer, Head of Communications and ESG, 
Chief Marketing Officer, Head of Financial & Planning, 
Business Control, Chief Compliance Officer och Chief Risk 
Officer, som har en rådgivande roll som inte påverkar risk -
funktionens oberoende. ESG-kommittén sammanträder varje 
månad och går igenom såväl strategiska som operativa frågor. 
Head of Communications and ESG dokumenterar mötena och 
rapporterar kvartalsvis till ledningen och minst årligen till 
styrelsen. 
STYRELSE
LEDNINGSGRUPP
HEAD OF ESG
LEDARE
MEDARBETARE
IMPLEMENT.
ESG KOMMITTÉE
POLICYS
FIGUR 2

===== SIDA 26 =====

26
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ESG-RELATERADE STYRDOKUMENT 
Hållbarhetspolicyn är det huvudsakliga styrdokumentet för 
NOBAs hållbarhetsstyrning. Hållbarhetspolicyn innehåller 
alla NOBAs väsentliga hållbarhetsfrågor och förklarar hur de 
styrs. Där det är relevant hänvisar hållbarhetspolicyn till andra 
policyer och/eller instruktioner som styr specifika frågor och 
säkerställer redovisningens kvalitet i hela organisationen. Vi 
har upprättat en instruktion för hållbarhetsredovisning som 
innehåller processen för den dubbla väsentlighetsanalysen 
och hållbarhetsredovisningen i enlighet med CSRD. Vi har 
dessutom antagit en separat klimatinstruktion som specifikt 
styr klimatrelaterade aspekter.
RAMVERK FÖR HANTERING AV HÅLLBARHETSRELATERADE RISKER
NOBA har upprättat ett ramverk för riskhantering som säker -
ställer en sund, omfattande och effektiv riskhantering och 
kontroll över NOBAs verksamhet. Hållbarhetsrisk omfattar 
miljörelaterad risk, social risk och styrningsrelaterad risk 
och betraktas som en integrerad del av NOBAs ramverk för 
riskhantering och genomsyrar de befintliga riskerna i NOBAs 
risktaxonomi. Hållbarhetsrisker är därför föremål för samma 
övergripande riskhanteringsprocesser som NOBA använder 
för andra risker, vilka omfattar en tydlig roll- och ansvarsför -
delning i enlighet med modellen för de tre försvarslinjerna, 
liksom 1) identifiering och utvärdering av risker, 2) hantering 
och/eller begränsning av risker, 3) övervakning och styrning 
av risker, samt 4)rapportering av risker. 
Som en del av den aktiva hanteringen av hållbarhetsrisker 
tillämpar NOBA en styrmodell som är förenlig med det över -
gripande ramverket för riskhantering, där formella riskägare 
(första försvarslinjen) definieras för varje väsentlig risk. 
Varje väsentlig risk kommer att vara föremål för interna krav 
på aktiv riskhantering och/eller begränsning, styrning och 
rapportering samt oberoende granskning och styrning av 
andra försvarslinjen. Under 2024 kommer NOBA att utveckla, 
förankra och implementera ramverket för hantering av håll -
barhetsrisker för samtliga väsentliga risker som identifierats 
och godkänts av styrelsen via koncernens risktaxonomi. 
Dessutom säkerställer NOBA att ramverket för riskhantering 
omfattar klimatrelaterade risker som är förknippade med 
hela NOBAs värdekedja. I årets hållbarhetsrapport har NOBA 
frivilligt påbörjat redovisninigen av Scope 3-utsläpp (i tillägg 
till Scope 1- och 2-utsläpp) i enlighet med Greenhouse Gas 
Protocol, vilket ytterligare förstärker NOBAs fokus och spår -
barhet med avseende på indirekt klimatpåverkan Se avsnittet 
”Klimatförändringar” på sidan 34. 
HÅLLBARHETS-
POLICY
UPPFÖRANDE-
KOD
INSTRUKTION 
HÅLLBARHETS-
REDOVISNING
KLIMAT-
INSTRUKTION
HR POLICY
INFORMATIONS- 
OCH CYBERSÄKER-
HETSPOLICY
INTEGRITETS-
POLICY 
ERSÄTTNINGS-
POLICY
POLICY MOT 
EKONOMISK 
BROTTSLIGHET
ALLMÄN 
KREDITPOLICY
VISSEL-
BLÅSAR-
INSTRUKTION
MEDARBETAR-
HANDBOK 
PRINCIPER OM 
ALKOHOL OCH 
DROGER
NOBA 
INTRANET
INSTRUKTIONER 
FÖR GRÖNA LÅN
INSTRUKTION 
TILL 
ESG-KOMMITTÉN
MÅNGFALD OCH 
LÄMPLIGHETS 
POLICY²
ARBETSORDNING 
FÖR STYRELSEN³
1.  Uppförandekod för leverantörer och affärspartners
2. Mångfaldspolicy och utvärdering av styrelseledamöters och 
nyckelpersoners lämplighet
3.  Arbetsordning för styrelsen i NOBA Bank Group AB (publ)
4.  Norwegian Transparency Act (Åpenhetsloven) Due Diligence (NTA)
DUE DILIGENCE 
ENLIGT NORSKA 
ÅPENHETSLOVEN⁴
INSTRUKTION OM 
ÅPENHETSLOVEN
UPPFÖRANDE-
KOD 
LEVERANTÖRER¹
FIGUR 3

===== SIDA 27 =====

27
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VÄSENTLIGA 
HÅLLBARHETSFRÅGOR
VÄSENTLIGHETSBEDÖMNINGSPROCESS
Som en del av processen att efterleva kraven i CSRD fullt 
ut har NOBA granskat sin tidigare väsentlighetsanalys och 
genomfört en dubbel väsentlighetsanalys under 2023. Syftet 
med den dubbla väsentlighetsanalysen är att identifiera, 
förstå och utvärdera de faktiska och potentiella negativa 
konsekvenser som NOBAs verksamhet kan ha på samhället. 
Samt identifiera, förstå och utvärdera de finansiella risker 
och möjligheter som rör NOBAs verksamhet som kan uppstå 
från hållbarhetsrelaterade händelser. 
Head of Communications and ESG har haft det yttersta 
ansvaret för att genomföra den dubbla väsentlighetsanalysen 
i samarbete med alla relevanta avdelningar. Resultatet har 
rapporterats kontinuerligt till ESG-kommittén och redovisats 
av styrelsen.
För att fullt ut förstå och bedöma NOBAs konsekvenser, risker 
och möjligheter har en analys av värdekedjan genomförts.
Målet har varit att identifiera strukturen, aktiviteterna och 
förhållandena i hela värdekedjan, från direkt och indirekt 
verksamhetuppströms, via vår egen verksamhet, till direkt 
och indirekt verksamhet nedströms i verksamheten. För 
att säkerställa att såväl djupet som bredden i värdekedjan 
omfattas, genomförde NOBA en intressentanalys för att 
kartlägga alla olika affärs- och leverantörsförhållanden samt 
andra viktiga intressenter.
Efter att värdekedjan och intressenterna analyserats iden -
tifierades konsekvenser, risker och möjligheter som rör 
NOBAs verksamhet. Detta resulterade i en lista med olika 
hållbarhetsområden som ansågs ha faktiska eller potentiella 
konsekvenser, samtidigt som hållbarhetsrelaterade risker och 
möjligheter identifierades. För att förstå vilka områden som 
var väsentliga för NOBA utvärderades alla områden med hjälp 
av en fördefinierad bedömningsmetod för faktiska och poten -
tiella konsekvenser som är förenlig med kraven i CSRD. 
Bedömningsmetoden beaktade om konsekvenserna var 
positiva eller negativa, faktiska eller potentiella. Om konse -
kvenserna var faktiska och positiva måste NOBA beakta deras 
skala och omfattning. Om konsekvenserna var potentiella 
måste NOBA även beakta sannolikheten för att de inträffar. 
Om konsekvenserna ansågs vara negativa måste potentialen 
för att gottgöra för konsekvenserna beaktas. Vid utvärde -
ringen av finansiella risker och möjligheter beaktade bedöm -
ningsmetoden deras storlek och sannolikheten för att de 
inträffar i monetära termer. Efter poängbedömningen iden -
tifierades en slutlig lista med väsentliga hållbarhetsområden. 
Denna presenteras i avsnittet ”Väsentliga påverkan, risker 
och möjligheter” på sidan 30.

===== SIDA 28 =====

28
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MATERIELLA 
HÅLLBARHETSOMRÅDEN 
MILJÖINFORMATION
KLIMATFÖRÄNDRINGARESRS E1
ENERGIANVÄNDNINGESRS E5
SAMHÄLLSANSVARSINFORMATION
DEN EGNA ARBETSKRAFTENESRS S1
KONSUMENTER OCH SLUTANVÄNDAREESRS S4
BOLAGSSTYRNINGSINFORMATION
ANSVARSFULLT FÖRETAGANDEESRS G1
ENHETSSPECIFIKA ÄMNEN
FINANSIELL HÄLSAES1
ANSVARSFULL KREDITGIVNINGES2
FIGUR 4

===== SIDA 29 =====

29
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SAMLADE RESULTAT 
FÖR VÄSENTLIGA 
ESRS-OMRÅDEN 
LOW MEDIUM HIGH
LÅG MEDEL HÖG
 ES2
S4
G1
E1
ES1
S1E5
Genomsnittlig konsekventiell väsentlighetspoäng för varje ESRS-område (inifrån-ut-perspektiv)
Genomsnittlig väsentlighetspoäng för risker och möjligheter för varje ESRS-område  (utifrån-in-perspektiv)  
Bubblornas storlek motsvarar den 
genomsnittliga poängen för alla 
konsekvenser, risker och möjlig -
heter av relevans för varje väsentlig 
ESRS-område
E1 Klimatförändringar
E5 Resursanvändning & cirkulär 
ekonomi
S1 Den egna arbetskraften
S4 Kunder och slutanvändare
ES1 Finansiell hälsa
ES2 Ansvarsfull kreditgivning
G1 Ansvarsfullt företagande
FIGUR 5

===== SIDA 30 =====

30
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSEKVENSER
NOBA kan ha positiva konsekvenser 
för klimatförändringarna genom att 
erbjuda gröna lån för elfordon samt 
investeringar i energieffektiviseringar. 
Detta gör det möjligt för kunderna att 
påskynda sin begränsning av klimat -
förändringarna med olika metoder och 
leder därmed till klimatomställning. För 
att begränsa de potentiella negativa 
konsekvenserna fortsätter NOBA att 
övervaka användningen av intäkter från 
kunder för att i sin tur förstå utsläpp 
relaterade till NOBAs produkter. 
RISKER
Liksom andra finansinstitut beaktar 
NOBA risker som är relaterade till 
klimatförändringarna med avseende på 
vår verksamhet. Vi integrerar hållbar -
hetsrisker, inklusive klimatrisker, i våra 
interna riskhanteringssystem för att 
förbereda oss på olika scenarier med 
avseende på kort-, medel- och långsik -
tiga klimatrisker.
MÖJLIGHETER
MILJÖINFORMATION - KLIMATFÖRÄNDRINGAR
MILJÖINFORMATION - RESURSANVÄNDNINING & CIRKULÄR EKONOMI
KONSEKVENSER 
NOBA erbjuder även gröna lån för vissa 
investeringar i energieffektiviseringar 
såsom solpaneler eller bergvärme 
som har positiv påverkan på klimatet, 
mer specifikt i energi, då detta ger 
människor incitament att investera 
i energieffektiviseringar som sänker 
deras beroende av fossil energi.
RISKER 
Ökade energipriser kan påverka våra 
bolånekunders och privatlånekunders 
förmåga att betala sin månatliga ränta. 
Detta är ett scenario som NOBA över -
vakar för att förstå denna aspekt av 
kundernas finansiella stabilitet. 
MÖJLIGHETER 
EU:s förbud mot nya bensin- och diesel -
bilar från 2035 kan öka efterfrågan på 
e-fordon, vilket kan leda till potentiella 
nya låntagare av gröna lån för att köpa 
begagnade elfordon, vilket påverkar 
den övergripande cirkulära ekonomin.
SAMHÄLLSANSVARSINFORMATION - DEN EGNA ARBETSKRAFTEN
KONSEKVENSER 
Medarbetarna är en av NOBAs vikti -
gaste tillgångar. Att säkerställa den 
egna arbetskraftens arbetsvillkor 
säkerställer NOBAs förmåga att behålla 
talanger och arbetskraft. Vi arbetar 
aktivt med likabehandling, mångfald 
och inkludering samt omfattande ledar -
skapsprogram, resultatstyrning och 
utvecklingssamtal för att säkerställa att 
våra medarbetare trivs på arbetet. Vi 
mäter kritiska nyckeltal för att få reda 
på hur våra medarbetare har det på 
arbetet.
RISKER 
Vi övervakar alla regler noggrant som 
rör vår arbetskraft. I samhället ser vi en 
ökad trend inom cyberattacker. NOBA 
övervakar och implementerar lämpliga 
åtgärder för att styra vårt interna cyber -
säkerhetsarbete och begränsa den 
potentiella finansiella risken av viten i 
samband med regelöverträdelser.
MÖJLIGHETER 
FIGUR 6
Ingen möjlighet över det materiella gränsvärdet 
identifierades.
Ingen möjlighet över det materiella gränsvärdet 
identifierades.

===== SIDA 31 =====

31
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KONSEKVENSER
NOBA kan ha positiv påverkan på 
kunderna genom att alltid tillhandahålla 
korrekt och tillgänglig information om 
de produkter som erbjuds. Dessutom 
bedriver NOBA ett omfattande arbete 
med att sprida kunskap om ekonomi 
för att förbättra allmänhetens övergri -
pande finansiella hälsa. Vi övervakar 
och mäter brott mot konsumentskyddet 
för att säkerställa att vi interagerar med 
våra kunder på ett ansvarsfullt sätt.
MÖJLIGHETER 
På grund av en nationell ökning av 
den ekonomiska ojämlikheten har allt 
fler människor svårt att få finansiering 
i samhället i stort. Vår affärsmodell 
och strategi har som mål att inkludera 
människor, oavsett ålder och anställ -
ningsform. Vår förmåga att omfatta 
en bredare kundbas betraktas som en 
viktig möjlighet såväl för NOBA som för 
kunden.
SAMHÄLLSANSVARSINFORMATION - KONSUMENTER OCH SLUTANVÄNDARE
RISKER 
ENHETSSPECIFIKA ÄMNEN - FINANSIELL HÄLSA
KONSEKVENSER 
NOBA erbjuder för närvarande lån till 
en mångfaldig kundbas. Vi har som 
mål att vara inkluderande gentemot 
grupper i samhället där det finns ett 
särskilt behov genom ett produktutbud 
som bidrar till att människor får bättre 
finansiell hälsa. Vi hjälper även våra 
kunder att refinansiera sina lån för att 
sänka månadskostnaden och bidrar 
till ökad kunskap om ekonomi genom 
nationella kampanjer. 
ENHETSSPECIFIKA ÄMNEN - ANSVARSFULL KREDITGIVNING
KONSEKVENSER 
NOBAs kreditprövningar och godkän -
nandeprocesser är robusta och har 
utformats för att skydda kunderna från 
ekonomiska trångmål.
RISKER 
 MÖJLIGHETER 
Den globala skuldkrisen, ökade levnads -
kostnader och stigande arbetslöshet 
har positiva konsekvenser för den över -
gripande efterfrågan på NOBAs refi -
nansieringsprodukter då de potentiella 
kunder som påverkas strävar efter att 
sänka sina månatliga utgifter.
RISKER 
Den globala skuldkrisen¹, ökade levnads -
kostnader och stigande arbetslöshet har 
konsekvenser för de befintliga lånta -
garnas förmåga att fortsätta betala sin 
månadsränta, för den övergripande 
efterfrågan på NOBAs produkter samt 
för potentiella kunder som inte klarar 
av NOBAs kreditbedömning, vilket leder 
till minskad verksamhet. I tillägg finns 
en risk att reglerna för kreditgivning kan 
bli strängare så att färre konsumenter 
uppfyller kraven för att beviljas lån, vilket 
kan påverka antalet låneansökningar eller 
konsumenter som beviljas lån av NOBA.
MÖJLIGHETER 
Ingen risk över det materiella gränsvärdet 
identifierades.
Ingen risk över det materiella gränsvärdet 
identifierades.
Ingen möjlighet över det materiella gränsvärdet 
identifierades.
1.  Den globala skuldkrisen (Cost-of-living crises) är en situation där kostnaderna för grundläggande saker som behövs för livet stiger mycket snabbare än 
de flesta människors inkomster med resultatet att de flesta har mindre pengar att spendera på saker som de behöver. Cambridge Dictionary (2024)

===== SIDA 32 =====

32
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VÄSENTLIGA KONSEKVENSER, RISKER OCH 
MÖJLIGHETER
I tidigare hållbarhetsredovisningar har de väsentliga områ -
dena presenterats som NOBAs strategiska fokusområden. De 
strategiska fokusområdena är fortfarande en del av NOBAs 
hållbarhetsstrategi, men framöver kommer de väsentliga 
områdena att följa den struktur som föreskrivs enligt ESRS.
NOBA framhåller vikten av att hållbarhet integreras i den 
strategiska utvecklingen och den dagliga affärsverksamheten 
samt i vår affärsmodell, vår plan för värdeskapande och vårt 
ramverk för riskhantering. Den dubbla materialitetsanalysen 
omfattar processen att identifiera möjligheter till positiva 
konsekvenser samt att undvika och begränsa potentiella 
eller faktiska negativa konsekvenser som kan uppstå genom 
NOBAs egen verksamhet eller genom dess produkter, tjänster 
och affärsförhållanden. Även risker som rör externa hållbar -
hetsfrågor som kan påverka NOBAs verksamhet hanteras och 
begränsas. 
Även om hållbarhetspolicyn styr det övergripande hållbar -
hetsarbetet är ESG även integrerat i ytterligare styrdoku -
ment som rör de områden där vi har konsekvenser, risker och 
möjligheter. Olika styrdokument rör olika väsentliga områden 
och kompletterar varandra. Under varje avsnitt av rapporten 
finns en djupare förklaring hur våra styrdokument reglerar 
våra väsentliga områden. 
BOLAGSSTYRNINGSINFORMATION - ANSVARSFULLT FÖRETAGANDE
KONSEKVENSER 
Finansbranschen är känslig för 
penningtvätt och terroristfinansie -
ring, och faktiska negativa konse -
kvenser kan inträffa om området 
inte hanteras på ett effektivt sätt. 
Medarbetarna utbildas om penningt -
vätt och terroristfinansiering, och 
detta följs som en del av nyckeltalet 
för att säkerställa medarbetarnas 
medvetenhet om dessa frågor. NOBA 
har även en visselblåsarprocess som 
hanteras av en oberoende tredje part 
och kan ta emot anonyma anmäl -
ningar dygnet runt.
RISKER 
Vi noterar en ökande trend av 
penningtvätt och terroristfinansie -
ring inom finansbranschen. Dessa 
frågor kan innebära en finansiell risk 
för NOBA, både med avseende på den 
effekt det har om NOBA exponeras 
mot sådana incidenter och vad gäller 
allmänhetens uppfattning om finans -
branschen. Vi arbetar konstant och 
aktivt för att förhindra dessa problem 
och ger våra medarbetare utbildning 
om penningtvätt och terroristfinan -
siering. Vi spårar deltagandet som en 
del av nyckeltalet för att säkerställa 
medarbetarnas medvetenhet om 
dessa frågor.
MÖJLIGHETER 
Ingen möjlighet över det materiella gränsvärdet 
identifierades.

===== SIDA 33 =====

33
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VÄRDEKEDJA
PRODUKT
ELLER
PROCESS
FINANSIERINGSKÄLLOR
UPPSTRÖMS
(DIREKT)
UPPSTRÖMS
(INDIREKT)
Kapitalmarknaden (dvs. obligationer)
Inlåning från kunder
Finansiella värdepapper
Likviditetsportfölj/finansinering
UTLÅNING
KREDITKORT
Produktion av kort
Betalningsföretag
Bolag med poäng- eller förmånssystem 
INLÅNING
Försäkringsgivare
DEN EGNA 
VERKSAMHETEN
NEDSTRÖMS
(DIREKT)
NEDSTRÖMS
(INDIREKT)
Låneförmedlare 
Lån som betalas ut 
via banker
Låneskydd
Inkassoverksamhet
Hushållens konsumtion
KREDIT- 
BEDÖMNINGS- 
OCH KONTROLL- 
PROCESS
Konsumenten 
köper varor
Distribution av kort
AFFÄRSPROCESS
Inlåning från kunder Konsumenten 
tar ut pengar 
Finansiell över-
vakning/redovisning
Kundservice
Likviditetsportfölj/strategiska investeringar
Samarbete med kommunikations- och annonseringspartners/kreditvärderingsföretag
Medarbetare
Fysisk infrastruktur (dvs. kontor, papper, utskrifter, etc.)
HR, IT, Data, Procurement, Compliance
Teknikleverantörer
Beslut om 
utlåning
Obeståndshantering 
och övervakning av 
risker
FIGUR 7

===== SIDA 34 =====

34
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MILJÖINFORMATION
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA 
OMRÅDEN
NOBA ska vidta proaktiva åtgärder för att minska sin miljöpå -
verkan och hantera risker och möjligheter i förhållande till de 
miljöområden som beskrivs nedan. Ytterligare information 
om NOBAs miljörelaterade aktiviteter finns också i NOBAs 
instruktion för klimatförändringar och NOBAs allmänna 
kreditpolicy samt filialens kreditinstruktion, gruppriskope -
rativ policy och kreditförvaltningsinstruktion. 
Vid den dubbla väsentlighetsanalysen identifierades ESRS-
standard E5 - Resursanvändning och Cirkulär ekonomi vara 
väsentlig ur ett finansiellt möjlighetsperspektiv på grund av 
att NOBA erbjuder möjligheten att köpa begagnade elbilar 
med en reducerad ränta. NOBA strävar också efter att, när 
det är möjligt, köpa kreditkort med biologiskt nedbrytbart 
material för att främja resursanvändning vid produktionen 
av kreditkorten. Detta är en nyligen identifierad möjlighet på 
grund av införandet av gröna lån. Vi har inte ägnat ett separat 
avsnitt åt E5 resursanvändning och cirkulär ekonomi i årets 
rapport, men vi strävar efter att utveckla vårt arbete inom 
detta område vidare för att också kunna utveckla vår rappor -
tering inom detta område i framtiden.
KLIMATFÖRÄNDRINGAR
I årets hållbarhetsredovisning har NOBA, som nämnt, frivilligt 
börjat redovisa Scope 3-utsläpp i tillägg till utsläpp i Scope 
1 och 2, i enlighet med Greenhouse Gas Protocol. Detta 
förbättrar NOBAs fokus på och spårbarheten för NOBAs 
indirekta klimatpåverkan. Förutom hållbarhetspolicyn och 
instruktionen för hållbarhetsredovisningen styr vår klimatin -
struktion vårt arbete med att begränsa de riskerna och dra 
nytta av de möjligheter klimatförändringarna har för vår verk -
samhet. Potentiella möjligheter som rör klimatförändringar 
rör främst vårt utbud av låneprodukter och utbudet av gröna 
lån, vilka styrs av vår allmänna kreditpolicy och processer för 
att godkänna krediter. Vi spårar och analyserar även koldiox -
idutsläppen från våra tjänsteresor. Enligt uppförandekoden 
måste hänsyn tas till resornas miljöpåverkan och resor ska 
endast genomföras om det är nödvändigt. 
Vi fortsätter att analysera de begränsande åtgärder vi kan 
implementera i vår egen organisation för att sänka våra 
utsläpp ytterligare. Under 2024 har NOBA beslutat sig för att 
ta fram mål och åtgärder för att vidareutveckla arbetet med 
att minska vårt koldioxidavtryck. 
MILJÖPÅVERKAN  
NOBA arbetar med att minska det egna klimatavtrycket i 
hela värdekedjan. Vi redovisar våra utsläpp i Scope 1, 2 och 
3 i enlighet med Greenhouse Gas Protocol och har vidareut -
vecklat vår förståelse av utsläppens ursprung och var vi har 
miljöpåverkan. Vi förväntar oss att våra utsläpp ska öka under 
2023 jämfört med 2022 på grund av den ökade omfattningen 
av redovisningen. De viktigaste områdena rör: finansierade 
utsläpp, anställdas pendling till och från arbetet, pappersför -
brukningen från vårt produktutbud, inköp och distribution av 
kreditkort samt energiförbrukningen på våra arbetsplatser. 
I tabell 1. kan du se det fullständiga resultatet från våra 
koldioxidberäkningar.

===== SIDA 35 =====

35
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
GHG PROTOKOLL KATEGORI 2023 
TOTALA UTSLÄPP 
[TCO2E]
ANDEL AV DE TOTALA 
UTSLÄPPEN
2022 
TOTALA UTSLÄPP 
[TCO2E]
Scope 1-växthusgasutsläpp - - 0,08
Bruttoväxthusgasutsläpp inom Scope 1 - -
Scope 2-växthusgasutsläpp 30 0,1% 55
Marknadsbaserade bruttoväxthusgasutsläpp inom Scope 2 29,7 0,1% 55
Platsbaserade bruttoväxthusgasutsläpp inom Scope 2 101,6 16
Scope 3-växthusgasutsläpp 31 698 99,9%
3.1. Inköpta varor och tjänster 219,2 0,7%
3.2. Kapitalvaror - -
3.3. Bränsle- och energirelaterade verksamheter 2,4 0,0%
3.4. Transport och distribution i tidigare led 16,8 0,1%
3.5. Avfall genererat i verksamheter - -
3.6. Tjänsteresor 349,3 1,1%
3.7. Anställdas pendling 700,7 2,2%
3.8. Tillgångar som leasas i tidigare led - -
3.9. Transport och distribution i tidigare led - -
3.10 Bearbetning av sålda produkter - -
3.11 Användning av sålda produkter - -
3.12 Slutbehandling av sålda produkter - -
3.13 Tillgångar som leasas i senare led - -
3.14 Franchiseavtal - -
3.15 Investeringar 30 410 96%
Bolån 7 810
Billån 7 671
Statsobligationer     14 929   
SUMMA [tCO2e] 31 728 100% 55
Biogena utsläpp
Biogena utsläpp 0.05*
TABELL 1

===== SIDA 36 =====

36
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SCOPE 3 – EGEN VERKSAMHET
I den egna verksamheten uppgår pappersförbrukningen för 
marknadsföringen av privatlån och distributionen av kredit -
kort till kunder, samt tjänsteresor och anställdas pendling 
till och från arbetet till 1 272 ton CO2 totalt. Under tidigare 
år kompenserade NOBA för de utsläpp som rör pappersför -
brukningen. Under 2023 ville vi öka omfattningen av koldi -
oxidkompensationen så att den även omfattar Scope 3-kate -
gorierna tjänsteresor och pendling, vilket ledde till en total 
kompensation om 1 304 ton CO2. Liksom andra finansinstitut 
har vi identifierat kategorin ”Investeringar” som den största 
utsläppskällan med totalt 96 procent av våra utsläpp. Denna 
kategori omfattar våra bolån, våra billån och vår exponering 
mot statsobligationer. 
Finansierade utsläpp beräknas enligt Partnership for Carbon 
Accounting Financials (PCAF) vägledning och omfattar därför 
endast tre tillgångsslag: bolån, lån för motorfordon (billån) 
och statsobligationer. Bolån beräknas baserat på de årliga 
utsläppen per kvadratmeter för hus och lägenheter, och 
utsläppen allokeras till NOBA baserat på belåningsgrad (loan-
to-value). För billånen förutsätts att alla lån går till finansie -
ring av nya bilar, vilket är en konservativ uppskattning. De 
årliga utsläppen för fordonet allokeras till NOBA baserat på 
belåningsgrad (loan-to-value). Statsobligationer beräknas 
med hjälp av de årliga Scope 1-utsläppen för landet och allo -
keras till NOBA baserat på exponering dividerad med BNP. 
UTSLÄPP FRÅN BOSTADSLÅN 
(CO2)
FASTIGHET KOOPERATIV HUS LÄGENHET
1,346
2,352
735
3,377
UTSLÄPP FRÅN BILLÅN 
(CO2)
SVERIGE GRÖNA BILLÅN
56
2,354
5,261
UTSLÄPP FRÅN STATSOBLIGATIONER 
(CO2)
FINLAND TYSKLAND DANMARK SVERIGE NORGE
765
1,386
1,815
4,163
6,800
NORGE
NORGE SVERIGENORGE SVERIGE
FIGUR 8 FIGUR 9
FIGUR 10

===== SIDA 37 =====

37
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
En stor del av NOBAs verksamhet utgörs av privatlån. 
Vägledningen från GHG Protocol om hur finansierade utsläpp 
ska beräknas för konsumentlån är emellertid begränsad. Vi 
har som ambition att övervaka alla relevanta ramverk för 
koldioxidutsläpp samt utveckla vår interna styrning av finan -
sierade utsläpp. Detta i syfte att säkerställa att vi tar ansvar 
för våra utsläpp och implementerar tillräckliga och lämpliga 
åtgärder för att begränsa utsläppen närhelst detta är möjligt.
NOBA har även ett grönt hyresavtal samt ett avtal om grön el 
för sina lokaler. En andel av de kreditkort vi köper in består av 
bioplast gjord på förnybar biomassa från majs för att sänka 
utsläppen och främja användningen av återvinningsbara 
material i vårt enda fysiska produktutbud. 
PRODUKTUTVECKLING – GRÖNA LÅN
I vår strävan efter att fortsätta öka transparensen i vår 
redovisning i frågor som rör klimatförändringarna är vi 
fast beslutna att fortsätta satsa tid och resurser på dessa 
områden under kommande år. En viktig del av detta som, 
även bekräftas i vår dubbla väsentlighetsanalys, är att foku -
sera på produktutveckling. 
NOBA accepterar den viktiga roll alla bolag kan ha när det 
gäller att minska utsläppen och införa ett produktutbud och 
en hållbarhetsstrategi som är förenliga med reglerna och 
matchar konsumenternas efterfrågan på gröna produkter. 
Med introduktionen av gröna lån vill vi i högre utsträckning 
förstå oss på våra kunders användning av intäkter som bidrar 
till att begränsa klimatförändringarna. Detta gäller hela vårt 
gröna låneutbud, inklusive kapitalfrigöringskrediter, bolån, 
energiinvesteringar och elfordon. 
Ramverket för våra gröna lån styrs av vår allmänna kredit -
policy, kreditinstruktionen för bolån i Sverige samt kreditin -
struktionen för filialer. Dessa är förenliga med EBA:s riktlinjer 
för att säkerställa att användningen av lånebeloppet uppfyller 
våra krav på energieffektivitet och/eller utsläppsminskningar. 
Liksom EBA är NOBA övertygat om att finansinstitut är en 
viktig källa till hållbara finanser. Vår produktutveckling för 
gröna lån är även lyhörd för kundernas behov med avseende 
på produktutbudet. Under 2022 utvecklade NOBA gröna låne -
produkter för elfordon och el-cyklar efter att ha genomfört 
och utvärderat en kundundersökning om hur våra produkter 
och tjänster skulle kunna bli mer hållbara. NOBA kommer att 
behålla sin lyhördhet för kundernas behov och vidareutveckla 
sina gröna låneprodukter under 2024. 
Förutom elfordon erbjuder NOBA bolån med bra ränta om 
det hus som används som säkerhet tillhör energiklass A eller 
B enligt Boverket. Förutom gröna bolån för energieffek -
tiva bostäder ger NOBA även lån till kunder som vill inves -
tera i energieffektiviseringar, exempelvis bergvärme och 
solpaneler.
NOBAs arbete för att mäta och redovisa sitt koldioxidavtryck 
är en del av vår ambition att ta ansvar och bidra till klimatom -
ställningen på alla sätt vi kan. Genom vårt kreditkortsutbud 
har vi ett partnerskap med Norwegian Air Shuttle ASA. På 
grund av sin verksamhet har Norwegian Air Shuttle ASA av 
naturliga skäl stora koldioxidutsläpp. Genom att använda 
vårt kreditkort med bonussystem ges kunderna möjlighet att 
klimatkompensera för utsläppen från sina resor. 
UTSLÄPPSINTENSITET TON CO2E
Per kund 0.016 
Intäkter 0.000004 
TABELL 2

===== SIDA 38 =====

38
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SAMHÄLLSANSVARS- 
INFORMATION
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA 
OMRÅDEN
NOBA anser att social hållbarhet är centralt för verksamheten, 
både med avseende på den egna arbetskraften och kunderna. 
NOBAs medarbetare och vår arbetsplats är viktiga delar av 
verksamheten och måste ständigt tas omhand och utvecklas 
så att vi kan behålla våra medarbetare på lång sikt. För att 
framtidssäkra organisationen och hantera risker som rör den 
egna arbetskraften anser NOBA att det är nödvändigt att göra 
fler saker. Attrahera rätt kompetens, säkerställa att engage -
manget och ledarskapet är starkt och responsivt, planera för 
generationsskiften i affärskritiska roller och sträva efter att 
skapa en modern, jämställd och mångfaldig organisation. 
NOBA uppdaterar kontinuerligt sina policyer med avseende 
på den egna arbetskraften. Vår HR-policy styr vårt övergri -
pande arbete med avseende på den egna arbetskraften, inklu -
sive mångfalds-, inkluderings- och jämställdhetsaspekter. 
NOBA respekterar och skyddar sina medarbetares integritet 
och personuppgifter. I finansbranschen hanterar banker ofta 
känslig information om sina kunder. För att hantera risker 
som rör både medarbetarnas och kundernas data har NOBA 
infört en integritetspolicy samt en informations- och cyber -
säkerhetspolicy. Allt arbete mot NOBAs strategi och mål på 
detta område baseras på intressenternas förväntningar och 
målet att skydda mot hot och begränsa identifierade risker 
för NOBA och dess intressenter.
 
För att säkerställa en fördomsfri, jämställd och rättvis rekry -
teringsprocess har NOBA har en policy med standardiserade 
riktlinjer för rekrytering. Riktlinjerna anger specifikt att alla 
medarbetare ska beakta mångfald och jämställdhet mellan 
könen i hela rekryteringsprocessen samt vara kunniga och 
följa alla tillämpliga lagar om området. 
 
NOBA arbetar systematiskt och metodiskt för att säkerställa 
att vi upprätthåller högsta kvalitet i dialogen med våra kunder. 
Genom NOBAs partner Brilliant Future mäts våra resultat och 
jämförs med konkurrenter i branschen (31 finansinstitut). 
NOBAs kundnöjdhet låg på 90,6 procent i genomsnitt under 
helåret 2022. Under helåret 2023 rankades NOBA, med 
varumärkena Bank Norwegian och Nordax Bank, på åttonde 
plats i Brilliant Futures branschjämförelse. Varumärket 
Nordax Bank hamnade i topp i år igen, med ett resultat på 
93,2 procent för helåret. Nordax Bank vann dessutom Brilliant 
Awards utmärkelse för bästa kundservice – bank. 
NOBAs affärsmodell kan ha positiva konsekvenser vissa 
demografiska grupper i befolkningen som har svårt att uppnå 
finansiell hälsa på grund av externa hållbarhetshot som kraf -
tigt ökade levnadskostnader och strukturella begränsningar 
i samhället. Vi är fast beslutna att ständigt arbeta mot ökad 
finansiell hälsa för fler, och NOBAs hållbarhetsarbete tar 
specifikt itu med vikten av att hantera vår verksamhet för 
att uppfylla kundernas behov och behovet i samhället i stort. 
Vår verksamhet kan emellertid även ha potentiella negativa 
konsekvenser. Utan tillräckliga och relevanta styrdokument 
som säkerställer att vi tar hand om våra medarbetare och 
kunder på ett ansvarsfullt sätt kan negativa konsekvenser 
uppstå. Vi uppdaterar därmed både hållbarhetspolicyn och 
HR-policyn årligen så att de stämmer väl överens med alla 
intressenters behov. 
NOBA genomför kvartalsvisa medarbetar- och kundunder -
sökningar via plattformarna &Frankly och Brilliant Future. Vi 
har en datadriven approach till insamling av information om 
medarbetarnas välmående och om hur våra kunder upplever 
våra produkter och tjänster. De insikter som skapas inte -
greras i verksamheten så att vi tar hänsyn till intressenternas 
intressen och åsikter på ett ansvarsfullt och trovärdigt sätt.

===== SIDA 39 =====

39
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
DEN EGNA ARBETSKRAFTEN
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA OMRÅDEN
NOBA är och kommer alltid att söka vara en arbetsplats 
där alla ges samma förutsättningar och som har en stark 
ledarskapskultur som lägger grunden för att säkerställa och 
uppmana till en arbetsplats utan diskriminering. Vår hållbar -
hetssyn är centrerad kring ett åtagande att skapa en inklude -
rande miljö där varje individ känner sig värdefull och respek -
terad och kan bidra på bästa sätt. Vi anser att mångfald inte 
bara är nödvändigt ur moralisk synvinkel utan även utgör en 
källa till styrka och innovationer. För att uppnå detta främjar 
vi aktivt lika möjligheter i alla aspekter av anställningsförhål -
landet, från rekrytering och anställning till karriärutveckling 
och avancemang. Våra rekryteringsprocesser har utformats 
för att vara rättvisa och fördomsfria, vilket säkerställer att 
kandidaterna enbart utvärderas baserat på kompetens, kvali -
fikationer och förmågan att lyckas i sina roller.
På NOBA har vi åtagit oss att betala lika lön för lika arbete 
så att vi minskar löneskillnader i organisationen på grund av 
kön, ras och etnicitet. Vi genomför undersökningar av våra 
kompensationsmetoder för att identifiera och ta itu med 
eventuella diskrepanser.  Dessutom tror vi på transparens 
vad gäller ersättningen och säkerställer att alla medarbetare 
förstår hur lönerna sätts och har tillgång till resurser för att få 
hjälp med sådant de oroar sig över. På NOBA har vi skapat en 
inkluderande miljö för personer med funktionsnedsättningar 
då vi inser vilket värdefullt bidrag de ger till vår arbetskraft. 
Genom att uppmuntra till en mångfaldig och inkluderande 
arbetskraft stärker vi inte bara vår företagskultur, utan 
vi förbättrar även vår förmåga att göra innovationer och 
anpassa oss till kundernas och samhällenas skiftande behov. 
NOBA inser även att trots vår ambition om att ha en arbets -
plats utan diskriminering så förekommer trots allt diskrimi -
nering i samhället. Det är därför viktigt för oss att konstant 
uppdatera och övervaka våra egna processer och sträva efter 
ständiga förbättringar med avseende på vår egen arbetskraft 
och hantera potentiella negativa risker som är förknippade 
med otillräcklig styrning av arbetskraften.
ENGAGEMANG OCH LEDARSKAP
NOBAs verksamhet är centrerad runt ett åtagande att 
främja engagemang och uppmuntra ledarskapskompetens. 
Engagemanget på NOBA är centrerat runt våra värden: We 
are Wholehearted, We Take the Lead och We Collaborate . 
Även om vi är resultatorienterade, är vi medvetna om att hur 
vi gör någonting är lika viktigt som vad vi gör. Vi övervakar 
och mäter engagemanget hos våra medarbetare varje kvartal 
för att säkerställa att medarbetarna är tillfreds och upplever 
självbestämmande i arbetet. 
NOBAs ledarskap innebär förståelse och ansvar för verk -
samheten och driver organisatoriska framgångar genom att 
hantera och utveckla andra. Vi har implementerat ett omfat -
tande ledarskapsprogram som utformats för att främja ledar -
skapskompetens och ge människor de kunskaper, verktyg och 
upplevelser som krävs för att de ska kunna uppfylla våra höga 
förväntningar på ledarskapet. NOBAs sju ledarskapsprin -
ciper tjänar som gemensam grund och tar fram inriktningen 
för ledarskapet. I hela organisationen, oavsett geografiskt 
område, affärsområde, nivå eller erfarenhet, har våra ledar -
skapsprinciper utformats för att lyfta såväl verksamheten 
som arbetsplatsen. 
Alla ledarskapsinitiativ bygger på våra gemensamma 
ledarskapsprinciper:
 VÄLJ POSITION BEROENDE PÅ SITUATION
 
 VISA VÄGEN
 
 SKAPA SAMARBETE
 FRÄMJA EN GOD KONVERSATION
 
 STÄRK ENGAGEMANGET OCH MOTIVATIONEN 
 
 SÄG SOM DET ÄR
 
 SÄTT RIBBAN LITET HÖGRE
 
De sju ledarskapsprinciperna har skapats för att omfatta alla 
ledarskapsaktiviteter på NOBA och sätter förväntningarna 
på både medarbetare och ledare. Principerna identifierar 
de beteenden alla ledare måste stärka och utveckla för att 
säkerställa att NOBA har ett ledarskap som är förenligt med 
missionen och för organisationen i rätt riktning. Ledarskapet 
är en viktig ingrediens i NOBAs framgångar och kräver att 
rollen är hållbar, understödd och ständigt utvecklas. Alla 
ledare måste delta i NOBAs ledarskapsprogram. Det är värde -
fullt eftersom det ger 360 graders insikter i ledarnas ansvars -
områden, uppmuntrar självreflektion, ger medarbetarna mer 
makt och förbättrar deras chefskompetenser.

===== SIDA 40 =====

40
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ERSÄTTNING OCH BALANS MELLAN ARBETE OCH FRITID  
För att förbli en attraktiv och modern arbetsplats erbjuder 
NOBA konkurrenskraftiga och rättvisa löner och möjlighet 
till en bra balans mellan arbete och fritid. Ersättningar på 
NOBA bestäms enligt ersättningspolicyn. Enligt policyn 
får inga former av ersättning innebära diskriminering med 
avseende på kön, könsöverskridande identitet eller uttryck, 
etnicitet, religion eller annan trosuppfattning, funktionsned -
sättning, sexuell läggning eller ålder. Alla former av ersätt -
ning ska baseras baserat på objektiva kriterier. NOBA ska vida 
åtgärder för att säkerställa att ersättningen inte influeras 
av diskriminering på grund av kön eller fördomar om kön. 
Tidigare redovisades den justerade löneklyftan mellan könen 
för varumärkena Nordax Bank och Bank Norwegian separat. I 
årets rapport redovisas ett justerat lönegap mellan män och 
kvinnor på konsoliderad gruppnivå. Det justerade lönegapet 
är en metod som används för att identifiera skillnader i lön 
mellan män och kvinnor justerat för faktorer som kan påverka 
lönen såsom olika roller, erfarenhet, utbildning och ålder. 
JÄMLIKHET, MÅNGFALD OCH INKLUDERING  
För oss innebär vårt fokus på jämlikhet, mångfald och inklu -
dering fördelar när vi samarbetar eller träffar kunder på olika 
marknader. Tillsammans med rekryteringsinstruktioner som 
syftar till att säkerställa en rättvis och jämlik rekryterings -
process infördes en evidensbaserad rekryteringsplattform 
under 2019 för att öka arbetskraftens mångfald. HR och 
cheferna inom rekrytering tar övergripande hänsyn till mång-
fald igenom hela processen. Mångfald definieras brett som 
människor från olika kulturer, av olika kön, med olika slags 
förhållanden eller olika sexuell läggning eller andra sätt att 
identifiera sig på. Dessutom måste jämlikhets- och mång -
faldsaspekten beaktas vid nyrekrytering, så att medarbetare 
med olika bakgrunder och med olika erfarenhet kan förbättra 
arbetets kreativitet och kvalitet inom organisationen. Helst 
ska mer än en person gå igenom ansökningarna för att säker -
ställa att kandidaterna väljs ut baserat på kompetens, prak -
tisk erfarenhet och personliga egenskaper. En intervjumall 
används för att säkerställa att samma frågor ställs till alla 
kandidater och att kandidaterna utvärderas på ett konse -
kvent sett gentemot kriterierna. Frågor som innebär diskrimi -
nering får aldrig ställas. 
EN LIKABEHANDLINGSPLAN OCH OBLIGATORISK UTBILDNING 
FÖR HELA FÖRETAGET  
Vår HR-policy kommer att stödjas av en likabehandlings -
plan för hela företaget som införs under första halvåret 
2024. NOBA uttrycker sin nolltolerans mot alla former av 
diskriminering i den övergripande hållbarhetspolicyn, vilket 
upprepas i alla policyer som rör mångfald och inkludering. 
NOBA belyste det möjliga sambandet mellan medarbetarnas 
välmående relaterat till mångfald och inkludering och kund -
nöjdheten redan i sin hållbarhetspolicy för räkenskapsåret 
2022. NOBA underströk då att NOBAs kundtjänstorganisation 
kunde kommunicera med kunderna på över tjugo olika språk, 
däribland arabiska, tigrinska och urdu. Under 2023 kan vår 
kundtjänstorganisation kommunicera på över tjugosju olika 
språk, inklusive teckenspråk. 
NOBA förser även sina medarbetare med obligatorisk 
utbildning mot penningtvätt och terrorismfinansiering samt 
utbildning om uppförandekoden. Organisationen arbetar 
samtidigt specifikt med dessa områden, inklusive åtgärder 
för att minska mängden bedrägerier och olagliga flöden av 
pengar och vapen, stärka återvinningen och återlämnandet 
av stulna tillgångar och bekämpa alla former av organiserad 
brottslighet.
Det är viktigt för oss att alla våra medarbetare har rätt att 
vidta åtgärder för att hantera risker som rör de kritiska 
delarna av vår egen verksamhet, kundernas säkerhet och 
cybersäkerhet, samt aktuell kunskap om hur de ska gå till 
väga. Rätten till utbildning mot penningtvätt och terrorismfi -
nansiering framgår av vår policy mot ekonomisk

===== SIDA 41 =====

41
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SAMHÄLLSINFORMATIONSANSVAR 2023 2022
Jämställdhet och mångfald
Könsfördelning, styrelsen K 25% / M 75% K 13%/ M 87%
Könsfördelning, ledningen K 36% / M 64% K 55%/ M 45%
Könsfördelning, ledande befattningshavare K 46% / M 54% K 44%/ M 56%*
Könsfördelning, medarbetare K 57% / M 43% K 59%/ M 41%*
Könsfördelning, Summa K 55% / M 45% K 57%/ M 43%*
Antal språk som behärskas av vår kundtjänst 20+ 20+
Justerad löneklyfta mellan könen 99% 102%*
NYCKELTAL SOM RÖR MEDARBETARNA, 2023 
Anställningsform 
Tillsvidareanställning, heltid 625 571
Tillsvidareanställning, deltid 17 27
Visstidsanställning, heltid 1 4
Visstidsanställning, deltid 0 79
Timanställda 91  
Åldersfördelning 
Under 30 år 248 231
30–50 år 408 363
Över 50 år 78 87
Sjukfrånvaro 
Kortare sjukfrånvaro 3%
Långtidssjukskrivningar 2,6%
Total sjukfrånvaro 5,2%
Personalomsättning
Personalomsättning - ratio 19,5%
Nya medarbetare 169  
Medarbetare som slutat 117
Medarbetarnöjdhet
Engagemangsindex 82% 86%
eNPS för NOBA 37% 49%
Ledarskap
Ledarskapsindex 86% 89%*
% av medarbetarna som genomgått utbildning 
Penningtvätt 88% 96%
Uppförandekoden (Code of Conduct) 88%
GDPR 95%
*  Nordax exkl Bank Norwegian
TABELL 3

===== SIDA 42 =====

42
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
NOBAs arbete med medarbetarnöjdhet är mycket ambitiöst 
och något vi ständigt fokuserar på, såväl strategiskt som i 
den dagliga verksamheten. Könsfördelningen i ledningen har 
utvecklats i negativ riktning medan utvecklingen i styrelsen 
har varit positiv. Bland ledande befattningshavare är könsför -
delningen mellan 40 och 60 procent, vilket vi är nöjda med 
men fortsätter att följa noga. Dessa insikter har lett till den 
ovan nämnda lanseringen av en likabehandlingsplan för hela 
företaget som delvis fokuserar på dessa frågor. Arbetet med 
denna plan kommer att fortgå under hela 2024. 
Både eNPS och engagemangsindexet har minskat något 
men förblir starka, även jämfört med andra företag i bran -
schen. Om man beaktar den ambitiösa dagordningen där alla 
viktiga funktioner och team ska integreras till en enda NOBA-
organisation, har vi lyckats hålla båda nyckeltalen på en god 
nivå. Detta är resultatet av det fokuserade och resursintensiva 
arbetet under 2023 och kommer att fortsätta att vara vårt 
viktigaste fokus framöver. Samma sak gäller förbättringen av 
arbetet med uppföljningen av våra obligatoriska utbildningar 
via såväl kvartalsvisa medarbetarundersökningar som påmin -
nelser om att nå vårt mål, att 100 procent ska ha genomgått 
utbildningarna.
Medarbetarnas hälsa ligger alltid överst på dagordningen, och 
det har varit viktigt för oss att fortsätta vår övervakning och 
lägga till nyckeltal som vi kan mäta och göra en mer finkornig 
analys av, exempelvis anställningsform samt korta och långa 
sjukskrivningar. Detta har gett oss många insikter som vi har 
kunnat införliva med vårt uppdaterade värdeerbjudande till 
medarbetarna. Omfattande dokumentation som täcker 360 
graders insikter i medarbetarnas hälsa, exempelvis förmåner, 
balans mellan arbetsliv och fritid, ersättning samt viktiga 
åtgärder på områden som att bibehålla en personalomsätt -
ning som inte är för hög.
KONSUMENTER OCH SLUTANVÄNDARE
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA OMRÅDEN  
Denna väsentliga fråga är nära knuten och sammanflätad 
med de verksamhetsspecifika områdena Finansiell hälsa och 
Ansvarsfull kreditgivning. Det är våra kunder och slutanvän -
dare som gynnas mest av vårt hållbarhetsarbete inom dessa 
två väsentliga frågor. Avsnittet bör därför läsas tillsammans 
med hela nedanstående avsnitt om Finansiell hälsa och 
Ansvarsfull Kreditgivning. Med 2 miljoner kunder som vi 
kommunicerade med under cirka 254 686 939 sekunder eller 
8 år och 10 månader under 2023, innebär det att vi måste ha 
en robust styrningsstruktur för att hantera den påverkan vi 
har på människors privatekonomi. 
ETT ANSVARSFULLT FÖRETAGANDE GENTEMOT VÅRA KUNDER
NOBA har antagit en uppförandekod (Code of Conduct)
som fastställer att alla medarbetare ska skydda kundernas 
intressen och behandla kunderna på ett ärligt, rättvist och 
professionellt sätt. Alla medarbetare måste agera korrekt och 
professionellt i sina interaktioner med kunder och potentiella 
kunder samt förse dem med faktisk, korrekt och begriplig 
information som gör det möjligt för kunderna och de poten -
tiella kunderna att fatta välgrundade beslut. All information, 
inklusive marknadsföring, från enheter inom NOBA till kunder 
eller potentiella kunder måste vara rättvis och tydlig och får 
inte vara vilseledande. Ett professionellt bemötande och en 
personlig kontakt vid interaktioner med kunderna är viktigt 
för att bibehålla allmänhetens förtroende för NOBA. När vi 
erbjuder eller rekommenderar produkter och tjänster måste 
medarbetaren alltid ha kundens bästa för ögonen och endast 
rekommendera sådana produkter och tjänster som är lämp -
liga baserat på medarbetarens kännedom om kundens behov. 
För att säkerställa att beteenderelaterade risker beaktas i 
den dagliga verksamheten har NOBA-koncernen bildat ett 
uppförandeforum, Conduct Forum, med representanter 
från flera av verksamhetens funktioner. Conduct Forum 
möts varje kvartal för att diskutera aktuella frågor som rör 
beteenderisker.
Vårt ansvarsfulla företagande i relation till våra kunder 
täcker in hela kundresan, från marknadsföringsstrategi och 
marknadsföringspraxis till kreditbedömningsprocess och 
kundverksamhet.

===== SIDA 43 =====

43
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
EN PERSONLIG OCH RÄTTVIS DIALOG MED KUNDERNA  
Vår kundtjänst är ett av de allra viktigaste verktygen i den 
pågående dialogen med våra kunder, och vi är fast beslutna 
att förse våra kunder med bästa möjliga kundservice för att 
fortsätta stärka förtroendet och behålla kunderna. NOBA 
arbetar systematiskt och metodiskt för att säkerställa att 
vi upprätthåller högsta kvalitet i dialogen med våra kunder. 
Kundrådgivarna utbildas i enlighet med en dialogstrategi 
som säkerställer en grundlig analys av kundernas behov och 
situation så att de hittar rätt lösning för varje enskild kund. 
Kundsamtalen avlyssnas regelbundet av säljcoacher och 
kvalitetschefer för att säkerställa en hög kvalitet, och inter -
aktionen med kunderna utvärderas och följs upp, bland annat 
baserat på kundens egen utvärdering av kundrådgivarens 
engagemang, kunskap och förmåga att hjälpa kunden.
Dialogsstrategin utvecklas ständigt, och kundrådgivarna 
får regelbunden utbildning om kunddialogen. Vi sätter upp 
kundnöjdhetsmål för varje enskild kundrådgivare och för 
varje team och varumärke. Kundnöjdheten följs upp dagligen. 
Målet varierar från 90 till 93 procent beroende på varumärke 
och marknad och innebär att mellan 90 och 93 procent av de 
kunder vi för en dialog med bör ge oss betyget 4 eller 5 (på 
en femgradig skala) när de betygsätter hela upplevelsen av 
interaktionen med NOBA. På grund av sammanslagningen 
mellan Bank Norwegian och Nordax Bank har kundtjänst -
strategin och dess implementering ändrats för att passa hela 
koncernen. Vi vill dra nytta av de starka synergierna mellan 
kompetens och insikter för att maximera alla varumärkenas 
arbete med kundnöjdhet. Vi mäter kundnöjdheten på varu -
märkesnivå samt på koncernnivå för att se var vi kan göra 
förbättringar. Det övergripande målet nåddes under 2023, 
och vi kommer att fortsätta förbättringsarbetet under 2024 
med hjälp av väletablerade metoder såsom coachning och 
personlig uppföljning mellan samtal för att förbättra vår 
kundservice ännu mer.
EN BALANSERAD STRATEGI OCH STYRNING AV 
MARKNADSFÖRINGEN
Enligt konsumentkreditlagen måste marknadsföringen av 
krediter vara måttfull, och den får inte vara påträngande. 
Marknadsföringen får inte framställa en kredit som ett 
lättvindigt sätt att lösa ekonomiska problem eller vilse -
leda konsumenten om de ekonomiska konsekvenserna av 
kreditavtalet. Detta åtföljs av måttfullhetskravet. NOBA 
har utvecklat en marknadsföringsstrategi som omfattar 
dagliga marknadsföringsaktiviteter och kampanjer som 
utvecklas av alla varumärken som riktar sig direkt mot kund. 
Marknadsföringsstrategin baseras både på de lagkrav NOBA 
måste följa på varje marknad samt hållbarhetskravet, att 
bidra till ökad finansiell hälsa. NOBA har dessutom utvecklat 
riktlinjer för integritet i marknadsföringen som infördes 2023. 
Dessa riktlinjer omfattar de organisatoriska egenskaper 
som involveras, en översikt över lagkraven samt specifika 
detaljer för olika marknadsföringskanaler, exempelvis direkt -
marknadsföring och marknadsföring på nätet. Dessutom har 
NOBA utvecklat en tydlig styrning om integritet och känsliga 
uppgifter som integrerar alla NOBAs marknadsföringskompe -
tenser, från Chief Marketing Officer (CMO) till alla medarbe -
tare som arbetar med marknadsföring.
Våra kunder kan alltid räkna med att de kommer att ha råd 
med det lån de erbjuds, och att deras beslut om att ta ut lånet 
kommer att vara välgrundat. Vi gör det möjligt för dem att 
fatta beslut i deras egen takt, baserat på transparenta och 
tydliga prismodeller samt kommunikation i alla våra kanaler. 
På så vis förtjänar vi deras förtroende.
SPECIALICERADE I UTBILDANDE MARKNADSFÖRINGSKAMPANJER
Vi har utvecklat flera utbildande marknadsföringskampanjer 
i syfte att förbättra allmänhetens finansiella hälsa och över -
gripande kunskaper. Detta omfattar de initiativ som rör soci -
oekonomiska frågor och jämställdhetsfrågor inom privateko -
nomi samt initiativ inriktade på individer som vanligtvis inte 
har kontakt med den finansiella sektorn eller banksektorn, 
med målet att bli mer inkluderande.  
 HÄLSONOMIRAPPORTEN 
Ett exempel på ett sådant utbildande initiativ var rapporten 
”The Healthonomics Report 2023”. Den fastställde att en 
persons ekonomiska situation är tätt sammanlänkad med 
dennes fysiska och mentala hälsa och välmående. Enligt 
undersökningen som ingick i rapporten kände sig 35 procent 
respondenterna stressade vid tanken på pengar. En viktig del 
av att bidra till ökad finansiell hälsa för fler innebär att under -
lätta tillgången till kunskap som ett verktyg för att hantera 
denna stress.  
 RELATIONSRAPPORTEN
Denna rapport publicerades under 2023 för tredje året i rad. 
Rapporten kommunicerade insikter från undersökningar om 
hur människor påverkas av bostadsmarknaden, inklusive 
oron över att få tag på en ny bostad efter en separation och 
hur relationer påverkas av bostadsfrågor. 2021 års resultat 
användes för att väcka medvetenhet om resultatet att en av 
fem kvinnor stannat kvar i ett dåligt förhållande på grund av 
bostadssituationen. 2022 års relationsrapport var en uppfölj -
ning som identifierade ihållande trender och ändringar sedan 
2021.

===== SIDA 44 =====

44
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
 PRIVATEKONOMISK HÄLSOKONTROLL  
Under 2023 lanserade NOBA kampanjen ”Hälsonomikollen” 
som ingick i en bredare kampanj om att informera och utbilda 
kunder och allmänhet om typiska privatekonomiska frågor. 
Kampanjen, och mer specifikt hälsokontrollen, utvecklades i 
samarbete med psykologer för att säkerställa dess relevans 
för kunderna. Kampanjen understöddes av innehåll såväl på 
som utanför nätet. De frågor som ingick i hälsokontrollen 
omfattade dagliga utgifter och den övergripande attityden 
till pengar och privatekonomi. 
FÖRSÄLJNINGSKANALER MED ROBUSTA AVTAL FÖR ATT 
SÄKERSTÄLLA VÄRDET FÖR KUNDERNA
NOBAs huvudsakliga försäljningskanal är låneförmedlare, 
direkta kanaler och återkommande försäljning till befintliga 
kunder. För närvarande är försäljningen via direkta kanaler 
och befintliga kunder jämfört med låneförmedlare relativt 
jämnt fördelad på 48 respektive 52 procent. Förhållandet 
mellan NOBA och låneförmedlarkanalerna regleras via ett 
omfattande avtal med viktiga villkor om provision som styrs 
av NOBA. Dessutom har NOBA antagit en uppförandekod som 
även gäller leverantörer. Denna stärker styrningen ytterli -
gare, vilket säkerställer konsumentskyddet. 
STRIKT REGLERAD ERSÄTTNING OCH RIKTLINJER FÖR 
FÖRSÄLJNING
NOBA har dessutom antagit kriterier för rörlig ersättning 
som är förenliga med Europeiska bankmyndighetens (EBA:s) 
riktlinjer om ersättningspolicy och ersättningspraxis för 
försäljning och tillhandahållande av bankprodukter och bank -
tjänster till konsumenter, inklusive: 
• Arbetsuppgifterna gjordes bättre än förväntat 
• Tog ansvar eller initiativ som låg bortom vad som   
 förväntas av en medarbetare i hans eller hennes position
• Föregick med gott exempel och agerade i enlighet med   
 NOBAs värderingar
• Stöttade kollegor och bidrog till sitt team  
• Agerade i enlighet med NOBA kunders rättigheter och   
 intressen.
ÖVERVAKNING AV INCIDENTER PÅ KUNDSKYDDSOMRÅDET 
Ett av de områden där vår compliance-funktion infört styr -
medel rör konsumentskyddet. Dessa styrmedel utgör viktiga 
verktyg för oss när vi ska övervaka och hantera de risker som 
är förknippade med våra produkter och tjänster, samt säker -
ställa säkerheten och tryggheten för våra kunder. Under 2023 
rapporterades 17 incidenter på kundskyddsområdet, varav 
sju ansågs ha påverkat kunden negativt. I vissa fall rörde inci -
denten oro över kundens rättigheter, vilket redovisades som 
en incident men inte bedömdes ha påverkat kunden negativt.
FINANSIELL HÄLSA OCH ANSVARSFULL 
KREDITGIVNING  
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA OMRÅDEN
Förutom ESRS-standarden har NOBA identifierat två verk -
samhetsspecifika frågor som rör vårt fokus på att bidra till 
ökad finansiell hälsa för fler: Finansiell hälsa och Ansvarsfull 
Kreditgivning. 
Finansiell hälsa är grunden för NOBAs verksamhet och 
omfattar alla verksamhetens vertikaler. NOBAs produktport -
följ erbjuder specifika och personligt anpassade lösningar för 
kritiska privatekonomiska frågor och införlivar en stark praxis 
inom ansvarsfull utlåning i verksamheten och på kundresan. 
Dessa är fast förankrade i den robusta hållbarhetsstrategin. 
Ansvarsfull utlåning är vårt allra viktigaste process och en 
förutsättning för att vi ska kunna leva som vi lär. För att 
förstå det komplexa landskapet i vilket vi ämnar bidra med en 
starkt finansiell hälsa för olika kundgrupper, har vi utvärderat 
externa risker och möjligheter på hållbarhetsområdet för 
att bli bättre rustade att förbättra befintliga produkter och 
tjänster samt utveckla nya. De viktigaste konsekvenser, risker 
och möjligheter som identifierats i den dubbla väsentlighets -
analysen är den globala skuldkrisen, de ökade socioekono -
miska klyftorna och de ökade levnadskostnaderna som kan ha 
negativa konsekvenser för människors finansiella stabilitet.
Vi inser att oväntade situationer kan uppstå efter att en kund 
fått en kredit, exempelvis vid skilsmässa eller sjukdom, som 
har direkta negativa konsekvenser på individen och poten -
tiellt även dennes möjlighet att betala tillbaka lånet. NOBA 
får inte ge kredit till individer som saknar betalningsförmåga 
och måste därför även så långt det är möjligt följa praxis för 
ansvarsfull kreditgivning.
*  Nordax exkl Bank Norwegian
KUNDER OCH SLUTANVÄNDARE 2023 2022
Kundnöjdhet 90,6% 92,1%*
Insättningar totalt 96,8 mdr SEK 77 mdr SEK
TABELL 4

===== SIDA 45 =====

45
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
MED RAMVERKET FÖR HANTERING AV KREDITRISK SOM GRUND
NOBA har ett ramverk för hantering av kreditrisk för att 
säkerställa att utlåningsprocesserna är förenliga med NOBAs 
affärsplan och riskstrategier. NOBAs ramverk för hantering 
av kreditrisk har definierats av NOBAs riskpolicy samt NOBAs 
allmänna kreditpolicy och har utformats för att uppfylla 
NOBAs riskaptitpolicy. Dessutom beskrivs kreditverksam -
heten samt riskhanteringen närmare i verksamhetens 
styrdokument. 
Enligt NOBAs riskaptitpolicy hanteras NOBA kreditexponering 
med hjälp av robusta kreditprocesser för alla produkter. NOBA 
har utvecklat en robust process för att säkerställa att dess 
kreditgivning är förenlig med organisationens övergripande 
strategi och därmed även med ESG-strategin. NOBAs styrelse 
har det yttersta ansvaret för kreditfrågor, inklusive kredit -
strategin och den därmed förknippade aptiten. Verkställande 
direktören ansvarar för att säkerställa att kredithanterings -
processerna uppfyller kraven i den allmänna kreditpolicyn. 
Chefen för filialen ansvarar för åtgärder som krävs enligt 
tillämpliga lagar och regler som gäller Bank Norwegian, inklu -
sive filialens kreditinstruktion. Riskkontrollfunktionen gör 
oberoende kontroller och analyser av kreditrisker och rappor -
terar till styrelsen och verkställande direktören.  
KREDITBEDÖMNINGSPROCESSEN
NOBA är den ledande specialisten på kreditprövningar i 
Norden, och flera områden beaktas i kreditbedömnings -
processen. Varje låneansökan genomgår en korrekt och till -
fredsställande kreditprövning med hjälp av en väl beprövad 
låneprocess. Kreditprövningen genomförs i enlighet med 
god praxis för utlåning och baseras alltid på kundens ekono -
miska situation samtidigt som den sker i enlighet med NOBAs 
allmänna kreditpolicy, vilket i sin tur även baseras på och är 
förenlig med externa regulatoriska krav. Alla kunder måste ha 
en ekonomisk buffert i sin privatekonomi, vilket vi verifierar 
på olika sätt, exempelvis genom att göra en ”kvar att leva 
på”-analys. Ett viktigt mått som övervakas är den procent av 
kunderna som har ytterligare marginaler i sin ”kvar att leva 
på”-kalkyl. Därmed består kreditutvärderingsprocessen av en 
kombination av policyer, reglering av bedömningar, interna 
kreditprövningsmodeller samt en uppskattning av sökandens 
betalningsförmåga. 
Detta säkerställer att lån endast erbjuds till kreditvärdiga 
individer och hushåll och att kunder aldrig erbjuds lån de inte 
har råd med. Vi bör aldrig bidra till överskuldsättning då detta 
har negativa konsekvenser för individen, samhället i stort och 
för oss som bank.
KREDITANSÖKAN
Information samlas in och sökanden 
måste alltid bekräfta informatio -
nens riktighet vid ansökan om en 
kredit. 
KUND- 
IDENTIFIERING
NOBA har en process för att iden -
tifiera den kund som ansöker om 
kredit. 
KREDIT-
BEDÖMNING
NOBAs system för kreditbedöm -
ningar baseras på statistiska risk -
modeller. NOBA uppdaterar och 
validerar sina kreditbedömningsmo -
deller regelbundet.
ÅTERBETALNINGS-
FÖRMÅGA
NOBAs beräkning av återbetal -
ningsförmåga används för att 
utvärdera kundens kreditvärdighet. 
Återbetalningsförmågan övervakas, 
justeras och uppdateras regelbundet
VÄRDERING AV 
SÄKERHET¹
Den fastighet eller bostadsrätt som 
lämnas som säkerhet för ett bolån 
värderas av en fastighetsvärderare 
med kunskap om den lokala mark -
naden som fastställer marknads -
värdet. Värderarna understöds av 
avancerade statistiska modeller 
under värderingsprocessen. 
KREDITBESLUT NOBA tillämpar individuellt satta 
räntesatser och kombinerar manu -
ella kreditbeslut med automa -
tiska, exempelvis beroende på 
produkttyp. NOBA har en styrnings -
process för de automatiska model -
lerna som säkerställer att limiter, 
gränser och processer sätts i syfte 
att förhindra fördomsfulla resultat.
ÖVERSIKT ÖVER NOBAS KREDITPROCESS 
FIGUR 11
1 Om lån mot säkerhet

===== SIDA 46 =====

46
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SKRÄDDARSYDDA PRODUKTER SOM BIDRAR 
TILL ÖKAD FINANSIELL HÄLSA FÖR FLER
NOBAs kundprofil har naturligt olika egenskaper om vi ser till 
varje  produkt, vilket framgår närmare i kommande avsnitt. 
Översikt av den genomsnittliga privatlånekunden: 
Man 61 %
Kvinna 39 %
KÖN
Äger 66 %
Hyr 34 %
BOSTADSFORM
INKOMST
< 25k / 6 %
25-35k / 27 %
35-45k / 26 %
45-55k / 16 %
> 55k / 25 %
FIGUR 12 FIGUR 13
FIGUR 14

===== SIDA 47 =====

47
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Är över 40 år
Har en inkomst högre än medelinkomsten i Sverige
Äger sin bostad
 71%
 75%
 66%
KUNDPROFIL - PRIVATLÅN
PRIVATLÅN MED FOKUS PÅ 
REFINANSIERING
NOBAs privatlån används i omfattande utsträckning för att 
refinansiera små och oftast dyrare lån och krediter och på så 
vis minska kundens månadskostnad. I stort sett innebär detta 
att flera dyra lån konsolideras till ett enda lån, vilket gör att 
kunden endast behöver betala ett enda lägre belopp varje 
månad. 65 procent av alla privatlån används för att refinan -
siera tidigare lån. 
Är över 40 år
Har en inkomst högre än medelinkomsten i Sverige
Kunder vars behov inte tillgodoses av traditionella banker
 54%
 30%
100%
KUNDPROFIL - BOLÅN
BOLÅN OAVSETT ANSTÄLLNINGSFORM  
För bolån är den främsta målgruppen kunder med icke-tra -
ditionella anställningsformer, exempelvis egenföretagare, 
gigarbetare och projekt-, deltids- och visstidsanställda. Ett 
av de viktigaste behoven för många av de människor som 
för närvarande utesluts från det traditionella banksystemet 
är att kunna träda in på bostadsmarknaden och köpa sin 
egen bostad. Detta är någonting NOBA kan hjälpa dem att 
förverkliga. Kundprofilen i NOBAs bolåneportfölj visar att 
cirka en femtedel av bolånekunderna har icke-traditionella 
anställningsformer eller oregelbundna intäktsmönster. Cirka 
tre femtedelar är individer med en mer traditionell finansiell 
profil men som fortfarande inte får hjälp av storbankerna 
då de inte uppfyller kraven enligt deras standardiserade 
processer. Ungefär en femtedel består av individer med 
någon form av anmärkning i sitt kreditbetyg. I detta avseende 
spelar NOBA en viktig roll, särskilt för förstagångsköpare. 
NOBAs bolåneportfölj omfattar dock låntagare av alla åldrar. 
FIGUR 15
FIGUR 16

===== SIDA 48 =====

48
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Kundens snittålder
Snittvärde på bostaden
Kvinna
Man
80 ÅR
2 437 006 SEK
KUNDPROFIL – KAPITALFRIGÖRINGSKREDIT
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER GER 
PENSIONÄRER ÖKAD EKONOMISK 
FLEXIBILITET 
Många pensionärer har av olika skäl en besvärlig situation. 
I Sverige ligger genomsnittspensionen före skatt på 14,400 
kronor för kvinnor och 16,700 kronor för män. Detta innebär 
att många befinner sig i en situation där deras disponibla 
inkomst sjunker samtidigt som de i stort sett utesluts från 
finansiella produkter på grund av sin ålder och att de lämnat 
arbetsmarknaden bakom sig. Detta sker samtidigt som vi 
lever allt längre och mer aktiva liv, även som pensionärer. 
NOBAs kapitalfrigöringskrediter är ytterligare ett exempel 
på hur vi hjälper ännu en bortglömd grupp på marknaden 
och uppfyller de unika behoven i ett specifikt kundsegment. 
Denna produkt gör det möjligt för pensionärer att behålla 
sina bostäder men ändå frigöra kapital. Faktum är att NOBAs 
kapitalfrigöringskrediter har vuxit kontinuerligt och med 
totalt cirka 120 procent sedan produkten togs med i NOBAs 
produkterbjudande 2019. Detta bevisar att vårt erbjudande 
spelar en viktig roll och kommer att förbli relevant under 
många år framöver. När det gäller att hålla oss relevanta 
har vi gjort förändringar under året med avseende på hur 
medel frigörs med hjälp av denna produkt. Mot bakgrund av 
stigande räntor erbjuder vi nu våra kunder månadsbetalning 
för de som vill öka sin dagliga komfort samtidigt som deras 
utestående balans förblir så låg som möjligt. 
För att förbättra den information som är tillgänglig för NOBAs 
kunder över 60 års ålder som äger sin egen bostad men vill 
förbättra sin finansiella hälsa genomförde vi en undersökning 
med namnet ”Livet som senior”. Denna gav oss och mark -
naden flera viktiga insikter. Exempelvis skulle 80 procent av 
våra kapitalfrigöringskreditkunder rekommendera oss till en 
vän. 90 procent var nöjda eller mycket nöjda med vår service 
och inga var missnöjda. Detta förkroppsligar vårt hållbarhets -
arbete då vi strävar efter att bidra till ökad finansiell hälsa 
för fler. Vi fortsätter givetvis vårt intensiva arbete för att 
förbättras ytterligare. Kapitalfrigöringskrediter passar dock 
inte alla, så vi förser kunden med ett avsnitt med vanliga 
frågor och svar tillsammans med en beslutshierarki innan de 
ansöker om en sådan kredit. Om kunderna fattar sunda och 
väl genomtänka finansiella beslut vet vi att de kommer att 
känna sig mer tillfreds och nöjdare med sin ekonomiska situa -
tion. Detta är viktigt för oss. 
Vi stöttar även denna kundgrupp med kampanjen ”Svårlurad” 
som lanserades av NOBA via Svensk Hypotekspension i samar -
bete med andra svenska banker och Svenska Bankföreningen 
för att skapa medvetenhet om hur man kan skydda sig mot 
bedrägerier. Kampanjen delar med sig av insikter om hur 
man undviker att utsättas för telefonbedrägerier (via telefon 
eller SMS) eller oväntade hembesök. Kampanjmaterialet för 
allmänheten omfattar reklamblad, broschyrer, affischer och 
pressmeddelanden. Vi tror att detta kommer att vara ännu 
en viktig aktivitet för att säkerställa att våra kunder i pensi -
onärssegmentet får förtroende för vårt varumärke och våra 
tjänster. 
 60%
 40%
FIGUR 17

===== SIDA 49 =====

49
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
Är över 40 år
Har en inkomst högre än medelinkomsten i Sverige
Äger sin bostad
 70%
 75%
 65%
KUNDPROFIL – KREDITKORT
KREDITKORT – INNEBÄR SÄKRA 
BETALMETODER OCH BIDRAR MED BALANS 
I MÄNNISKORS EKONOMI 
NOBA erbjuder även kreditkort till sina kunder. Via filialen 
Bank Norwegian erbjuds kreditkortskunder ett sätt att 
hantera sin pågående likviditet, och de får därmed ökad 
ekonomisk flexibilitet. Om utgifterna hopar sig ena månaden 
finns möjligheten att fördela dem jämnare under en längre 
period. Detsamma gäller när det uppstår oväntade utgifter, 
exempelvis om värmesystemet går sönder. Vi noterar att 
ungefär 99,5 procent av kunderna betalar kreditkortsräk -
ningen i tid. Vi känner oss därmed säkra på att vi har en 
hållbar kundbas som klarar av sina åtaganden. Vårt kreditkort 
innebär ett attraktivt och säkert sätt att göra betalningar på 
nätet. Kreditkortet erbjuds i partnerskap med Norwegian Air 
Shuttle ASA, där våra kunder kan köpa resor med poäng. Med 
Norwegian Air Shuttle ASA kan kunderna även få möjlighet 
att köpa klimatkompenserade resor. 
FIGUR 18
Är över 40 år
Man
Kvinna
 86%
 60%
 40%
KUNDPROFIL – SPARKONTO
SPARKONTON MED KONKURRENSKRAFTIG 
RÄNTA 
NOBA erbjuder sparkonton på alla sina marknader – Sverige, 
Norge, Finland, Spanien, Tyskland, Nederländerna och 
Danmark – via egna och externa plattformar. Alla sparkonton 
täcks av den statliga insättningsgarantin. Förutom att den 
bidrar till NOBAs diversifierade finansiering och riskhante -
ring och låter oss begränsa och hantera såväl ränterisk som 
koncentrationsrisk gör den det möjligt för oss att erbjuda 
konkurrenskraftiga sparkonton med både kortfristiga och 
långsiktiga produkter till våra över 670 000 kunder med 
sparande hos oss. Under 2023 har NOBA konsekvent legat i 
toppen bland bankerna när det gäller att erbjuda sina kunder 
den mest konkurrenskraftiga räntan. Att bygga upp någon 
form av buffertsparande är ett av de viktigaste sätten för 
människor att hantera tillfälliga utmaningar som uppstår. 
Sparande via NOBAs varumärken innebär säkerhet, flexibilitet 
och visshet eftersom alla konton täcks av den statliga insätt -
ningsgarantin. I slutet av 2023 uppgick de samlade besparing-
arna på konton hos NOBA till över 96,8 miljarder kronor.
FIGUR 19

===== SIDA 50 =====

50
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ENHETSSPECIFIKA ÄMNEN - FINANSIELL HÄLSA OCH 
ANSVARSFULL KREDITGIVNING 2023 2022
Finansiell hälsa
% av privatlån som refinansierade tidigare lån 65% 66%
% av kreditkortskunder som betalar fakturan i tid 99,5% 99,5%
Inkluderande bolån 17,5 mdr SEK 15,7 mdr SEK
Inlåning/sparande 96,8 mdr SEK 77 mdr SEK
Ansvarsfull kreditgivning
Andel av privatlånevolymen med minst 3 000 SEK ”kvar att leva på” 89% 93%
Kreditförlustnivå 3,9% 3,0%
Antal brott mot kundskyddet med negativa konsekvenser 7
TABELL 5

===== SIDA 51 =====

51
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
BOLAGSSTYRNINGS-  
INFORMATION
STYRNINGSSTRATEGI OCH VÄSENTLIGA 
OMRÅDEN
I den dubbla väsentlighetsanalysen framstod affärsetik som 
ett väsentligt område för NOBA. Området införlivar frågor 
om affärsetik och skydd för visselblåsare, bekämpning av 
korruption och mutor samt ekonomisk brottslighet. Området 
täcker även in hanteringen av leverantörskedjan och bolags -
styrning. NOBA har som mål att bidra till god affärsetik i 
samhället – en förväntning NOBA även har på sina leveran -
törer, samarbetspartners och konsulter. God affärsetik är 
väsentligt för att skapa förtroende i finansbranschen. Rättvis 
behandling, transparens och ansvarstagande är tre områden 
som beskriver vår syn på god affärsetik. Våra affärsbeslut och 
andra handlingar får aldrig baseras på enskilda medarbetares 
personliga intressen eller privata förhållanden. Det är av 
yttersta vikt att efterleva regulatoriska krav och upprätthålla 
en hög etisk standard. Enligt styrelsens riskstrategi får NOBAs 
intjäningsförmåga och stabilitet inte heller vara beroende av 
marknader där de ekonomiska, regulatoriska eller operativa 
förutsättningarna är okända eller förknippade med en hög 
risknivå. Vi vill aldrig skaffa oss affärsmässiga fördelar genom 
olagliga, olämpliga eller oetiskt handlingar.
ANSVARSFULLT FÖRETAGANDE
Att säkerställa ett ansvarsfullt företagande ses därför som 
en viktig del i att uppnå hållbarhetsmålen. NOBAs arbete för 
ansvarsfullt företagande täcker in de viktiga områden som 
beskrivs nedan. 
EN EXTERN VISSELBLÅSARFUNKTION
NOBA sträva efter att upprätthålla en god affärskultur och 
motverka korruption och andra oegentligheter. Visselblåsare 
spelar en central roll i att skydda och främja viktiga värde -
ringar som öppenhet och transparens i ett demokratiskt 
samhälle. Vi uppmanar alla medarbetare och andra aktiva 
inom verksamheten eller i närliggande verksamheter att 
anmäla alla observationer av förseelser eller misstänkta 
oegentligheter eller oetiskt eller olagligt agerande inom 
NOBA. Våra medarbetare ska alltid känna att de har någon 
att vända sig till, oavsett vad anmälan rör. NOBA har därför 
inrättat en anmälningskanal som drivs av en tredje part. 
Medarbetarna kan även göra anonyma anmälningar via 
NOBAs interna visselblåsarprocess. Den interna anmälnings -
kanalen utgörs av ett säkert system som tillhandahålls av en 
oberoende tredje part och är öppen för anmälningar dygnet 
runt. Systemet skyddar även anmälningar och uppgifter om 
den eller de personer vars identitet omnämns i anmälan. Alla 
anmälda fall utreds omedelbart och lämpliga åtgärder vidtas. 
Inga fall anmäldes via denna kanal under året.
ETT PROAKTIVT OCH KONTINUERLIGT ARBETE MOT 
BEDRÄGERIER OCH EKONOMISK BROTTSLIGHET
Genom att ingå i banksektorn exponeras NOBA för risken för 
ekonomisk brottslighet såsom bedrägerier, penningtvätt och 
terroristfinansiering. Det är av yttersta vikt för oss att ta itu 
med dessa frågor på ett korrekt och ansvarsfullt sätt, och 
det är av stor vikt för NOBA att vinna intressenternas förtro -
ende och säkerställa ekonomisk säkerhet för våra medarbe -
tare och kunder. NOBA stärker och effektiviserar ständigt 
sina policyer och processer för ekonomisk brottslighet för 
att undvika att verksamheten utnyttjas för penningtvätt 
och andra former av ekonomisk brottslighet. Vår policy mot 
ekonomisk brottslighet styr det övergripande arbetet mot 
ekonomisk brottslighet, och vår instruktion mot mutor samt 
vår uppförandekod utgör robusta styrmedel för att bekämpa 
olika risker som är förknippade med ekonomisk brottslighet. 
Det pågående arbetet med att övervaka och begränsa alla 
risker som rör ekonomisk brottslighet är även en integrerad 
del av vår riskhanteringsapproach. NOBA har utsett sin Chief 
Compliance Officer till centralt funktionsansvarig för att 
stärka den interna styrningsstrukturen. Denna person har fått 
i uppdrag att granska detta arbete oberoende från enheten 
mot ekonomisk brottslighet och rapporterar till ledningen 
samt styrelsen. Dessutom ansvarar funktionen för intern -
revision för att granska arbetet i enheten mot ekonomisk 
brottslighet och den centralt funktionsansvarigas arbete och 
rapporterar direkt till styrelsen. Head of Financial Crime är 
en särskilt utsedd befattningshavare och organiserad i första 
försvarslinjen för att effektivt och oberoende rapportera 
direkt till styrelsen och verkställande direktören när detta är 
lämpligt.

===== SIDA 52 =====

52
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
ÖKADE PREVENTIVA ÅTGÄRDER OCH KONTINUERLIGT ARBETE
Kunderna har på senare år blivit betydligt mer medvetna om 
olika typer av bedrägerier. Detta är fortfarande en enorm och 
mycket viktig fråga och en verklig utmaning som påverkar 
många människor. En viktig proaktiv åtgärd som kan vidtas är 
att informera kunder och potentiella kunder. Detta är någon -
ting vi och resten av branschen arbetar med kontinuerligt, 
exempelvis i form av informationskampanjen ”Svårlurad”. 
NOBA har alltid haft nolltolerans för alla former av bedräg -
erier. Detta arbete har hög prioritet, och alla fall polisanmäls. 
Vi anser att det ökade antalet bedrägerier och de alltmer 
sofistikerade metoder som används av bedragarna utgör ett 
växande samhällsproblem, inte minst då de utgör en stor 
intäktskälla för den organiserade brottsligheten. Detta är 
någonting som hela branschen, olika samhällsaktörer och 
myndigheter tillsammans måste ta på största allvar för att 
skydda individen och samhället för att uppnå det goda samar -
bete som krävs mellan olika myndigheter för att bedrägerier 
ska kunna identifieras och bekämpas måste vi även disku -
tera och lösa utmaningar kopplade till integritetsskyddet. 
I samband med detta anser vi att ett målvaktsregister vore 
ett steg i rätt riktning. Även EU-direktivet om delning av data 
mellan banker måste stärkas så att det går att komma förbi 
vissa begränsningar i det andra betaltjänstdirektivet (PSD2). 
På den svenska marknaden har Svenska bankföreningen 
som mål att utveckla ett gemensamt tillvägagångssätt och 
gemensamma standarder för branschen, vilket vi självklart 
välkomnar. 
Framöver ser vi att det finns ett behov av att utveckla lagstift -
ning och praxis på området. Människor måste kunna litat på 
den infrastruktur som finns för säkra betalningar, och BankID 
måste vara en säker och individuell ID-metod. Detta är en 
hörnsten som låter oss alla fortsätta beställa saker på nätet 
mot faktura, ingå och signera avtal samt meddela skolan om 
barnen är sjuka. Samtidigt måste vi säkerställa att människor 
inte kan luras så lätt av samvetslösa bedragare som får dem 
att logga in och bekräfta betalningar med BankID, och därmed 
riskerar att förlora större summor. Här måste vi fortfarande 
föra en viktig dialog, och vi ser fram emot fler initiativ från 
samtliga intressenter med avseende på detta.  
NOBA är även engagerade i FinDef, ett forum som söker 
stärka samarbetet mellan specialistbanker inom kampen mot 
penningtvätt. Varje medarbetare på NOBA måste årligen 
genomgå utbildning i våra processer för att skydda verksam -
heten och motverka att den används för penningtvätt eller 
andra former av ekonomisk brottslighet.
MÅNGFALD OCH JÄMSTÄLLDHET I FUNKTIONER OCH 
HIERARKIER  
NOBAs policy om mångfald och utvärderingen av styrelse -
ledamöternas och viktiga funktionsinnehavares lämplighet 
styr arbetet med att säkerställa att NOBAs beslutsfattande 
organ även speglar det bredare samhället med avseende på 
mångfald. NOBA är övertygat om att mångfald är en faktor 
som måste beaktas för NOBA ska kunna attrahera ett brett 
urval av kvaliteter och kompetenser vid rekryteringen av 
viktiga funktionsinnehavare, uppnå olika perspektiv och 
upplevelser samt underlätta för oberoende åsikter och ett 
sunt beslutsfattande.
För att främja mångfald kommer NOBA att beakta följande 
mångfaldsaspekter: utbildning och yrkesmässig bakgrund, 
kön, ålder och geografisk härkomst (såvida det inte är olag -
ligt att beakta geografisk härkomst). NOBA har ett kvalitativt 
mål för representationen av det underrepresenterade könet 
i styrelsen, och NOBAs rekryteringsbeslut bör om möjligt 
beakta en kortlista som innehåller förvalda lämpliga kandi -
dater som beaktar mångfaldsmålen i policyn. Besluten bör 
beakta det faktum att en mer mångfaldig styrelse ger upphov 
till konstruktiva utmaningar och diskussioner som har sin 
grund i olika åsikter och i slutänden även stödjer och stärker 
ett ansvarsfullt företagande.
PERSONUPPGIFTER OCH INTEGRITET 
I många fall utgör NOBAs finansiella tjänster en oumbärlig 
kugge i kundernas privatekonomi. De anförtror oss känsliga 
personuppgifter om sin personliga situation. För att adminis -
trera det förtroende vi får av våra kunder är det av yttersta vikt 
att vi har lämpliga IT-system och säkerställer att dessa tillhan -
dahålls på ett pålitligt och säkert sätt. Informationssäkerhet 
är ett annat område vi ständigt fokuserar på då hoten mot 
den finansiella sektorn utvecklas och är i ständig rörelse. På 
informationssäkerhetsområdet måste vi uppfylla de krav som 
ställs på oss genom nya lagar och regler, och vi måste uppfylla 
kundernas förväntningar på att vi behandlar alla uppgifter de 
anförtror till oss på ett säkert sätt. NOBA har nyligen imple -
menterat ett uppdaterat informationssäkerhetsprogram om 
beteenden som rör, och hanteringen av, informationssä -
kerhet inom NOBA. 
NOBA tillämpar en välutvecklad prioriteringsprocess som 
täcker både stora projekt och mindre förändringar, vilket 
involverar de parter som har begärt förändringen samt andra 
parter som påverkas inom organisationen. Regulatoriska krav 
prioriteras, medan kommersiella initiativ prioriteras baserat 
på omfattningen av den förväntade kommersiella fördelen.

===== SIDA 53 =====

53
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
För att säkerställa en effektiv, korrekt och tillförlitlig data- och 
systemadministration har NOBA dessutom implementerat ett 
operativt säkerhetsramverk och strukturerade meddelanden 
för att proaktivt bemöta och begränsa IKT(information och 
kommunikationsteknik)-risk, skydda data och upprätthålla den 
övergripande säkerheten och motståndskraften i våra IT-system 
och vår IT-verksamhet. NOBAs kontrollramverk baseras på 
metodik som utarbetats för CIS (Center for Internal Controls) 
och ITGC (IT General Controls). Dessa består av kritiska säker -
hetskontroller för att ständigt övervaka IKT-kontrollmiljön och 
säkerställa en korrekt utveckling och implementering av appli -
kationer samt integriteten hos program och datafiler, tillgång 
till system och data samt driften av datorer. 
För att säkerställa att kontrollaktiviteterna slutförs i god tid 
har NOBA implementerat ett effektivt styrningsramverk för 
sin IKT-kontrollmiljö som fastställer en tydlig ansvarsfördel -
ning. Group Risk Control-enheten, den funktion som utgör 
andra försvarslinjen, ansvarar för den oberoende testningen 
av kontroller i NOBAs IKT-kontrollramverk i enlighet med vår 
process för testning av viktiga kontroller.
NOBA har under året gjort större förbättringar av 
IT-plattformen som lett till bättre stabilitet och ökad flexibi -
litet i verksamheten. Under det senaste året har arbetet främst 
fokuserat på att stärka den tekniska integrationen mellan de 
tekniska plattformarna för Nordax Bank och Bank Norwegian.
LEVERANTÖRSANSVAR 
Som en del av den analys av värdekedjan som ingår i den 
dubbla väsentlighetsanalysen identifierades att NOBA har 
leverantörer inom hela värdekedjan. Det är oerhört viktigt 
för NOBA att hantera förhållandet med leverantörerna för att 
säkerställa en god affärsetik. NOBA har, under första kvar -
talet 2024, inrättat en uppförandekod för leverantörer som 
reflekterar den egna uppförandekoden (Code of Conduct) 
och som stipulerar  både hur vi gör affärer med våra leve -
rantörer och hur vi förväntar oss att våra leverantörer ska 
göra affärer. Vår uppförandekod för leverantörer är ett 
viktigt steg för att förbättra vår ESG-styrning och påverkan 
och kompletterar våra befintliga avtal och arrangemang med 
tredjepartsintressenter.
DEN NORSKA ÖPPENHETSLAGEN (ÅPENHETSLOVEN) 
NOBA omfattas av den norska öppenhetslagen som började 
gälla i Norge den 1 juli 2022 och har som mål att främja 
företagens respekt för mänskliga rättigheter och anständiga 
arbetsförhållanden. 
Som ett stort företag som erbjuder varor och tjänster i Norge 
genom vår norska filial, Bank Norwegian, omfattas NOBA av 
åpenhetsloven. Vem som helst har rätt att skriftligen begära 
information om hur företaget hanterar faktiska och poten -
tiella negativa konsekvenser för mänskliga rättigheter och 
anständiga arbetsförhållanden i verksamheten (informa -
tionsplikt). NOBA har en intern rutin för att hantera skriftliga 
förfrågningar från allmänheten och tydliga kontaktuppgifter 
på webbplatsen.
Enligt 4 och 5 §§ åpenhetsloven måste NOBA även implemen -
tera tillbörlig aktsamhet i enlighet med OECD:s riktlinjer för 
multinationella företag. Detta innebär att NOBA måste kart -
lägga och utvärdera de potentiella negativa konsekvenser 
eller den potentiella skada som NOBA antingen har orsakat 
eller bidragit till som en del av affärsverksamheten, antingen 
direkt av NOBA eller via vår leverantörskedja eller våra affärs -
partners, särskilt med avseende på mänskliga rättigheter, 
arbetsförhållanden och relationer mellan arbetsmarknadens 
parter, bekämpande av mutor och utpressning, upplysningar 
samt konsumentintressen. Ett utlåtande om tillbörlig aktsam -
hetmåste uppdateras regelbundet, precis som de rutiner och 
processer som rör NOBAs arbete på detta område. Vårt utlå -
tande har publicerats på NOBAs webbplats.
NOBA gör en kontinuerlig utvärdering av konsekvenserna av 
vår verksamhet på miljön, samhället och människorna. Detta 
sker i vår dubbla väsentlighetsanalys, i den process för till -
börlig aktsamhet som  krävs enligt åpenhetslagen och i vår 
taxonomiredovisning. Vårt arbete med mänskliga rättigheter 
fokuserar främst på kundernas och samhällets finansiella 
hälsa men även på ansvarsfull kreditgivning, kommunika -
tion med kunderna, integritet, inkludering, jämställdhet och 
mångfald samt välmående på arbetsplatsen.
ANSVARSFULL VERKSAMHET 2023 2022
Visselblåsarfall
Antal visselblåsarfall 0 1*
Utbildningar inom
Penningtvätt 88% 96%
Uppförandekoden (Code of Conduct) 88%
GDPR 95%
TABELL 6
*  Nordax exkl Bank Norwegian

===== SIDA 54 =====

54
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
HÅLLBARHETSNOTER
INDIKATORER PÅ HUVUDSAKLIGA NEGATIVA 
KONSEKVENSER, TABELL I, BILAGA I SIDHÄNVISNING
1 Utsläpp av växthusgaser, Scope 1, 2, 3 18
2 Koldioxidavtryck 20
3 Investeringsobjektets växthusgasintensitet 20
4 Exponering mot företag som är verksamma inom sektorn för fossila 
bränslen
Ej tillämpligt på NOBA
5 Andel av icke-förnybar energiförbrukning och energiproduktion NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
6 Energiförbrukningsintensitet per sektor med stor klimatpåverkan Ej tillämpligt på NOBA
7 Verksamhet som negativt påverkar områden med känslig biologisk 
mångfald
Ej tillämpligt på NOBA
8 Utsläpp till vatten Ej väsentligt
9 Farligt avfall och radioaktivt avfall Ej tillämpligt på NOBA
10 Brott mot FN:s globala överenskommelse och OECD:s riktlinjer för 
multinationella företag
NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
11 Inga processer och efterlevnadsmekanismer för att övervaka efter -
levnaden av FN:s globala överenskommelse och OECD:s riktlinjer för 
multinationella företag
6
12 Ojusterad löneklyfta mellan könen NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
13 Jämnare könsfördelning i styrelserna 24
14  Exponering mot kontroversiella vapen (antipersonella minor, kluste -
rammunition, kemiska vapen och biologiska vapen)
Ej tillämpligt på NOBA
KARTLÄGGNING AV HUVUDSAKLIGA 
NEGATIVA KONSEKVENSER 
Informationen nedan presenteras för att möta informations -
behoven hos finansiella marknadsaktörer som omfattas av 
Förordning (EU) 2019/2088 (Förordning om hållbarhetsrela -
terade upplysningar, SFDR). Följande tabeller illustrerar över -
lappningen mellan datapunkter som rapporteras av NOBA och 
Redogörelse för huvudsakliga negativa konsekvenser (PAI) 
på hållbarhetsfaktorer som härleds från SFDR, mer specifikt 
från tabell 1-3 i Bilaga I till Kommissionens delegerade förord -
ning (EU) 2022/1288 av den 6 april 2022 som kompletterar 
Förordning (EU) 2019/2088 (RTS).

===== SIDA 55 =====

55
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INDIKATORER PÅ HUVUDSAKLIGA NEGATIVA 
KONSEKVENSER, TABELL II, BILAGA I SIDHÄNVISNING
1 Utsläpp av oorganiska föroreningar Ej tillämpligt på NOBA
2 Utsläpp av luftföroreningar Ej tillämpligt på NOBA
3 Utsläpp av ämnen som bryter ned ozonskiktet Ej tillämpligt på NOBA
4 Investeringar i företag utan initiativ för minskning av koldioxidutsläpp NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
5 Uppdelning av energiförbrukning efter typ av icke-förnybara 
energikällor
NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
6 Vattenanvändning och återvinning Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
7 Investeringar i företag utan policy för vattenförvaltning Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
8 Exponering mot områden med hög vattenstress Ej tillämpligt på NOBA
9 Investeringar i företag som producerar kemikalier Ej tillämpligt på NOBA
10 Markförstöring, ökenspridning, hårdgörning av mark Ej tillämpligt på NOBA
11 Investeringar i företag utan hållbara mark-/jordbruksmetoder Ej tillämpligt på NOBA
12  Investeringar i företag utan metoder för hållbarhet i haven Ej tillämpligt på NOBA
13 Kvot för icke-återvunnet avfall Ej väsentligt
14 Naturliga arter och skyddade områden Ej tillämpligt på NOBA
15 Avskogning Ej väsentligt
16 Andel värdepapper som inte utfärdats enligt unionslagstiftningen om 
miljömässigt hållbara obligationer
Ej tillämpligt på NOBA

===== SIDA 56 =====

56
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
INDIKATORER PÅ HUVUDSAKLIGA NEGATIVA 
KONSEKVENSER, TABELL III, BILAGA I SIDHÄNVISNING
1 Investeringar i företag utan strategier för förebyggande av 
arbetsplatsolyckor
NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
2 Olycksfallsfrekvens Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
3 Antal dagar förlorade på grund av skador, olyckor, dödsfall eller 
sjukdom
24
4 Ingen uppförandekodex för leverantörer 37
5 Inga mekanismer för klagomålshantering i samband med personalfrågor NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
6 Otillräckligt skydd för visselblåsare 35
7 Diskrimineringsfall NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
8 Överdrivet hög VD-lön NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
9 Ingen policy för mänskliga rättigheter NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
10 Ingen due diligence 37
11 Inga processer och åtgärder för att förhindra människohandel NOBA redovisar för närvarande inte denna indikator. Som en del av 
CSRD-implementeringen under 2024 planerar NOBA att ta med denna 
indikator från och med nästa år
12 Verksamhet och leverantörer som löper stor risk att utsättas för 
barnarbete
Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
13 Verksamhet och leverantörer som löper stor risk att utsättas för tvångs -
arbete eller annat påtvingat arbete
Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
14 Antal identifierade allvarliga människorättsfrågor Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
15  Ingen policy för bekämpning av korruption och mutor 35
16 Fall av otillräckliga åtgärder som vidtagits för att hantera brott mot 
standarder för bekämpning av korruption och mutor
Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen
17 Antal fällande domar och bötesbelopp för brott mot lagar mot korrup -
tion och bestickning
Ej väsentlig enligt den dubbla väsentlighetsanalysen

===== SIDA 57 =====

57
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
UPPLYSNINGAR ENLIGT 
EU-TAXONOMIN
ETT OMFATTANDE RAMVERK FÖR ATT UTVÄRDERA 
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA VERKSAMHETER
EU:s taxonomiförordning (EU) 2020/852 är ett ramverk som 
gäller i hela EU och innehåller kriterier för hur miljömässigt 
hållbara ekonomiska verksamheter definieras. Enligt taxo -
nomin är en ekonomisk verksamhet miljömässigt hållbar, 
alltså taxonomiförenlig, om den bidrar väsentligt till ett 
eller flera av de sex miljömål som framgår av taxonomin 
samtidigt som den inte orsakar betydande skada för något 
av miljömålen och utförs i överensstämmelse med de mini -
miskyddsåtgärder som framgår av taxonomin. För ekonomisk 
verksamhet som omfattas av taxonomin gäller omfattande 
kriterier som baserats på vetenskapliga bevis för att bedöma 
om verksamheten är miljömässigt hållbar eller inte. Från och 
med 2021 måste stora företag av allmänt intresse med fler 
än 500 anställda rapportera i enlighet med EU-taxonomin 
som en del av hållbarhetsredovisningen. Dessa redovisnings -
krav införs emellertid i olika faser, och det finns ännu inte 
fullständiga uppgifter om taxonomiförenlig verksamhet att 
tillgå. Dessutom fortgår utvecklingen av taxonomin så att allt 
fler ekonomiska verksamheter ingår, och de tekniska gransk -
ningskriterierna måste uppdateras där detta är relevant så 
att de följer den senaste tekniska och vetenskapliga utveck -
lingen. Detta arbete drivs främst av EU:s plattform för hållbar 
finansiering. 
TAXONOMINS TILLÄMPLIGHET PÅ NOBA OCH DESS 
VERKSAMHET 
Då NOBA är ett kreditinstitut som omfattas av kravet på taxo -
nomiredovisning måste NOBA redovisa sin exponering mot 
verksamhet som omfattas av eller är förenlig med taxonomin. 
Denna exponering baseras främst på NOBAs utlånings- och 
investeringsverksamhet, och resultatet presenteras i nedan -
stående tabeller. 
NOBA ger enbart lån till privatkunder, vilket innebär att taxo -
nomikriteriernas tillämplighet är betydligt mer begränsad 
jämfört med banker som ger lån till företag – då baseras 
nämligen taxonomiförenligheten på låntagarens taxonomi -
förenlighet. I NOBAs fall kan den verksamhet som omfattas 
av eller är förenlig med taxonomin endast utvärderas för de 
lån där NOBA har detaljerad information om lånets använd -
ning. Detta har bedömts vara fallet för bolån och gröna billån. 
NOBA har god kännedom om syftet med lånet för de flesta 
privatlån, men NOBA saknar information om användningen av 
lånet på den detaljnivå som krävs för att bedöma om verk -
samheten omfattas av eller är förenlig med taxonomin. 
NOBA erbjuder gröna billån till kunder som köper elbilar samt 
gröna bolån till kunder som bor i byggnader med god ener -
giprestanda. NOBAs kriterier för gröna lån är förenliga med 
taxonomins kriterier om väsentliga bidrag till begränsningen 
av klimatförändringar. På grund av komplexiteten och den 
information på detaljnivå som krävs för att utvärdera och 
bekräfta att en verksamhet inte orsakar betydande skada 
för andra mål har NOBA emellertid inte kunnat bekräfta att 
dessa lån är taxonomiförenliga. NOBA kommer att fortsätta 
bedöma och utvärdera om och hur taxonomikriterierna kan 
tillämpas på gröna lån. 
Med avseende på NOBAs investeringar kan det enligt taxo -
nomins krav endast bedömas och redovisas om verksam -
heten omfattas av eller är förenlig med taxonomin för de 
motparter som är föremål för NFRD-direktivet. Samtliga av 
NOBAs motparter som omfattas av NFRD-direktivet är även 
de finansföretag. Enligt bestämmelserna i taxonomiförord -
ningen behövde finansiella företag endast redovisa i sina 
årsredovisningar för 2022 om verksamheten omfattades 
av taxonomin, men inte om den var taxonomiförenlig. De 
behövde inte heller ta med information om vilket miljömål 
den andel av verksamheten som omfattades av taxonomin 
var hänförlig till. Då informationen från motparter begränsas 
till information om verksamhet som omfattas av taxonomin 
har NOBA inte kunnat redovisa någon del av de investeringar 
som gjorts som taxonomiförenlig. 
DATA OCH METODER  
Taxonomiredovisningen baseras på information från NOBAs 
FINREP-redovisning, som i sin tur baseras på information från 
NOBAs centrala banksystem. 
Den del av NOBAs låneportfölj som omfattas av taxonomin 
rör gröna billån och bolån, vilket beskrivs i avsnittet ovan. 
Huruvida dessa exponeringar omfattas av taxonomin har 
bedömts via en analys av de tillämpliga krav och kriterier 
som framgår av Kommissionens delegerade förordningar (EU) 
2021/2178 och (EU) 2021/2139. 
För andra tillgångar som främst rör NOBAs investeringar i 
aktier och innehav av obligationer har informationen samlats 
in från offentligt tillgängliga källor, inklusive motparternas

===== SIDA 58 =====

58
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
årsredovisningar för 2022. Då den information som var till -
gänglig i årsredovisningarna för 2022 inte omfattar informa -
tion om miljömål har NOBA antagit att den eventuella omfatt -
ningen av taxonomin rör begränsning av klimatförändringar. 
NOBA inser att en viss andel av motparternas omfattning av 
taxonomin troligtvis rör anpassning till klimatförändringar, 
men utan tillgängliga data har det inte varit möjligt att 
bekräfta eller förneka detta. 
Förutom taxonomiförordningen och de delegerade förord -
ningarna har NOBA även beaktat relevanta frågor och svar 
från Europeiska kommissionen om tolkningen av de regula -
toriska kraven. Ett utkast till kommissionens tillkännagivande 
om taxonomiredovisning för finansiella institutioner publicer -
ades i slutet av december 2023. Då vi inte haft mycket tid på 
oss att göra klart taxonomiredovisningen för räkenskapsåret 
2023 har vi implementerat detta utkast efter bästa förmåga. 
Under 2024 kommer NOBA att fortsätta implementera de 
klargöranden som framgår av utkastet så att de reflekteras 
fullt ut i nästa års taxonomiredovisning. 
NOBA har beslutat att inte redovisa Tabell 2 Andelen gröna 
tillgångar – sektorsinformation, då denna tabell endast är 
relevant för taxonomiförenliga verksamheter. Det är således 
inte relevant för NOBA att redovisa denna tabell i och med 
att ingen taxonomiförenlighet har identifierats. Dessutom 
beslutade NOBA att utelämna Tabell 4 Central resultatindi -
kator för andelen gröna tillgångar i flödet, på grund av bristen 
på kvalitetsdata med avseende på det flöde av tillgångar som 
krävs för att sammanställa denna mall. NOBA redovisar inte 
heller Tabell 5 Central resultatindikator för exponeringar 
utanför balansräkningen, Tabell 6 Central resultatindikator 
för avgifts- och provisionsintäkter från andra tjänster än utlå -
ning och kapitalförvaltning eller Tabell 7 Central resultatind -
ikator för handelslagerportföljen, då dessa inte är tillämpliga 
på NOBA.

===== SIDA 59 =====

59
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
SAMMANSTÄLLNING 
AV DE CENTRALA 
RESULTAT-
INDIKATORERNA
Alla miljömässigt 
hållbara 
tillgångar, SEK 
Central 
resultatindikator 
****
Central 
resultatindikator 
*****
% omfattning (i 
förhållande till 
alla tillgångar) 
***
% av tillgångar 
som undantas 
från täljaren 
vid beräkning 
av andelen 
gröna tillgångar 
(artikel 7.2 och 
7.3 och avsnitt 
1.1.2 i bilaga V)
% av de 
tillgångar som 
undantas från 
nämnaren vid 
beräkning av 
andelen gröna 
tillgångar 
(artikel 7.1 och 
avsnitt 1.2.4 i 
bilaga V)
Huvudsaklig central 
resultatindikator
Andelen gröna tillgångar i stocken 0 0% 0% 79,2% 14,0% 4,4%
SAMMANSTÄLLNING AV DE CENTRALA RESULTATINDIKATORER 
FÖR VILKA KREDITINSTITUT SKA LÄMNA UPPLYSNINGAR 
ENLIGT ARTIKEL 8 I TAXONOMIFÖRORDNINGEN
SAMMANSTÄLLNING 
AV DE CENTRALA 
RESULTAT-
INDIKATORERNA
Alla miljömässigt 
hållbara 
tillgångar, SEK 
Central 
resultatindikator 
****
Central 
resultatindikator 
*****
% omfattning (i 
förhållande till 
alla tillgångar) 
***
% av tillgångar 
som undantas 
från täljaren 
vid beräkning 
av andelen 
gröna tillgångar 
(artikel 7.2 och 
7.3 och avsnitt 
1.1.2 i bilaga V)
% av de 
tillgångar som 
undantas från 
nämnaren vid 
beräkning av 
andelen gröna 
tillgångar 
(artikel 7.1 och 
avsnitt 1.2.4 i 
bilaga V)
Andra centrala resultatindikatorer
Andelen gröna tillgångar (flödet) 0 0% 0%
Handelslager *
Finansiella garantier
Förvaltade tillgångar
Avgifts- och provisionsintäkter **
*  För kreditinstitut som inte uppfyller villkoren i artikel 94.1 i kapitalkravsförordningen eller de villkor som anges i artikel 325a.1 i samma  
 förordning.
**  Avgifts- och provisionsintäkter från andra tjänster än utlåning och tillgångar under förvaltning. Instituten ska lämna framåtblickande  
 information för denna centrala resultatindikator, däribland information om mål, tillsammans med relevanta beskrivningar av den metod  
 som tillämpats.
***  % av de tillgångar som täcks av den centrala resultatindikatorn genom bankernas alla tillgångar.
****  På grundval av motpartens omsättningsindikator.
***** På grundval av motpartens kapitalutgiftsindikator, bortsett från utlåningsverksamheter, för vilka omsättningsindikatorn för allmän utlåning  
 ska användas.
1  För alla rapporteringsmallar gäller att de svarta cellerna inte ska fyllas i.
²  De centrala resultatindikatorerna för avgifts- och provisionsintäkter (blad 6) och handelslagerportföljen (blad 7) ska tillämpas först från och  
 med 2026. SMF tas med i dessa indikatorer endast om ett positivt resultat av en konsekvensbedömning föreligger.

===== SIDA 60 =====

60
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
BEGRÄNSNING AV KLIMATFÖRÄNDRINGAR (CCM)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM OMFATTAS 
AV TAXONOMIN)
TOTALT 
REDOVISAT 
[BRUTTO]VÄRDE 
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och 
nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetka -
pitalinstrument som inte innehas för handel och som får 
användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar
 122 845 673 380  18 957 990 111 
2 Finansiella företag  3 578 134 097  1 343 863 840 
3 Kreditinstitut  3 578 134 097  1 343 863 840 
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av 
intäkter (UoP)
 3 578 134 097  1 343 863 840 
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av 
intäkter (UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av 
intäkter (UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av 
intäkter (UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av 
intäkter (UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll  119 267 539 283  17 614 126 271 
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter  17 582 056 256  17 582 056 256 
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon  32 070 015  32 070 015 
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: 
bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter 
32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkning av 
andelen gröna tillgångar (täcks i nämnaren)
 21 158 145 246

===== SIDA 61 =====

61
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
BEGRÄNSNING AV KLIMATFÖRÄNDRINGAR (CCM)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM OMFATTAS 
AV TAXONOMIN)
TOTALT 
REDOVISAT 
[BRUTTO]VÄRDE 
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och 
nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
33 Finansiella och icke-finansiella företag  5 304 044 680 
34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som 
inte omfattas av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt 
direktivet om icke-finansiell rapportering
 149 751 201 
35 Lån och förskott
36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter
37 Lån för byggnadsrenovering
38 Räntebärande värdepapper
39 Egetkapitalinstrument  149 751 201 
40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyl -
digheterna att offentliggöra information enligt direktivet 
om icke-finansiell rapportering
41 Lån och förskott
42 Räntebärande värdepapper
43 Egetkapitalinstrument
44 Derivat  323 680 241 
45 Interbanklån på anfordran  3 301 676 665 
46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar
47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. Goodwill, råvaror 
etc.)
 12 078 992 459 
48 Andel gröna tillgångar totalt  144 003 818 626  18 957 990 111 
49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna 
tillgångar
 6 663 992 689 
50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter  4 291 139 536 
51 Exponeringar mot centralbanker  2 372 853 152 
52 Handelslager
53 Summa tillgångar  150 667 811 314 
Exponeringar utanför balansräkningen – företag som omfattas 
av skyldigheterna att lämna uppgifter enligt direktivet om 
icke-finansiell rapportering
54 Finansiella garantier
55 Förvaltade tillgångar
56 Skuldförbindelser 
57 Egetkapitalinstrument

===== SIDA 62 =====

62
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
ANPASSNING TILL KLIMATFÖRÄNDRINGAR 
(CCA)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM 
OMFATTAS AV TAXONOMIN)
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA 
(FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
MÖJLIG-
GÖRANDE
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för 
handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar
2 Finansiella företag
3 Kreditinstitut
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersi -
ella fastigheter 
32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkning av andelen gröna tillgångar (täcks i 
nämnaren)

===== SIDA 63 =====

63
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
ANPASSNING TILL KLIMATFÖRÄNDRINGAR 
(CCA)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM 
OMFATTAS AV TAXONOMIN)
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA 
(FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
MÖJLIG-
GÖRANDE
33 Finansiella och icke-finansiella företag
34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som inte omfattas av skyldigheterna att 
lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
35 Lån och förskott
36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter
37 Lån för byggnadsrenovering
38 Räntebärande värdepapper
39 Egetkapitalinstrument
40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyldigheterna att offentliggöra 
information enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
41 Lån och förskott
42 Räntebärande värdepapper
43 Egetkapitalinstrument
44 Derivat
45 Interbanklån på anfordran
46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar
47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. Goodwill, råvaror etc.)
48 Andel gröna tillgångar totalt  
49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna tillgångar
50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter
51 Exponeringar mot centralbanker
52 Handelslager
53 Summa tillgångar
Exponeringar utanför balansräkningen – företag som omfattas av skyldigheterna att lämna 
uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
54 Finansiella garantier
55 Förvaltade tillgångar
56 Skuldförbindelser 
57 Egetkapitalinstrument

===== SIDA 64 =====

64
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM OMFATTAS 
AV TAXONOMIN)
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte 
innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar
 18 957 990 111 
2 Finansiella företag  1 343 863 840 
3 Kreditinstitut  1 343 863 840 
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)  1 343 863 840 
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll  17 614 126 271 
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter  17 582 056 256 
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon  32 070 015 
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och 
kommersiella fastigheter 
32 Tillgångar som inte får ingå i täljaren för beräkning av andelen gröna tillgångar 
(täcks i nämnaren)

===== SIDA 65 =====

65
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
TILLGÅNGAR FÖR BERÄKNINGEN AV 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER (SOM OMFATTAS 
AV TAXONOMIN)
MILJÖMÄSSIGT HÅLLBARA (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
Millioner EUR
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
33 Finansiella och icke-finansiella företag
34 SMF och icke-finansiella företag (som inte är SMF) som inte omfattas av skyldighe -
terna att lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
35 Lån och förskott
36 Lån med säkerhet i kommersiella fastigheter
37 Lån för byggnadsrenovering
38 Räntebärande värdepapper
39 Egetkapitalinstrument
40 Motparter från länder utanför EU som inte omfattas av skyldigheterna att offentlig-
göra information enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
41 Lån och förskott
42 Räntebärande värdepapper
43 Egetkapitalinstrument
44 Derivat
45 Interbanklån på anfordran
46 Kontanter och kontantrelaterade tillgångar
47 Övriga kategorier av tillgångar (t.ex. Goodwill, råvaror etc.)
48 Andel gröna tillgångar totalt  18 957 990 111 
49 Tillgångar som inte täcks av beräkningen av andelen gröna tillgångar
50 Nationella regeringar och överstatliga emittenter
51 Exponeringar mot centralbanker
52 Handelslager
53 Summa tillgångar
Exponeringar utanför balansräkningen – företag som omfattas av skyldigheterna att 
lämna uppgifter enligt direktivet om icke-finansiell rapportering
54 Finansiella garantier
55 Förvaltade tillgångar
56 Skuldförbindelser 
57 Egetkapitalinstrument

===== SIDA 66 =====

66
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
CENTRAL RESULTATINDIKATOR FÖR 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR I STOCKEN
BEGRÄNSNING AV KLIMATFÖRÄNDRINGAR (CCM)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA TILLGÅNGAR SOM 
FINANSIERAR TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER 
(OMFATTAS AV TAXONOMIN)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA TILLGÅNGAR 
SOM FINANSIERAR TAXONOMIRELEVANTA 
SEKTORER (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte 
innehas för handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar
15,4%
2 Finansiella företag 37,6%
3 Kreditinstitut 37,6%
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP) 37,6%
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll 14,8%
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 100,0%
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon 100,0%
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och 
kommersiella fastigheter 
32 Andel gröna tillgångar totalt 13,2%

===== SIDA 67 =====

67
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
CENTRAL RESULTATINDIKATOR FÖR 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR I STOCKEN
ANPASSNING TILL KLIMATFÖRÄNDRINGAR 
(CCA)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA TILLGÅNGAR 
SOM FINANSIERAR TAXONOMIRELEVANTA 
SEKTORER (OMFATTAS AV TAXONOMIN)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA 
TILLGÅNGAR SOM FINANSIERAR 
TAXONOMIRELEVANTA 
SEKTORER (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och nämnare
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
MÖJLIG-
GÖRANDE
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalinstrument som inte innehas för 
handel och som får användas i beräkningen av andelen gröna tillgångar
2 Finansiella företag 
3 Kreditinstitut
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter (UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: bostadsfastigheter och kommersi -
ella fastigheter 
32 Andel gröna tillgångar totalt

===== SIDA 68 =====

68
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
CENTRAL RESULTATINDIKATOR FÖR 
ANDELEN GRÖNA TILLGÅNGAR I STOCKEN
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA TILLGÅNGAR SOM 
FINANSIERAR TAXONOMIRELEVANTA SEKTORER 
(FÖRENLIGA MED TAXONOMIKRAVEN)
ANDEL AV ALLA TÄCKTA TILLGÅNGAR 
SOM FINANSIERAR TAXONOMIRELEVANTA 
SEKTORER (FÖRENLIGA MED 
TAXONOMIKRAVEN)
 
Andelen gröna tillgångar – Täckta tillgångar i både täljare och 
nämnare
ANVÄND-
NING
AV INT-
ÄKTER
OMSTÄLL-
NINGS-
RELA-
TERADE
MÖJLIG-
GÖRANDE
ANDEL AV 
ALLA TÄCKTA 
TILLGÅNGAR
1 Lån och förskott, räntebärande värdepapper och egetkapitalin -
strument som inte innehas för handel och som får användas i 
beräkningen av andelen gröna tillgångar
15% 81,5%
2 Finansiella företag 37,6% 2,4%
3 Kreditinstitut 37,6% 2,4%
4 Lån och förskott
5 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter 
(UoP)
37,6% 2,4%
6 Egetkapitalinstrument
7 Övriga finansiella företag
8 Värdepappersföretag
9 Lån och förskott
10 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter 
(UoP)
11 Egetkapitalinstrument
12 Förvaltningsbolag
13 Lån och förskott
14 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter 
(UoP)
15 Egetkapitalinstrument
16 Försäkringsföretag
17 Lån och förskott
18 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter 
(UoP)
19 Egetkapitalinstrument
20 Icke-finansiella företag
21 Lån och förskott
22 Räntebärande värdepapper, inklusive användning av intäkter 
(UoP)
23 Egetkapitalinstrument
24 Hushåll 14,8% 79,2%
25 Lån med säkerhet i bostadsfastigheter 100,0% 11,7%
26 Lån för byggnadsrenovering
27 Lån till motorfordon
28 Finansiering av lokala myndigheter
29 Bostadsfinansiering
30 Annan finansiering av lokala myndigheter
31 Säkerhet som erhållits genom övertagande av kontroll: 
bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter 
32 Andel gröna tillgångar totalt 13,2% 95,6%

===== SIDA 69 =====

69
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
KÄRNENERGIRELATERADE VERKSAMHETER 
1. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot forskning, utveckling, demonstration och utbyggnad av innovativa elproduktionsan -
läggningar som producerar energi från kärnenergiprocesser med minimalt avfall från bränslecykeln.
NEJ
2. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot uppförande och säker drift av nya kärntekniska anläggningar för produktion av el 
eller processvärme, inbegripet för fjärrvärme eller industriella processer, såsom vätgasproduktion, samt för säkerhetsuppgraderingar 
av dessa, med hjälp av bästa tillgängliga teknik.
NEJ
3. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot säker drift av befintliga kärntekniska anläggningar som producerar el eller 
processvärme, inbegripet för fjärrvärme eller industriella processer, såsom vätgasproduktion från kärnenergi, samt säkerhetsuppgrade -
ringar av dessa.
NEJ
Fossilgasrelaterade verksamheter  
4. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot uppförande eller drift av elproduktionsanläggningar som producerar el med hjälp av 
fossila gasformiga bränslen.
NEJ
5. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot uppförande, renovering och drift av anläggningar för kombinerad produktion av 
värme/kyla och el med hjälp av fossila gasformiga bränslen.
NEJ
6. Företaget utför, finansierar eller är exponerat mot uppförande, renovering och drift av värmeproduktionsanläggningar som producerar 
värme/kyla med hjälp av fossila gasformiga bränslen.
NEJ
TABELLER OCH FIGURER SID
Figurer
1 Illustration över intressentdialog 24
2 Illustration över styrning av hållbarhetsorganisationen 25
3 Illustration av styrande dokument för hållbarhet 26
4 Materiella hållbarhetsområden 28
5 Graf som illustrerar den dubbla väsentlighetsbedömningen av hållbarhetsområden 29
6 Tabell över väsentlig påverkan, risker och möjligheter 30
7 Illustration av vår värdekedja 33
8 Utsläpp från bostadslån 36
9 Utsläpp från billån 36
10 Utsläpp från exponering mot statsobligationer 36
11 Illustration av vår kreditgivningsprocess 45
12 Genomsnittlig könsfördelning kunder 46
13 Andel kunder som äger sina hem 46
14 Genomsnittlig inkomstdistribution kunder 46
15 Kundprofil för privatlån 47
16 Kundprofil för bolån 47
17 Kundprofil kapitalfrigöringskredit 48
18 Kundprofil kreditkort 49
19 Kundprofil sparande 49
Tabeller
1 Utsläppsberäkningar Scope 1, 2, 3 35
2 Utsläppsentisitet för kunder och omsättning 37
3 Datapunkter för den egna arbetskraften 41
4 Datapunkter för konsumenter och slutanvändare 44
5 Datapunkter för finansiell hälsa och ansvarsfull utlåning 50
6 Datapunkter för ansvarsfull verksamhet 53

===== SIDA 70 =====

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2023
NOBA BANK GROUP AB (PUBL)

===== SIDA 71 =====

71
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
VERKSAMHETEN
OM KONCERNEN
NOBA Bank Group AB (publ) (tidigare Nordax Bank AB (publ)) 
(organisationsnummer 556647-7286) (nedan kallat ”NOBA” 
eller ”NOBA Bank”), säte i Stockholm, adress Box 23124, 104 
35 Stockholm, telefonnummer +46 8 508 808 00, www.noba.
bank. NOBA bank är ett helägt dotterbolag till NOBA Group 
AB (publ) (tidigare Nordax Group AB) (organisationsnummer 
556993- 2485), säte i Stockholm. NOBA Group AB:s (publ) 
ägs av NOBA Holding AB (publ) (tidigare Nordax Holding AB 
(publ)), som i sin tur ägs och kontrolleras direkt och indi -
rekt av Nordic Capital Fund VIII till cirka 35 procent, Nordic 
Capital Fund IX till cirka 45 procent och Sampo Oyj till cirka 20 
procent.  Detta är NOBA Banks tjugonde räkenskapsår. 
I NOBA Bank-koncernen ingår Svensk Hypotekspension AB 
(nedan kallat ”SHP”), NOBA Sverige AB, Nordax Sverige 5 AB 
(publ), Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), NOBA Finland 
1 AB (publ) och det irländska bolaget Lilienthal Finance 
Limited. I underkoncernen SHP ingår Svensk Hypotekspension 
Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension Fond 3 AB (publ), 
Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) och Svensk 
Hypotekspension 5 AB (publ). 
Efter den gränsöverskridande fusionen mellan NOBA Bank 
och dotterbolaget Bank Norwegian ASA som genomfördes 
den 30 november 2022, med NOBA Bank som övertagande 
bolag och Bank Norwegian ASA som överlåtande bolag, 
bedrivs det tidigare dotterbolagets verksamhet vidare genom 
en norsk filial till NOBA Bank. Filialens juridiska namn är Bank 
Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ).
VERKSAMHETSINRIKTNING
NOBA auktoriserades den 27 januari 2004 som ett kredit -
marknadsbolag att bedriva finansieringsverksamhet. Den 
5 december 2014 erhöll NOBA tillstånd att bedriva bank -
rörelse av Finansinspektionen enligt lagen om bank- och 
finansieringsrörelse. 
Genom en centraliserad affärsmodell och organisation 
baserad i Stockholm och Oslo, bedriver NOBA gränsöver -
skridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, 
Finland, Tyskland, Nederländerna och Spanien i enlighet med 
Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 
juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut 
och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag. 
NOBAs huvudsakliga verksamhet består i att, under varu -
märkena Bank Norwegian och Nordax Bank, bedriva utlåning 
till privatpersoner i Sverige, Norge, Finland och Danmark. 
Tidigare bedrev NOBA även utlåning i Tyskland och Spanien. 
Utlåningen består av krediter utan säkerhet, på ett belopp 
upp till motsvarande NOK 800 000, SEK 600 000, DKK 400 000 
samt EUR 60 000. 
Sedan 2018 erbjuds utlåning mot säkerhet i bostad i Sverige 
och sedan 2019 också utlåning mot säkerhet i bostad i Norge. 
Genom dotterbolaget SHP, som förvärvades i januari 2019 så 
erbjuder NOBA kapitalfrigöringskrediter till personer över 60 
år. 
Genom filialen i Norge erbjuder NOBA sedan november 2021 
kreditkort i Sverige, Norge, Finland, Danmark och Tyskland. 
Tidigare gav NOBA även ut kreditkort i Spanien. 
NOBA erbjuder också privatpersoner sparkonton i 
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien och 
Nederländerna. Inlåningen genom sparkonton är en del i 
NOBAs diversifierade finansieringsplattform som också 
består av värdepapperiseringar (så kallade asset-backed secu -
rities), finansiering mot säkerhet från internationella banker, 
obligationer, eget kapital och efterställda skulder.

===== SIDA 72 =====

72
ÅRSREDOVISNING 2023 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)
AFFÄRSVOLYMERS UTVECKLING UNDER ÅRET
PORTFÖLJUTVECKLING
Den totala utlåningen uppgick per 31 december 2023 till 110,1 
mdkr (88,8 mdkr). Samtliga produkter och aktiva marknader 
bidrog till volymökningen gentemot 2022.
PRIVATLÅN OCH KREDITKORT
Jämfört med 2022 uppvisade portföljen med privatlån och 
kreditkort en god tillväxt. Den totala volymen privatlån och 
kreditkort uppgick per 31 december 2023 till 92,6 mdkr (73,0 
mdkr).
BOLÅN
Under 2018 lanserade NOBA bolån i Sverige. Den huvud- 
sakliga målgruppen är kunder med någon form av icke-tradi- 
tionell anställningsform, det vill säga egenföretagare eller 
visstidsanställda som till exempel projektanställda, deltids- 
anställda. Genom grundlig kreditbedömning och personlig 
kundkontakt möjliggörs utlåning till denna kundgrupp, vilken 
ofta nekas av storbankerna trots stabil ekonomi. Intresset för 
erbjudandet har varit stort och nyutlåningen fortsätter att 
utvecklas positivt.
Under slutet av första kvartalet 2019 lanserade NOBA även 
bolån på den norska marknaden. Liksom i Sverige så är mål- 
gruppen i Norge icke-standardsegmentet, dvs kunder som 
faller utanför storbankernas snäva ramar.
Nyutlåningen under perioden har påverkats av de allmänt 
stigande räntenivåerna i samhället och lägre aktivitet på 
bostadsmarknaden men uppvisar en stabil ökning där den 
totala bolåneportföljen uppgick till 7,9 mdkr per den 31 
december 2023 (6,9 mdkr).
KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER
NOBA erbjuder kapitalfrigöringskrediter genom det helägda 
dotterbolaget Svensk Hypotekspension som för- värvades 
i januari 2019. Portföljen har kontinuerligt fortsatt att 
utvecklas väl och uppvisar en stabil nyutlåning. Den totala 
volymen kapitalfrigöringskrediter uppgick till 9,6 mdkr per 31 
december 2023 (8,8 mdkr).
RESULTAT OCH LÖNSAMHET
KONCERNEN
Rörelseresultatet uppgick till 1 515 MSEK (1 329). Ökningen 
förklaras av en ökad utlåning och förbättrat räntenetto, men 
motverkades av ökade kreditförluster. Resultat före kredit -
förluster uppgick till 5 422 MSEK (3 754).
Räntenettot uppgick till 7 993 MSEK (6 668). Räntenettot 
ökade genom en växande utlåning och högre utlåningsräntor 
men innehåller även högre räntekostnader drivet av ökade 
inlåningsräntor samt övriga finansieringskostnader. 
Provisionsnettot uppgick till 501 MSEK (414) där ökningen 
drevs av en tillväxt inom betaltransaktioner avseende kredit -
kort under året. 
Operativa kostnader uppgick till -1 658 MSEK (-1 808). Av 
kostnaderna utgjorde administrativa kostnader -1 509 MSEK 
(-1 502) varav -1 330 MSEK (-1 175) rörde underliggande verk -
samhet och -179 MSEK (-327) utgjorde transformationskost -
nader främst kopplade till integrationen av Bank Norwegian 
och pågående byte av banksystem inom NOBA. Därutöver 
ingår i de operativa kostnaderna även av- och nedskrivningar 
av materiella och övriga immateriella tillgångar om -149 MSEK 
(-306). Här ingår -69 MSEK för 2023 samt – 201 MSEK för 2022 
omfattade nedskrivningar av immateriella tillgångar hänför -
ligt till Lilienthal Finance Ltd. 
Övriga rörelsekostnader består av marknadsföringskostnader, 
säljkostnader kopplade till kreditkort samt övriga kostnader 
och uppgick till -1 287 MSEK (-1 249). Ökningen beror på -171 
MSEK av övriga kostnader kopplade till förlikningen gentemot 
flygbolaget NAS men innefattar också en minskning drivet av 
minskade försäljnings- samt marknadsföringskostnader. 
Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden uppgick till 
-136 MSEK (-143) vilket var enligt plan. Posten är en ren bokfö -
ringspost och relaterar till allokering av övervärden från tidi -
gare förvärv, i allt väsentligt Bank Norwegian, och påverkar 
varken kassaflöden eller kapitaltäckning då tillgången redan 
dras av från kapitalbasen. 
Kreditförlusterna uppgick till -3 907 MSEK (-2 425), 
motsvarande 3,9 procent (3,0) av genomsnittlig utlåning. 
Kreditförlusterna påverkades negativt av fortsatt höga 
kreditförluster i Kontinentaleuropa och skulle exklusive dessa 
ha uppgått till 3,7 procent (2,8). Ökningen i absoluta tal drevs 
till stor del av ökade utlåningsportföljer medan den relativa 
ökningen främst drevs av en ökning i Steg 1-avsättningar, vilka

===== SIDA 73 =====